BAO CAO CUA BAN KIEM SO ATVE HOAT DQNG NAM 2017 VA DINH HlTO^G NAM 2018
Kinh trinh: DI HQI D0NG CO DONG
-Can cic vdo chicc ndng nhi^m v^ cua Ban Kiem sodt ("BKS") du^e quy dinh
trong Lupt Cdc to chitc tin dung 2010; Dieu I? cua Ngdn hang TMCP Xudt Nhdp
Khdu Vi$t Nam ("Eximbank") vd Quy che To chicc vd hoat dpng cua Ban Kiem
sodt;
-Can etc Quy chi qudn tri Cong ty dp dung cho Cong ty niem yet;
-Can cic tinh hinh hoat dpng cua Ngdn hang TMCP Xudt Nhdp Khdu Viet
Nam, bdo cdo cua Hpi ddng qudn trf ("HDQT"), Ban dieu hdnh ("BDH") vd ket
qua hoat dpng cua Ban kiem sodt trong ndm 2017;
Ban Kilm sodt Ngdn hang TMCP Xuat Nhap Khau Vi^t Nam ("Eximbank")
xin bao cdo truac Dai hpi dong Co dong Ngan hang TMCP Xuat Nhap Khau Vi^t
Nam ("DHDCD") cdc npi dung nhu sau:
I. HOAT DQNG CUA BAN KIEM SOAT TRONG NAM 2017:
Ban Kiem sodt Ngan hang TMCP Xudt Nhap Khdu Viet Nam gom 05 thanh
vien, trong do co 01 Truong Ban, 03 thanh vien chuyen trdch va 01 thanh vien
khong chuyen trdch. Trong ndm 2017 BKS da th\rc hipn chuc ndng nhipm vu vdi
tinh thdn trdch nhi$m cao va da hoan thanh cdc nhiem vp dupe quy dinh t^i Dieu le
to chiic va hoat dpng cua Eximbank bao g6m cdc npi dung chinh nhu sau:
1. Giam sat cdc hoat dpng va vifc tuan thii cua Eximbank theo quy djnh cua
phap luat vd Dieu lp Eximbank:
- Dd giam sat vipc tuan thu cdc quy dinh trong cong tdc qudn tri, dieu hanh ngan
hang cua Hpi d6ng qudn tri, Ban didu hanh Eximbank, trong ndm 2017, Truong
BKS va cdc thanh vien da tham gia 38 cupc hpp cua Hpi dong qudn tri, 12 cupc
hpp giao ban, t6ng kdt giita HDQT - BKS - Ban Didu hanh, 39 cupc hpp vdi cdc
Trangl/13^
DAI HQI D0NG CO DONG THUOflSG MEN EXIMBANK NAM 2018
(DAI HQI DONG CO DONG LAN THlT 34)
0CQNGHOAxAhQICHUNGHTA VI^TNAME^IMBANKOoclap-TUdo-Hanhphuc
Phdng/Ban/Chi nhinh/Cdng ty con trvrc thupc tren tote hp th6ng lien quan den cic
khuydn nghj cua Do^^ KTNB, KPCS sau kidm tote. Tpi cac phien hpp nay, Ban
kiem soit di cung tham gia thte lute, dua ra khuyen nghj/cteh bio va ddng gdp y
kien vao cte npi dung ciia timg phien hpp, d^c bipt la cac npi dung lien quan den
vipc thpc hipn Nghj quydt DHDCD va cong tic to chuc DHDCD ntai 2017.
-Tteg cudng hoat dpng giim sit hoat dpng cua cte Hpi dong, Uy ban thongqua vipc cii thteh vite BKS tham gia cte bu6i hpp djnh ky ciia cte Uy ban qute ly
nii ro, Hpi ddng xu ty rui ro va ngte chte np qua hpn,...
-Trong ntai 2017, nhtet tteg cudng chiic nteg giam sat npi bp, Ban kiem soat
da to chiic 45 phien hpp npi bp cua BKS nhtet chi d?o cong vipc cho Ban KTNB,
thong nhat cte npi dung vta bte, khuyte nghi gufi <len HDQT, Ban Dieu hanh,
Ngte hteg Nha nude, C6 dong.
-Giam sat tinh trung th^c ket qua hoat dpng tai chinh thong qua vipc phte cong
nhte s\f th^c hipn tham dinh bao cao tai chinh 6 thteg va hteg n^m, bao gdm c^
bao cte tai chinh da dupe ki^m tote bdi cong ty kiem tote dpc l^p-
-Giam sit cte chi so tai chinh, tinh hinh hopt dpng kinh doanh cua Eximbank
thong qua cte bte cte dpc lpp cua KTNB thpc hipn hteg tuan, hteg thteg, quy, 6
thteg, ntet.
-Giam sit vipc lpp danh steh c6 dong gift co phan trpng yeu ciia ngte hteg va
nhung ngudi co lien quan ciia thteh vien Hpi Dong Qute Trj, thteh vien BanKiim soat, Tong Giam D6c, luu gift va epp nhpt danh steh nay khi cd thay ddi.
-Giam sat vipc thpc hipn khte phpc chinh sua cte kien nghj neu tpi Ket lute
cua Thanh tra Giam sat Ngte hteg Nha nude, khuyen nghi cua Ban Kiem soat,
Kiem tote npi bp.
-Thong qua ket qua giam sit, Ban Kiem soit da kjp thai ghi nhpn nhttng ton tpi
trong qui trinh hoat dpng, dua ra nhfing d6 xuat, kien nghi vdi HDQT, BDH cicbipn phip tteg cudng kiim soit, sura ddi/hote thipn quy trinh, quy djnh npi bp,...
nhim han ch, giim thieu nii ro, dim bte tuan thii cic quy djnh cua phip luat,
nteg cao chat lupng vi hipu qui hopt dpng-
2. Giim sit vipc thuc hipn cic nghj quyet cua DHDCD:
-Trong nim 2017, Eximbank di to chuc thteh cong Dpi Hpi ddng cd ddng
thudng nien vao ngay 21/04/2017. Qua do, DHDCD di thong qua djnh hudng va
mot so chi tieu ke hopch kinh doanh chinh nhu: Tong tai sin 150.000 ty dong, tteg
16% so vdi nim 2016; Huy dpng von 120.000 ty ddng, ting 17% so vdi nim 2016;
Trang2/13
Trang3m
Du np cdp tin dpng 108.875 ty dong, tang 14% so vai nam 2016; Ty 1? np
xau/tong du np < 3%; Lpi nhuan truac thue 600 ty dong.
M^c du trong b6i canh nSn kinh t& va npi tai Eximbank con nhieu kho kh^n
cung nhu sp cpnh tranh manh me ciia cac to chiic tin dpng khac, HDQT, BKS va
Ban Bieu hanh van quyet tarn phan dau thuc hipn ke hoach hopt dpng kinh doanh
theo cac chi tieu da dupe BHDCD nSm 2017 thong qua va da dpt dupe nhung con
so kha quan.
-Qua ra soat tinh hinh thuc hipn nghj quyet BHBCB thuomg nien n^m 2017,BKS ghi nhan: Eximbank da thpc hipn hiu hk cac npi dung da dupe BHBCB
thong qua ngoai tru 02 npi dung chua thuc hien tai Khoan 1 Bieu 18 Nghi quyet
BHBCB V/v bo sung nhom nganh nghe kinh doanh vao Giay chiing nh^n dang ky
doanh nghipp cua Eximbank cho phu hpp voi quy djnh, cu the:
+ "Kinh doanh, cung wig son phdm phdi sinh lai suat": do Eximbank dang tronggiai do^n nghien cutu thi truong, chua hoi du cac di^u kien va quy dinh cln thi^t; khi
nao Eximbank co Ah an chinh thiic thi se gui h6 so xin phep NHNN d^ tri^n khai
nghipp vp nay.
+ "Hoift dqng ngo^i hoi Khac tren thi truang trong nude vd tren thi trudng
quoc te: Thytc hi$n cac giao djch hoi dodi ky han (Forward); Thuc hi$n cac giao
dfch hoi dodi hodn doi (FX Swap); Thitc hi^n cac giao d\ch hoi dodi quyen chqn
ngogi lai (Exotic Option); Thuc hien giao dich hodn doi tien t^ cheo (CrossCurrency Swap)". Eximbank da co Bom &h nghi g^i NHNN ngay 16/08/2017
nhung khong dupe chap thuan, nguyen nhan do Eximbank chua thoa dieu kipn dedupe chap thuan hoat dpng ngopi hoi khac tren thj truang trong nuac va qu6c t&
quy dinh tai di^n d, Khoan 1, Bi^u 10 Thong tu 28/2016/TT-NHNN (theo quydinh, Eximbank phai tuan thu cac quy dinh cua phap lu^t ve ty lp dam bao an toan
trong hopt dpng ngan hang trong nam lien ke nSm npp ho sa de nghj cap phep va
den thai diem npp ho sa cap phep, tuy nhien trong ndm 2017 Eximbank da vi
pham ty 1? kh^ n^ng chi tra trong 30 ngay (VNB) tu ngay 24/01/2017 den14/02/2017 (tru ngay 06 va 07/02/2017)).
-Ngoai ra, doi vai Khoan 2 Bi^u 18 Nghi quy^t BHBCB V/v siia d6i nganh
ngh6 kinh doanh trong Giiy chung nhan dSng ky doanh nghiep cila Eximbank cho
phu hpp voi quy dinh, theo tra lai tir NHNN thi hipn tai NHNN chi clp phep d6ivai nhung npi dung TCTB xin b6 sung, con cac de nghi khac phai cha NHNN c4p
lpi giay phep theo mau m6i ap dpng chung cho tat ck TCTB trong thbi gian tai.
3.Thyc hifn cong tdc kiem toan npi by:
-Tinh den 31/12/2017, bp may KTNB Eximbank co 60 nhan sy gom 01 Trudng
ban, 02 Ph6 ban \k 57 nhan vien, kiem toan vien.
-Theo k6 hoach kiem toan nto 2017 c6 50 dyt kiem toan, tuy nhien, dd phuh^p vdi tinh hinh thyc te vh nhan sy KTNB va theo djnh hudmg rui ro, Ban Kiem
soat da chi dyo Ban KTNB dieu chinh ke hoach kidm toan, thyc hipn 36 dyt kidm
toan (trong d6 kiem todn 09 dom vj tyi Hoi sd, va 27 don vj Ik Chi nhanh, PGD) va
co 01 dyt kiem toan phat sinh ngoai kd hoach theo de nghi cua BKS (Ra soat So
tiet ki^m co so du tren 5 ty dong toan h$ thong). Doi vdi cac doan kiem toan, Ban
Kiem soat deu co phan cong cac thanh vien Ban Kiem soat phu trach doan ki^mtoan dl giam sat chat che va co chi dao xuyen sudt trong qua trinh kiem toin, tham
dy cac buoi hop thong qua ket qui kiem toan nham danh gia chat luyng KTNB
cung nhu danh gia khach quan, thyc chat tinh hinh hoyt dyng cua cac Don vj duyc
kiem toan, tit do dai dien BKS co cac khuyen nghi kip thai d^n Lanh dao dom vi
duyc ki6m toan cung nhu Ban Di^u hanh, HBQT.
Ket qui kiem todn da dua ra 384 khuyen nghj doi voi Hpi sd va 10.656 khuy^n
nghi doi vdi cac don vi duyc kiem toan de khic phyc/bo sung/chinh sura cac sai sot
nh^m han che rui ro trong hoat dpng. Sau khi co kk qua ki^m toan, Ban KTNB
ti6p tuc theo doi chyt che va don d6c qua trinh kh&c phuc chinh siia cua Dom vj da
duyc kiem todn, hang thang co bao cao cho BKS cung nhu Ban Dieu hanh nham
co bipn phap chan chinh doi vdi cac Dom vi cham kh^c phyc chinh sua.
4.Lap va theo doi danh sach co dong sang lap, co dong 16m va ngiroi co lien
quan cua Thanh vien HDQT, Thanh vien BKS, Tong Giam doc:
-Viec lap va theo doi danh sach co dong sang lyp, co dong lorn va ngu^i co lienquan cua Thanh vien HDQT, Thanh vien BKS, Tong giam d6c da duyc VP HDQT
phoi hyp voi BKS thyc hipn theo dinh ky hang thang. Trong n5m 2017, ong Naoki
Nishizawa - Thanh vien HDQT - dai dipn doi tac chien luyc Ngan hang
Sumitomo Mitsui Banking Corporation (SMBC) da tu nhipm vi ly do ca nhan va
da duyc DHDCD thong qua. DHDCD 2017 cung da thong qua vipc bau bo sung
ong Yukata Moriwaki vao HDQT nhipm ky 2015 - 2020.
5.Ve phoi hyp hoat dpng cua BKS vdi HDQT, BDH:
-Trong nam 2017, BKS da phoi hyp vdi HDQT, Ban Di^u hanh de to chiic
thanh cong DHDCD thudmg nien 2017.
-Tong giam d6c va cac thanh vien Ban Didu hanh da thudmg xuyen cung dp
cac thong tin, bao cao va dft lipu lien quan theo dinh ky va theo de nghi cua BKS.Trang 4/13
-BKS cung chi dpo Ban KTNB ph6i hpp vai Ban Bidu hanh Ah thpc hipn rd
sodt cdc vdn ban co lien quan den hoat dpng cap tin dpng; tham gia co y kien gop ydoi vdi Ah an tdi cdu true ngdn hang, gop y doi vai cac Bp thdo ban hanh quy che,
quy trinh nghipp vp npi bp ngan hang nhu: Quy trinh doi chidu dft lipu gifta hpthdng Korebank va h? thong Finacle; Quy chh vd quy trinh xii ly ky lupt lao dpng;Quy djnh phoi hpp giura CN, PGD cung tham gia tai trp von cho mpt khdeh hang;Quy trinh giao djch von; Quy chh gop vdn, mua c6 phdn; Quy dinh nhdn thd chip
tai san la quyen doi np tai Eximbank; Quy trinh djch vp chuyen tien nhanh lienngan hang qua s6 tai khoan tren Internet Banking danh cho KHDN; Quy djnh ma
va s^ dpng tai khoan v6n diu tu gian ti^p ra nuac ngoai tai Eximbank...;
-Ket qua giam sat, kiem tra kiem toan ciia BKS deu dupe thong bao day du, kjp
thai tai CM tjch/Thanh vien HBQT, Uy ban Quto ly rui ro thupc HDQT va Tonggiam doc. Cac y ki^n, kien nghi cua BKS trong ndm 2017 deu dupe HBQT va
BBH ghi nhan, tiep tpc bo sung, chinh siia hoan thipn.
-Ban Kiem soat cung chi dao KTNB phoi hpp vai Ban Bi^u hanh, Ban chi dao
h trp x^ ly kihn nghj Thanh tra theo ddi, don d6c, nhdc nhd cac Ban vi thpc hipn
khdc phpc chinh sua cac sai phpm theo cac KLTT theo dung thai han quy dinh,dong thbi giam sat vipc xii ly nghiem trach nhipm cua tap th^/ca nhan co hanh vi
c6 y lam trai, vi pham phap lu^t/cac chinh sach tin dung, qudn tri npi bO cua
Eximbank vd cua Ngan hang Nha nuac.
6. Cac cong vipc khac theo quyet dinh cua DHDCD, quy djnh cua Dieu If:
-Ba thpc hipn t6t cong tac phan lopi sai phpm nghipp vp, BKS cung dd ban
hanh danh mpc cac sai pham rui ro cao, trung binh, thap va danh ma so cho sai
pham theo QB 01/2017/EIB/QB-BKS ngay 20/11/2017 nhdm chudn hoa trongcong tac kiem toan npi bp cung nhu xep lopi sai phpm trong qua trinh kiem toan.
-Bd trinh Be dn tai cau true KTNB cho HBQT va PMO ngay 15/12/2017 va
hoan thanh dung tien dp vipc xay dung hp thong KPI cham diem hoan thanh nhipmvp d6i vai KTNB, hipn dang trinh PMO cung vai Be an tai cdu true.
-Hang thang deu thpc hipn day du cong tac epp nhpt So tay kiem toan. Sau khi
lay y kien toan Ban KTNB ve nh&ng npi dung sua doi, bo sung So tay kiem toan,
BKS se ky ban hanh Quyet djnh sua doi, bo sung chinh thuc cac npi dung cap nhat
trong ndm 2017.
-BKS da chi dao KTNB thuc hipn ra soat va co kien nghj vdi BBH mpt so van
d^ t6n tai anh hudmg ddn Mat dpng Eximbank nhu: tinh hmh ca cdu np; ra soat cac
khoan vay trung dai han co ljch tra no bdt thuang; cong tdc djnh gia lai TSTC va
viec cap nhat gia tri TSTC vio he thong Korebank; giim sat hinh thiic cho vay tii
tii trp; cho vay nhom khach hang c6 lien quan; ri soit cic khoin vay the chap
bang dpng sin; ri soat cac khoin np con ton dpng, lai treo; ri soat danh mpc tin
dpng, chii y chat lupng tin dpng thupc cac nginh nghe nii ro nhu cho vay/cam co
chung khoan, cho vay dp an giao thong BOT, BT, cho vay/thS chip BDS, cho vayPTVT,...
-Trong nam 2017, BKS cung da l^p bao cao 06 thing vi bio cao nam ve ra soat
thih hinh hoat dpng, tinh hinh tai chinh cua Eximbank gui den HDQT/BDH. Qua
cac bao cao nay BKS cung da danh gia tat ck cac ho^t dpng cua Eximbank va kiln
nghi HBQT/BBH trong cong tkc qu^in tri, dieu hanh nh^m tuan thu diing qui djnh
phap luat va nang cao hieu qu^ hoat dpng ciia Eximbank.
II. DANH GIA HOAT DQNG CUA EXIMBANK TRONG NAM 2017:
1. Vi^c thpc hi^n cac djnh hwomg, muc tieu kinh doanh:
-Mac du moi truong kinh doanh trong nSm 2017 con nhieu kho khan, tuy nhienEximbank van d^t dupe mpt so ket qua nhat djnh, hoin thanh cic chi tieu ki hoach
HBQT giao voi ty lp rat cao, cp the (so lipu hpp nhat):
+ Tong tii sin: 149.370 t^- dong, ting 16% so vdi nSm 2016, hoin thinh99,6% ki hoach (k6 hoach tong tai sin nam 2017 li 150.000 ty ddng);
+ V6n huy dpng tir to chiic kinh te vi dan cu: 117.540 ty dong, tang 14,8% so
voi nam 2016, hoin thinh 98% ke hopch (ke hopch huy dpng von nam 2017 li
120.000 ty d6ng);
+ Tong du np tin dung: dpt 101.399 ty dong (khong bao gom Pai phieu VAMC),
tang 14,6% so voi nam 2016, hoin thinh 98,8% ke hoach (ke hoach tong cap tin dung
nam 2017 li 102.638 ty d6ng);
+ Ty 1? np xiu dupe ki^m soit t6t (nam 2017 np xiu chi^m 2,27% t6ng du
np);
+ Lpi nhuan truac thue cua rieng ngan hing: 1.009 ty dong, lpi nhuan truacthu6 nam 2017 hpp nhit dpt 1.018 ty dong, gap 1,7 lib so voi ke hopch nim 2017
(ke hoach lpi nhuan nam 2017 li 600 ty dong). Eximbank da hoin toin thoit 16 luyk6 sau 2 nim ki tir 2015.
-Ben canh ket qui dat dupe, Eximbank van c6n mpt so ton tpi vi hpn che nhu:
+ Ve hipu qui kinh doanh tuy co cii thien nhimg van con thap so voi miic
chung cua toin nginh;
Trang 6/13
+ Np tdn dpng nhieu, trong do van con mpt so khoan np xau ldn xu ly chpm;
+ Cac chi tieu dich vp di kem dpt thlp, tham chi mpt so chi tieu djch vp bj spt
giam do chi tpp trung ting quy md, chua tpp trung vao kidm soat chat lupng;
+ Cac sdn pham huy dpng, tin dpng ciia Eximbank thieu tinh canh tranh so vdi
cac ngan hang ban.
2. Tuan thu cac gidi han, ty If dam bao an toan:
Trong n8m 2017, hlu hit cac chi so chinh vd ty If ddm bdo an toan hopt dpng
ciia Eximbank tuan thu theo quy dinh Thong tu 36/2014/TT-NHNN ciia Nganhang Nha nude va Thong tu 06 sura ddi, bd sung mpt sd dilu cua Thong tu
36/2014/TT-NHNN ngay 20/11/2014. Tuy nhien, con 04 chi tieu chua tuan thu
quy dinh TT 36 tpi thai dilm 31/12/2017 gdm:
(i). Ty If gdp vdn vao TCTB khac: Bin ngay 31/12/2017, Eximbank con sdhuu 12.005.416 CP chilm 6,37% von co phan co quydn bilu quylt cua Sacombank
(theo quy djnh cda NHNN ty If nay khong qua 5%). Tuy nhien din 31/01/2018
Eximbank da thoai hoan toan von tpi Sacombank.
(ii). Ty If du np cho vay chiing khoan/tong du np ciia Eximbank tpi thai diem31/12/2017 la 6,02%, da giam so vdi dau ndm (6,29%) nhung vln con cao hon so
vdi miic quy djnh toi da theo TT 36 la 5%. Chii yeu la 07 khach hang (qua hpn)vay th! chip cd philu STB mua CP EIB, hifn dang cho NHNN cho phep ban sdCP nay d! tuan thu quy dinh.
(iii). Cd 59 khoan cap tin dung cua 33 khach hang vdi tong du np 30,2 ty ddngvi pham khoan 4 Bilu 10 Thong tu 36 vl vifc clp tin dpng cho ngudi cd lien quan
cua Ban Bieu hanh va ngudi lifn quan ciia Giam ddc Chi nhanh khong truth
HBQT phf duyft ma do Chi nhanh/Khu vpc phf duyft.
(iv). Cd 637 trudng hpp clp tin dung vdi tdng du np 16,4 ty dong cho cac doi
tupng bj hpn che cap tin dpng theo Bieu 127 Lupt cac TCTB va theo diem a, b, c, d,
d Khoan 1 Bieu 12 Thong tu 36, chiem 0,1% vdn tp cd (Lupt quy djnh khong dupe
vupt qua 5%). Trong do cd 585 trudng hpp cap tin dpng vdi tdng du np 11 ty ddngcho cac ddi tupng bj hpn chi clp tin dpng vi pham Bieu 127 Lupt ede TCTB va
diem a, b, c, d, d Khoan 1 Bieu 12 Thong tu 36 (cap tin dpng khong TSBB; cap tindpng cd TSBB nhung khong do HBQT phe duyft). Khong cd trudng hpp clp tindpng cho cac ddi tupng bj hpn che cap tin dpng theo diem e Bieu 12 Thong tu 36
(cap tin dpng cho cac cdng ty con, cdng ty lien ket cua TCTB hodc doanh nghifp ma
TCTB n8m quyen kiem soat).
Trang 7/13
Trang8/13
3. Hopt d^ng quan trj rui ro:
-Trong nam 2017, Eximbank (13 v3 dang ti6p tpc trien khai Dp an tdi cau tnicva chiln lupc Eximbank, thpc hipn tdi cdu true mo hinh to chiic bp may qu3n trj
di^u hanh tir HDQT den ede Khoi/Phong/Ban Hpi sd va Chi nhdnh, PGD theohudng tinh gpn bp may, cp thl da thu gpn bp may hopt dpng tpi Hpi sd thanh 07kh6i chiic nang gdm: Khoi Khdch hang doanh nghipp, Khoi Khdch hang cd nhan,
Khdi Kinh doanh tien tp, Khoi Qu3n ly rui ro, Kh6i Cong nghp thong tin v3 van
hanh, Khoi Ho trp va Khoi Ke hopch chien lupc xay dung. Qua do nhdm c3i tien
ca che phan cap, phan quyen de phuc vu khach hang dupe nhanh chong, hipu qu3,thuc hien quan ly hp thdng huong den muc tieu phdt tri^n 6n djnh, ben vftng,
phong ngua rui ro, ton that co kha nang xay ra trong hopt dpng cua Eximbank.
-Eximbank d3 chu trong den viec phan tich, danh gia va qu3n trj cac lopi rui ro
chu y^u nhu rui ro tin dung, rui ro hopt dpng, rui ro thi truong, rui ro phap ly, rui
ro bien co ngoai kiem soat, rui ro do cac chinh sach quy djnh lien quan den hoat
dpng ngan hang. Vipc xac djnh qu3n ly chSt che chat lupng tin dung cua cac khodn
vay moi se giiip Eximbank han che toi da chi phi trich lpp dp phong rui ro, cong
tac theo doi ch3t chS chat lupng xur ly ho so tin dung va giam sat sau gi3i ngan
luon dupe dpi ngu kiem tra, kiem soat npi bp don doc xu ly kjp thai tpi timg chi
nhanh, phong giao djch cua Eximbank.
-Ben canh do, Ban 13nh dpo cap cao cua Eximbank nhan thurc dupe sp can thi^t
quan ly cac rui ro va kiem soat rui ro doi vai ede hopt dpng kinh doanh cua ngan hang
theo huong:
+ Khong ngirng cung co va hoan thien bp may to chiic, chuan hoa cac quy
trinh, quy che trong hopt dpng ngan hang;
+ Tang truong tin dpng hpp ly, dac bipt coi trpng chat lupng tin dpng va kiem
soat np xau, phan bo han mure tin dpng hpp ly cho tung nganh nghe, timg cap quan
iy;
+ Quan ly danh mpc ddu tu, co phan tich danh gia hieu qud timg khodn mpc;
+ Tang cuong cong tac quan tri rui ro, trong do co cong tic qudn tri nii ro tin
dung, rui ro hopt dpng (tie nghipp), nii ro thj truimg (nii ro thanh khodn) dupe dac
biet quan tarn;
+ Djnh ky Hpi sd danh gia, phan lopi, phan nhom ede Chi nhdnh/PGD theo
nhieu tieu chi ve hipu qua hopt dpng nhu lpi nhuan, nii ro... de co ca che phan
Trang 9/13
c^p, giao thim quyln, uy quyln cp thl, phu hpp vai quy mo va kha nang quan ly
cua lanh dao Chi nhanh/PGD;
+ Hpi so cung quan tam, chii trpng trong vipc ban hanh mai cac quy dinh npibp nhu cac quy chl, huong dan cac nghipp vp trong hopt dpng ciia Ngan hang nhu
chinh sach tin dyng, kinh doanh vang, thanh toan qulc te, kinh doanh tien tp, chinh
sach qun ly nii ro de sii dpng thong nhat Pen toan hp thong. Ngoai ra, Hpi so cungtilp thu cac khuyln nghi cua Co quan TTGS NHNN, BKS va Ban KTNB Eximbank
dl b6 sung, chinh sua khic phuc cac sai sot lien quan d^n quy trinh, quy dinh con
thi^i sot,... trong do HBQT da ban hanh Tuyen b6 Kh^u vj nii ro hopt dpng, BKS da
ban hanh So tay kiem toan npi bp, Quy dinh xep loai sai pham ap dung cho cac
CN/PGD trong toan h? thdng;
+ Trong thai gian qua da phat sinh cac vp vipc gay anh hucrng den hoat dpngcua Eximbank lien quan d^n tiln g^i ciia khach hang. Day la bai hoc dit gia cho
cong tac quan trj nii ro ngan hang, dao due can bp. Qua do, BKS cung da co cac
khuyen nghj lien quan va BDH da thpc hipn chinh sura, bo sung cac quy trinh giaodjch dam bao chat che han. BKS cung da tiln hanh ra soat trong toan hp thing cac
khach hang co so du tiln gui tir 5 ty ding tro len va co thong bao cac sai sot den
BDH va dan vj de KPCS tranh x^y ra cac vp vipc tuang tp.
-Trong ndm 2017, cong tac qudn tri nguln nhan lpc cung dupe Eximbank quan
tam nhu vipc bo tri, s^p xep, tinh gpn bp may nhSm dap tog yeu cau hutog den
khach hang va phu hpp quy mo phat trien ciia Ngan hang. Eximbank cung dangthue tu van de xay dung lai ca chl luang cho Eximbank phu hpp, mang tinh canh
tranh nhim thu hut nhan tai, giu: chan nhan sp va nang cao chit lupng dai sing cho
CBNV. Ben canh do, Eximbank cung khong ngtog epp nhpt ede kien thto, thongtin nghe nghipp cho nhan vien, thutog xuyen tl chuc cac khoa dao tpo, ddo tpo lai,
tap huln nhim nang cao trinh dp nghipp vp, ky nang cho nhan vien.
III. KET QUA THAM DJNH BAO CAO TAI CHINH NAM 2017:
-BKS da thpc hipn vipc tham Pa Bao cao tai chinh hpp nhat sau kiem toan ciiangan hang va cong ty con den hit ngay 31/12/2017 va thing nhit xac nhpn kit quanhu sau:
+ Bao cao tai chinh hpp nhat da phan dnh day du tinh hinh hopt dpng kinh
doanh, tinh hinh tai chinh cua Eximbank va cong ty con, dupe trinh bay theo cac
mau bao cao quy dinh tai Thong tu 49/2017/TT-NHNN ngay 31/12/2014 V/v Suadli, bl sung mpt si dilu khodn cua Quylt djnh si 16/2007/QD-NHNN ngay
Trang 10/13
IV. PHlTONG HlTdNG HO^T DQNG NAM 2018 VA KIEN NGHJ:
1. Phuomg hiromg hoat dpng nam 2018:
C5n cii chuc n^ng nhiem vu cua BKS, phuang hudng hoat dpng ndm 2018 cua
Eximbank, BKS tpp trung vao cac cong vipc chinh nhu sau:
1)Thim dinh bao cao tai chinh 06 thang va bao cao tai chinh ndm, sodt xet si
lieu hang thang/quy dli voi m^t si khoan mpc/hopt dpng co anh huang Ian tai
kit qud tai chinh.
2)Giam sat vipc chip hanh qui djnh npi bp, Dieu lp va Nghj quylt, quylt dinhcua Dai hpi ding Cl dong va Hpi dong qudn tri Eximbank.
3)Phli hop voi HDQT, BDH d! tl chiic DHDCD nam 2018.
4)Tilp tpc kilm tra, giam sat dli vai llnh \^c tiem In rui ro: tin dimg tieu dung,
tin dung trong llnh vpc BDS, chiing khoan, BOT, BT... ddm bao an toan,
hieu qua trong hoat dpng.
+166,3%
+ 137,8%
+ 160,4%
-44,5%
+ 9,6%
+ 6%
+ 16%
Tang/giamso voi 2016
309
82391
1.089
1.480
13.448
128.802
31/12/2016
823
195
1.018
604
1.622
14.251
149.370
31/12/2017
- Lpi nhuan sau thul
- Thul TNDN
- Tong lpi nhuan triruc thue
- Chi phi DPRRTD
- Lpi nhuan thuln tir KQKD truac chi phi
DPRRTD
3. Kit qua kinh doanh:
2. Von chii so hfiu:
1. Tongtaisan:
Chi tieu
18/4/2007 cua Ngan hang Nha nuac vl chl dp bao cao tai chinh dli vdi cacTCTD, phu hop voi cac Chuln myc kl toan Vipt Nam va cac quy dinh hipn hanh.
+ Bao cdo tai chinh hop nhlt da trinh bay trung thyc va hpp ly tren cdc khia
canh trpng yeu tmh hinh tai chinh cua Eximbank va cong ty con tai thdi dilm
31/12/2017 cung nhu k^t qud hogt dpng kinh doanh hpp nhlt nam 2017.
- Cac so lipu ve von va tai s^^ t^i thai diem 31/12/2017 va ket qua hoat dpng
kinh doanh hpp nhat cua Eximbank ndm 2017 nhu sau (ty d6ng):
5)Thudng xuyen, gidm sdt chat chS vipc thpc hipn cdc quy djnh cua NHNN velai suit huy dpng, ISi suit cho vay, phi cho vay, gidm sdt vipc phe duypt cap
tin dung cho cong ty con, cong ty lien kit va cdc doi tupng quy dinh tpi Luat
cdc TCTD thong qua kit qua kiim todn di kjp thai phdt hipn cdc vi phpm di
bdo cdo cho HDQT, TGD co bipn phdp xur ly phu hpp.
6)Gidm sdt cong tdc diu tu trp sd si 07 Le Thj Hong Gim nhdm diy nhanh tiin
dp thpc hipn tuan thu diing quy djnh phdp lupt.
7)Tiep tpc hoan thipn xay dpng hp thong chain diem rui ro cdc Dan vj tpi Hpisd, ttr do lam ca sd xay dung ki hoach kiim todn hang n^m.
8)Triin khai cong tdc kiim todn npi bp theo ki hoach da d3ng ky vdi NHNN;
ra sodt, danh gia dpc lap, khdch quan ve tinh thich hpp, day du, hipu lpc va
hipu qud cua hp thong kiem sodt npi bp.
9)Tiip tpc kiim sodt vipc thpc hipn khic phpc chinh sura cua cdc dan vj/chinhanh dii vdi cdc kiin nghi cua Thanh Pa cung nhu khuyin nghj cua BKS,
KTNB. Ding thai kiin nghi len HDQT dp dpng hinh thuc xu ly phu hpp diivdi cdc dan vj/chi nhanh chua co y thuc Pong cong tdc khic phpc chinh sura.
10)Rd sodt cdc vSn bdn, qui trinh tpi Eximbank (gim cd Diiu 1? hoat dpng ciiaEximbank, Quy chi ti chuc va hopt dpng cua BKS): BKS tiip tpc theo doivipc thpc hipn khuyin nghi cua BKS dii vdi HDQT vi vipc sura dii diiu lpEximbank va cdc van ban, quy djnh npi bp cho phu hpp vdi vSn bdn phdp
luat hipn hanh.
11)Thpc hipn tdi cau true Ban KTNB nhdm gia tSng chat lupng kiem sodt cung
nhu cong tdc van hanh bp mdy kiem todn dupe de dang, thong suot va chatlupng horn. Hoan thipn bp mdy lanh dpo KTNB, hoan thipn Quy chi KPI
KTNB sau thai gian thu nghipm, tiip tpc nang cao ntag lpc KTNB nh&m kipthai phdt hipn, ngan ngira va xti ly hipu qud ede dau hipu, hanh vi vi phamho3c nhung tin tpi, bit cap trong h? thing. Qua do dam bdo tinh day du vd
hipu qua cua hp thing kiim soat npi bp tpo thuan lpi cho ngan hang hoat
dpng an toan, hipu qud va phdt trien ben vung.
2. Kiln nghj:
Tit cdc nhan xet, ddnh gia tren, BKS kiin nghi vdi DHDCD, HDQT va BDH
Eximbank:
1) Tiip tpc ca ciu, kiim sodt ch&t che danh mpc tin dpng de ddm bdo ca cau
danh mpc vd chit lupng tin dpng an toan phu hpp vdi mpc tieu di ra. Tiip
Trang 11/13
tuc chii trpng cong tdc thu hoi np xdu, np da ban VAMC, np ngopi bang.
Tang cudmg c6ng tac nhan dien, qudn ly cdc khdch hang co moi quan h? lien
quan; tang cudmg qudn ly du np khdch hang/nganh hang chju nhi^u tac dpng
tir sp thay ddi lien tpc cua gid cd thi trufrng th^ gidi ho$c trong nude, cdc
khdch hang c6 du np ldm tiem an rui ro.
2)Tiep tuc duy tri cdc ty lp an toan trong hopt dpng ddm bdo tuan thu quy dinh cua
NHNN. Co lp trinh khdc phuc cdc ty lp an toan chua tuan thu dung quy dinh ciia
NHNN.
3)Tiep tpc rd sodt, hoan thipn cdc quy che, quy dinh cua Eximbank ddm bdo
phu hpp vdi cdc vdn bdn phdp luat hipn hanh va nhiing thay doi trong muc
tieu kinh doanh cua ho^t dpng Eximbank.
4)Quan ly t6t chi phi hopt dpng nhdm ddm bdo hipu qud kinh doanh de ra.
5)D6i vdi cong tdc dau tu tdi sdn co djnh: ra sodt lai nhu cdu sdr dpng trong hipn
tai va du kien trong tuomg lai, thanh ly cdc tai sdn khong co nhu cau su dpng
de trdnh lang phi.
6)Co gidi phdp day nhanh tidn dp thuc hipn, sdrni dua vao hopt dpng, stir dpng
cdc dp an, cong trinh trpng diem co tdc dpng ldm den hopt dpng kinh doanh
ciia Eximbank nhu: dp an Corebanking, xay dpng tru sdf chinh so 07 Le Thj
Hong Gam, hp thong xep hpng tin dpng.
7)Doi vdi cong tdc nhan sp: can tdng cudmg cong tdc dao tao, gido dpc nang cao
y thuc, dao dire nghd nghipp cho CBNV, chu trpng khau tuydn dpng, bo
nhipm, qudn ly CBNV phii hpp vdi dinh hudmg va nhu cau cong vipc. Co ca
che cham diem hodn thdnh nhipm vu hpp ly hem, dinh lupmg horn, quy che
phan phoi luomg hpp ly hem nhdm ddnh gid chinh xdc sp dong gop cua tung cd
nhan vao ket qud cua Eximbank. Dong thai tinh gidm nhung vi tri khong thpc
sp cdn thidt dd gidm chi phi. Bdn cpnh do, cdc Phong, ban/dan vj 6 Hpi sd
chinh va Phd TGD php Pdch cung phdi dupe cham diem hoan thanh theo
nhipm vp dupe giao de gdn trdch nhipm ciia HSC vdi chi nhanh.
8)Ban Didu hanh chi dao quydt lipt cdc Phdng/Ban/Dom vi nhanh chdng thuc
hipn khdc phpc chinh sira doi vdi cdc kien nghi cua Thanh tra NHNN thong
qua cdc Ket lu^n Thanh tra, cdc khuyen nghi ciia BKS/KTNB thong qua ket
qua kidm toan tai cdc dom vi (Chi nhdnh/PGD) cung nhu cdc khuyen nghj
dinh ky/dpt xuat cua BKS/KTNB, Uy ban Qudn ^^ rui ro Eximbank.
9)Tiep tpc lp trinh dua hoat dpng ciia Eximbank dp dpng cdc tieu chi ddnh gidtheo tieu chuan Basel II.
Trang 12/13
Trang 13/13
TRAN LE QUYET
TM. BAN KIEM SOATTRU^NG BAN
Noi nhan:-NHNH (de bdo do);-BHBCD(d^ trinh);-HBQT, TGB (de ph6i h-Luu BKS.
10) Ben canh do, Ban Ki&n soat cung tSng cuong hoat dpng giam sat, kiem toan noibp, tiep tpc hoan thipn h? th6ng phat hipn rui ro tiem an trong hoat dpng cua
Eximbank d^ canh bao va dua ra bipn phap chin chinh, phong ngua kjp thai.Ti6p tpc nang cao nang lire KTNB thong qua cong tac huin luyen dao too, tuyen
dpng, bo sung nhan sp co kinh nghipra.
Tren day la bao cao cua Ban Kiem soat ve ket qud giam sat hoat dpng cua
ngan hang ndm 2017. Tran trpng kinh trinh Dai hpi d6ng c6 dong.