Download - Ejercicio Practico Diligenciamiento ESFA
Hoja de Trabajo [resumen]
Activo [resumen]
Activo Corriente [resumen]
11 Disponible (CP) [resumen]
1105 Caja (CP)
1110 Bancos (CP)
1115 Remesas En Tránsito (CP)
1120 Cuentas De Ahorro (CP)
1125 Fondos (CP)
11 Disponible (CP)
12 Inversiones (CP) [resumen]
13 Deudores (CP) [resumen]
1305 Clientes (CP)
1310 Cuentas Corrientes Comerciales (CP)
1315 Cuentas Por Cobrar A Casa Matriz (CP)
1320 Cuentas Por Cobrar A Vinculados Económicos (CP)
1323 Cuentas Por Cobrar A Directores (CP)
1325 Cuentas Por Cobrar A Socios Y Accionistas (CP)
1328 Aportes Por Cobrar (CP)
1330 Anticipos Y Avances (CP)
1332 Cuentas De Operación Conjunta (CP)
1335 Depósitos (CP)
1340 Promesas De Compraventa (CP)
1345 Ingresos Por Cobrar (CP)
1350 Retención Sobre Contratos (CP)
1355 Anticipo De Imptos. Y Contrib.O Saldos A Favor (CP)
1360 Reclamaciones (CP)
1365 Cuentas Por Cobrar A Trabajadores (CP)
1370 Préstamos A Particulares (CP)
1380 Deudores Varios (CP)
1385 Derechos De Recomp. De Cart. Negociada (CP)
1390 Deudas De Difícil Cobro (CP)
1399 Provisiones (CP)
13 Subtotal Deudores (CP)
14 Inventarios (CP) [resumen]
1405 Materias Primas (CP)
1410 Productos En Proceso (CP)
1415 Obras De Construc. En Curso (CP)
1417 Obras De Urbanismo (CP)
1420 Contratos En Ejecución (CP)
1425 Cultivos En Desarrollo (CP)
1428 Plantaciones Agrícolas (CP)
1430 Productos Terminados (CP)
1435 M/Cías No Fabricadas Por La Emp. (CP)
1440 Bienes Raíces Para La Venta (CP)
1445 Semovientes (CP)
1450 Terrenos (CP)
1455 Materiales, Repuestos Y Accesorios (CP)
1460 Envases Y Empaques (CP)
1465 Inventarios En Tránsito (CP)
1499 Provisiones (CP)
14 Subtotal Inventarios (CP)
17 Diferidos (CP) [resumen]
1705 Gastos Pagados Por Anticipado (CP)
1710 Cargos Diferidos (CP)
1715 Costos De Exploración Por Amortizar (CP)
1720 Costos De Explotación Y Desarrollo (CP)
1730 Cargos Por Corrección Monetaria Diferida (CP)
1798 Amortización Acumulada (CP)
17 Subtotal Diferido (CP)
Total Activo Corriente
Activo No Corriente [resumen]
12 Inversiones (LP) [resumen]
13 Deudores A Largo Plazo (LP) [resumen]
1305 Clientes (LP)
1310 Cuentas Corrientes Comerciales (LP)
1315 Cuentas Por Cobrar A Casa Matriz (LP)
1320 Cuentas Por Cobrar A Vinculados Económ. (LP)
1323 Cuentas Por Cobrar A Directores (LP)
1325 Cuentas Por Cobrar A Socios Y Accionistas (LP)
1330 Anticipos Y Avances (LP)
1332 Cuentas De Operación Conjunta (LP)
1335 Depósitos (LP)
1340 Promesas De Compraventa (LP)
1345 Ingresos Por Cobrar (LP)
1350 Retención Sobre Contratos (LP)
1355 Anticipo De Imptos.Y Contrib.O Saldos A Favor (LP)
1360 Reclamaciones (LP)
1365 Cuentas Por Cobrar A Trabajadores (LP)
1370 Préstamos A Particulares (LP)
1380 Deudores Varios (LP)
1385 Derechos De Recomp. De Cart.Negociada (LP)
1390 Deudas De Difícil Cobro (LP)
1399 Provisiones (LP)
13 Subtotal Deudores A Largo Plazo (LP)
15 Propiedades Planta Y Equipo (LP) [resumen]
16 Intangibles (LP) [resumen]
1605 Crédito Mercantil (LP)
1610 Marcas (LP)
1615 Patentes (LP)
1620 Concesiones Y Franquicias (LP)
1625 Derechos (LP)
1630 Know How (LP)
1635 Licencias (LP)
1698 Amortización Acumulada (LP)
1699 Provisiones (LP)
16 Subtotal Intangibles (LP)
17 Diferidos (LP) [resumen]
1705 Gastos Pagados Por Anticipado (LP)
1710 Cargos Diferidos (LP)
1715 Costos De Exploración Por Amortizar (LP)
1720 Costos De Explotación Y Desarrollo (LP)
1730 Cargos Por Corrección Monetaria Diferida (LP)
1798 Amortización Acumulada (LP)
17 Subtotal Diferidos (LP)
18 Otros Activos (LP) [resumen]
1805 Bienes De Arte Y Cultura (LP)
1895 Diversos (LP)
1899 Provisiones (LP)
18 Subtotal Otros Activos (LP)
19 Valorizaciones (LP) [resumen]
1905 De Inversiones (LP)
1910 De Propiedades Planta Y Equipo (LP)
1995 De Otros Activos (LP)
19 Subtotal Valorizaciones (LP)
Total Activo No Corriente
Total Activo
Pasivo [resumen]
Pasivo Corriente [resumen]
21 Obligaciones Financieras (CP) [resumen]
22 Proveedores (CP) [resumen]
23 Cuentas Por Pagar (CP) [resumen]
2305 Cuentas Corrientes Comerciales (CP)
2310 A Casa Matriz (CP)
2315 A Compañías Vinculadas (CP)
2320 A Contratistas (CP)
2330 Ordenes De Compra Por Utilizar (CP)
2335 Costos Y Gastos Por Pagar (CP)
2340 Instalamentos Por Pagar (CP)
2345 Acreedores Oficiales (CP)
2350 Regalías Por Pagar (CP)
2355 Deudas Con Accionistas O Socios (CP)
2357 Deudas Con Directores (CP)
2360 Dividendos O Participaciones Por Pagar (CP)
2365 Retención En La Fuente (CP)
2367 Impuesto A Las Ventas Retenido (CP)
2368 Impuesto De Industria Y Comercio Retenido (CP)
2370 Retenciones Y Aportes De Nómina (CP)
2375 Cuotas Por Devolver
2380 Acreedores (CP)
23 Subtotal Cuentas Por Pagar (CP)
24 Impuestos Gravámenes Y Tasas (CP)
25 Obligaciones Laborales (CP)
26 Pasivos Estimados Y Provisiones (CP) [resumen]
2605 Para Costos Y Gastos (CP)
2610 Para Obligaciones Laborales (CP)
2615 Para Obligaciones Fiscales (CP)
2620 Pensiones De Jubilación (CP)
2625 Para Obras De Urbanismo (CP)
2630 Para Mantenimiento Y Reparaciones (CP)
2635 Para Contingencias (CP)
2640 Para Obligaciones De Garantías (CP)
2695 Provisiones Diversas (CP)
26 Subtotal Pasivos Estimad. Y Provis. (CP)
27 Diferidos (CP)
28 Otros Pasivos [resumen]
2805 Anticipos Y Avances Recibidos (CP)
2810 Depósitos Recibidos (CP)
2815 Ingresos Recibidos Para Terceros (CP)
2820 Cuentas De Operación Conjunta (CP)
2825 Retenciones A Terceros Sobre Contratos
2830 Embargos Judiciales (CP)
2835 Acreedores Del Sistema (CP)
2840 Cuentas En Participación (CP)
2895 Diversos (CP)
28 Subtotal Otros Pasivos (CP)
29 Bonos Y Papeles Comerciales (CP) [resumen]
2905 Bonos En Circulación (CP)
2910 Bonos Obligator. Convertibles En Acciones (CP)
2915 Papeles Comerciales (CP)
2920 Bonos Pensionales (CP)
2925 Títulos Pensionales (CP)
29 Subtotal Bonos Y Papeles Comercia. (CP)
Total Pasivo Corriente
Pasivo No Corriente [resumen]
21 Obligaciones Financieras (LP)
22 Proveedores (LP)
23 Cuentas Por Pagar (LP) [resumen]
2305 Cuentas Corrientes Comerciales (LP)
2310 A Casa Matriz (LP)
2315 A Compañías Vinculadas (LP)
2320 A Contratistas (LP)
2335 Costos Y Gastos Por Pagar (LP)
2345 Acreedores Oficiales (LP)
2350 Regalías Por Pagar (LP)
2355 Deudas Con Accionistas O Socios (LP)
2357 Deudas Con Directores (LP)
2360 Dividendos O Participaciones Por Pagar (LP)
2375 Cuotas Por Devolver (LP)
2380 Acreedores Varios (LP)
23 Subtotal Cuentas Por Pagar (LP)
24 Impuestos Gravámenes Y Tasas (LP)
25 Obligaciones Laborales (LP)
26 Pasivos Estimados Y Provisiones (LP) [resumen]
2605 Para Costos Y Gastos (LP)
2610 Para Obligaciones Laborales (LP)
2615 Para Obligaciones Fiscales (LP)
2620 Pensiones De Jubilación (LP)
2625 Para Obras De Urbanismo (LP)
2635 Para Contingencias (LP)
2640 Para Obligaciones De Garantías (LP)
2695 Provisiones Diversas (LP)
26 Subtotal Pasivos Estimad. Y Provis. (LP)
27 Diferidos (LP)
2705 Ingresos Recibidos Por Anticipado (LP)
2710 Abonos Diferidos (LP)
2715 Utilidad Diferida En Ventas A Plazos (LP)
2720 Crédito Por Corrección Monetaria Diferida (LP)
2725 Impuestos Diferidos (LP)
27 Subtotal Diferidos (LP)
28 Otros Pasivos (LP) [resumen]
2805 Avances Y Anticipos Recibidos (LP)
2810 Depósitos Recibidos (LP)
2815 Ingresos Recibidos Para Terceros (LP)
2820 Cuentas De Operación Conjunta (LP)
2825 Retenciones A Terceros Sobre Contratos (LP)
2835 Acreedores Del Sistema (LP)
2840 Cuentas En Participación (LP)
2895 Diversos (LP)
28 Subtotal Otros Pasivos (LP)
29 Bonos Y Papeles Comerciales (LP) [resumen]
2905 Bonos En Circulación (LP)
2910 Bonos Obligator. Convertibles En Acciones (LP)
2915 Papeles Comerciales (LP)
2920 Bonos Pensionales (LP)
2925 Títulos Pensionales (LP)
29 Subtotal Bonos Y Papeles Comerciales (LP)
Total Pasivo No Corriente
Total Pasivo
Patrimonio [resumen]
31 Capital Social [resumen]
3105 Capital Suscrito Y Pagado
3115 Aportes Sociales
3120 Capital Asignado
3125 Inversión Suplementaria Al Capital Asignado
3130 Capital De Personas Naturales
3135 Aportes Del Estado
3140 Fondo Social
31 Subtotal Capital Social
32 Superávit De Capital
3205 Prima En Coloc.Acc,Cuotas O Partes De Int. Social
3210 Donaciones
3215 Crédito Mercantil
3220 Know How
3225 Superávit Método De Participación
32 Subtotal Superávit De Capital
33 Reservas
34 Revalorización Del Patrimonio
35 Dividen. O Partc. Decret. En Acc.O Cuotas
36 Resultados Del Ejercicio
37 Resultados De Ejercicios Anteriores
3705 Utilidades Acumuladas
3710 Pérdidas Acumuladas
37 Subtotal Resultados De Ejercicios Anteriores
38 Superávit Por Valorizaciones
Total Patrimonio
Total Pasivo Y Patrimonio
Cuentas de Orden Deudoras
81 Derechos Contingentes
82 Deudoras Fiscales
83 Deudoras De Control
9 Cuentas De Orden Acreedoras Por Contra
Cuentas de Orden Acreedoras
91 Responsabilidades Contingentes
92 Acreedoras Fiscales
93 Acreedoras De Control
8 Ctas De Orden Deudoras Por Contra
Estado de situación financiera [sinopsis]
Activos [sinopsis]
Activos corrientes [sinopsis]
Efectivo y equivalentes al efectivo
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes
Inventarios corrientes
Activos por impuestos corrientes, corriente
Activos biológicos corrientes
Otros activos financieros corrientes
Otros activos no financieros corrientes
Activos corrientes
Activos no corrientes [sinopsis]
Propiedad de inversión
Propiedades, planta y equipo
Plusvalía
Activos intangibles distintos de la plusvalía
Inversiones contabilizadas utilizando el método de la participación
Activos biológicos no corrientes
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar no corrientes
Inventarios no corrientes
Activos por impuestos diferidos
Activos por impuestos corrientes, no corriente
Otros activos financieros no corrientes
Otros activos no financieros no corrientes
Activos no corrientes
Activos
Patrimonio y pasivos [sinopsis]
Pasivos [sinopsis]
Pasivos corrientes [sinopsis]
Disposiciones actuales [sinopsis]
Provisiones corrientes por beneficios a los empleados
Otras provisiones corrientes
Disposiciones actuales
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Pasivos por impuestos corrientes, corriente
Otros pasivos financieros corrientes
Otros pasivos no financieros corrientes
Pasivos corrientes
Activos corrientes distintos al efectivo pignorados como garantía colateral para las que el receptor de transferencias tiene derecho por contrato o costumbre a vender o pignorar de nuevo dicha garantía colateralActivos corrientes distintos de los activos no corrientes o grupo de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietariosActivos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios
Activos no corrientes distintos al efectivo pignorados como garantía colateral para las que el receptor de transferencias tiene derecho por contrato o costumbre a vender o pignorar de nuevo la garantía colateral
Pasivos corrientes distintos de los pasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la ventaPasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta
Pasivos no corrientes [sinopsis]
Provisiones no corrientes [sinopsis]
Provisiones no corrientes por beneficios a los empleados
Otras provisiones no corrientes
Provisiones no corrientes
Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar no corrientes
Pasivo por impuestos diferidos
Pasivos por impuestos corrientes, no corriente
Otros pasivos financieros no corrientes
Otros pasivos no financieros no corrientes
Pasivos no corrientes
Pasivos
Patrimonio [sinopsis]
Capital emitido
Ganancias acumuladas
Prima de emisión
Acciones propias en cartera
Inversión suplementaria al capital asignado
Otras participaciones en el patrimonio
Otras reservas
Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora
Participaciones no controladoras
Patrimonio
Patrimonio y pasivos
Saldos y Movimientos
6,465 6,465 9,317,409 9,317,409
29,081 29,081 76,501 76,501 9,429,456 9,429,456 173,123 173,123
10,000 10,000
3,500 3,500 6,500 3,500 10,000
Saldo Pcga Ant. A 31/12/2014
Reclasificaciones Por Convergencia A Niif -
Debitos
Reclasificaciones Por Convergencia A Niif -
Creditos
Ajustes Por Errores En Pcga Ant. Debitos
120,288,340 58,429,199
1,625,395 1,625,395
1,501,819 1,501,819
123,576 1,501,819 1,625,395 -
18,207,313 2,012,212
18,207,313 - 2,012,212 -
62,947,708
12,956,824 16,843,871 3,887,047
62,947,708
9,602,579 10,000 3,500
173,714,479
2,135,788
2,453
3,887,047
16,843,871
Saldos y Movimientos
- - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - -
Ajustes Por Errores En Pcga Ant. Creditos
Ajustes Por Convergencia A Niif -
Debitos
Ajustes Por Convergencia A Niif -
Creditos
Saldos Niif A 01/01/2015
- - - - - - - - - -
- - - - - - - -
-
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
19,523,889 81,383,030 -
- - - - - - - - -
- - - -
- 16,195,101 -
- - - -
- - 16,195,101 -
- - - -
- 62,947,708 -
- - - -
- -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - -
- -
- - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - -
- - - - - - - - -
-
- - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - -
62,947,708 - - -
- - - -
- - - -
9,602,579 2,453 4,047
- - - - - - - - - - - 173,714,479 - 2,135,788 - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- -
- - - - - - - - - - - -
16,195,101 53,426,139 37,228,585 - (3,887,047) - - 16,843,871 - - - -
Saldos y Movimientos
Notas
ReclasificaciónDébito
Efectivo y equivalentes al efectivo 9,602,579Disponible - Caja MenorDisponible - BancosDisponible - Cuentas de ahorroDisponible - FondosInversiones - Derecho fiduciario
Sumas iguales 9,602,579
HOJA DE TRABAJO
1. PRINCIPIOS LOCALES PUC Y 2649 DE 1993
Hoja de Trabajo [resumen]
Activo [resumen]
Activo Corriente [resumen]
11 Disponible (CP) [resumen]
1105 Caja (CP)
1110 Bancos (CP)
1115 Remesas En Tránsito (CP)
1120 Cuentas De Ahorro (CP)
1125 Fondos (CP)
11 Disponible (CP)
12 Inversiones (CP) [resumen]
2. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA
Estado de situación financiera [sinopsis]
Activos [sinopsis]
Activos corrientes [sinopsis]
Efectivo y equivalentes al efectivo
ReclasificaciónCrédito
6,4659,317,409
29,08176,501
173,1239,602,579
HOJA DE TRABAJO
1. PRINCIPIOS LOCALES PUC Y 2649 DE 1993
Saldos y Movimientos
Saldo Pcga Ant. A 31/12/2014
6,465 6,465 9,317,409 9,317,409
29,081 29,081 76,501 76,501 9,429,456 9,429,456 173,123 173,123
2. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA
Saldos y Movimientos
Saldo Pcga Ant. A 31/12/2014
9,602,579
Reclasificaciones Por Convergencia A Niif -
Debitos
Reclasificaciones Por Convergencia A Niif -
Creditos
Ajustes Por Errores En Pcga
Ant. Debitos
Ajustes Por Errores En Pcga
Ant. Creditos
Reclasificaciones Por Convergencia A Niif -
Debitos
Reclasificaciones Por Convergencia A Niif -
Creditos
Ajustes Por Errores En Pcga
Ant. Debitos
Ajustes Por Errores En Pcga
Ant. Creditos
HOJA DE TRABAJO
1. PRINCIPIOS LOCALES PUC Y 2649 DE 1993
Saldos y Movimientos
Notas
- - - - - - -
2. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA
Saldos y Movimientos
Notas
9,602,579 1
Ajustes Por Convergencia A
Niif - Debitos
Ajustes Por Convergencia A Niif - Creditos
Saldos Niif A 01/01/2015
Ajustes Por Convergencia A
Niif - Debitos
Ajustes Por Convergencia A Niif - Creditos
Saldos Niif A 01/01/2015
ReclasificaciónDébito
10,000 ClientesSumas iguales 10,000
ReclasificaciónDébito
Deterioro por impago-ClientesProvisión General de cartera (PCGA anterior) 3,500
Sumas iguales 3,500
Ajuste por errorDébito
Deterioro por impago-ClientesGanancias acumuladas 2,453 Sumas iguales 2,453
HOJA DE TRABAJO
1. PRINCIPIOS LOCALES PUC Y 2649 DE 1993
Hoja de Trabajo [resumen]
Activo [resumen]
Activo Corriente [resumen]
13 Deudores (CP) [resumen]
1305 Clientes (CP)
1310 Cuentas Corrientes Comerciales (CP)
1360 Reclamaciones (CP)
1365 Cuentas Por Cobrar A Trabajadores (CP)
1370 Préstamos A Particulares (CP)
1380 Deudores Varios (CP)
1385 Derechos De Recomp. De Cart. Negociada (CP)
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes
1390 Deudas De Difícil Cobro (CP)
1399 Provisiones (CP)
13 Subtotal Deudores (CP)
2. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA
Estado de situación financiera [sinopsis]
Activos [sinopsis]
Activos corrientes [sinopsis]
Patrimonio y pasivos [sinopsis]
Patrimonio [sinopsis]
Ganancias acumuladas
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes
ReclasificaciónCrédito
10,000 10,000
ReclasificaciónCrédito
3,500
3,500
Ajuste por errorCrédito
2,453
2,453
HOJA DE TRABAJO
1. PRINCIPIOS LOCALES PUC Y 2649 DE 1993
Saldos y Movimientos
10,000 10,000
Saldo Pcga Ant. A 31/12/2014
Reclasificaciones Por Convergencia A Niif -
Debitos
Reclasificaciones Por Convergencia A Niif -
Creditos
Ajustes Por Errores En Pcga Ant. Debitos
3,500 3,500 6,500 3,500 10,000 -
2. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA
Saldos y Movimientos
10,000 3,500
2,453
Saldo Pcga Ant. A 31/12/2014
Reclasificaciones Por Convergencia A Niif -
Debitos
Reclasificaciones Por Convergencia A Niif -
Creditos
Ajustes Por Errores En Pcga Ant. Debitos
HOJA DE TRABAJO
1. PRINCIPIOS LOCALES PUC Y 2649 DE 1993
Saldos y Movimientos
Notas
- - - - - - -
Ajustes Por Errores En Pcga Ant. Creditos
Ajustes Por Convergencia A
Niif - Debitos
Ajustes Por Convergencia A Niif - Creditos
Saldos Niif A 01/01/2015
- -
- - - -
2. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA
Saldos y Movimientos
Notas
2,453 4,047 2
2,453 39
Ajustes Por Errores En Pcga Ant. Creditos
Ajustes Por Convergencia A
Niif - Debitos
Ajustes Por Convergencia A Niif - Creditos
Saldos Niif A 01/01/2015
DESCRIPCION
TERRENOS 12,093,753CONSTRUCCIONES EN CURSO 3,326,756MAQUINARIA Y EQUIPOS EN MONTAJE 15,174,431CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 69,289,277MAQUINARIA Y EQUIPO 68,192,467EQUIPO DE OFICINA 9,717,991
10,309,506
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 2,070,425
815,057
190,989,663
Terrenos y construcciones y edificaciones
Costo bruto
Terreno 12,093,753 Construcciones y edificaciones 69,289,277 Total valor en libros 81,383,030
AjusteDébito
Ganancias acumuladas
Provision (Construcciones y edificaciones) 1,734,083 Sumas iguales 1,734,083
Politicas a aplicar en la fecha de transicion con NIIF
Costo terreno 49,665,731 Costo construccion 65,619,549
Ajuste
( 36 ) SALDOS AL FINAL DEL PRESENTE EJERCICIO
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO EN TRANSITO
Débito
Propiedad planta y equipo (costo atribuido) 115,285,280 Propiedad planta y equipo - Terrenos
17,789,806
Sumas iguales 133,075,086***Este ajuste no afecta la conciliacion patrimonial ya que es igual al superavit por valorizaciones
AjusteDébito
Valorizaciones (terrenos y edificaciones)
51,692,056 Sumas iguales 51,692,056
Activos restantes
AjusteDébito
11,255,652
Sumas iguales 11,255,652
ReclasificaciónDébito
Propiedad planta y equipo (NIIF) 58,429,199 Propiedad planta y equipoSumas iguales 58,429,199
Ajuste de propiedad planta y equipo reconocido por costo y modelo del costo
Propiedad planta y equipo - Construcciones y edificaciones
Depreciacion Acumulada - Construcciones y edificaciones
Ganancias acumuladas(Superavit por revaluacion***)
Superavit por valorizaciones (terrenos y edificaciones)
Valorizaciones (maquinaria, equipo de of y equipo de comput)
Superavit por valorizaciones (maquinaria, equipo de of y equipo de comput)
para:
MAQUINARIA Y EQUIPOS EN MONTAJEMAQUINARIA Y EQUIPOEQUIPO DE OFICINAEQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓNFLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTEPROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO EN TRANSITO
HOJA DE TRABAJO
1. PRINCIPIOS LOCALES PUC Y 2649 DE 1993
Hoja de Trabajo [resumen]
Activo [resumen]
Activo No Corriente [resumen]
15 Propiedades Planta Y Equipo (LP) [resumen]
19 Valorizaciones (LP) [resumen]
1910 De Propiedades Planta Y Equipo (LP)
19 Subtotal Valorizaciones (LP)
Patrimonio [resumen]
38 Superávit Por Valorizaciones
2. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA
Estado de situación financiera [sinopsis]
Activos [sinopsis]
Activos no corrientes [sinopsis]
Propiedades, planta y equipo
Patrimonio [sinopsis]
Ganancias acumuladas
Construcciones en curso
Fecha prestamo 6/28/2006Fecha de vencimiento 6/28/2015Tasa 8%Valor USD $ 1,000,000.00 Cuota #ADDIN?
Periodo Saldo Inicial
7/28/2006 $ 1,000,000.00 8/28/2006 #ADDIN?9/28/2006 #ADDIN?
10/28/2006 #ADDIN?11/28/2006 #ADDIN?12/28/2006 #ADDIN?1/28/2007 #ADDIN?2/28/2007 #ADDIN?3/28/2007 #ADDIN?4/28/2007 #ADDIN?5/28/2007 #ADDIN?6/28/2007 #ADDIN?7/28/2007 #ADDIN?8/28/2007 #ADDIN?9/28/2007 #ADDIN?
10/28/2007 #ADDIN?11/28/2007 #ADDIN?12/28/2007 #ADDIN?1/28/2008 #ADDIN?2/28/2008 #ADDIN?3/28/2008 #ADDIN?4/28/2008 #ADDIN?5/28/2008 #ADDIN?6/28/2008 #ADDIN?7/28/2008 #ADDIN?8/28/2008 #ADDIN?9/28/2008 #ADDIN?
10/28/2008 #ADDIN?11/28/2008 #ADDIN?
12/28/2008 #ADDIN?1/28/2009 #ADDIN?2/28/2009 #ADDIN?3/28/2009 #ADDIN?4/28/2009 #ADDIN?5/28/2009 #ADDIN?6/28/2009 #ADDIN?7/28/2009 #ADDIN?8/28/2009 #ADDIN?9/28/2009 #ADDIN?
10/28/2009 #ADDIN?11/28/2009 #ADDIN?12/28/2009 #ADDIN?1/28/2010 #ADDIN?2/28/2010 #ADDIN?3/28/2010 #ADDIN?4/28/2010 #ADDIN?5/28/2010 #ADDIN?6/28/2010 #ADDIN?7/28/2010 #ADDIN?8/28/2010 #ADDIN?9/28/2010 #ADDIN?
10/28/2010 #ADDIN?11/28/2010 #ADDIN?12/28/2010 #ADDIN?1/28/2011 #ADDIN?2/28/2011 #ADDIN?3/28/2011 #ADDIN?4/28/2011 #ADDIN?5/28/2011 #ADDIN?6/28/2011 #ADDIN?7/28/2011 #ADDIN?8/28/2011 #ADDIN?9/28/2011 #ADDIN?
10/28/2011 #ADDIN?11/28/2011 #ADDIN?12/28/2011 #ADDIN?1/28/2012 #ADDIN?2/28/2012 #ADDIN?3/28/2012 #ADDIN?4/28/2012 #ADDIN?5/28/2012 #ADDIN?6/28/2012 #ADDIN?7/28/2012 #ADDIN?8/28/2012 #ADDIN?
9/28/2012 #ADDIN?10/28/2012 #ADDIN?11/28/2012 #ADDIN?12/28/2012 #ADDIN?1/28/2013 #ADDIN?2/28/2013 #ADDIN?3/28/2013 #ADDIN?4/28/2013 #ADDIN?5/28/2013 #ADDIN?6/28/2013 #ADDIN?7/28/2013 #ADDIN?8/28/2013 #ADDIN?9/28/2013 #ADDIN?
10/28/2013 #ADDIN?11/28/2013 #ADDIN?12/28/2013 #ADDIN?1/28/2014 #ADDIN?2/28/2014 #ADDIN?3/28/2014 #ADDIN?4/28/2014 #ADDIN?5/28/2014 #ADDIN?6/28/2014 #ADDIN?7/28/2014 #ADDIN?8/28/2014 #ADDIN?9/28/2014 #ADDIN?
10/28/2014 #ADDIN?11/28/2014 #ADDIN?12/28/2014 #ADDIN?1/28/2015 #ADDIN?2/28/2015 #ADDIN?3/28/2015 #ADDIN?4/28/2015 #ADDIN?5/28/2015 #ADDIN?6/28/2015 #ADDIN?
Intereses pagados #ADDIN?
AjusteDébito
Propiedad planta y equipo #ADDIN?Ganancias acumuladasSumas iguales #ADDIN?
HOJA DE TRABAJO
2. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA
Estado de situación financiera [sinopsis]
Activos [sinopsis]
Activos no corrientes [sinopsis]
Propiedades, planta y equipo
Patrimonio [sinopsis]
Ganancias acumuladas
37,571,978
17,789,806 14,120,078 1,734,08333,513,207 10,952,698 3,227,3825,813,667 226,494 204,468
7,379,150 76,460
1,030,915 8,645
65,526,745 62,947,708 5,174,578
Terrenos y construcciones y edificaciones
Valorizaciones Provision Neto
37,571,978 49,665,731 17,789,806 14,120,078 1,734,083 65,619,549 17,789,806 51,692,056 1,734,083 115,285,280
AjusteCrédito
1,734,083
1,734,083
Ajuste
( 40 ) DEPRECIACION AMORTIZACION AGOTAMIENTO
ACUMULADO EN MILES $
( 48 ) VALORIZACION
EN MILES $
( 52 ) PROVISION EN MILES $
Depreciacion Acumulada
Crédito
12,093,753
69,289,277
51,692,056 133,075,086
***Este ajuste no afecta la conciliacion patrimonial ya que es igual al superavit por valorizaciones
AjusteCrédito
51,692,056
51,692,056
Activos restantes
AjusteCrédito
11,255,652
11,255,652
ReclasificaciónCrédito
58,429,199 58,429,199
Ajuste de propiedad planta y equipo reconocido por costo y modelo del costo
HOJA DE TRABAJO
1. PRINCIPIOS LOCALES PUC Y 2649 DE 1993
Saldos y Movimientos
Saldo Pcga Ant. A 31/12/2014
120,288,340 58,429,199
62,947,708
62,947,708
2. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA
Saldos y Movimientos
Saldo Pcga Ant. A 31/12/2014
173,714,479
Reclasificaciones Por Convergencia A Niif -
Debitos
Reclasificaciones Por Convergencia A Niif -
Creditos
Ajustes Por Errores En Pcga Ant. Debitos
Reclasificaciones Por Convergencia A Niif -
Debitos
Reclasificaciones Por Convergencia A Niif -
Creditos
Ajustes Por Errores En Pcga Ant. Debitos
EA #ADDIN? Mensual
Pago Intereses Tasa mensual al cierre Intereses en pesos
#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 2,310.83 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 2,555.89 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 2,485.56 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 2,325.02 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 2,208.89 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 2,158.67 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,982.43 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 2,043.65 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,926.59 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,977.26 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,997.47 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 2,043.41 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,988.05 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,932.32 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,933.40 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,961.82 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,966.80 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,900.36 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,852.83 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,817.68 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,802.15 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,846.41 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,906.69 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,964.57 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,858.70 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,895.56 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,871.37 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,784.11 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,817.34 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,787.80 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,764.89 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,794.02 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,887.38 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,862.84 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,948.48 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,920.16 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,810.55 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,777.27 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,762.93 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,761.20 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,840.69 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,796.18 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,791.12 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,821.44 #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN? $ 1,798.08 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,823.18 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,823.54 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN? $ 1,771.54 #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?
AjusteCrédito
#ADDIN?#ADDIN?
HOJA DE TRABAJO
2. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA
Saldos y Movimientos
Saldo Pcga Ant. A 31/12/2014 Reclasificaciones Por Convergencia A Niif -
Debitos
Reclasificaciones Por Convergencia A Niif -
Creditos
Ajustes Por Errores En Pcga Ant. Debitos
HOJA DE TRABAJO
1. PRINCIPIOS LOCALES PUC Y 2649 DE 1993
Saldos y Movimientos
Notas
19,523,889 81,383,030 -
62,947,708 -
62,947,708 -
2. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA
Saldos y Movimientos
Notas
173,714,479
Ajustes Por Errores En Pcga Ant. Creditos
Ajustes Por Convergencia A Niif -
Debitos
Ajustes Por Convergencia A Niif
- Creditos
Saldos Niif A 01/01/2015
Ajustes Por Errores En Pcga Ant. Creditos
Ajustes Por Convergencia A Niif -
Debitos
Ajustes Por Convergencia A Niif
- Creditos
Saldos Niif A 01/01/2015
53,426,139 53,426,139
Amortizacion Saldo Final
#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?#ADDIN? #ADDIN?
HOJA DE TRABAJO
2. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA
Saldos y Movimientos
Notas
#ADDIN? #ADDIN? 11
#ADDIN? #ADDIN? 39
Ajustes Por Errores En Pcga Ant. Creditos
Ajustes Por Convergencia A Niif -
Debitos
Ajustes Por Convergencia A Niif
- Creditos
Saldos Niif A 01/01/2015
Intangibles
ReclasificaciónDébito
123,576 IntangiblesAmortización acumulada 1,501,819 Sumas iguales 1,625,395
Diferidos
CARGOS DIFERIDOS 18,207,313
16,195,101Programas computador 3,104 Licencias 2,009,108
ReclasificaciónDébito
2,012,212 Cargos diferidosSumas iguales 2,012,212
AjusteDébito
Ganancias acumuladas 16,195,101 Cargos diferidosSumas iguales 16,195,101
HOJA DE TRABAJO
1. PRINCIPIOS LOCALES PUC Y 2649 DE 1993
Hoja de Trabajo [resumen]
Activos intangibles distintos de la plusvalia ( patentes)
Conceptos varios (elementos cafeteria, utiles, papeleria)
Activos intangibles distintos de la plusvalia
Activo [resumen]
16 Intangibles (LP) [resumen]
1615 Patentes (LP)
1698 Amortización Acumulada (LP)
16 Subtotal Intangibles (LP)
17 Diferidos (LP) [resumen]
1710 Cargos Diferidos (LP)
17 Subtotal Diferidos (LP)
2. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA
Estado de situación financiera [sinopsis]
Activos [sinopsis]
Activos no corrientes [sinopsis]
Activos intangibles distintos de la plusvalía
Patrimonio [sinopsis]
Ganancias acumuladas
ReclasificaciónCrédito
1,625,395
1,625,395
ReclasificaciónCrédito
2,012,212 2,012,212
AjusteCrédito
16,195,101 16,195,101
HOJA DE TRABAJO
1. PRINCIPIOS LOCALES PUC Y 2649 DE 1993
Saldos y Movimientos
Saldo Pcga Ant. A 31/12/2014
Reclasificaciones Por Convergencia A Niif -
Debitos
Reclasificaciones Por Convergencia A Niif -
Creditos
Ajustes Por Errores En Pcga Ant. Debitos
1,625,395 1,625,395 1,501,819 1,501,819 123,576
18,207,313 2,012,212 18,207,313
2. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA
Saldos y Movimientos
2,135,788
Saldo Pcga Ant. A 31/12/2014
Reclasificaciones Por Convergencia A Niif -
Debitos
Reclasificaciones Por Convergencia A Niif -
Creditos
Ajustes Por Errores En Pcga Ant. Debitos
HOJA DE TRABAJO
1. PRINCIPIOS LOCALES PUC Y 2649 DE 1993
Saldos y Movimientos
Ajustes Por Errores En Pcga Ant. Creditos
Ajustes Por Convergencia A Niif
- Debitos
Ajustes Por Convergencia A Niif - Creditos
Saldos Niif A 01/01/2015
- -
16,195,101 -
2. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA
Saldos y Movimientos
2,135,788
16,195,101 (16,195,101)
Ajustes Por Errores En Pcga Ant. Creditos
Ajustes Por Convergencia A Niif
- Debitos
Ajustes Por Convergencia A Niif - Creditos
Saldos Niif A 01/01/2015
HOJA DE TRABAJO
1. PRINCIPIOS LOCALES PUC Y 2649 DE 1993
Saldos y Movimientos
Notas
2. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA
Saldos y Movimientos
Notas
13
39
Archivo: file:/D:/BACKUP%20ANA%20MARIA%20C/anacg/Mis%20documentos/Mis%20archivos%20XBRL/sds_ifrs-inicio-Esfa-G2-consolidados-2015-02-03.xlsxEmpresa: 800107494
Vista: [300090] EFSA - Conciliación patrimonialEje X: Ajustes y Valores - Conciliación PatrimonialEje Y: Conceptos Columnas [eje]Eje Z: Instante=2013-dic-31, Duración=2013, Empresa=800107494
Conciliación Patrimonial [resumen]
SALDO DEL PATRIMONIO PCGA ANTERIORES
Modificación en los Activos
Modificación en los Pasivos
TOTAL MODIFICACIÓN POR CONVERGENCIA
Modificación por Errores
SALDO DEL PATRIMONIO NIIF
Variación absoluta ($)
Variación relativa (%)
Modificaciones
Ajustes en los Activos
Ajustes en los Activos preestablecidos
Ajuste a valor razonable de cuentas por cobrar
Ajuste deterioro de cuentas por cobrar
Ajuste a costo amortizado de activos financieros
Ajuste de otros instrumentos financieros a valor razonable
Ajuste por instrumentos financieros derivados
Ajuste deterioro de valor de propiedades, planta y equipo
Ajuste de propiedades, planta y equipo a costo
Ajuste reconocimiento de arrendamientos financieros
Ajuste deterioro de valor de intangibles
Ajuste de intangibles a costo
Ajuste de inversiones en subsidiarias, negocios conjunto y asociadas al valor razonable como costo atribuido
Ajuste de inversiones en subsidiarias, asociadas y negocios conjuntos al costo
Ajuste deterioro de valor de inversiones en subsidiarias, asociadas y negocios conjuntos
Ajuste de inventarios a valor neto de realización menos costo de la venta
Ajuste de propiedades, planta y equipo a valor razonable como costo atribuido
Ajuste de intangibles a valor razonable como costo atribuido
Ajuste contratos de concesión
Ajuste de intangibles que no cumplen criterios de reconocimiento
Ajuste crédito mercantil
Ajuste deterioro de valor de propiedades de inversión
Ajuste de propiedades de inversión a costo
Ajuste en el costo de intangibles
Ajuste reconocimiento de Activos por impuesto diferido
Ajuste por baja de activos contingentes
Otros Ajustes en los Activos (Especifíque a continuación)
Modificación en los Activos - Otro 1
Modificación en los Activos - Otro 2
Modificación en los Activos - Otro 3
Modificación en los Activos - Otro 4
Modificación en los Activos - Otro 5
Modificación en los Activos - Otro 6
Modificación en los Activos - Otro 7
Modificación en los Activos - Otro 8
Modificación en los Activos - Otro 9
Modificación en los Activos - Otro 10
Modificación en los Activos - Otro 11
Modificación en los Activos - Otro 12
Modificación en los Activos - Otro 13
Modificación en los Activos - Otro 14
Modificación en los Activos - Otro 15
Modificación en los Activos - Otro 16
Modificación en los Activos - Otro 17
Modificación en los Activos - Otro 18
Modificación en los Activos - Otro 19
Modificación en los Activos - Otro 20
Modificación en los Activos - Otro 21
Modificación en los Activos - Otro 22
Modificación en los Activos - Otro 23
Modificación en los Activos - Otro 24
Modificación en los Activos - Otro 25
Modificación en los Activos - Otro 26
Modificación en los Activos - Otro 27
Ajuste de propiedades de inversión a valor razonable como costo atribuido
Ajuste a valor razonable menos costos de venta de activos no corrientes mantenidos para la venta
Ajuste a valor razonable menos costos de venta de activos biológicos
Modificación en los Activos - Otro 28
Modificación en los Activos - Otro 29
Modificación en los Activos - Otro 30
Total Modificación en los Activos - Otros
TOTAL INCREMENTO (DISMINUCIÓN) DE ACTIVOS
Ajustes en los Pasivos
Ajustes en los Pasivos preestablecidas
Ajuste a Valor razonable de cuentas por pagar
Ajuste a costo amortizado de otros pasivos financieros
Ajuste de partidas por amortizar de pasivos pensionales
Ajuste por reconocimiento de contratos onerosos
Ajuste a provisiones de litigios u otras estimaciones
Ajuste reconocimiento de pasivos por impuestos diferidos
Ajuste por baja de pasivos contingentes
Otros Ajustes en los Pasivos (Especifíque a continuación)
Modificación en los Pasivos - Otro 1
Modificación en los Pasivos - Otro 2
Modificación en los Pasivos - Otro 3
Modificación en los Pasivos - Otro 4
Modificación en los Pasivos - Otro 5
Modificación en los Pasivos - Otro 6
Modificación en los Pasivos - Otro 7
Modificación en los Pasivos - Otro 8
Modificación en los Pasivos - Otro 9
Modificación en los Pasivos - Otro 10
Modificación en los Pasivos - Otro 11
Modificación en los Pasivos - Otro 12
Modificación en los Pasivos - Otro 13
Modificación en los Pasivos - Otro 14
Modificación en los Pasivos - Otro 15
Modificación en los Pasivos - Otro 16
Modificación en los Pasivos - Otro 17
Modificación en los Pasivos - Otro 18
Modificación en los Pasivos - Otro 19
Modificación en los Pasivos - Otro 20
Modificación en los Pasivos - Otro 21
Modificación en los Pasivos - Otro 22
Modificación en los Pasivos - Otro 23
Modificación en los Pasivos - Otro 24
Modificación en los Pasivos - Otro 25
Modificación en los Pasivos - Otro 26
Ajuste de reconocimiento de calculos actuariales pasivos pensionales y otros pasivos a largo plazo
Modificación en los Pasivos - Otro 27
Modificación en los Pasivos - Otro 28
Modificación en los Pasivos - Otro 29
Modificación en los Pasivos - Otro 30
Total Modificación en los Pasivos - Otros
TOTAL INCREMENTO (DISMINUCIÓN) DE PASIVOS
Efecto de Errores en PCGA Anteriores
Aumentos (disminuciones) por errores PCGA Anteriores en activos (neto)Disminuciones (Aumentos) por errores PCGA Anteriores en pasivos (neto)
SUBTOTAL EFECTO DE ERRORES EN APLICACIÓN DE PCGA ANTERIORES (NETO)
file:/D:/BACKUP%20ANA%20MARIA%20C/anacg/Mis%20documentos/Mis%20archivos%20XBRL/sds_ifrs-inicio-Esfa-G2-consolidados-2015-02-03.xlsx
Ajustes y Valores - Conciliación Patrimonial
254,963,193 #ADDIN?
- #ADDIN?
(2,453)#ADDIN?#ADDIN?#ADDIN?
1,734,083 (11,255,652)
AJUSTES OTROS (Activos y Pasivos)
VALORES (EN MILES DE $)
(16,195,101)
#ADDIN?
#ADDIN?#ADDIN?
- -
(2,453) (2,453)
Listado de Notas
NOTA 1: Efectivo y equivalentes al efectivo
NOTA 3: Inventarios corrientes
NOTA 4: Activos por impuestos corrientes, corriente
NOTA 5: Activos biológicos corrientes
NOTA 6: Otros activos financieros corrientes
NOTA 7: Otros activos no financieros corrientes
NOTA 10: Propiedad de inversión
NOTA 11: Propiedades, planta y equipo
NOTA 2: Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes
NOTA 8: Activos corrientes distintos al efectivo pignorados como garantía colateral para las que el receptor de transferencias tiene derecho por contrato o costumbre a vender o pignorar de nuevo dicha garantía colateral
NOTA 9: Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios
NOTA 12: Plusvalía
NOTA 13: Activos intangibles distintos de la plusvalía
NOTA 15: Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas
NOTA 16: Activos biológicos no corrientes
NOTA 18: Inventarios no corrientes
NOTA 19: Activos por impuestos diferidos
NOTA 20: Activos por impuestos corrientes, no corriente
NOTA 21: Otros activos financieros no corrientes
NOTA 22: Otros activos no financieros no corrientes
NOTA 24: Provisiones corrientes por beneficios a los empleados
NOTA 25: Otras provisiones corrientes
NOTA 26: Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
NOTA 27: Pasivos por impuestos corrientes, corriente
NOTA 28: Otros pasivos financieros corrientes
NOTA 29: Otros pasivos no financieros corrientes
NOTA 31: Provisiones no corrientes por beneficios a los empleados
NOTA 32: Otras provisiones no corrientes
NOTA 34: Pasivo por impuestos diferidos
NOTA 35: Pasivos por impuestos corrientes, no corriente
NOTA 36: Otros pasivos financieros no corrientes
NOTA 14: Inversiones contabilizadas utilizando el método de la participación
NOTA 17: Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar no corrientes
NOTA 23: Activos no corrientes distintos al efectivo pignorados como garantía colateral para las que el receptor de transferencias tiene derecho por contrato o costumbre a vender o pignorar de nuevo la garantía colateral
NOTA 30: Pasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta
NOTA 33: Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar no corrientes
NOTA 37: Otros pasivos no financieros no corrientes
NOTA 38: Capital emitido
NOTA 39: Ganancias acumuladas
NOTA 40: Prima de emisión
NOTA 41: Acciones propias en cartera
NOTA 42: Inversión suplementaria al capital asignado
NOTA 43: Otras participaciones en el patrimonio
NOTA 44: Otras reservas
Notas de Revelacion de Apertura
Valor
9,602,579
173,714,479
Notas de Revelacion de Apertura
Detalle
Acogiendo las disposiciones contenidas en los PCGA locales y basados en el Plan Único de Cuentas para Comerciantes (Decretos 2649 y 2650 de 1993), se presenta el disponible discriminando su valor en los rubros de Caja, Bancos, Cuentas de Ahorro y Fondos. Bajo el nuevo marco de referencia esos rubros corresponden a efectivo y equivalentes de efectivo.Adicionalmente la compañía reconoce derechos fiduciarios como inversiones a corto plazo que cumplen con el concepto de equivalentes de efectivo, es decir se tienen, más que para propósitos de inversión o similares, para cumplir los compromisos de pago a corto plazo.
Haciendo uso de las exenciones una vez clasificados los activos por clases, para los bienes inmuebles se utilizó en el reconocimiento inicial el costo atribuido y en su valuación posterior se utilizará el modelo de revaluación, los demás activos serán reconocidos por su costo y en la valuación posterior se utilizará el modelo de costo.
En el caso de las construcciones en curso en tanto califiquen, por extensión del tiempo de puesta en operación y por los montos de inversión involucrados, como activos aptos, se capitalizaran los intereses que se asocien con su financiación directa.
Archivo: file:/D:/BACKUP%20ANA%20MARIA%20C/anacg/Mis%20documentos/Mis%20archivos%20XBRL/sds_ifrs-inicio-Esfa-G2-consolidados-2015-02-03.xlsxEmpresa: 800107494
Vista: [300110] ESFA - Principales políticasEje X: Principales políticas [resumen]Eje Y: Conceptos Columnas [eje]Eje Z: Instante=2013-dic-31, Duración=2013, Empresa=800107494
Conceptos y políticas
Efectivo y equivalentes al efectivo
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes
Inventarios corrientes
Activos por impuestos corrientes, corriente
Activos biológicos corrientes
Otros activos financieros corrientes
Otros activos no financieros corrientes
Propiedad de inversión
Propiedades, planta y equipo
Plusvalía
Activos intangibles distintos de la plusvalía
Inversiones contabilizadas utilizando el método de la participación
Activos biológicos no corrientes
Inventarios no corrientes
Activos por impuestos diferidos
Activos por impuestos corrientes, no corriente
Otros activos financieros no corrientes
Otros activos no financieros no corrientes
Provisiones corrientes por beneficios a los empleados
Otras provisiones corrientes
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Pasivos por impuestos corrientes, corriente
Otros pasivos financieros corrientes
Activos corrientes distintos al efectivo pignorados como garantía colateral para las que el receptor de transferencias tiene derecho por contrato o costumbre a vender o pignorar de nuevo dicha garantía colateral
Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar no corrientes
Activos no corrientes distintos al efectivo pignorados como garantía colateral para las que el receptor de transferencias tiene derecho por contrato o costumbre a vender o pignorar de nuevo la garantía colateral
Otros pasivos no financieros corrientes
Provisiones no corrientes por beneficios a los empleados
Otras provisiones no corrientes
Pasivo por impuestos diferidos
Pasivos por impuestos corrientes, no corriente
Otros pasivos financieros no corrientes
Otros pasivos no financieros no corrientes
Capital emitido
Ganancias acumuladas
Prima de emisión
Acciones propias en cartera
Inversión suplementaria al capital asignado
Otras participaciones en el patrimonio
Otras reservas
Participaciones no controladoras
Provisiones corrientes por beneficios a los empleados
Otras provisiones corrientes
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Pasivos por impuestos corrientes, corriente
Otros pasivos financieros corrientes
Otros pasivos no financieros corrientes
Provisiones no corrientes por beneficios a los empleados
Otras provisiones no corrientes
Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar no corrientes
Pasivo por impuestos diferidos
Pasivos por impuestos corrientes, no corriente
Otros pasivos financieros no corrientes
Otros pasivos no financieros no corrientes
Capital emitido
Ganancias acumuladas
Prima de emisión
Acciones propias en cartera
Inversión suplementaria al capital asignado
Otras participaciones en el patrimonio
Otras reservas
Participaciones no controladoras
Pasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta
Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar no corrientes
Activos no corrientes distintos al efectivo pignorados como garantía colateral para las que el receptor de transferencias tiene derecho por contrato o costumbre a vender o pignorar de nuevo la garantía colateral
Pasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta
file:/D:/BACKUP%20ANA%20MARIA%20C/anacg/Mis%20documentos/Mis%20archivos%20XBRL/sds_ifrs-inicio-Esfa-G2-consolidados-2015-02-03.xlsx
Principales políticas [resumen]
COSTO COSTO COSTO
COSTO
Política Balance de Apertura
Política Medicion Inicial
Política Medicion Posterior
COSTO ATRIBUIDO EN INMUEBLES / COSTO PARA LOS
ACTIVOS RESTANTES
MODELO DE REVALUACIÓN INMUEBLES / MODELO DEL
COSTO ACTIVOS RESTANTES