Download - Årsregnskab 2013
2
Generelle oplysninger
Ledelsesberetning
Regnskabsprincipper
Bestyrelsens og daglig ledelses underskrifter
Den uafhængige revisors erklæringer
Resultatopgørelse
Balance
Noter
Pengestrømsanalyse
Projektregnskab vedr. midler fra Danida og Udenrigsministeriet
3
4
6
7
8
10
11
14
25
27
Indhold
3
Generelle oplysninger
Organisationens navn og adresseDanmission
Strandagervej 24
2900 Hellerup
RegistreringsnummerCVR. nr. 25 19 15 01
Bestyrelse
AdministrationGeneralsekretær Mogens B. Kjær
Administrationschef Caroline Winther
Økonomileder Henning Bay Jensen
RevisionBeierholm
Statsautoriseret Revisionspartnerselskab
Gribskovvej 2
2100 København Ø.
BankforbindelseDanske Bank
Lyngby Hovedgade 25
2800 Kongens Lyngby
Peter Fischer-Møller, formand
Hanne Rosenberg, næstformand
Christian Holm-Lundbye
Johannes Konstantin Neergaard
Ellen Skov Birk
Jørgen Skov Sørensen
Jørgen Thorø Lauridsen
Lone Primdahl Dolmer
Ulrich Piltoft
Flemming Christensen
Anne Dolmer
Henrik Bundgaard Nielsen
4
Årets resultat viser et overskud på 2.119.927 kr. Der
var budgetteret med et overskud på 600.000 kr.
Den bogførte egenkapital andrager ved årets ud-
gang 53,8 mio. kr. Hertil kommer nettoværdien af
ejendomme vedr. genbrugsbutikker mv. på 9 mio.
kr., som ikke fremgår af balancen.
IndtægterDanmissions samlede indtægter nåede i 2013 op på
74 mio. kr., hvilket er 6,9 mio. kr. mere end i 2012.
Indtægterne fra Danida/Udenrigsministeriet
er steget betydeligt, hvilket har gjort det muligt
at udføre mere dialog og fattigdomsbekæm-
pende arbejde. Dette har derudover udløst en
pæn stigning i administrationsbidrag og lønan-
del herfra. Bidragene fra Udenrigsministeriet har
været ekstraordinært høje i 2013 bl.a. pga. forsin-
kelse i opstarten af programaftalen med Danida.
Genbrugsindtægterne har endnu et år været
betydelige, og viser en flot stigning på 2 mio.kr. i
forhold til 2012.
UdgifterDanmissions samlede udgifter udgjorde i alt 71,9
mio. kr. i 2013.
Der blev i 2013 anvendt 5,1 mio. kr. mere
til det formålsbestemte arbejde end året før,
da stigningen i indtægter gjorde det mu-
ligt at udføre mere arbejde. Dette resulterede
i øgede udgifter til Kirke- og Dialogarbejdet,
Religionsmødet i Danmark, herunder IKON, samt
det Fattigdomsbekæmpende arbejde.
Genbrugsudgifterne er steget betydeligt, hvilket
er en konsekvens af øgede investeringer på områ-
det, afskrivninger, samt en hensættelse til bl.a. ny
skiltning. Til gengæld er udgifterne til kommuni-
kation, administration og ejendom faldet i forhold
til det foregående år.
Bestyrelsen finder årets resultat meget
tilfredsstillende.
Ledelsesberetning
De samlede indtægter andrager i alt 74 mio. kr. De fordeler sig således:
Personlige og kollektive gaver: 11.702 t.kr.
Arv: 3.110 t. kr.
Øvrige indtægter: 4.814 t.kr.
Genbrug og salg: 25.600 t.kr.
Danida/UM: 28.814 t.kr.
5
De samlede udgifter andrager i alt 71,9 mio. kr. De fordeler sig således:
Kirke og Dialog: 11.946 t.kr.
Fattigdomsbekæmpelse, egne midler: 9.129 t.kr.
Fattigdomsbekæmpelse, Danida/UM: 25.218 t.kr.
Børne- og ungdomsarbejde: 933 t.kr.
Kommunikation: 6.563 t.kr.
Generalsekretariat: 1.701 t.kr.
Genbrug og lys: 9.964 t.kr.
Ejendommen: 1.161 t.kr.
Fællesomkostninger og administration: 5.305 t.kr.
I 2013 var der 58 ansatte, omregnet til fuldtidsan-
satte, baseret på årets ATP betaling. Dette inklude-
rer udsendinge, timeansatte studentermedarbej-
dere og chauffører i genbrug.
IKON (Information- og Samtaleforum for
Kristendom og Nyreligiøsitet) og Danmission blev
sammenlagt pr. 1. januar 2013, i det IKON fortsæt-
ter som en arbejdsgren i Danmission.
Det er aftalt, at samarbejdet i Kirkens Genbrug med
De Samvirkende Menighedsplejer ophører fra 1.1.2014.
Butikkerne bliver fordelt mellem de 2 organisationer,
som hver fortsætter med deres genbrugsarbejde. Der
er hensat kr. 880.000 til afvikling og markedsføring.
Der henvises i øvrigt til den særskilt trykte års-
beretning, der udførligt beskriver Danmissions
arbejde i 2013.
6
Arveindtægter:Fra og med 2011 bliver modtagne arvebeløb, der
ikke er øremærket til specielle formål, indtægtsført
ved modtagelsen. Tidligere blev indtægtsført et be-
løb svarende til gennemsnittet af de seneste 5 års
arveindtægter. Principændringen bevirker, at årets
resultat vil svinge meget mere afhængig af årets
faktiske arveindtægter.
Genbrug og salg:Bruttoindtægter og udgifter er vist hver for sig.
Før 2012 har udgifterne været modregnet under
indtægten. Ændringen havde ingen betydning for
driftsresultatet.
Ved indgåelse af lejemål om nye genbrugsbutik-
ker aktiveres huslejedeposita i balancen, hvor de
henstår så længe, de respektive lejemål består. Det
skyldes, at det er Danmission/Kirkens Genbrug
som er lejeren, og ikke den enkelte genbrugsbutik.
Regnskabsprincippet blev indført i 2004. Før den
tid blev betalte huslejedeposita fratrukket i butik-
kernes indbetalinger.
Øvrige udgifter ved opstart af nye genbrugsbutik-
ker bogføres på en mellemregningskonto under
aktiver i balancen, hvor udlæggene henstår indtil
de er tilbagebetalt af de respektive butikker. Først
når alle udlæg vedrørende den enkelte butik er
tilbagebetalt, indgår butikkens overskud som ind-
tægt i resultatopgørelsen.
Danida-bevillinger:Der er aflagt særskilt regnskab for de Danida-
bevillinger, som vi har modtaget under program-
aftalen og som enkeltbevilling, samt midler fra Det
Arabiske Initiativ under Udenrigsministeriet.
De Danida-bevillinger, som fortsat administreres
af DMR-U til understøttelse af Danmissions arbej-
de i udeområderne, regnskabsføres af DMR-U og
indgår ikke i den løbende bogføring i Danmission.
Én gang om året modtages en opgørelse fra DMR-U
over de i årets løb afholdte udgifter på projekterne.
De afholdte udgifter optages i Danmissions regn-
skab under såvel indtægter som udgifter med det
samme beløb.
Øvrige Danida-bevillinger, som administreres af
Danmission, er optaget under henholdsvis indtæg-
ter og udgifter i resultatopgørelsen.
Faste ejendomme:Ejendommen i Hellerup er optaget til den seneste
offentlige ejendomsværdi. Ændringer i ejendoms-
værdien reguleres over egenkapitalen i balancen.
Genbrugsejendomme, som er erhvervet efter
2006, er optaget i balancen til anskaffelsesprisen.
Værdien af øvrige genbrugsejendomme, som er
ejet helt eller delvist af Danmission og som er
erhvervet før 2007, er ikke optaget i balancen. Det
tilsvarende er gældende for den prioritetsgæld,
som hviler på de nævnte genbrugsejendomme.
Der henvises til note 32.
Der afsættes hvert år et beløb til en særlig renove-
rings- og vedligeholdelseskonto i status. Det hen-
satte beløb udgiftsføres over resultatopgørelsen.
Anlægsudgifter i øvrigt:Udgifter til køb af biler, inventar og it-udstyr ak-
tiveres i balancen og afskrives lineært over 4 år.
Aktiver med en anskaffelsessum på mindre end
25.000 kr. udgiftsføres straks i anskaffelsesåret.
Alle anskaffelser i udeområderne udgiftsføres lige-
ledes i anskaffelsesåret uanset anskaffelsesprisen.
RegnskabsprincipperÅrsregnskabet er udarbejdet ud fra følgende regnskabsprincipper, der i øvrigt er uændret i forhold til sidste år.:
7
BestyrelseKøbenhavn, den 12. maj 2014
Administration
Peter Fischer-Møller Formand
Hanne RosenbergNæstformand
Lone Primdahl Dolmer
Jørgen Thorø Lauridsen Anne Dolmer Flemming Christensen
Henrik Bundgaard Nielsen Christian Holm-Lundbye Ulrich Piltoft
Johannes Konstantin Neergaard Ellen Skov Birk Jørgen Skov Sørensen
Mogens B. KjærGeneralsekretær
Henning Bay JensenØkonomileder
Caroline WintherAdministrationschef
8
Den uafhængige revisors erklæringer
Til bestyrelsen for Danmission
RevisionspåtegningVi har revideret årsregnskabet for Danmission
for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013,
der omfatter resultatopgørelse, balance og noter.
Årsregnskabet udarbejdes efter god regnskabsskik
som beskrevet i anvendt regnskabspraksis.
Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et års-
regnskab, der giver et retvisende billede i overens-
stemmelse med god regnskabsskik samt beskri-
velsen af anvendt regnskabspraksis. Ledelsen har
endvidere ansvaret for den interne kontrol, som
ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et
årsregnskab.
Herudover er det ledelsens ansvar, at de dis-
positioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i
overensstemmelse med meddelte bevillinger, love
og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og
sædvanlig praksis
Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om
årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har
udført revisionen i overensstemmelse med inter-
nationale standarder om revision og yderligere
krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god of-
fentlig revisionsskik vedrørende modtagne offent-
lige bevillinger i overensstemmelse med BEK nr.
1701 af 21/12-2010. Dette kræver, at vi overholder
etiske krav samt planlægger og udfører revisionen
for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregn-
skabet er uden væsentlig fejlinformation.
En revision omfatter udførelse af revisions-
handlinger for at opnå revisionsbevis for beløb
og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisi-
onshandlinger afhænger af revisors vurdering,
herunder vurdering af risici for væsentlig fej-
linformation i årsregnskabet, uanset om denne
skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen
overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for
organisationens udarbejdelse af et årsregnskab,
der giver et retvisende billede. Formålet hermed er
at udforme revisionshandlinger, der er passende
efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en
konklusion om effektiviteten af organisationens
interne kontrol. En revision omfatter endvidere
vurdering af, om ledelsens valg af regnskabsprak-
sis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige
skøn er rimelige samt den samlede præsentation
af årsregnskabet.
Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om
der er etableret forretningsgange og interne kon-
troller, der understøtter, at de dispositioner, der er
omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse
med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter
samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.
Det er vores opfattelse, at det opnåede revisions-
bevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for
vores konklusion.
KonklusionDet er vores opfattelse, at regnskabet for
Danmission for regnskabsåret 2013 i alle væsent-
lige henseender er udarbejdet i overensstem-
melse med god regnskabsskik som beskrevet i
anvendt regnskabspraksis. Det er ligeledes vores
opfattelse, at der er etableret forretningsgange og
interne kontroller, der understøtter, at de dis-
positioner, der er omfattet af årsregnskabet, er
i overensstemmelse med meddelte bevillinger,
love og forskrifter samt med indgåede aftaler og
sædvanlig praksis.
Udtalelse om ledelsesberetningenVi har gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har
ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til
den udførte revision af årsregnskabet. Det er på
denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne
9
København, den 12. maj 2014
BeierholmStatsautoriseret Revisionspartnerselskab
Anders Bjerglund AndersenStatsautoriseret revisor
i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med
årsregnskabet.
Supplerende oplysning om anvendt regnskabspraksisUden at modificere vores konklusion, henleder
vi opmærksomheden på, at årsregnskabet udar-
bejdes efter god regnskabsskik som beskrevet i
anvendt regnskabspraksis og ikke efter en regn-
skabsmæssig begrebsramme med generelt formål.
Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionenDanmission har som sammenligningstal i re-
sultatopgørelsen for regnskabsåret 1. januar - 31.
december 2013 valgt at medtage det af besty-
relsen godkendte resultatbudget for det nævnte
regnskabsår. Disse sammenligningstal har, som
det også fremgår af årsregnskabet, ikke været un-
derlagt revision, hvorfor vi ikke udtrykker nogen
sikkerhed herom.
10
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2013
Budget 2013(ej revideret)
t.kr.Note 2013
kr.2012
t.kr.
Indtægter8.500 1 Personlige gaver, medlemskontingenter m.v. 7.356.072 7.278
3.950 2 Kollektive gaver 2.889.304 3.571
2.800 3 Arv 3.109.713 5.712
2.200 4 Offentlige tilskud 2.723.477 2.012
1.600 5 Støtteorganisationer 2.090.284 1.911
22.875 6 Genbrug 23.850.530 21.798
1.200 7 Salg og indtægtsskabende aktiviteter 1.749.825 1.047
1.200 8 Danida, administrations bidrag og løn til Danmission 3.387.928 1.214
276 9 Særindsamlinger, venskabsmenigheder, m.m. 1.456.960 287
44.601 Indtægter subtotal 48.614.093 44.830
10 UM, nødhjælp Syrien, m.m. 2.306.369 2.589
17.400 11 Bevillinger fra Danida/UM administeret af Danmission 18.542.196 11.209
12 Danidaprojekter administreret af DMR-U 4.577.078 8.560
62.001 INDTÆGTER I ALT 74.039.736 67.188
Udgifter9.765 13 Kirke og Dialog 9.467.272 9.083
2.453 14 Religionsmødet i DK 2.479.407 1.935
8.785 15 Fattigdomsbekæmpelse 9.128.740 8.320
1.765 16 Generalsekretariat 1.700.915 1.620
6.867 17 Kommunikation 6.563.378 6.932
930 18 Børne- og ungdomsarbejde 933.348 717
6.775 19 Genbrug og lys 9.964.003 6.322
890 20 Ejendommen 1.160.544 1.915
5.121 21 Fællesomkostninger og administration 4.896.048 5.123
650 22 Renter, netto 408.583 262
44.001 Udgifter subtotal 46.702.238 42.229
UM, nødhjælp til Syrien 2.098.297 2.333
17.400 11 Bevillinger Danida/UM administreret af Danmission 18.542.196 11.209
0 12 Danidaprojekter administreret via DMR-U 4.577.078 8.560
61.401 UDGIFTER I ALT 71.919.809 64.331
600 ÅRETS RESULTAT 2.119.927 2.857
23 Supplerende note vedr. teamudgifter i udeområderne incl. Danida.
11
Balance 31. december 2013
Note AKTIVER 31/12 - 2013kr.
31/12 - 2012t.kr.
Anlægsaktiver
Ejendommen Strandagervej 24, Hellerup 50.000.000 50.000
24 Ejendom Nors Genbrug 780.000 780
24 Ejendom Dybvad Genbrug 700.000 700
25 Ejendom Tarm (Kirkens Genbrug) 1.300.000 1.300
26 Inventar og driftsmateriel Danmission 1.533.809 919
26 Inventar og driftsmateriel Kirkens Genbrug 96.665 176
Deposita m.v. 52.960 53
ANLÆGSAKTIVER I ALT 54.463.434 53.928
Omsætningsaktiver
Tilgodehavender:
Mellemregninger, samarbejdsorganisationer 608.063 632
25 Deposita, Kirkens Genbrug 1.246.276 1.246
25 Mellemregning, Kirkens Genbrug 37.177 354
Deposita, Danmission Genbrug 3.262.884 2.475
Mellemregning, Danmission Genbrug 1.154.604 1.880
Forudbetalt 0 100
Projektmidler Mødestedet 750.000 750
Medarbejder mellemregning 361.860 271
Tilgodehavender i alt 7.420.864 7.708
Likvide beholdninger:
Kassebeholdninger 150.128 244
Bankindestående 14.232.192 9.884
Gaver modtaget primo nyt år 1.184.602 996
27 Værdipapirbeholdning 100.000 100
Likvide beholdninger i alt 15.666.922 11.224
OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 23.087.786 18.932
AKTIVER I ALT 77.551.220 72.860
12
Note PASSIVER 31/12 - 2013kr.
31/12 - 2012t.kr.
Egenkapital
Saldo primo året 51.704.108 48.847
Årets resultat 2.119.927 2.857
28 EGENKAPITAL I ALT 53.824.035 51.704
Hensættelser
Arvebeløb, formålsbestemt 4.681.269 2.656
29 Hensat til projekter m.v. 2.001.830 936
Hensat til renovering af ejendom 900.000 500
HENSÆTTELSER I ALT 7.583.099 4.092
GældLangfristet gæld:
30 Prioritetsgæld, Strandagervej 9.917.891 10.214
Gæld, ejendom Nors 277.155 277
Langfristet gæld i alt 10.195.046 10.491
Kortfristet gæld:
30 Langfristet gæld der forfalder indenfor 1 år 292.905 303
Afsat til reetablering af udsendte missionærer 309.518 217
Pengekreditorer 60.000 70
Andre skyldige poster 2.009.354 2.780
Pension, A-skat, ATP m.v. 68.220 69
25 Mellemregning med SMP vedr. Kirkens Genbrug 827.335 1.023
Skyldige feriepenge 2.062.108 1.849
Depositum lejligheder 319.600 262
Kortfristet gæld i alt 5.949.040 6.573
GÆLD I ALT 16.144.086 17.064
PASSIVER I ALT 77.551.220 72.860
13
Note
31 Sikkerhedsstillelser
32 Genbrugsejendomme m.v.
33 Legatkapitaler
34 Eventual forpligtelser
35 Summarisk pengestrømsanalyse
14
NoterBudget
(ej revideret)t.kr.
2013kr.
2012t.kr.
1 Personlige gaver m.m.
Personlige gaver 5.579.582 5.523
Gavebreve 1.155.410 1.137
Medlemskontingent 497.080 459
Virksomheder 124.000 159
8.500 I alt 7.356.072 7.278
2 Kollektive gaver
Mødekollekter 588.873 656
Kirkekollekter 906.342 1.173
Basar, cafe 721.991 727
Konfirmand Aktion og andre aktiviteter for børn og unge 297.827 525
Organisationers lokale afdelinger 374.271 490
3.950 I alt 2.889.304 3.571
3 Arv2.800 Modtagne arvebeløb i året 3.044.549 5.253
Indtægtsført arv fra henlæggelser, tidligere år 65.164 459
2.800 I alt 3.109.713 5.712
4 Offentlige tilskud500 Mødestedet, Socialmin., Kbh. Kommune, m.m. 281.000 125
600 Puljefordeling, Tips- og Lottomidler 680.121 685
100 Portotilskud blade 69.601 120
1.000 Momskompensation 1.692.755 1.082
2.200 I alt 2.723.477 2.012
5 Støtteorganisationer200 Dansk Missionsråd 118.015 171
50 Folkekirkens Mission 10.000 49
450 Fonde & legater 462.673 542
50 DMR-U 50.028 45
600 Provstier mm. til Mødestedet 750.000 961
250 Y's men, m.m. 699.568 143
1.600 I alt 2.090.284 1.911
15
Budget (ej revideret)
t.kr.
2013kr.
2012t.kr.
6 Genbrugsbutikker
Indtægter genbrug
Kirkens Genbrug i samarbejde med SMP 6.167.360 5.229
Danmission Genbrug 17.297.170 16.148
Ektraordinær indtægt vedr. ejendomme i genbrug 0 22
Administrationshonorarer Kirkens Genbrug 386.000 399
22.875 Indtægter genbrug i alt 23.850.530 21.798
7 Salg og indtægtsskabende aktiviteterIndtægter
Honorarer, kørsel 66.478 85
Abonnement Ikon 76.983 6
Lodsedler 200.733 223
Lucia, skrabelodder 112.210 110
U-landsvarer 319.030 0
Lyssalg 530.316 449
Studierejser 253.800 0
Frimærke-, the- og div. salg 190.275 174
1.200 Indtægter i alt 1.749.825 1.047
8 Administration af Danidabevilling1.200 Administrationsbidrag Danida 1.530.446 906
Refusion Danida, løn m.m. 1.857.482 308
1.200 Administrationsbidrag i alt 3.387.928 1.214
9 Særlige projekter, særindsamlingerSærindsamlinger m.m. 938.719 113
Ikon bankindestående 243.602 0
276 Venskabsmenigheder 274.639 174
276 Særlige projekter i alt 1.456.960 287
10 Danida Nødhjælp Syrien m.m.Danida Nødhjælp Syrien 2.192.299 2.589
Projektefterreg. CISU 114.070 0
0 Danida nødhjælp m.m. i alt 2.306.369 2.589
16
Budget(ej revideret)
t.kr.
2013kr.
2012t.kr.
11 Bevillinger fra Danida og Udenrigsministeriet (Det Arabiske Initiativ)Udgifter excl. adm.bidrag og løn til Danmission
Se særskilt projektregnskab, s. 28
Det Arabiske Initiativ
Egypten/Mellemøsten 3.657.018 673
Enkeltbevilling
Children at Risk, Egypten 2.551.246 34
Programudgifter
Indien 981.686 1.301
Bangladesh 1.305.923 1.350
Cambodja 1.256.368 795
Egypten 1.562.451 1.534
Myanmar 1.786.539 1.561
Tanzania 3.917.824 3.228
Rejseudg. m.m. 226.281 324
Oplysningsbevilling 322.695 0
Globalt program 974.165 409
Programudgifter i alt 12.333.932 10.502
17.400 Forbrugte midler i alt Danida/Det Arabiske Initiativ 18.542.196 11.209
12 Danida-projekter administreret via Dansk Missionsråds UdviklingsafdelingAf Danida-midler, som Dansk Missionsråds Udviklingsafdeling administrerer, er der forbrugt følgende på Danmission-projekter og udsendte medarbejdere.
Posterne er ikke budgetteret og er medtaget med samme beløb under indtægter og udgifter.
Danmission hæfter for beløb, hvor der endnu ikke er aflagt og godkendt regnskaber. På regnskabstidspunktet var tallene ikke revideret.
DMR-U's medlemsorganisationer er pligtige til at bidrage til dækning af evt. driftsunderskud på DMR-U's regnskab i forhold til den tid, der er anvendt på konsulentbistand og administration.
Indien 1.322.368 1.498
Cambodja -142 168
Tanzania -2.402 373
Madagaskar 97.378 245
Egypten 3.159.876 6.026
Syrien 0 250
I alt 4.577.078 8.560
17
Budget(ej revideret)
t.kr.
2013kr.
2012t.kr.
13 Kirke og Dialog50 Bangladesh Landekreds, teologisk uddannelse 177.605 157
Cambodja Medarbejderudgifter 256.256 546
Tilskud bibelskole, unge, Preah Sdach 678.781 210
930 Cambodja i alt 935.037 756
Indien Medarbejderudgifter 0 357
Teologisk uddannelse m.m. 96.724 142
Dialogcentret, Quo Vadis 231.160 238
Arcot mm. 162.926 193
Gaurang 23.025 0
620 Indien i alt 513.835 930
20 Kina Kinesere i DK 0 6
Madagaskar Medarbejderudgifter 658.661 812
Tilskud kirken FLM, arbejdsgrene 269.239 362
Teol. uddannelse, SALT, evangelister m.m. 378.347 265
1.630 Madagaskar i alt 1.306.247 1.439
345 Libanon Dialogarbejde, kapacitetsopbyg og stipendier 491.816 423
105 Mekong Stipendier, Mission Forum 105.090 105
240 Myanmar Dialogarbejde, stipendier,kapacitetsopbygn. 317.734 329
150 Pakistan Sundhed, kapacitetsopb. m.m. 202.369 155
0 Syrien Gæster, diakoni 84.771 0
Tanzania Medarbejderudgifter 2.054.994 1.286
ELVD, Mwanza 109.090 0
ELCT-tilskud 90.050 170
Diakoni, bibelskole, stipendier, dialog m.m. 952.134 642
Procmura 175.080 265
Church and Culture - studerende 0 94
3.630 Tanzania i alt 3.381.348 2.457
2.045 Danmark Medarbejderudgifter m.m. 1.951.420 2.326
9.765 I alt 9.467.272 9.083
18
Budget(ej revideret)
t.kr.
2013kr.
2012t.kr.
14 Religionsmødet i Danmark
Mødestedet Vesterbro Kbh.
Personaleudgifter 1.242.719 1.264
Arbejdsudgifter 462.512 571
1.677 I alt 1.705.231 1.835
100 Folkekirkens Tværkulturelle Samarbejde i Odense 100.000 100
676 Ikon, personale, husleje, blad m.m. 674.176 0
2.453 Religionsmødet i alt 2.479.407 1.935
15 Fattigdomsbekæmpelse
Bangladesh LAMB 79.416 71
Saraswatipur 362.144 259
Saraswatipur, fra arv 0 -150
Stipendier (HESP) 286.653 175
SUPOTH egenfinansiering 101.215 78
Medarbejderudgifter og besøg 51.572 90
750 Bangladesh i alt 881.000 523
Cambodja Medarbejderudgifter 116.248 358
Børnehjem KDFO 0 141
Preah Sdach, House of Care 0 558
Peace Bridges, hensat 200.000 0
Rettigheder, fredsarb. 300.133 52
1.392 Cambodja i alt 616.381 1.109
Egypten Medarbejderudgifter 0 513
Regionskontor 0 60
Børnearbejderprojekt, CEOSS 247.131 317
Nødhjælp 252.964 0
Børneprojekter, egenfinansiering 0 100
Dialogprojekter 0 95
My Dear Daughter 260.147 100
Medborgerskab, Projektrådg. 0 315
800 Egypten i alt 760.242 1.500
Indien Skoleprojekter, børnerettigheder egenfinans. 531.685 479
Træplantning Quo Vadis 50.120 50
Skoleprojekt, Projektrådg.m.m. 0 31
Nødhjælp Sydindien 0 250
665 Indien i alt 581.805 810
19
Budget(ej revideret)
t.kr.
2013kr.
2012t.kr.
Madagaskar Døveskole, børneprojekter, m.m. 288.416 140
Landbrug, træplantning 310.659 116
435 Madagaskar i alt 599.075 256
Myanmar Medarbejderudgifter 277.871 273
Nødhjælp børn, flygtninge m.m. 174.472 517
450 Myanmar i alt 452.343 790
Syrien Nødhjælp, egne midler 837.680 0
840 Libanon Medarbejderudgifter, regionskontor 742.574 0
Tanzania Medarbejderudgifter 388.583 280
ELCT 30.040 0
Aids Control Projekt 295.276 267
Mayaja, uddannelse m.m. 207.173 254
Antivold, partnerskabsaktivitet projektrådg. 0 25
Nkwenda, sundhedsarb. m.m. 56.795 87
850 Tanzania i alt 977.867 913
Danmark Medarbejderudgifter m.m. 2.644.273 2.395
DMR-U-kontingent m.m. 35.500 24
2.603 Danmark i alt 2.679.773 2.419
8.785 I alt 9.128.740 8.320
16 Generalsekretariatet1.175 Medarbejderudgifter 1.068.533 1.048
155 Rejser, kurser, m.m. 111.002 125
0 Gæster ALC, hensat 100.000 0
115 Bestyrelse og udvalg 143.028 106
240 Repræsentantskab 270.860 283
80 Internationalisering, tilskud m.m. 7.492 58
1.765 I alt 1.700.915 1.620
17 Kommunikation3.298 Medarbejderudgifter m.m. 3.037.656 3.692
70 Informationsmateriale 48.633 72
50 Hjemmeside 83.760 64
450 Direct mail 398.334 393
150 Julekampagne 134.108 279
400 Danmission blad 361.382 376
250 Telemarketing 77.665 174
80 Fremtidsbørnblad, kampagne m.m. 81.318 48
500 Øvrige kampagner 482.158 338
20
Budget(ej revideret)
t.kr.
2013kr.
2012t.kr.
325 Vennedatabase, annoncer, udklip m.m. 243.884 229
Danida oplysningsbevilling, Egypten 94.002 0
Kirkedage 70.426 0
1.224 Netværksarbejde, personaleudg., stiftsarb., møderejser 1.143.761 1.124
70 Frivillige netværkskonsulenter, kurser 114.630 143
Studierejser (betalt af rejsende) 191.661 0
6.867 I alt 6.563.378 6.932
18 Børne- og ungdomsarbejde
Medarbejderudgifter 504.479 148
Konfirmandaktion og gæstelærere excl. Løn 221.289 363
Globale Iværksættere excl. løn, bil 101.171 140
Lejre, børnetræf m.m. 38.982 37
Unge netværk 67.427 29
930 I alt 933.348 717
19 Genbrug og lys2.000 Kirkens Genbrug i samarbejde med SMP 1.326.026 1.423
2.925 Danmission Genbrug, medarbejdere 3.355.346 2.763
305 Danmission Genbrug, butiksudgifter 920.945 556
550 Danmission Genbrug, kørsel, kurser, m.m. 236.331 156
175 Markedsføring 343.591 91
420 Afskrivning biler 668.624 545
0 Afskrivning butikker 953.039 101
0 Hensættelse afvikling Kirkens Genbrug 880.000 0
0 Lysfabrik Odense 127.311 288
300 Lysfremstilling Ring 402.294 355
100 U-landsvarer, thehandel, m.m. 750.496 44
6.775 Udgifter genbrug og lys i alt 9.964.003 6.322
20 Ejendommen400 Medarbejderudgifter, håndværkerløn 384.901 351
680 Vedligeholdelse ejendom, have m.m. 87.540 281
670 Ejd. skat, varme, el, forsikring m.m. 736.565 693
-1.210 Eksterne huslejer, varme og vand (indtægt) -1.173.872 -1.114
350 Rengøring m.m. 257.784 238
0 Renovering af ejendommen 467.626 2.966
0 Hensat til renovering af ejendommen 400.000 -1.500
890 I alt 1.160.544 1.915
21
Budget(ej revideret)
t.kr.
2013kr.
2012t.kr.
21 Fællesomkostninger & administration
2.300 Medarbejderudgifter m.m. 2.446.206 2.233
390 Udbetalt til tidligere missionærer 380.417 513
190 Barselsordning, finansieringsbidrag, PFA gruppeliv 153.342 145
185 Rejser, rejseforsikring, forplejning, m.m. 111.047 133
120 Fotokopiering, papir m.m. 96.630 133
415 Telefon, porto 323.350 290
435 Kontorhold, forsikringer, stillingsannoncer, gebyr m.m. 346.311 312
90 Lønadministration 90.204 79
375 IT-udgifter incl. konsulenter 389.859 401
265 Sagfører og revision 169.300 230
320 Dansk Missionsråd 332.465 325
0 Folkekirkens Mission 10.000 10
36 Kontingenter og tilskud 45.890 41
0 Kurstab, omkostninger lån 1.027 278
5.121 I alt 4.896.048 5.123
22 Renteindtægter og -udgifter-70 Renteindtægter -59.771 -102
720 Renteudgifter 468.354 364
650 I alt 408.583 262
23 Supplerende note for udgifter i udeområderne incl. Danidamidler
Land Kirke og Dialog Fattigdomsbekæmpelse I altkr.
I altt.kr.
Bangladesh 177.605 2.186.923 2.364.528 2.030
Cambodja 935.037 1.872.607 2.807.644 2.828
Pakistan 202.369 0 202.369 155
Myanmar 317.734 2.238.882 2.556.616 2.680
Indien 513.835 2.885.859 3.399.694 4.538
Mekong 105.090 0 105.090 105
Kina 0 0 0 6
Egypten 0 8.033.815 8.033.815 9.094
Libanon 491.816 742.574 1.234.390 423
Syrien 84.771 2.935.977 3.020.748 2.583
Det Arabiske Initiativ 0 3.657.018 3.657.018 673
Madagaskar 1.306.247 696.453 2.002.700 1.940
22
2013kr.
2012t.kr.
26 Inventar og driftsmateriel
Danmission
Bogført værdi, primo 919.665 689
Årets tilgang 1.297.015 810
Årets afgang 0 0
Årets afskrivninger -682.871 -580
Bogført værdi, ultimo 1.533.809 919
Kirkens Genbrug
Bogført værdi, primo 176.137 200
Årets tilgang 0 131
Årets afgang 0 0
Årets afskrivninger -79.472 -155
Bogført værdi, ultimo 96.665 176
Afskrivningerne er udgiftsført under genbrug samt IT.
27 Værdipapirer
Beholdningen består af andelsbevis i Andelskassen Oikos.
28 Egenkapital
Danmissions egenkapital er at betragte som en samlet henlæggelse af beløb til anvendelsetil fremtidige aktiviteter i overensstemmelse med organisationens formål og grundlag.
Land Kirke og Dialog Fattigdomsbekæmpelse I altkr.
I altt.kr.
Tanzania 3.381.348 4.893.289 8.274.637 6.972
Globalt program 0 974.165 974.165 409
alt 7.515.852 31.117.562 38.633.414 34.436
24 Genbrugsejendomme
Nors Genbrugsbutik, overdraget til Danmission i 2011 til en værdi svarende til gælden. Den off. ejendomsværdi pr. 1/10-12: 320.000 kr.
Dybvad Genbrugsbutik, købt i 2011 for 700.000 kr. Den off. ejd.værdi pr. 1/10-12: 960.000 kr.
25 Aktiver Kirkens Genbrug
Aktiver vedr. Kirkens Genbrug ejes i fællesskab af Danmission (2/3) og Samvirkende Menighedsplejer (1/3). Aktiverne er opført i Danmissions balance til den samlede værdi, mens Samvirkende Menighedsplejers ejerandel er bogført på mellemregningskontoen under passiver.
Ejendommen Tarm Genbrugsbutik (ejet 2/3 af Danmission, 1/3 af SMP), købt 2007 for 1,3 mio kr. Ejendomsværdi 2011: 2,15 mio. kr.
23
2013kr.
2012t.kr.
29 Hensat til projekter m.v.Indien
Indiske pigers skolegang, arv 50.000 50
Øvrige projekter 25.980 26
I alt 75.980 76
Egypten
Uddannelse, Projekt Anglikanske kirke, Egypten 0 52
Children at Risk 0 100
I alt 0 152
Syrien
Nødhjælp 148.921 0
Tanzania
Zanzibar dialog 200.000 0
Madagaskar
Uddannelse 246.850 387
Cambodja
Fredsarbejde m.m. 300.079 0
Myanmar
Nødhjælp og teologisk uddannelse 0 221
Danmark
Besøg, konference 150.000 0
Kirkens Genbrug afvikling 880.000 0
Nyt loft Mødestedet, Kirks fond 0 100
I alt 1.030.000 100
Hensat i alt 2.001.830 936
30 Prioritetsgæld
Den samlede prioritetsgæld andrager kr. 10.210.796Den del af gælden, der forfalder indenfor 1 år, er opført under kortfristet gæld.Gæld, der forfalder efter mere end 5 år, andrager kr. 8.402.568
31 Sikkerhedsstillelser
Til sikkkerhed for kassekredit er der deponeret ejerpantebrev på nom. kr. 1.885.000 i ejendommen Strandagervej 24, Hellerup.
24
33 Legatkapitaler
Danmission administrerer endvidere følgende 2 fonde:
Fælleslegatet, kapital 1,9 mio.kr.Toft's Legat, kapital 0,7 mio.kr.
Fælleslegatets formål er at støtte Danmissions arbejde.
Toft's Legat anvendes til understøttelse af udenlandske studerendes studieophold i Danmark.
34 Eventual forpligtelser
Bankgaranti stor t.kr. 70, vedr. Mødestedets boligandelsforpligtelse.
Der er huslejeforpligtelser i flere genbrugsbutikker, der rækker flere år frem og gældsforpligtelser.
Danmission hæfter for beløb overfor Danida for projekter, hvor der endnu ikke er aflagt og godkendt regnskaber.
32 Genbrugsejendomme m.v.
Danmission ejer eller har andel i følgende ejendomme/andelsboliger.Nettoværdien indgår ikke i Danmissions balance.
Danmission ejendomEjendoms-
værdi Gæld
Frederikshavn, genbrugsbutik 2.400.000 1.023.908
Herning, genbrugsbutik 1.900.000 0
Hvidbjerg, genbrugsbutik (50 % ejerandel) 245.000 0
Sædding, genbrugsbutik (50 % ejerandel) 900.000 90.206
Vamdrup, genbrugsbutik 410.000 0
Viborg, genbrugsbutik 1.700.000 103.098
Rosengården, andelsbolig, butik, anskaffelsessum 455.266 0
Mødestedet, Kbh. andelslejemål anslået handelsværdi 2.300.000 0
I alt 10.310.266 1.217.212
Kirkens Genbrug i sameje med De Samvirkende Menighedsplejer
Lyngby, genbrugsbutik, Købspris 1999 700.000 0
Indbetalt huslejedeposita for genbrugsbutikker oprettet før 2004 indgår ikke iDanmissions regnskab. Deposita henstår til delvis dækning af eventuelle krav om reetablering ved ophør af de enkelte lejemål.
25
35 Summarisk pengestrømsanalyse
Medens resultatopgørelsen viser årets indtægter og udgifter, er formålet medpengestrømsanalysen at vise, hvorledes årets indbetalinger og udbetalinger har påvirketpengebeholdningen. I den viste pengestrømsanalyse er udeladt en række detaljer,fordi der er tale om mindre væsentlige beløb i det samlede regnskab. Disse beløbindgår således i posten "diverse balanceforskydninger". Når dette er valgt skyldes det,at vi har lagt vægt på at skabe klarhed og overblik i pengestrømsanalysen i stedet fordetaljerigdom, som let kan sløre overblikket. Derfor kalder vi pengestrømsanalysen forsummarisk.
2013t. kr.
2012t.kr.
Indtægter i alt (incl. Danida nødhjælp Syrien, excl.øvr. Danidamidler) 50.920 47.419
Indtægtsført arvehenlæggelse tidligere år, note 3 -65 -459
Modtaget øremærket arv, hensat 2.164 0
Nyt realkreditlån (excl. omkostninger) 0 2.922
Indbetalinger 53.019 49.882
Udgifter i alt (incl. Danida nødhjælp Syrien, excl.øvr. Danidamidler) 48.800 44.562
Hensat -2.579 -421
Forbrug af hensættelse fra tidligere år 1.113 1.677
Forbrug af øremærket arv 65 549
Deposita Genbrug 788 605
Udlagt nye genbrugsbutikker, netto -725 749
Tilgang biler genbrug 1.297 941
Biler afskrivning -762 -424
Afdrag gæld 306 235
Diverse balanceforskydninger 273 -2.245
Udbetalinger 48.576 46.228
Kasse, bank, værdip. 1/1 11.224 7.570
Indbetalinger 53.019 49.882
Udbetalinger -48.576 -46.228
Kasse, bank, værdip. 31/12 15.667 11.224
27
For regnskabsåret 01.01.13 - 31.12.13 har vi dags dato aflagt projektregnskab for:
- Programbevilling fra Danida: ”Opbygning af civilsamfundet gennem fremme af dialog, udvikling og
marginaliseredes rettigheder”, j.nr. 104.N.491.b.11. og UMF nr. 500.8678.01
- Bevilling fra Det Arabiske Initiativ, Udenrigsministeriet "Ledere for interreligiøs forståelse og samarbejde",
j.nr. 104.Arabiske Lande.4-07
- Enkeltbevilling fra Danida "Opfyldelse af udsætte børns rettigheder i Egypten", j.nr. 104.N.491.b.10 og UMF
50086446.01
Projektregnskabet er aflagt efter retningslinjer fra Udenrigsministeriet vedr. mellemregnskaber.
Vi anser, at projektregnskabet er uden væsentlige fejl og mangler, og at bevillingerne er anvendt til de formål,
hvortil bevillingerne er givet.
København, den 12. maj 2014
Danmission
Ledelsespåtegning
Projektregnskab vedr. bevillinger fra Danida/Udenrigsministeriet
Caroline WintherAdministrationschef
Henning Bay JensenØkonomileder
28
PROJEKTREGNSKAB VEDR. BEVILLINGER FRA DANIDA/UDENRIGSMINISTERIET
Balance 31. december 2013
Note AKTIVER 2013kr.
2012t.kr.
Likvide beholdninger
Bankindestående, Danidaprogram 3.581.479 3.405
Bankindestående, Enkeltbevilling Danida 648.496 2.004
Bankindestående, Det Arabiske Initiativ, UM 303.395 192
Likvide beholdninger i alt 4.533.370 5.601
Periodeafgrænsning 520.400 0
Tilgodehavende 20.000 20
AKTIVER I ALT 5.073.770 5.621
Note PASSIVER 2013kr.
2012t.kr.
Indestående projektmidler/endnu ikke anvendt1 Programaftale med Danida 3.369.847 1.698
2 Enkeltbevilling fra Danida 745.821 1.974
3 Bevilling fra Det Arabiske Initiativ, Udenrigsministeriet 183.229 99
INDESTÅENDE PROJEKTMIDLER I ALT 4.298.897 3.771
GældPeriodeafgrænsning 252.824 1.371
Mellemregning Danmission 522.049 479
GÆLD I ALT 774.873 1.850
PASSIVER I ALT 5.073.770 5.621
29
Noter − Projektregnskab
2013kr.
2012kr.
1 Programaftale med Danida"Opbygning af civilsamfundet gennem fremme af dialog, udvikling og marginaliseredes rettigheder"Journal-nr. 104.N.491.b.11UMF-nr. 500.8678.01
Saldo pr. 1/1 16.500.000 8.000.000
Modtaget tilskud fra Danida 16.250.000 8.500.000
Tilbageført til Danida 0 0
Totale modtagede midler fra Danida 32.750.000 16.500.000
Forbrugt pr. 1/1 14.815.256 3.579.243
Overført til partneren samt forbrugt 13.626.934 10.500.979
Administrationsbidrag 953.885 735.034
Forbrugt i alt 29.396.075 14.815.256
Tilskrevne renter pr. 1/1 12.964 5.280
Tilskrevne renter i året 2.958 7.684
Tilbageførte renter til Danida 0 0
Skyldige renter i alt 15.922 12.964
SALDO PR. 31. DECEMBER 3.369.847 1.697.708
2 Enkeltbevilling fra DanidaOpfyldelse af udsatte børns rettigheder i EgyptenJournal-nr. 104.N.491.b.10UMF-nr. 50086446.01
Modtaget tilskud fra Danida pr. 1/1 5.700.000 3.980.000
Modtaget tilskud fra Danida 1.500.000 1.720.000
Tilbageført til Danida 0 0
Totale modtagede midler fra Danida 7.200.000 5.700.000
Forbrugt pr. 1/1 3.728.994 3.692.347
Overført til partneren samt forbrugt 2.551.246 34.250
Administrationsbidrag 178.587 2.397
Forbrugt i alt 6.458.827 3.728.994
30
2013kr.
2012kr.
Tilskrevne renter pr. 1/1 3.621 1.337
Tilskrevne renter 1.027 2.284
Tilbageførte renter til Danida 0 0
Skyldige renter i alt 4.648 3.621
SALDO PR. 31. DECEMBER 745.821 1.974.627
3 Bevilling fra Det Arabiske Initiativ, UdenrigsministerietLedere for interreligiøs forståelse og samarbejdeJournal-nr. 104.Arabiske Lande.4-07
Modtaget tilskud fra Udenrigsministeriet pr. 1/1 1.505.000 900.000
Modtaget tilskud fra Udenrigsministeriet 4.600.000 605.000
Tilbageført til Udenrigsministeriet 0 0
Totale modtagede midler fra Udenrigsministeriet i alt 6.105.000 1.505.000
Forbrugt pr. 1/1 1.406.739 686.237
Overført til partneren samt forbrugt 4.221.498 673.367
Administrationsbidrag 295.505 47.135
Forbrugt i alt 5.923.742 1.406.739
Tilskrevne renter pr. 1/1 789 406
Tilskrevne renter 1.182 383
Tilbageførte renter til Udenrigsministeriet 0 0
Skyldige renter i alt 1.971 789
SALDO PR. 31. DECEMBER 183.229 99.050
31
Danmission er en missions- organisation, som arbejder med kirkeudvikling, dialog og bekæmpelse af fattigdom
Adresse:Strandagervej 242900 Helleruptlf. 3962 9911 / fax 3962 0206mail: [email protected]
Støt Danmission:giro: 600-0398netbank: reg.nr. 4190 konto 6000398sms: DM til 1277 (100 kr. + normal smstakst)
online: www.danmission.dk/stot
Formand:Biskop Peter Fischer-Møller, RoskildeNæstformand:Hanne Rosenberg, Valby
Generalsekretær:Mogens KjærAdministrationschef:Caroline WintherKommunikationschef:Charlotte Dyhr Programchefer:Henrik Sonne Petersen (Kirke & Dialog)Nik Bredholt (Fattigdomsbekæmpelse)Genbrugsleder:Torben Holm