Julho de 2010Treinamento para Consultores CIAP Crdito de ICMS sobre o Ativo Permanente

Agenda:

1 Conceito do CIAP Definio

2 Processos RazonetesAquisioRecuperao em 1/48 AvosRegras para Baixas antes do Perodo de recuperao

3 Configuraes a serem realizadas (FI/AA - MM)Resumo da SoluoConfiguraesLevantamento em notas fiscais existentes (Extrator)Carga de dados

4 Problemas Existentes no SAP StandardAquisies utilizando PSICMS ComplementarEstorno de Reviso de Fatura (MR8M)

5 - Bloco G

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1 Conceito do CIAP - Definio*Com a Lei Complementar 87/96 os estabelecimentos comerciais e industriais foram beneficiados com o direito a manuteno de credito de ICMS de Ativo Imobilizado utilizado nos processos comercial e industrial.

At 18/12/2000 foi permitido creditar 100% do valor do ICMS incluso no preo da aquisio de Ativo Imobilizado na ocasio da entrada no estabelecimento.

A Lei n 10.699, de 19 de dezembro de 2000, estabeleceu que a partir das entradas no estabelecimento do contribuinte que tenham ocorrido ou venham a ocorrer a partir de 1 de janeiro de 2001, o crdito do valor do ICMS referente a mercadorias destinadas ao Ativo Permanente ser efetuado em parcelas ao longo de 48 (quarenta e oito) meses.

2 Conceito do CIAP Processo de Contabilizao - Razonetes* (1) 21951,22121951,22 (1)(1) 100.000,00- Lanamento da Fatura (MIRO/FB60)Aquisio

2 Conceito do CIAP Processo de Contabilizao - Razonetes* (1) 21951,22121951,22 (1)(1) 100.000,00- Lanamento da Fatura (MIRO/FB60)Crdito Mensal / Recuperao (2) - Crdito Mensal do imposto (1/48)457,32 (2)(2) 457,32(3) - Crdito Mensal do imposto (2/48)457,32 (3)(3) 457,32..

2 Conceito do CIAP Tratamento para Baixas / Vendas*DefinioCaso seja realizada uma baixa ou venda anterior aos 48 meses, o saldo remanescente do crdito de ICMS no poder ser creditado e o valor residual dever ser lanado/estornado para o custo.

2 Conceito do CIAP Processo de Contabilizao - Razonetes* (1) 21951,22121951,22 (1)(1) 100.000,00- Lanamento da Fatura (MIRO/FB60)Baixa / Venda(2) - Crdito Mensal do imposto (1/48)457,32 (2)(2) 457,32(3) - Crdito Mensal do imposto (2/48)457,32 (3)(3) 457,32(4) - Estorno de crdito devido Baixa (Lanamento para Custo)21.036,59 (4)(4) 21.036,59

3 Configuraes a serem realizadas*Resumo da soluo CIAP aplicada ao SAPCriao de uma rea de avaliao especfica para receber valor de ICMS;Configurao de IVAs para alocao automtica do valor de ICMS para nova rea;Criar chave de depreciao especfica para ICMS;Configurar contas para crdito mensal de impostosCriar tipos de movimento especficos (para entrada direta sem MIRO;

3 Configuraes a serem realizadas*Criao de nova rea de avaliaoOs 4 primeiros caracteres devem conter CIAP

3 Configuraes a serem realizadas*Criao de chave de depreciao - CIAP

3 Configuraes a serem realizadas*Cadastro - Fator CIAP 1/48 Configurar em cada client

3 Configuraes a serem realizadas*Configuraes MM (Tipo de condio nova)Transao OBQ1

3 Configuraes a serem realizadas*Configuraes MM (Atualizar condio na Pricing)Transao OBQ3Utilizar esta chave de conta

3 Configuraes a serem realizadas*Configuraes MM (Configurar IVA)Transao FTXP (TAXBRJ)J1BTAX (TAXBRA)

3 Configuraes a serem realizadas*Levantamento de Notas Fiscais existentes Necessrio desenvolver um programa que realize o levantamentode todas as notas fiscais de entrada para imobilizado, identificando Para cada um o valor de ICMS correspondenteNa Umicore e Embraer este programa est sendo chamado de Extrator

3 Configuraes a serem realizadas*Carga de Dados So necessrias duas atividades:

1 Abrir nova rea de avaliao CIAP para os imobilizados existentes (AFBN)

2 Carregar valor icms a recuperar para o imobilizado

4 Configuraes a serem realizadas*Problemas existentes no SAP StandardAquisies utilizando PSICMS ComplementarEstorno de Reviso de Fatura (MR8M)

5 Bloco G (E-CIAP)*Controle do Crdito de ICMS do Ativo Permanente CIAP modelos C e D

De acordo com o ato COTEPE 38/2009 torna-se obrigatrio a emisso Bloco G e registros pertinentes ao Livro de Controle de Crdito de ICMS do Ativo Permanente cujos efeitos sero a partir de 1 de janeiro de 2011.

O objetivo do Bloco G, ser mostrar o controle de ICMS sobre os imobilizados permanentes.

Para os imobilizados em andamento, no h necessidade do preenchimento dos registros G130 Identificao do Documento Fiscal, e G140 Identificao do Item do Documento Fiscal

5 Bloco G (E-CIAP)*Visualizao Macro de Blocos - SPEDBlocos 0 e G vo conter informaes conforme layout SEFAZ

5 Bloco G (E-CIAP)*

5 Bloco G (E-CIAP)*Soluo Proposta Elaborao Bloco GImplantar notas SAP - 1443881 e pr requisitosDesenvolver a gerao do Arquivo utilizando Mtodos (EXITS) disponibilizadas pela SAPContemplar imobilizados finais que j esto realizando recuperao de ICMS

5 Bloco G (E-CIAP)*

OBRIGADO!!!*

*Governo ex: R$500 ser divido a recuperao nos prximos 48 meses. Imobilizados considerados produtivos**Valor total divido em 48X sem acrescimo. Conta tratada no ativo.*Parcelas restante no pode ser crditado ser ex quebrar porque vai ser um bem improdutivo.*Na paralisao do bem pode ser crditado.**A checagem e feita como texto. Lanar no razo como 3.*Ir na transao OADB criar rea de avaliao. OABC campo CIAP tem que ficar em branco. AFAMA no considerar paralisao. *Transao OA25. No e transportada . A cada 4 anos tem que fazer uma manuteo para atualizar a amortizao. Vai depreciar mensalmente quando atividade restante 0 tem que apagar os anos anteriores. Apaga os 3 e deixa o ano anterior para o sistema saber a base de clculo. Pode ser uma atividade de encerramento o ano deve estar encerrado. Recuperar ICMS. Fora Request para entrada manual atravs da tabela ou outros meios.*Informaes distorcidas SAP tem informao globalization; O valor de ICMS vai automaticamente para o imobilizado. Criar tipo de condio nova para diferir o tipo de conta.*Configurao de Price esquema TAXBRJ. Chave que joga para umaconta.*Configurar um IVA para isso. Atribuir a conta transao OB40. O imobilizado tem que entrar no valor liquido. Atribuir para cada cdigo de imposto.*J_1BNFLIN partidas individuais da NF; As notas fiscais geralmente esto em Excel e no tem informaes relevantes. Transao J1B3N onde fica cadastrada as notas fiscais preenchida na MIRO. Nota fiscal fica dividida em tabelas J_1BNFDOC cabealho; J_1BNFSTX nota fiscal imposto por item; J_1BNFLIN partidas individuais da NF. Fator importante para fazer a carga de dados.*Passo para a carga de dados tem que realizar 2 atividades. Abre a rea de avaliao para todos os imobilizados Nota SAP 317806. Fazer uma cpia do programa RAFABNEW que faz a abertura da nova rea de avaliao. Criar documento direto no SAP transao. Tem pelo valor de aquisio e imobilizado e por valor remanescente. Imobilizado tem outra chave de depreciao residual.*Aquisies no alimentam a rea de PS. Soluo BBKO fazer um cockpit programa simular ao extrator que mostra a relao de NF de todos os valores. Acertar atravs da OB01. Dfal diferena de ICMS entre um estado para outro verificar SAP, atravs de EXIT. Reviso de fatura AB08 selecionar movimentao de ICMS e estornar processo manual, da para fazer por EXIT.

*Formulrio no tem Standard. ****Bloco G tem que ter o CIAP implantado.**