Download - Gestión de Riesgos - Promigas
GESTIÓN DE RIESGOS
Promigas S.A. E.S.P.Jimena Arango P.
Septiembre 19, 2013
PROMIGAS S.A. E.S.P.
La gestión de riesgos es importante para asegurar el cumplimiento de los compromisos
con nuestros grupos de interés
PROMIGAS S.A. E.S.P.
Promigas con más de 40 más de 40 años de años de experienciaexperiencia
Desarrollamos mercados de
energía en Colombia y
Latinoamérica a través de
11 11 empresasempresas
PROMIGAS S.A. E.S.P.
Distribución de Gas Natural
Transporte de Gas Natural
� Usuarios conectados: 2,7 millones� Ventas de gas: 7884 Mm3� Empleados: 2118
� Gasoductos 2.896 km� Capacidad: 766 Mpcd� Empleados: 401
Nuestros Negocios
Gas Natural� Empleados: 2118
Distribución y Comercialización de Energía Eléctrica
� Clientes: 293 058� Energía demandada: 457 GWh� Empleados 231
Soluciones integradas para la industria
� Capacidad de deshidratación: 900 MPCD� Capacidad de compresión: 13.000 HP� Generación de energía: 70 MW
Financiación No Bancaria
� Financiación para la base de la pirámide� 75% de estratos 1 y 2� Usuarios beneficiados 934.589
1.
GESTIÓN DE RIESGOS
ANTECEDENTES
Entorno
Fraude WorldCom
Derrame de Petróleo en el Golfo de MéxicoRelevancia en Derechos HumanosRelevancia en Derechos Humanos
Enfoque de Sostenibilidad Protocolo de Kioto
Cambios en legislación de salud ocupacional y ambiental
Cambio Generacional Código de Conducta Basilea
Actualización tecnológica Buen Gobierno Corporativo
Ley Sabernes Oxley – SOX
ANTECEDENTES
Evolución
����2000 - 2004Enfoque de control interno como insumo
para Plan de auditoría interna (COSO)
����2000 - 2004Enfoque de control interno como insumo
para Plan de auditoría interna (COSO)
2004 – 20062004 – 20062004 – 2006Elaboración mapa de riesgo por proceso (NTC-5254 y AS/NSZ 4360)
2004 – 2006Elaboración mapa de riesgo por proceso (NTC-5254 y AS/NSZ 4360)
2007 – 2010Alineación con Ley SOX
Diseño gestión de riesgos COSO ERM
2007 – 2010Alineación con Ley SOX
Diseño gestión de riesgos COSO ERM
2010 HoyGestión Integral de riesgos corporativos con Visión Estratégica
2010 HoyGestión Integral de riesgos corporativos con Visión Estratégica
La gestión de gestión de riesgo riesgo se realiza con
ANTECEDENTES
realiza con base en los objetivos estratégicos
2.
MODELO GESTIÓN DE RIESGOS GESTIÓN DE RIESGOS
ESTRUCTURA GESTIÓN DE RIESGOS
El modelo de gestión de Riesgos de Promigas tomo como base los componente y los lineamientos del modelo ERM/COSO
Componentes
Ambiente Interno
Monitoreo
Información y Comunicación
Actividades de Control
Respuesta al Riesgo
Evaluación del Riesgo
Identificación de Eventos
Formulación de ObjetivosN
ivel de Entidad
División
Unidad de N
egocio
Subsidiaria
Ambiente Interno
Establecimiento de Objetivos
Evaluación de Riesgos
Identificación de Eventos
Ambiente Interno
Estrategia
Identificación y Evaluación
ESTRUCTURA GESTIÓN DE RIESGOS
Riesgos
Actividades de Control
Monitoreo
Información y Comunicación
Respuesta a los Riesgos
Control y Monitoreo
Respuesta a los Riesgos
Comunicación
Estrategia
Identificación y Evaluación
PLANEAR
ACTUAR
ESTRUCTURA GESTIÓN DE RIESGOS
Control y Monitoreo
Comunicación
Respuesta a los Riesgos
VERIFICAR
HACER
Eje central
“La CulturaLa Cultura””
CICLO DE RIESGOS
1.Identificación
0. Revisión metodológica y de Contexto
1.Identificación
2. Valoración
3.Respuesta
4.Monitoreo
CICLO GESTIÓN DE RIESGOS
Planeación Estratégica � Visión, Misión, Objetivos Estratégicos
e Inductores
Ciclo Anual de Planeación
� Definición de acciones, retos y planes de mitigación
� Identificación y actualización de riesgos
Planeación Anual
Gestión de Riesgos
Planeación Operacional
Seg
uim
ient
oS
egui
mie
nto S
eguimiento
Seguim
iento
CICLO GESTIÓN DE RIESGOS
Ciclo Anual de Planeación
48
4140
50
60
Para cada reto y plan de
mitigación se define
26
9 10
21
50
13 12 11
0
10
20
30
TOTAL Presidencia VP Comercial VP Operaciones
VP Administrativa
VP Financiera
Retos Acciones Mitigación de Riesgos
mitigación se define
cronogramacronograma de
actividades y sus hitos hitos de control.de control.
CICLO GESTIÓN DE RIESGOS
Ciclo Anual de Planeación
Objetivo Trimestre 1, 2013 Trimestre 2, 2013 Trimestre 3, 2013 Trimestre 4, 2013
Reto / Desafío 42% 60% 68%Reto / Desafío 42% 60% 68%
Meta 42% 66% 76,67% 100%
Plan de mitigación riesgo de mantenimiento
10% 61,67% 68,33%
Meta 30% 61,67% 68,33% 100%
Plan de mitigación riesgos de tesoreria
40% 50% 100% 100%
Meta 40% 60% 100% 100%
Riesgos Críticos
Riesgos por proceso
� Riesgos de mayor impacto
� Alta dirección y aprobados
Ciclo Anual de Gestión de Riesgos
CICLO GESTIÓN DE RIESGOS
Riesgos por proceso� Alta dirección y aprobados por la Junta Directiva
�Objetivos de procesos
� líder de proceso
Insumo para Auditoría Interna y para programa de seguros
La gestión de Riesgos críticos se realiza anualmente en Promigas y sus empresas relacionadas
CICLO GESTIÓN DE RIESGOS
CICLO GESTIÓN DE RIESGOS
3Medio
4Alto
5Significantivo
I
M
P
A
1
23
5
10 7 4
Mapa de riesgos críticos
1Insignificante
54321
Altamente Probable
MuyProbable
ProbablePoco
ProbableRemoto
3Medio
2Bajo
A
C
T
O
PROBABILIDAD
9 8
6
Los riesgos críticos de Promigas y sus empresas relacionadas se consolidan por segmento, se presentan al Comité de Auditoría y
a la Junta Directiva de Promigas
Transporte de Gas Natural
CICLO GESTIÓN DE RIESGOS
Servicios a Productores
Distribución de Gas Natural
Financiación No Bancaria
Distribución de Energía Eléctrica
METODOLOGÍA GESTIÓN DE RIESGOS
Identificación de Eventos
� Entorno
Se busca identificar Eventos que puedan afectar el logro de los Objetivos
� Entorno
� Situación de la empresa
� Hallazgos auditorías
� Riesgos ciclo anterior
� Eventos materializados
Valoración del Riesgo
Probabilidad Impacto
5Altamente
probable>70% Significativo >20% Ebitda Permanente
Referencias para Probabilidad e Impacto
METODOLOGÍA GESTIÓN DE RIESGOS
5Altamente
probable>70% Significativo >20% Ebitda Permanente
4 Muy probable 50%-70% Alto 10% - 20% Ebitda 2 años
3 Probable 30%-50% Medio 5% - 10% Ebitda 1 año
2 Poco probable 10%-30% Bajo 1% - 5% Ebitda < 1año
1 Remoto Insignificante
Matriz de Riesgos por proceso
METODOLOGÍA GESTIÓN DE RIESGOS
VALORACIÓN INHERENTE VALORACIÓN RESIDUAL
GerenciaDescripción del Riesgo
Impacto ProbabilidadValor del
Riesgo (Inherente)
Acciones actuales de mitigación de riesgos
Impacto ProbabilidadValor del
Riesgo (Residual)
Acciones adicionales de mitigación de riesgo
Planes de mantenimiento
Gerencia de
Mantenimiento
falla en la
integridad del
ducto por
intervención de
terceros
5,0 5,0 25,00
Planes de mantenimiento
preventivo
Inspecciones
Recorrido metro a metro
Programas de educación
preventiva a la
comunidad
3,0 1,0 3,00
Gerencia de
Recursos
Financieros
Fraude en el
manejo de
Efectivo
3,0 3,0 9,00
Accesos restringidos
Segregación de funciones
Niveles de autorización
Controles de tecnología
2,0 1,0 2,00
Respuesta al Riesgo
Se trabaja con base en
Valor de Riesgo Valor de Riesgo Residual Residual
METODOLOGÍA GESTIÓN DE RIESGOS
• Definir Acciones de MitigaciónAlto
Residual Residual • Analizar necesidad y
conveniencia de plantear Acciones de mitigación
Medio
• No se requieren acciones de mitigaciónBajo
Y con el concepto de
mantener el riesgo
“Tan bajo como sea “Tan bajo como sea razonablemente práctico”razonablemente práctico”
� Seguimiento trimestral a Planeación (cumplimiento).
Monitoreo del Riesgo
METODOLOGÍA GESTIÓN DE RIESGOS
� Ejecución de Auditorias (Efectividad)
� Presentación de resultados Juntas Directivas
3.
Conclusiones Conclusiones
QUE SIGUE ?
� Fortalecer cultura de riesgos
� Profundizar análisis de correlación de riesgos
� Alineación con el enfoque de sostenibilidad� Alineación con el enfoque de sostenibilidad
� Definición de indicadores de riesgos predictivos
� Integración con la planeación financiera
FACTORES CLAVE DE EXITO
� Compromiso de Promigas con la Gestión de Riesgos
� Convergencia con el modelo de gestión organizacional
� Conciencia y cultura de Riesgos alineado a valores de la organización.
� Retroalimentación continua y dinámica
� Apertura para identificar evento de manera oportuna y transparente.
La gestión de riesgosse ve altamente influencias se ve altamente influencias
por los valores, convicciones y actitudes de
cada organización.
Gracias