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Excmo. Ayuntamiento de Tarifa

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CUENTA GENERAL

MEMORIA2018

ORGANISMO AUTÓNOMO DE JUVENTUD

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MEMORIA DE LA CUENTA GENERAL

1-ORGANIZACIÓN

El Organismo Autónomo de Juventud constituye la expresión de la gestión directa de los servicios relacionados con la juventud de conformidad con el art. 85 bis de la Ley de Bases del Régimen Local (Ley 7/85, de 2 de Abril).

En sesión plenaria aprobada en fecha 10 de Octubre de 1995, apartado E) de Urgencias se adoptó el acuerdo de modificar los estatutos del patronato de Juventud, que parece que fueron aprobados en pleno en fecha 17 de marzo de 1998, por tanto parece desprenderse que en dicha fecha se constituyó este organismo como ente con personalidad jurídica propia, aprobándose también los estatutos que rigen su funcionamiento.

La organización de la entidad según sus estatutos presenta las siguientes características:-El patronato tendrá como fines propios: Dotar a los jóvenes de los medios necesarios

para el desarrollo de su personalidad, propiciar la animación de la vida social, cultural y recreativa, promover actividades de fomento del asociacionismo juvenil sin perjuicio de las competencias que las leyes atribuyan, oferta de servicios, colaboración con la administración en la realización de estudios, etc.…..

- El patronato será regido por la Junta Rectora y la Gerencia.- El presidente será el alcalde de Tarifa.

A nivel administrativo y en cuanto al personal funcionario y laboral en la actualidad se está desarrollando un proceso de definición de la realidad existente y su reestructuración si procede, siendo estos:

LABORALES FIJO (ORGANISMO AUTONOMO DE JUVENTUD)

PATRONATO MUNICIPAL DE JUVENTUD DENOMINACIÓN PLAZA Nº PLAZAS

COORDINADOR TÉCNICO DE JUVENTUD 1

JUVENTUD

Número medio de empleados fijo en el ejercicio 2018: 1 empleado. Número de otro personal en diciembre 2018: 2

Entidades en las que participe el sujeto contable.

Directamente este Organismo no participa en ninguna entidad.

Principales fuentes de financiación de la entidad y su importancia relativa.





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En cuanto a las fuentes de financiación se considera oportuno exponer que este Organismo se financia esencialmente de transferencias corrientes y de capital por parte del Excmo. Ayuntamiento de Tarifa y puntualmente por subvenciones de la Junta de Andalucía y la Excma. Diputación de Cádiz, este dato se concreta que el porcentaje que ocupan los derechos reconocidos por estos conceptos con respecto al total de derechos reconocidos en el ejercicio 2018.

2- GESTIÓN INDIRECTA DE LOS SERVICIOS PÚBLICOS

No se utiliza esta fórmula de gestión por parte de este Organismo.

3- BASE DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS.

En cuanto a los principios contables se ha de informar que no se ha podido comprobar la

aplicación de los principios relativos al inmovilizado material e inmaterial puesto que el

Organismo Autónomo de Juventud se encuentra en una situación de inexistencia de Inventario de

Bienes aprobado así como la valoración técnica del mismo, por tanto los valores que se reflejan en

el Balance de Situación no están actualizados, ni cotejados, debido a este problema.

Asimismo, los requisitos de la información a incluir en la cuenta anual al igual que en la entidad Ayuntamiento de Tarifa, son los siguientes:

a) Claridad. La información es clara cuando los destinatarios de la misma, partiendo de un conocimiento razonable de las actividades de la entidad y del entorno en el que opera, pueden comprender su significado.

b) Relevancia. La información es relevante cuando es de utilidad para la evaluación de sucesos (pasados, presentes o futuros), o para la confirmación o corrección de evaluaciones anteriores. Esto implica que la información ha de ser oportuna, y comprender toda aquella que posea importancia relativa, es decir, que su omisión o inexactitud pueda influir en la toma de decisiones económicas de cualquiera de los destinatarios de la información.

c) Fiabilidad. La información es fiable cuando está libre de errores materiales y sesgos y se puede considerar como imagen fiel de lo que pretende representar.El cumplimiento de este requisito implica que:

- La información sea completa y objetiva.- El fondo económico de las operaciones prevalezca sobre su forma jurídica.- Se deba ser prudente en las estimaciones y valoraciones a efectuar en condiciones de

incertidumbre.





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d) Comparabilidad. La información es comparable, cuando se pueda establecer su comparación con la de otras entidades, así como con la de la propia entidad correspondiente a diferentes periodos.

Los principios contables aplicados a la presente Cuenta General son los siguientes:

a) Gestión continuada. Se presumirá, salvo prueba en contrario, que continúa la actividad de la entidad por tiempo indefinido. Por tanto, la aplicación de los presentes principios no irá encaminada a determinar el valor liquidativo del patrimonio.

b) Devengo. Las transacciones y otros hechos económicos se reconocen en función de la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan, y no en el momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de aquéllos. Los elementos reconocidos de acuerdo con este principio son activos, pasivos, patrimonio neto, ingresos y gastos.

Si no puede identificarse claramente la corriente real de bienes y servicios se reconocerán los gastos o los ingresos, o el elemento que corresponda, cuando se produzcan las variaciones de activos o pasivos que les afecten.

c) Uniformidad. Adoptado un criterio contable dentro de las alternativas permitidas, deberá mantenerse en el tiempo y aplicarse a todos los elementos patrimoniales que tengan las mismas características en tanto no se alteren los supuestos que motivaron su elección.

Si procede la alteración justificada de los criterios utilizados, dicha circunstancia se hará constar en la memoria, indicando la incidencia cuantitativa y cualitativa de la variación sobre las cuentas anuales.

d) Prudencia. os ingresos se contabilizan en el momento que se devenguen y los gastos en el momento que son conocidos, es decir, cuando realmente se hayan realizado con origen en ese periodo contable independientemente de la fecha de su cobro. Los gastos se registran tan pronto como son conocidos, ya tengan el origen los gastos en ese periodo contable o en el anterior, independientemente de la fecha de pago de los mismos.

e) No compensación. No podrán compensarse las partidas del activo y del pasivo del balance, ni las de gastos e ingresos que integran la cuenta del resultado económico patrimonial o el estado de cambios en el patrimonio neto, y se valorarán separadamente los elementos integrantes de las cuentas anuales, salvo aquellos casos en que de forma excepcional así se regule.

f) Importancia relativa. La aplicación de los principios y criterios contables, deberá estar presidida por la consideración de la importancia en términos relativos que los mismos y sus efectos pudieran presentar. Por consiguiente, podrá ser admisible la no aplicación estricta de alguno de ellos, siempre y cuando la importancia relativa en términos cuantitativos o cualitativos de la variación constatada sea escasamente significativa y no altere, por tanto, la imagen fiel de la situación patrimonial y de los resultados del sujeto económico.





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Las partidas o importes cuya importancia relativa sea escasamente significativa podrán aparecer agrupados con otros de similar naturaleza o función. La aplicación de este principio no podrá implicar en caso alguno la trasgresión de normas legales.

En los casos de conflicto entre los anteriores principios contables deberá prevalecer el que mejor conduzca a que las cuentas anuales expresen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y del resultado económico patrimonial de la entidad.

También se aplicarán los principios contables de carácter presupuestario recogidos en la normativa presupuestaria aplicable, y en especial los siguientes:

a) Principio de imputación presupuestaria. La imputación de las operaciones que deban aplicarse a los Presupuestos de gastos e ingresos se efectúan de acuerdo con los siguientes criterios:

- Los gastos e ingresos presupuestarios se imputan de acuerdo con su naturaleza económica y, en el caso de los gastos, además, de acuerdo con la finalidad que con ellos se pretende conseguir. Los gastos e ingresos presupuestarios se clasifican, en su caso, atendiendo al órgano encargado de su gestión. - Las obligaciones presupuestarias derivadas de adquisiciones, obras, servicios, prestaciones o gastos en general se imputan al Presupuesto del ejercicio en que éstos se realicen y con cargo a los respectivos créditos; los derechos se imputarán al Presupuesto del ejercicio en que se reconozcan o liquiden.

b) Principio de desafectación. Con carácter general, los ingresos de carácter presupuestario

se destinan a financiar la totalidad de los gastos de dicha naturaleza, sin que exista relación directa

entre unos y otros. En el supuesto de que determinados gastos presupuestarios se financien con

ingresos presupuestarios específicos a ellos afectados, el sistema contable deberá reflejar esta

circunstancia y permitir su seguimiento

4- Normas de reconocimiento y valoración.

Las normas de reconocimiento y valoración desarrollan los principios contables y otras disposiciones contenidas en la primera parte de la Orden HAP 1781/2013, de 20 de septiembre, relativa al marco conceptual de la Contabilidad Pública. Incluyen criterios y reglas aplicables a distintas transacciones o hechos económicos, así como a diversos elementos patrimoniales.

En la instrucción del Modelo Normal de Contabilidad Local en relación con el inmovilizado se regulan las normas de valoración a aplicar, la necesidad de que la entidad disponga de un inventario que identifique de forma individualizada estos bienes y derechos, la necesaria correlación entre éste y la contabilidad, las correcciones de valor a practicar (distinguiendo entre la amortización, las pérdidas reversibles de valor y las pérdidas irreversibles) y una serie de operaciones como la adscripción y la cesión e bienes, a permuta y la adquisición con pago parcial, en especie.





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Los criterios contables de reconocimiento y valoración más significativos aplicados a la presente Cuenta General del ejercicio 2018 del O.A. de Juventud son los siguientes:

a) Inmovilizado inmaterial. No existe tal inmovilizado en este Organismo.

b) Inmovilizado material bienes destinados al uso general, inversiones gestionadas y patrimonio público del suelo. Los inmuebles que aparecen están valorados por el principio de adquisición, es decir por el precio de las adjudicaciones. Dado la inexistencia de Inventario de Bienes debidamente aprobado y valorado se desconoce si este cuadro refleja la imagen fiel.

c) Inversiones financieras. No existen en la actualidad en esta Entidad.

d) Existencias. No existen contabilizadas existencias en esta Entidad.

e) Provisiones del grupo 1. No existen provisiones efectuadas en este grupo.

f) Deudas, distinguiendo a corto y a largo plazos: No existen en esta Entidad endeudamiento ni a corto ni a largo plazo.

g) Provisiones para insolvencias. Las bases de ejecución del presupuesto de Tarifa aplicables a esta Entidad establecen los criterios para la estimación de la cuantía de los derechos de difícil o imposible recaudación que consiste en una cuantía lineal sobre el total de derechos pendientes de cobro del ejercicio.

Siendo estos los siguientes:

Saldos de ejercicio 2017 25%

Saldos de Ejercicio 2016 25%




Saldos de resto de ejercicios 100%

5. Activos contingentes

Concepto.-

Un activo contingente es un activo de naturaleza posible, surgido a raíz de sucesos pasados, cuya existencia ha de ser confirmada sólo por la ocurrencia, o en su caso por la no ocurrencia, de uno o más acontecimientos inciertos en el futuro, que no están enteramente bajo el control de la entidad. Los activos contingentes no son objeto de reconocimiento en el balance, si bien, se





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informa de los mismos en la presente Memoria en el caso de que sea probable la entrada de rendimientos económicos o potencial de servicio a la entidad.

Los activos contingentes del ejercicio son los siguientes: No se tiene conocimiento de su existencia.

6. Pasivos contingentes

Concepto.

Un pasivo contingente es:

a) Una obligación posible, surgida a raíz de sucesos pasados, cuya existencia ha de ser confirmada sólo por la ocurrencia, o en su caso por la no ocurrencia, de uno o más acontecimientos inciertos en el futuro, que no están enteramente bajo el control de la entidad; o bien

b) Una obligación presente, surgida a raíz de sucesos pasados, que no se ha reconocido contablemente porque: no es probable que la entidad tenga que satisfacerla, desprendiéndose de recursos que incorporen rendimientos económicos o prestación de servicios; o bien el importe de la obligación no puede ser valorado con la suficiente fiabilidad.

La entidad no ha procedido al reconocimiento de ningún pasivo contingente en el balance.

No obstante se informa en Memoria, salvo en el caso de que la posibilidad de tener una salida de recursos que incorporen rendimientos económicos o prestación de servicios, se considere remota. Los pasivos contingentes son objeto de evaluación continuada.

Los pasivos contingentes del ejercicio son los siguientes:

No se tiene conocimiento de su existencia

7. Transferencias y subvenciones.

1. Concepto:

A los únicos efectos del Plan de Contabilidad las transferencias tienen por objeto una entrega dineraria o en especie entre los distintos agentes de las administraciones públicas, y de estos a otras entidades públicas o privadas y a particulares, y viceversa, todas ellas sin contrapartida directa por parte de los beneficiarios, destinándose a financiar operaciones o actividades no singularizadas.

Las subvenciones tienen por objeto una entrega dineraria o en especie entre los distintos agentes de las administraciones públicas, y de estos a otras entidades públicas o privadas y a





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particulares, y viceversa, todas ellas sin contrapartida directa por parte de los beneficiarios, destinándose a un fin, propósito, actividad o proyecto específico, con la obligación por parte del beneficiario de cumplir las condiciones y requisitos que se hubieran establecido o, en caso contrario, proceder a su reintegro.

Las transferencias y subvenciones suponen un aumento del patrimonio neto del beneficiario de las mismas y, simultáneamente, una correlativa disminución del patrimonio neto del concedente.

Únicamente se recogen como transferencias recibidas las aportaciones de transferencias que realiza el Ayuntamiento de Tarifa.

Las subvenciones recibidas se reconocen cuando existe un acuerdo individualizado de concesión de la subvención a favor del Ayuntamiento de Tarifa, se hayan cumplido las condiciones asociadas a su disfrute y no existan dudas razonables sobre su percepción.

No se ha realizado la imputación a resultados ni las subvenciones corrientes reconocidas, ni las de capital.

8. Actividades conjuntas

1. Concepto:

Una actividad conjunta es un acuerdo en virtud del cual dos o más entidades denominadas partícipes emprenden una actividad económica que se somete a gestión conjunta, lo que supone compartir la potestad de dirigir las políticas financiera y operativa de dicha actividad con el fin de obtener rendimientos económicos o potencial de servicio, de tal manera que las decisiones estratégicas, tanto de carácter financiero como operativo requieran el consentimiento unánime de todos los partícipes.

La Entidad Local no ha realizado operaciones de esta naturaleza.

9. Activos en estado de venta

Los activos del balance no se encuentran en estado de venta

10. Inmovilizado material

Documento memoria MEM051

En el Ayuntamiento de Tarifa a la fecha no se está aplicando ningún sistema de amortización, no figurando en las bases de ejecución, ya que a la fecha este Ayuntamiento no tiene realizado el Inventario patrimonial.

11. Patrimonio Público del Suelo





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Documento memoria MEM61

No existen movimientos, reiterándose lo expuesto en el punto anterior.

12. Inversiones inmobiliarias

Concepto:

Las inversiones inmobiliarias son inmuebles (terrenos o edificios, considerados en su totalidad o en parte, o ambos) que se tienen (por parte del propietario o por parte del arrendatario que haya acordado un arrendamiento financiero) para obtener rentas, plusvalías o ambas, no para su uso en la producción o suministro de bienes o servicios, ni para fines administrativos, ni para su venta en el curso ordinario de las operaciones. Asimismo se considerarán inversiones inmobiliarias aquellos bienes patrimoniales distintos de los que forman el patrimonio público del suelo que no se clasifiquen a su entrada en el patrimonio de la entidad como inmovilizado material.

En aquellos supuestos en los que una parte del inmovilizado material de las entidades se tiene para obtener rentas o plusvalías y otra parte se utiliza en la producción o suministro de bienes o servicios, o bien para fines administrativos, la entidad las contabilizará por separado si dichas partes pueden ser vendidas separadamente. Si estas partes no pueden ser vendidas separadamente, la entidad únicamente la calificará como inversión inmobiliaria, si sólo una parte insignificante se utiliza para la producción o prestación de bienes o servicios, o para fines administrativos.

13. Inmovilizado intangible

Concepto:_

El inmovilizado intangible se concreta en un conjunto de activos intangibles y derechos susceptibles de valoración económica de carácter no monetario y sin apariencia física que cumplen, además, las características de permanencia en el tiempo y utilización en la producción de bienes y servicios o constituyen una fuente de recursos de la entidad.

Con carácter general, podrán excluirse del inmovilizado intangible y, por tanto, considerarse gasto del ejercicio, aquellos bienes y derechos cuyo precio unitario e importancia relativa, dentro de la masa patrimonial, así lo aconsejen, para este ejercicio se han excluido los siguientes bienes por los motivos que se indican: Los movimientos serían los de la aplicación informática que figura en el documento de la memoria MEM81Coste.

14. Arrendamientos financieros

Se entiende por arrendamiento, a efectos de la Memoria, cualquier acuerdo, con independencia de su instrumentación jurídica, por el que el arrendador cede al arrendatario, a cambio de percibir





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una suma única de dinero o una serie de pagos o cuotas, el derecho a utilizar un activo durante un periodo de tiempo determinado.

Arrendamientos financieros:

Concepto: Cuando de las condiciones económicas de un acuerdo de arrendamiento se deduzca que se transfieren sustancialmente todos los riesgos y ventajas inherentes a la propiedad del activo objeto del contrato, el arrendamiento deberá calificarse como financiero.

El Organismo Autónomo de Juventud no tiene un contrato de arrendamiento financiero.

15. Activos financieros

Concepto:

Son activos financieros el dinero en efectivo, los instrumentos de capital o de patrimonio neto de otra entidad, los derechos a recibir efectivo u otro activo financiero de un tercero o de intercambiar con un tercero activos o pasivos financieros en condiciones potencialmente favorables. Los criterios establecidos para el reconocimiento y valoración serán aplicables a todos los activos financieros, excepto a aquellos para los que se hayan establecidos criterios específicos en otra norma de reconocimiento y valoración.

No existe activos financieros.

16. Pasivos financieros

Concepto:

Un pasivo financiero es una obligación exigible e incondicional de entregar efectivo u otro activo financiero a un tercero o de intercambiar con un tercero activos o pasivos financieros en condiciones potencialmente desfavorables. Los criterios establecidos en serán aplicables a todos los pasivos financieros, excepto a aquellos para los que se hayan establecido criterios específicos en otra norma de reconocimiento y valoración.

No existen ni avales concedidos ni ejecutados

17. Coberturas contables

Concepto:

Mediante una operación de cobertura, uno o varios instrumentos financieros denominados instrumentos de cobertura, son designados para cubrir un riesgo específicamente identificado que puede tener impacto en la cuenta del resultado económico patrimonial o en el estado de cambios en el patrimonio neto, como consecuencia de variaciones en el valor razonable o en los flujos de efectivo de una o varias partidas cubiertas. Cuando una cobertura se califique como cobertura





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contable, por cumplir con los requisitos exigidos en el apartado 4 de la Norma (ICAL 2013), la contabilización del instrumento de cobertura y de la partida cubierta se regirá por los criterios establecidos en el apartado 5 de Norma (ICAL 2013) de reconocimiento y valoración._

No existen instrumentos de cobertura contable.

18. Activos construidos o adquiridos para otras entidades y otras existencias

A) Activos construidos o adquiridos para otras entidades Concepto:

Son los bienes construidos o adquiridos por una entidad gestora, con base en el correspondiente contrato, convenio o acuerdo, con el objeto de que una vez finalizado el proceso de adquisición o construcción de los mismos se transfieran necesariamente a otra entidad destinataria, con independencia de que esta última participe o no en su financiación.

No se han adquirido activos de esta naturaleza.

19. Moneda extranjera

Concepto:

Transacción en moneda extranjera: Es toda operación que se establece o exige su liquidación en una moneda extranjera. Se entiende por moneda extranjera cualquier moneda distinta del euro.

Partidas monetarias: Son unidades monetarias mantenidas en efectivo, así como activos y pasivos que se van a recibir o pagar, al vencimiento, mediante una cantidad fija o determinable de unidades monetarias. Incluyen entre otros: los saldos disponibles en cajas de efectivo y cuentas bancarias, préstamos, valores representativos de deuda, cuentas a cobrar, cuentas a pagar y provisiones.

Partidas no monetarias: Son activos y pasivos que no dan derecho a recibir ni obligación de entregar, una cantidad determinada o determinable de unidades monetarias. Incluyen entre otros, los activos materiales o intangibles, las existencias, así como los instrumentos de patrimonio.

No se han realizado operaciones en moneda extrajera

20. Activos en estado de venta

Concepto:

Los activos en estado de venta son activos no financieros, excluidos los del patrimonio público del suelo, clasificados inicialmente como no corrientes cuyo valor contable se recuperará fundamentalmente a través de una transacción de venta, en lugar de por su uso continuado. Para





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aplicar la clasificación anterior, el activo debe estar disponible, en sus condiciones actuales, para su venta inmediata, sujeto exclusivamente a los términos usuales y habituales para la venta de estos activos, y su venta debe ser altamente probable. Se considera que su venta será altamente probable, cuando concurran las siguientes circunstancias:

a) La entidad debe encontrarse comprometida por un plan para vender el activo y haber iniciado un programa para encontrar comprador y concretar el plan.

b) Se espera completar la venta dentro del año siguiente a la fecha de clasificación del activo como en estado de venta, salvo que por hechos o circunstancias fuera del control de la entidad, el plazo de venta se tenga que alargar y exista evidencia suficiente de que la entidad siga comprometida con el plan de disposición del activo.

No se tiene constancia de activos en condiciones de venta

21. Presentación por actividades de la cuenta del resultado económico patrimonial

Aparece en documento MEM19

22. Operaciones por administración de recursos por cuenta de otros entes públicos

En relación con las operaciones de administración de recursos que contablemente se registran a través de cuentas del subgrupo 45, "Deudores y acreedores por administración de recursos por cuenta de otros entes públicos"

La entidad no ha realizado este tipo de operaciones.

23. Operaciones no presupuestarias de tesorería

En este apartado se informa sobre las operaciones no presupuestarias de tesorería que comprenden aquellas operaciones realizadas durante el ejercicio que hayan dado lugar al nacimiento o extinción de: Deudores y acreedores que, de acuerdo con la normativa vigente para la entidad, no deban imputarse al presupuesto de la misma, ni en el momento de su nacimiento ni en el de su vencimiento.

Partidas representativas de cobros y pagos pendientes de aplicación definitiva, tanto por operaciones presupuestarias como no presupuestarias.

Esta información se compondrá de los siguientes estados: MEM161, MEM162, MEM163 y MEM164.

En dichos estados se presenta para las distintas cuentas y conceptos de operaciones no presupuestarias en que se desarrollen, el detalle de las realizadas en el ejercicio, mostrando su situación y movimientos, de acuerdo con los cuadros adjuntos correspondientes.

24. Contratación administrativa. Procedimientos de adjudicación





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En este apartado se contiene la información recogida en el programa de contabilidad, y que obra en la aplicación informática ABSIS, y se recogen los contratos del ejercicio 2018. Por el principio de importancia relativa sólo se han recogido aquellos mayores de 3.000,00 euros.

NO SE HA REALIZADO CONTRATOS MAYORES DE 3.000,00 EUROS

25. Valores recibidos en depósito

En este apartado se contiene la información, para cada uno de los conceptos mediante los que se registran contablemente los valores depositados, dentro de los cuales se incluyen los avales y seguros de caución recibidos, con el detalle que presenta el cuadro MEM18.

26. Información presupuestaria

La información que se suministra versa sobre los siguientes aspectos:

21.1. Ejercicio corriente. Presupuesto de gastos.

a) Modificaciones de crédito. Información sobre las modificaciones de crédito de acuerdo con el detalle que presenta el cuadro adjunto. 24.1.A.1 - MEM 201A1. b) Remanentes de crédito. Información sobre los remanentes de crédito de acuerdo con el detalle que presenta el cuadro adjunto. 24.1.A.2 - MEM 201 A2 c) Acreedores por operaciones pendientes de aplicar a Presupuesto. 24.1.A.3 -MEM201A4 .

2) Presupuesto de ingresos.

a) Proceso de gestión. Información sobre derechos anulados, cancelados y sobre la recaudación neta de acuerdo con el detalle que presentan los cuadros adjuntos correspondientes. MEM201B1A, MEM201B1B, MEM201B1Cb) Devoluciones de ingresos: MEM201B2 c) Compromisos de ingreso. MEM201B3

21.2 Ejercicios cerrados. Los movimientos se recogen en los listados MEM202A., MEM2422A, MEM2422B, MEM202B2 .

Variación de resultados presupuestarios de ejercicios anteriores. MEM202C

21.3 Ejecución de proyectos de gasto y gastos con financiación afectada, que se recogen en el listado MEM2012A3, MEM2 Y MEM2041.

27. Remanente de tesorería

Se incluye información sobre el remanente de tesorería con el detalle que contempla el cuadro adjunto. Asimismo, se incluirá información detallada de los saldos de dudoso cobro que





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comprende el método de estimación y los criterios establecidos por la entidad para la determinación de su cuantía, así como los importes obtenidos por aplicación de dichos criterios.

El remanente de tesorería se obtiene como suma de los fondos líquidos más los derechos pendientes de cobro, deduciendo las obligaciones pendientes de pago y agregando las partidas pendientes de aplicación, de conformidad con los criterios de SICAL. Aparece registrado en el documento MEM205.

23. Indicadores financieros, patrimoniales y presupuestarios

Aparecen recogidos en documento MEM251 Y MEM21B

24. Hechos posteriores al cierre No son relevantes

No hay hechos posteriores al cierre

TODOS LOS LISTADOS QUE SE MENCIONA SE ADJUNTAN EN EL EXPEDIENTE

Tarifa a la fecha indicada en la firma electrónicaEL PRESIDENTE DEL O.A.,

FRANCISCO RUIZ GIRALDEZ





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PATRONATO MUNICIPAL DE JUVENTUD

MODELO DEL COSTE 2018EJERCICIO:

INMOVILIZADO MATERIAL

Fecha Obtención 04/02/2020

Pág. 1

SALDO INICIAL SALDO FINALPARTIDA BALANCE ENTRADAS

AUMENTOS POR TRASPASOS DE

OTRAS PARTIDAS SALIDAS

DISMINUCIONES POR

TRASPASOS A OTRAS

PARTIDAS

CORRECCIONES VALORATIVAS

NETAS POR DETERIORO DEL

EJERCICIO

AMORTIZACIÓN DEL EJERCICIO

2120 196.259,00 0,00 0,00 0,00 196.259,000,00 0,000,00

2140 5.718,00 0,00 0,00 0,00 5.718,000,00 0,000,00

2330 75.000,00 0,00 0,00 0,00 75.000,000,00 0,000,00

TOTAL 276.977,00 0,00 0,00 0,00 276.977,000,000,00 0,00


Código Seguro de Validación a657eb71a968436aaec3283075eff863001





2018


TOTAL

Ejercicio:

ACTIVOS FINANCIEROS A CORTO PLAZOACTIVOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO

INVERSIONES EN PATRIMONIO

INVERSIONES EN PATRIMONIO

VALORES REPRESENTATIVOS DE

DEUDA

VALORES REPRESENTATIVOS DE

DEUDA

OTRAS INVERSIONES OTRAS INVERSIONES

2018 2017 2018 2018 2018 2018 2018 20182017 2017 2017 2017 2017 2017

CATEGORIAS

ACTIVOS FINANCIEROSINFORMACIÓN RELACIONADA CON EL BALANCE

ESTADO RESUMEN DE LA CONCILIACIÓN

CRÉDITOS Y PARTIDAS A COBRAR

INVERSIONES MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO

-0,05 2,61 -0,05 2,61

ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIO EN RESULTADOSINVERSIONES EN ENTIDADES DE GRUPO, MULTIGRUPO Y ASOCIADASACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA

TOTAL 2,61-0,05 2,61-0,05







1Pág.

04/02/2020Fecha Obtención

EJERCICIO 2018

EJERCICIO EJERCICIOCARACTERÍSTICAS

IMPORTE RECIBIDO

EJERCICIOS ANTERIORES

EJERCICIOS ANTERIORES

IMPORTE REINTEGRABLE

IMPORTE NO REINTEGRABLE

CANTIDAD IMPUTADA A RESULTADOS

2018 2018

TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES RECIBIDAS

63.946,92 0,00 0,00 0,002018-2-MOD02_2018-CONVENIO PROYECTO DIPUJOVEN

63.946,92 39.747,25

64.477,76 0,00 0,00 0,00120180000001 - IMPORTE RESTO SUBVENCION PROGRAMA E.T. TARIFA

64.477,76 64.477,76

4.548,71 0,00 0,00 0,00120180000007 - IMPORTE TRANSFERENCIA PARA GASTOS CORRIENTES,

4.548,71 4.548,71


8.000,00 8.000,00


5.000,00 5.000,00


8.000,00 8.000,00

10.000,00 0,00 0,00 0,00120180000016 - IMPORTE TRANSFERENCIA PARA GASTOS CORRIENTES

10.000,00 10.000,00


10.000,00 10.000,00

TOTAL 173.973,39 0,00 0,00 173.973,39 149.773,72 0,00







1Pág.04/02/2020Fecha Obtención

EJERCICIO 2018

CARACTERÍSTICASNIF DEL

PERCEPTORDENOMINACIÓN DEL PERCEPTOR

FINALIDADIMPORTE REINTEGROS

TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES CONCEDIDAS

IMPORTE BECAS ALUMNADO PROYECTO DIPUJOVEN, PERIODO 18 A 31 DE JULIO DE 2018. (F3 RELACION

0,00VariosSR. INTERVENTORVARIOS 1.315,03

IMPORTE BECAS ALUMNADO PROYECTO DIPUJOVEN, PERIODO 01 A 31 DE AGOSTO DE 2018. (F3


IMPORTE BECAS ALUMNADO PROYECTO DIPUJOVEN, PERIODO 01 A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2018. (F3


IMPORTE BECAS ALUMNADO PROYECTO DIPUJOVEN, PERIODO 01 A 31 DE OCTUBRE DE 2018. (F3


IMPORTE BECAS ALUMNADO PROYECTO DIPUJOVEN, NOVIEMBRE 2018 [F3 RELACION].


TOTAL 10.151,54







2018


Ejercicio:

PRESENTACIÓN POR ACTIVIDADES DE LA CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL

GASTOS

PRESUPUESTARIOSNO

PRESUPUESTARIOS TOTAL TOTAL

NO PRESUPUESTARIOSPRESUPUESTARIOS

CÓDIGO GRUPO DE

PROGRAMAS

DESCRIPCIÓN GRUPO DE

PROGRAMAS

INGRESOS

EJERCICIO 2018

2018EJERCICIO

EJERCICIO

EJERCICIO

2017

2017

19.

0,00002 157.387,19 157.387,19

PÉRDIDAS POR DETERIORO

Ingresos de gestión ordinaria

149.773,72119.648,44 167.596,260,00 119.648,44

0,00003 100,00 100,00

Otros Gastos Ingresos financieros223.575,58 32,130,00 223.575,58

134.722,38334 0,00 134.722,38

PROMOCIÓN CULTURAL. OTROS INGRESOS91.273,30 5.100,2191.273,30 0,00

0,00920 0,00 0,00

ADMINISTRACIÓN GENERAL . 5.424,315.424,31 0,00

TOTAL TOTAL134.722,38 157.487,19 292.209,57 149.773,7296.697,61 343.224,02 439.921,63 172.728,60








EJERCICIO:

Pág. 1

2018

DESCRIPCIÓN

CONCEPTOSALDO 1 DE

ENEROMODIFICACIONES

SALDO INICIALCARGOS

REALIZADOS EN EJERCICIO

TOTAL DEUDORES

ABONOS REALIZADOS EN

EJERCICIO

DEUDORES PENDIENTES DE COBRO A 31 DE

DICIEMBRECÓDIGO

CUENTA

ESTADO DE DEUDORES NO PRESUPUESTARIOS

DEUDORES

300,00 300,00 300,0010050 ANTICIPOS Y PRESTAMOS CONCEDIDOS

4490

4,50 4,50 4,5010900 OTROS DEUDORES NO PRESUPUESTARIOS

4490

TOTAL CUENTA 300,00 4,50 304,50 304,50

TOTAL 300,00 304,50304,504,50








Pág.1

DESCRIPCIÓN

ABONOS REALIZADOS EN

EJERCICIO

CARGOS REALIZADOS EN

EJERCICIO

MODIFICACIONES SALDO INICIAL

SALDO 1 DE ENERO

2018EJERCICIO:

ACREEDORES PDTES. DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE

TOTAL ACREEDORES

CÓDIGO

CONCEPTO

CUENTA

ACREEDORES

ESTADO DE ACREEDORES NO PRESUPUESTARIOS

6.060,50 6.060,50 6.060,5020092 FIANZAS DEFINITIVAS4190

126.888,64 126.888,64 62.964,48 63.924,1620800 OTROS ACREEDORES NO PRESUPUESTARIOS

4190

127.841,48 127.841,48 127.841,4820801 OTROS ACREEDORES NO PRESUPUESTARIOS FUERA DEL GRUPO.

4190

TOTAL CUENTA 132.949,14 127.841,48 260.790,62 190.805,96 69.984,66

2.510,84 9.087,49 11.598,33 9.185,59 2.412,7420001 I.R.P.F. RETENCION TRABAJO PERSONAL

4751

TOTAL CUENTA 2.510,84 9.087,49 11.598,33 9.185,59 2.412,74

357,76 5.640,05 5.997,81 5.659,37 338,4420030 CUOTA DEL TRABAJADOR A LA SEGURIDAD SOCIAL

4760

TOTAL CUENTA 357,76 5.640,05 5.997,81 5.659,37 338,44

25,63 1.589,75 1.615,38 1.589,75 25,6320060 RETENCIONES JUDICIALES DE HABERES

5610

TOTAL CUENTA 25,63 1.589,75 1.615,38 1.589,75 25,63

TOTAL 135.843,37 144.158,77 280.002,14 72.761,47207.240,67








Pág. 1

DESCRIPCIÓN


OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA

2018EJERCICIO:

COBROS PDTES. DE APLICACIÓN A 1 DE

ENERO

COBROS REALIZADOS EN

EJERCICIO

TOTAL COBROS PDTES. APLICACIÓN

COBROS APLICADOS EN EJERCICIO

COBROS PDTES. DE APLICACIÓN A 31 DE

DICIEMBRE

CONCEPTOCUENTA

CÓDIGO

COBROS PENDIENTES DE APLICACIÓN

40,00 40,00 40,0030011 INGRESOS PENDIENTES DE APLICACION

5540

TOTAL CUENTA 40,00 40,00 40,00

40,00 40,00 40,00TOTAL








Pág. 1

DESCRIPCIÓN

PAGOS PDTES. APLICACIÓN A 1

DE ENERO

PAGOS REALIZADOS EN EJERCICIO

TOTAL PAGOS PDTES. APLICACIÓN

PAGOS APLICADOS EN EJERCICIO

PAGOS PDTES. DE APLICACIÓN A 31 DE

DICIEMBRE


CONCEPTO

2018EJERCICIO:

OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA

CÓDIGOCUENTA

PAGOS PENDIENTES DE APLICACIÓN

20.902,79 20.902,79 20.902,7940001 PAGOS PENDIENTES DE APLICACION

5550

TOTAL CUENTA 20.902,79 20.902,79 20.902,79

1.603,43 1.603,43 1.603,4342000 PROVISIONES DE FONDOS PARA ANTICIPOS DE CAJA FIJA PTES. DE J

5581

TOTAL CUENTA 1.603,43 1.603,43 1.603,43

5.513,49 1.598,93 7.112,42 1.586,72 5.525,7045000 LIBRAMIENTOS PARA PROVISIONES DE FONDOS

5585

TOTAL CUENTA 5.513,49 1.598,93 7.112,42 1.586,72 5.525,70

26.416,28 3.202,36 29.618,64 3.190,15 26.428,49TOTAL







TRANSFERENCIAS CRÉDITOSUPLEMENTOS DE CRÉDITO

DESCRIPCIÓN CRÉDITOS EXTRAORD.

AMPLIACIONES DE CRÉDITO

POSITIVAS NEGATIVAS

INCORPORACIÓN REMANENTES DE

CRÉDITO

CRÉDITOS GENERADOS

BAJAS POR ANULACIÓN

TOTAL MODIFICACIÓN

2018

Pág.


1

AJUSTES POR PRORROGA

APLIC. PRESUPUESTARIA

MODIFICACIONES DE CRÉDITO

PRESUPUESTO DE GASTOS. EJERCICIO CORRIENTE

EJERCICIO

.3341.13100 LABORAL TEMPORAL. 100,00 100,00

.3341.14300 OTRO PERSONAL. 18.645,60 18.645,60

.3341.14301 OTRO PERSONAL (ORIENTACION Y ACOMPA. A LA INSERCION).

78.300,74 27.626,32 105.927,06

.3341.22000 ORDINARIO NO INVENTARIABLE. 2.025,00 2.025,00

.3341.22199 OTROS SUMINISTROS. 15.984,64 15.984,64

.3341.22400 PRIMAS DE SEGUROS. 350,00 350,00

.3341.22799 OTROS TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS EMPRESAS Y PROFES.

600,00 -600,00

.3341.48000 TRANSFERENCIAS A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO

500,00 500,00

.3341.48001 BECAS ESTUDIO PROGRAMA DIPUJOVEN

15.300,00 15.300,00

600,00 94.285,38 63.946,92600,00TOTAL 158.232,30







DESCRIPCIÓN

1


Pág.

APLIC. PRESUPUESTARIA

REMANENTES COMPROMETIDOS

INCORPORABLES NO INCORPORABL INCORPORABLES NO INCORPORABLE

PRESUPUESTO DE GASTOS

REMANENTES DE CRÉDITO

REMANENTES NO COMPROMETIDOS

2018EJERCICIO

TOTAL TOTAL

-449,593341 13100 LABORAL TEMPORAL.2018 -449,59

7.668,883341 14300 OTRO PERSONAL.2018 7.668,88

27.504,323341 14301 OTRO PERSONAL (ORIENTACION Y ACOMPA. A LA INSERCION).

2018 27.504,32

10,723341 16000 SEGURIDAD SOCIAL.2018 10,72

500,003341 16200 FORMACIÓN Y PERFECCIONAMIENTO DEL PERSONAL.

2018 500,00

145,583341 20800 ARRENDAMIENTOS DE OTRO INMOVILIZADO MATERIAL.

2018 145,58

0,01 1.129,183341 22000 ORDINARIO NO INVENTARIABLE.2018 0,01 1.129,18

15.618,253341 22199 OTROS SUMINISTROS.2018 15.618,25

-150,003341 22300 TRANSPORTES.2018 -150,00

27,24 683,213341 22400 PRIMAS DE SEGUROS.2018 27,24 683,21

800,353341 22602 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA.2018 800,35

3.630,00 -166,733341 22609 ACTIVIDADES CULTURALES Y DEPORTIVAS

2018 3.630,00 -166,73

1.966,773341 22699 OTROS GASTOS DIVERSOS2018 1.966,77

64,00 6.936,003341 22799 OTROS TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS EMPRESAS Y PROFES.

2018 64,00 6.936,00

227,803341 35900 OTROS GASTOS FINANCIEROS.2018 227,80

6.700,003341 48000 TRANSFERENCIAS A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO

2018 6.700,00

5.148,463341 48001 BECAS ESTUDIO PROGRAMA DIPUJOVEN

2018 5.148,46

1.000,003341 62300 MAQUINARIA, INSTALACIONES TÉCNICAS Y UTILLAJE.

2018 1.000,00

TOTAL 3.721,25 550,41 74.722,793.721,25 75.273,20






PATRONATO MUNICIPAL DE JUVENTUD1

04/02/2020

Pág.

Fecha Obtención

PRESUPUESTO DE GASTOS. EJERCICIO CORRIENTE

ACREEDORES POR OPERACIONES PENDIENTES DE APLICAR A PRESUPUESTO

2018EJERCICIO

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA

CÓDIGO DENOMINACIÓN

IMPORTE PENDIENTE DE APLICAR A PRESUPUESTO IMPORTE PAGADO A 31 DE DICIEMBRE

OBSERVACIONES

A 1 DE ENERO ABONOS A 31 DE DICIEMBRECARGOS

DESCRIPCIÓN DEL GASTO

IMPORTE SEGURO VEHICULO MATRICULA 4916CGV, PERIODO DEL

0,000,000,00461,27 /3341/22400PRIMAS DE SEGUROS.220120000559 461,27

IMPORTE ALQUILER FOTOCOPIADORA E.T. IGLESIAS IV, PERIODO 01/01/2009 A

0,000,000,00145,58 /3341/208arrendamientos de otro inmovilizado material.

220120000560 145,58

TOTAL606,85 0,00 0,00 0,00606,85






PATRONATO MUNICIPAL DE JUVENTUD 04/02/2020Fecha Obtención

1Pág.

PRESUPUESTO DE INGRESOS. EJERCICIO CORRIENTEPROCESO DE GESTIÓN

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN RECAUDACIÓN TOTAL

DEVOLUCIONES DE INGRESO RECAUDACIÓN NETA

RECAUDACIÓN NETA EJERCICIO 2018

45050 TRAN CTES EN CUMPL DE CONV SUS CON C.A EN MAT DE EM Y DESARR

45060 OTRAS TRANS CTES EN CUMPLIMIENTO DE CONV SUSCRITOS CON C.A

45080 OTRAS SUBV CORRIENTES DE LA ADMÓN GENERAL DE LA C.A 66.677,7666.677,76

46100 TRANSFERENCIA DE DIPUTACION 41.863,7041.863,70

46200 TRANSF.CORRIENTES A ENTIDADES LOCALES 45.548,7145.548,71

76200 DE AYUNTAMIENTOS

87010 PARA GASTOS CON FINANCIACIÓN AFECTADA.

TOTAL 154.090,17 154.090,17






PATRONATO MUNICIPAL DE JUVENTUD 04/02/2020Fecha Obtención1Pág.

PRESUPUESTO DE INGRESOS. EJERCICIO CORRIENTEPROCESO DE GESTIÓN

APLIC. PRESUPUEST.

DESCRIPCIÓN

PENDIENTE DE PAGO A 1 DE

ENERO

MODIFICACIONES AL SALDO INICIAL Y

ANULACIONES

RECONOCIDAS EN EL

EJERCICIO

TOTAL DEVOLUCIONES RECONOCIDAS

EJERCICIO 2018

PRESCRIPCIONES

PAGADAS EN EL EJERCICIO

PENDIENTE DE PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

DEVOLUCIONES DE INGRESOS

45050 TRAN CTES EN CUMPL DE CONV SUS CON C.A EN MAT DE EM Y

10.726,58 10.726,5810.726,58

45060 OTRAS TRANS CTES EN CUMPLIMIENTO DE CONV

7.125,66 7.125,667.125,66

TOTAL 17.852,24 17.852,2417.852,24






PATRONATO MUNICIPAL DE JUVENTUDFecha Obtención 04/02/2020

Pág. 1

EJERCICIOS CERRADOSOBLIGACIONES DE PRESUPUESTOS CERRADOS

EJERCICIO 2018

Aplic. Presupuestaria

Descripción Obligaciones pendientes de pago a

1 de Enero

Modificaciones saldo inicial y anulaciones

Total Obligaciones Prescripciones Pagos realizados Obligaciones pendientes de pago a

31 de Diciembre

2017.3341.22199 OTROS SUMINISTROS. 58,70 58,70 58,70

2017.3341.22699 OTROS GASTOS 2.139,22 2.139,22 2.139,22

2017.3341.48900 OTRAS TRANSFERENCIAS 3.200,00 3.200,00 3.200,00

5.397,92 5.397,92 5.397,92







APLICACIÓN PRESUPUESTARIA

DESCRIPCIÓN MODIFICACIONES SALDO INICIAL

1Pág.


EJERCICIO 2018DERECHOS PENDIENTES DE COBRO TOTALES

DERECHOS PENDIENTES DE COBRO A 1 DE

ENERO

DERECHOS ANULADOS

RECAUDACIÓN

PRESUPUESTO DE INGRESOS

DERECHOS A COBRAR DE PRESUPUESTOS CERRADOS

DERECHOS PENDIENTE DE COBRO A 31 DE

DICIEMBRE

DERECHOS CANCELADOS

119.095,60DE DIPUTACIONES, CONSEJOS O CABILDOS.

2013.461 119.095,60

35.472,16DE DIPUTACIONES, CONSEJOS O CABILDOS.

2014.461 35.472,16

2,20INTERESES DE DEPOSITOS2014.520 2,20

32.336,21TRAN CTES EN CUMPL DE CONV SUS CON C.A EN MAT DE EM Y DESARR

2015.45050 32.336,21

7.231,02TRANSFERENCIA DE DIPUTACION

2015.46100 7.231,02

2.000,00TRANSFERENCIAS DE ENTIDADES LOCALES

2015.46200 2.000,00

2,02INTERESES DE DEPOSITOS2015.520 2,02

159,36REINTEGROS DE PRESUPUESTOS CERRADOS

2016.38900 159,36

8.629,60DE AYUNTAMIENTOS2016.76200 8.629,60

73.911,40TRAN CTES EN CUMPL DE CONV SUS CON C.A EN MAT DE EM Y DESARR

2017.45050 73.911,40

278.839,57TOTAL 278.839,57







Código Proyecto / Denominación AÑO DE INICIO

DURACIÓN GASTO PREVISTO

GASTO COMPROMETIDO A 1 DE ENERO EN EL

EJERCICIO

GASTO PENDIENTE DE

REALIZARTOTAL

OBLIGACIONES RECONOCIDAS

(años)FINANCIACIÓN

AFECTADA


1Pág.

EJERCICIO 2018INFORMACIÓN PRESUPUESTARIAEJECUCIÓN DE PROYECTOS DE GASTOS

Resumen de ejecución

2017.3.INTER.10.PROGRAMA ORIENTACION PROFESIONAL Y

2.017,00 61.166,77 61.166,77 61.166,77 61.166,772 NO

2018.3.INTER.11.PROYECTO DIPUJOVEN

2.018,00 63.946,92 39.774,50 39.747,25 39.747,25 24.199,671 SÍ

2018.3.INTER.12.TARIFA URBANA 2018

2.018,00 2.200,00 2.200,000 SÍ

TOTAL 127.313,69 100.941,27 100.914,02 100.914,02 26.399,67






PATRONATO MUNICIPAL DE JUVENTUD1

04/02/2020

Pág.

Fecha Obtención

PRESUPUESTO DE GASTOS. EJERCICIO CORRIENTE 2018EJERCICIO

DENOMINACIÓNCÓDIGO DE PROYECTO GASTO PENDIENTE DE REALIZAR

AÑOS SUCESIVOS2019 2020

ANUALIDADES PENDIENTES

2018

24.199,67 0,00 0,002018.3.INTER.11 PROYECTO DIPUJOVEN 0,00

2.200,00 0,00 0,002018.3.INTER.12 TARIFA URBANA 2018 0,00

TOTAL 26.399,67 0,00 0,00 0,00






PATRONATO MUNICIPAL DE JUVENTUD 04/02/2020Fecha Obtención

1Pág.

GASTOS CON FINANCIACIÓN AFECTADA

CÓDIGO DE GASTO

DESCRIPCIÓN

POSITIVAS

EJERCICIO 2018DESVIACIONES DE FINANCIACIÓN

POSITIVASNEGATIVAS NEGATIVAS

DESVIACIONES DEL EJERCICIO DESVIACIONES ACUMULADASAGENTE FINANCIADOR

TERCERO APLICACIÓN PRESUPUESTARIA

COEFICIENTE DE

FINANCIACIÓN

2018.3.INTER.11 PROYECTO DIPUJOVEN

Q1100561H 1,0000 24.199,67 24.199,67

INSTITUTO DE EMPLEO Y DESARROLLO SOCIOECONOMICO Y

-46100-TRANSFERENCIA DE DIPUTACION

2018.3.INTER.12 TARIFA URBANA 2018

S4111001F 1,0000 2.200,00 2.200,00

JUNTA DE ANDALUCIA

-45080-OTRAS SUBV CORRIENTES DE LA ADMÓN GENERAL DE LA C.A

TOTAL 26.399,67 26.399,67






PATRONATO MUNICIPAL DE JUVENTUD Fecha Obtención 04/02/2020

Pág. 1

ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍA

EJERCICIO 2018

COMPONENTESIMPORTES IMPORTES

AÑO AÑO ANTERIORCUENTAS

169.937,25

279.139,57

73.911,40

204.928,17

300,00

141.241,29

5.397,92

135.843,37

26.416,28

334.251,81

119.648,44

94.285,38

120.317,99

26.416,28

121.849,29

301.227,29

22.083,22

278.839,57

304,50

73.902,25

1.140,78

72.761,47

26.428,49

375.602,82

157.387,19

-90.138,12

308.353,75

26.428,49

IV. Remanente de tesorería para gastos generales (I - II - III)

III. Exceso de financiación afectada

II. Saldos de dudoso cobro

+ de Operaciones no presupuestarias

+ de Presupuestos cerrados

+ del Presupuesto corriente

3. Obligaciones pendientes de pago

- cobros realizados pendientes de aplicación definitiva

+ de Operaciones no presupuestarias

+ de Presupuestos cerrados

+ del Presupuesto corriente

2. Derechos pendientes de cobro

1. Fondos líquidos

4. Partidas pendientes de aplicación

+ pagos realizados pendientes de aplicación definitiva

I. Remanente de tesorería total (1 + 2 - 3 + 4)

57,556

430

431

257,258,270,275,440,442,449,456,470,471,472,537,538,550,565,566

400

401

165,166,180,185,410,414,419,453,456,475,476,477,502,515,516,521,550,560,561

554,559

555,5581,5585

2961,2962,2981,2982,4900,4901,4902,4903,5961,5962,5981,5982







1Pág.PATRONATO MUNICIPAL DE JUVENTUD

EJERCICIO 2018A) LIQUIDEZ INMEDIATA

FONDOS LÍQUIDOS (1) PASIVO CORRIENTE (2) LIQUIDEZ INMEDIATA (1/2)

B) LIQUIDEZ A CORTO PLAZO

DERECHOS PENDIENTES DE COBRO (2) FONDOS LÍQUIDOS (1) PASIVO CORRIENTE (3) LIQUIDEZ A CORTO PLAZO ((1+2)/3)

C) LIQUIDEZ GENERAL

ACTIVO CORRIENTE (1) PASIVO CORRIENTE (2) LIQUIDEZ GENERAL (1/2)

D) ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE

PASIVO CORRIENTE (1) PASIVO NO CORRIENTE (2) NÚMERO DE HABITANTES (3) ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE ((1+2)/3)

E) ENDEUDAMIENTO

PASIVO CORRIENTE (1) PASIVO NO CORRIENTE (2) PATRIMONIO NETO (3) ENDEUDAMIENTO ((1+2)/(1+2+3))

F) RELACIÓN DE ENDEUDAMIENTO

PASIVO CORRIENTE (1) PASIVO NO CORRIENTE (2) RELACIÓN DE ENDEUDAMIENTO (1/2)

G) CASH-FLOW

PASIVO NO CORRIENTE (1) FLUJOS NETOS DE GESTIÓN (2) PASIVO CORRIENTE (3) CASH-FLOW ((1/2) + (3/2))

H) PERIODO MEDIO DE PAGO A ACREEDORES COMERCIALES

SUMATORIO DE NÚMERO DE DÍAS PERIODO DE PAGO X IMPORTE DE PAGO (1)

SUMATORIO DE IMPORTE DE PAGO (2) PERIODO MEDIO DE PAGO A ACREEDORES COMERCIALES (1/2)

I) PERIODO MEDIO DE COBRO

SUMATORIO DE NÚMERO DE DÍAS PERIODO DE COBRO X IMPORTE DE COBRO (1)

SUMATORIO IMPORTE DE COBRO (2) PERIODO MEDIO DE COBRO (1/2)

INDICADORES FINANCIEROS, PATRIMONIALES Y PRESUPUESTARIOS.

1. INDICADORES FINANCIEROS Y PATRIMONIALES

121.849,29 94.561,34 1,29

301.227,29 121.849,29 94.561,34 4,47

172.469,44 94.561,34 1,82

94.561,34 0,00 17800 5,31

94.561,34 0,00 354.885,10 0,21

94.561,34 0,00 0,00

159.426,44 4.501,30 35,42

0,00 0,00 0,00

94.561,340,00 -1,97-48.087,96








J) RATIOS DE LA CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL

1) ESTRUCTURA DE LOS INGRESOS

INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (1)

INGRESOS TRIBUTARIOS Y URBANÍSTICOS / (1)

TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES RECIBIDAS / (1)

VENTAS Y PRESTACIÓN DE SERVICIOS / (1)

RESTO DE INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA

/ (1)

2) ESTRUCTURA DE LOS GASTOS

GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (1)

GASTOS DE PERSONAL / (1)

TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES

CONCEDIDAS / (1)

APROVISIONAMIENTOS / (1)

RESTO GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA /

(1)

3) COBERTURA DE LOS GASTOS CORRIENTES

GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (1) INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (2) COBERTURA DE LOS GASTOS CORRIENTES (1/2)

149.773,72 0,00 1,00 0,00 0,00

134.750,18 0,89 0,08 0,00 0,04

149.773,72134.750,18 0,90








INDICADORES PRESUPUESTARIOS

EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS CRÉDITOS DEFINITIVOS

REALIZACIÓN DE PAGOS PAGOS LÍQUIDOS

INVERSION POR HABITANTE

GASTO POR HABITANTE OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS Nº DE HABITANTES

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS

CRÉDITOS DEFINITIVOSOBLIGACIONES RECONOCIDAS NETASEJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETASPAGOS LÍQUIDOSREALIZACIÓN DE PAGOS

Nº DE HABITANTESOBLIGACIONES RECONOCIDAS NETASGASTO POR HABITANTE

INVERSION POR HABITANTE

/=

DEL PRESUPUESTO CORRIENTE

= /

=

=

=

/

/

/

213.816,83134.822,38

134.822,38

134.822,38

133.681,60

17.8007,57

0,99

0,63

Nº DE HABITANTES

Nº DE HABITANTES



134.822,38

17.800

ESFUERZO INVERSOR

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (Cap. VI y VII)

EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

PREVISIONES DEFINITIVASDERECHOS RECONOCIDOS NETOS

AUTONOMÍA


ESFUERZO INVERSOR OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (Cap. VI y VII)


EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DERECHOS RECONOCIDOS NETOS PREVISIONES DEFINITIVAS

DERECHOS RECONOCIDOS NETOS DE INGRESOS TRIBUTARIOS

AUTONOMÍA FISCAL

DERECHOS RECONOCIDOS NETOS (de los cap I, II, III, V, VI, VIII y transferencias recibidas)

DERECHOS RECONOCIDOS NETOS TOTALES

AUTONOMÍA DERECHOS RECONOCIDOS NETOS (de los cap I, II, III, V, VI, VIII y transferencias recibidas)


DERECHOS RECONOCIDOS NETOS DE INGRESOS TRIBUTARIOSAUTONOMÍA FISCAL



RECAUDACIÓN NETA DERECHOS RECONOCIDOS NETOSREALIZACIÓN DE COBROS

=

=

/

/ DERECHOS RECONOCIDOS NETOSRECAUDACIÓN NETAREALIZACIÓN DE COBROS

/=

= /

0,87 154.090,17 176.173,39

176.173,39 213.816,830,82

0,00 0,00

0,000,00

0,00 176.173,390,00

176.173,390,000,00

EJERCICIO 2018








INDICADORES PRESUPUESTARIOS

COBROS

PAGOS

REALIZACIÓN DE COBROS

SUPERÁVIT (o DÉFICIT) POR HABITANTE RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO

DE PRESUPUESTO CERRADOS

REALIZACIÓN DE PAGOS

SUPERÁVIT (o DÉFICIT) POR HABITANTE RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO

SALDO INICIAL DE OBLIGACIONES (+/- Modificaciones y Anulaciones)

=

=

=

/

/

/COBROSREALIZACIÓN DE COBROS

REALIZACIÓN DE PAGOS PAGOS SALDO INICIAL DE OBLIGACIONES (+/- Modificaciones y Anulaciones)

0,000,00

5.397,92

278.839,57

5.397,921,00

17.800

Nº DE HABITANTES

Nº DE HABITANTES

77.951,724,38

SALDO INICIAL DE DERECHOS (+/- Modificaciones y Anulaciones)

SALDO INICIAL DE DERECHOS (+/- Modificaciones y Anulaciones)







2018EJERCICIO:

1Pág.


ESTADO DE CONCILIACIÓN BANCARIA

ENTIDAD BANCARIA (IBAN/BIC)

SALDO SEGÚN ENTIDAD

BANCARIA (1)

COBROS CONTABILIZADOS POR LA ENTIDAD

Y NO POR EL BANCO (2)

PAGOS CONTABILIZADOS POR LA ENTIDAD

Y NO POR EL BANCO (3)

COBROS CONTABILIZADOS POR EL BANCO Y

NO POR LA ENTIDAD (4)

PAGOS CONTABILIZADOS POR EL BANCO Y

NO POR LA ENTIDAD (5)

SALDO CONCILIADO

(6)=(1+2+5)-(3+4)

SALDO SEGUN LA ENTIDAD (7)

DIFERENCIA SALDOS (8)=(6-7)

ES-26-21008582670200033746 1.598,93 -88,921.586,72 76,71-12,21

ES-51-21004796190200142207 -111.581,91111.581,91

ES-66-21004796170200020591 62.964,48 -943,7264.477,76 2.457,001.513,28

ES-67-21004796120200181450 189.332,98 -22.200,62167.132,36 -22.200,62

ES-76-21004796140200195740 39.789,4545.429,09 5.639,645.639,64

ES-76-21004796190200020604 112.980,53 -35.122,0879.952,48 2.094,03-33.028,05

TOTAL 358.578,41 406.666,37 -169.937,25-48.087,96 121.849,29






04/02/2020

1

DESCRIPCIÓNDEBE HABER DEUDOR ACREEDOR

Fecha Obtención 13:42:18

Pag.BALANCE DE COMPROBACIÓN


SALDO FINALSALDO INICIAL MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDORCUENTA

(MEMORIA)

0000 Cuentas de control presupuestario. Presupuesto ejercicio corriente.

213.816,83 213.816,83

0010 Presupuesto de gastos: créditos iniciales. 55.584,53 55.584,53

0024 Presupuesto de gastos: modificaciones de crédito. Incorporaciones de remanentes de crédito.

94.285,38 94.285,38

0025 Presupuesto de gastos: modificaciones de crédito. Créditos generados por ingresos.

63.946,92 63.946,92

0030 Presupuesto de gastos: créditos definitivos. Créditos disponibles.

199.245,28 213.816,83 14.571,55

0031 Presupuesto de gastos: créditos definitivos. Créditos retenidos para gastar.

91.938,77 152.640,42 60.701,65

0040 Presupuesto de gastos: gastos autorizados. 138.543,63 138.543,63

0050 Presupuesto de gastos: gastos comprometidos.

138.543,63 138.543,63

0060 Presupuesto de ingresos: previsiones iniciales. 55.584,53 55.584,53

0070 Presupuesto de ingresos: modificación de previsiones.

158.232,30 158.232,30

0080 Presupuesto de ingresos: previsiones definitivas.

213.816,83 213.816,83

1000 Patrimonio. 624.692,93 624.692,93

1200 Resultados de ejercicios anteriores. 115.621,38 115.621,38

1290 Resultado del ejercicio. 267.193,03 267.193,03

2120 Inmovilizaciones materiales.Infraestructuras. 196.259,00 196.259,00

2140 Inmovilizaciones materiales.Maquinaria y utillaje.

5.718,00 5.718,00

2330 Bienes del patrimonio histórico en curso. 75.000,00 75.000,00






04/02/2020

2







(MEMORIA)

4000 Acreedores presupuestarios.Operaciones de gestión.

133.657,40 134.750,18 1.092,78

4003 Acreedores presupuestarios.Otras deudas. 24,20 72,20 48,00

4010 Acreedores presupuestarios.Operaciones de gestión.

5.397,92 5.397,92

4130 Acreedores no presupuestarios.Operaciones de gestión.

606,85 606,85

4180 Acreedores no presupuestarios.Operaciones de gestión.

17.852,24 17.852,24

4190 Acreedores no presupuestarios.Otros acreedores no presupuestarios.

132.949,14 190.805,96 127.841,48 69.984,66

4300 Deudores por derechos reconocidos.Presupuesto de ingresos corriente.Operaciones de gestión.

176.173,39 154.090,17 22.083,22

4310 Deudores por derechos reconocidos.Presupuestos de ingresos cerrados.Operaciones de gestión.

278.835,35 278.835,35

4313 Deudores por derechos reconocidos.Presupuestos de ingresos cerrados.Otras inversiones financieras.

4,22 4,22

4490 Otros deudores no presupuestarios. 300,00 4,50 304,50

4751 Hacienda Pública, acreedor por retenciones practicadas.

2.510,84 9.185,59 9.087,49 2.412,74

4760 Seguridad Social. 357,76 5.659,37 5.640,05 338,44

4900 Deterioro de valor de créditos.Operaciones de gestión.

119.646,83 157.384,53 277.031,36

4903 Deterioro de valor de créditos.Otras inversiones financieras.

1,61 2,66 4,27

5290 Por préstamos recibidos y otros conceptos.Otras deudas a corto plazo.

2.200,00 2.200,00

5540 Cobros pendientes de aplicación. 40,00 40,00






04/02/2020

3







(MEMORIA)

5550 Pagos pendientes de aplicación. 20.902,79 20.902,79

5560 Movimientos internos de tesorería. 75.018,83 75.018,83

5580 Provisiones de fondos para pagos a justificar pendientes de justificación.

100,00 100,00

5581 Provisiones de fondos para anticipos de caja fija pendientes de justificación.

1.603,43 1.603,43

5584 Libramientos para pagos a justificar. 140,00 140,00

5585 Libramientos para la reposición de anticipos de caja fija pendientes de pago.

5.513,49 1.598,93 1.586,72 5.525,70

5610 Fianzas y depósitos recibidos y constituidos a corto plazo.Depósitos recibidos a corto plazo.

25,63 1.589,75 1.589,75 25,63

5710 Efectivo y activos líquidos equivalentes.Bancos e instituciones de crédito. Cuentas operativas.

169.848,33 356.991,69 405.067,44 121.772,58

5740 Efectivo y activos líquidos equivalentes.Caja restringida.Pagos a justificar.

140,00 140,00

5751 Efectivo y activos líquidos equivalentes.Bancos e instituciones de crédito. Anticipos de caja fija.

88,92 1.586,72 1.598,93 76,71

6240 Servicios exteriores.Transportes. 150,00 150,00

6250 Servicios exteriores.Primas de seguros. 100,82 100,82

6270 Servicios exteriores.Publicidad, propaganda y relaciones públicas.

199,65 199,65

6280 Servicios exteriores.Suministros. 366,39 366,39

6290 Servicios exteriores.Comunicaciones y otros servicios.

4.315,77 4.315,77

6400 Gastos de personal y prestaciones sociales.Sueldos y salarios.

112.476,73 112.476,73






04/02/2020

4







(MEMORIA)

6420 Gastos de personal y prestaciones sociales.Cotizaciones sociales a cargo del empleador.

6.989,28 6.989,28

6501 Transferencias. Al resto de entidades. 10.151,54 10.151,54

6690 Otros gastos financieros. 72,20 72,20

6983 Pérdidas por deterioro de créditos a otras entidades.

157.387,19 157.387,19

7501 Transferencias.Del resto de entidades. 45.548,71 45.548,71

7511 Subvenciones para gastos no financieros del ejercicio.Del resto de entidades.

64.477,76 64.477,76

7541 Subvenciones para activos corrientes y gastos imputadas al ejercicio.Del resto de entidades.

39.747,25 39.747,25

8411 Imputación de subv. para la financiación de activos corrientes y gastos.Del resto de entidades.

39.747,25 39.747,25

9411 Ingresos de subvenciones parala financiación de activos corrientes y gastos.Del resto de entidades.

63.946,92 63.946,92






cuenta general...excmo. ayuntamiento de tarifa 2 memoria de la cuenta general 1-organizaciÓn el...

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