cuadros sin terminar.xlsx

DEMANDA Y VENTAS

PRODUCTO 1DEDAL TACTIL PARA SMARTPHONEUNIDADAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5% CRECIMIENTO POBLACIONAL%1.13%1.13%1.13%1.13%1.13%PRODUCTO 1MERCADO POTENCIALPERSONAS17251744176417841804MERCADO DISPONIBLEPERSONAS16041622164016591678PERODOCANTIDADMERCADO OBJETIVOPERSONAS9941006101710291040ANUAL11933FRECUENCIA DE CONSUMO ANUALUNIDADES1212121212MENSUAL994UNIDADES CONSUMIDAS POR VISITA UNIDADES11111SEMANAL249UNIDADES ESTIMADASTOTAL1193312068122051234212482DIARIO50VALOR DE VENTAS/.4.004.004.004.004.00VENTAS ESTIMADASS/.4773348273488184937049928* Valores actualizados al 2014 (fuente: INEI)

PROYECCIN DE VENTASPROYECCIN DE VENTAS

proyeccion mensual (primer ao)en los siguientes cuadros podemos observar l aproyeccion de ventas en unidades y soles por cada producto para cinco aosEN UNIDADESPRODUCTO123456789101112TOTALPRECIO DE VENTA4dedal tactil99499499499499499499499499499499499411933TASA DE CRECIMIENTO ANUAL1.13EN SOLESPRODUCTO123456789101112TOTALdedal tactil3977.7788883977.7788883977.7788883977.7788883977.7788883977.7788883977.7788883977.7788883977.7788883977.7788883977.7788883977.77888847733.346656proyeccion mensual (segundo ao)EN UNIDADESPRODUCTO123456789101112TOTALdedal tactil11241124112411241124112411241124112411241124112413485EN SOLESPRODUCTO123456789101112TOTALdedal tactil4494.890143444494.890143444494.890143444494.890143444494.890143444494.890143444494.890143444494.890143444494.890143444494.890143444494.890143444494.8901434453938.68172128proyeccion mensual (tercer ao)EN UNIDADESPRODUCTO123456789101112TOTALdedal tactil12701270127012701270127012701270127012701270127015238EN SOLESPRODUCTO123456789101112TOTALdedal tactil5079.22586208725079.22586208725079.22586208725079.22586208725079.22586208725079.22586208725079.22586208725079.22586208725079.22586208725079.22586208725079.22586208725079.225862087260950.7103450464proyeccion mensual (cuarto ao)EN UNIDADESPRODUCTO123456789101112TOTALdedal tactil14351435143514351435143514351435143514351435143517219EN SOLESPRODUCTO123456789101112TOTALdedal tactil5739.52522415855739.52522415855739.52522415855739.52522415855739.52522415855739.52522415855739.52522415855739.52522415855739.52522415855739.52522415855739.52522415855739.525224158568874.3026899024proyeccion mensual (quinto ao)EN UNIDADESPRODUCTO123456789101112TOTALdedal tactil16211621162116211621162116211621162116211621162119457EN SOLESPRODUCTO123456789101112TOTALdedal tactil6485.66350329916485.66350329916485.66350329916485.66350329916485.66350329916485.66350329916485.66350329916485.66350329916485.66350329916485.66350329916485.66350329916485.663503299177827.9620395897PROYECCIION DE VENTAS ANUAL DEL PROYECTOEn el siguiente cuadro podemos observar el resumen de la proyeccion de ventas para los cinco aos, primero en unidades por cada producto y luego en soles para los cinco aos y por cada productoEN UNIDADESPRODUCTOAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5dedal tactil1193313485152381721919457EN SOLESPRODUCTOAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5dedal tactil47733.34665653938.6817212860950.710345046468874.302689902477827.9620395897

INVERSIN

INVERSIONES DEL PLAN DE NEGOCIOEste cuadro nos indicara la inversion inicial que realizara "RAPITEX", tanto en activos fijos, capital de trabajo y gastos pre-operativos

Inversiones (soles)CONCEPTOU.M.CANT.P.UNIT S/.TOTAL S/.ACTIVOS FIJOS8,205.00MAQUINARIA Y EQUIPORadioud1700.00700.00Laptopud21600.003200.00Sub total S/.3,900.00MUEBLES Y ENSERESEscritorio + sillasud11200.001200.00Vitrinasud4350.001400.00Anaquelesud3500.001500.00Sillas p/ colaboradoresud825.00200.00Sub total S/.4,300.00HERRAMIENTAStijeraud15.005.00Sub total S/.5.00CAPITAL DE TRABAJO Costos variablesmes1116.40116.40 Costos y gastos fijosmes12,742.082,742.08Sub total S/.2,858.48GASTOS PREOPERATIVOSPlan de negocio e investigacinud1500.00500.00Licencias y constitucion de empresaud11070.001070.00Publicidadud1490.00490.00Obras civiles (decoracion del local, pintura)m21150.00150.00Sub total S/.2,210.00Total Inversiones13,273.48

DEPRECIACIN - AMORTIZACIN

DEPRECIACIONDESCRIPICValor total% de DepreciacinDep. AnualDep. AcumuladaDep MensualEQUIPOS700.0020%14070012Radio700.0020%14070012EQUIPOS DE COMPUTO700.0025%17587514.6Laptop3200.0025%800400066.7MUEBLES4,300.0010%430215035.8Escritorio + sillas120010%12060010Vitrinas1400.0010%14070011.7Anaqueles1500.0010%15075012.5Sillas p/ colaboradores200.0010%201001.7TOTAL4300215062

VALOR DE SALVAMENTO =2150O VALOR RESIDUAL

Amortizacin10%2,210.00221.0018.42anualmensual

PUBLICIDAD

PRESUPUESTO DE PUBLICIDADPRESUPUESTO MENSUAL PARA LANZAMIENTOPRESUPUESTO 1ER AOMEDIOUMPRECIOUMPRECIORADIOSPOTS300SPOTS3600VOLANTES1 MILLAR404 MILLARES160INTERNET (por nica vez)1 WEB SITE1501WEB SITE200TOTAL4903960

COSTO DE PRODUCCINCostos de produccin unitario

DescripcinU.M.CantidadProveedorCosto x UMSub TotalLanaCONO4Representaciones Techi SRL5.0020.00Hilo laminadoCONO2Representaciones Techi SRL8.0016.00AgujaUNIDAD4Kamaq Maki del Per SA0.602.40Molde circularUNIDAD4Kamaq Maki del Per SA12.0048.00TijeraUNIDAD4Librera Santa Mara EIRL5.0020.00Dedal para coserUNIDAD2Kamaq Maki del Per SA5.0010.00BolsasUNIDAD1,000.00plasti centro SAC0.0220.00

Total116.40Valor Unitario0.12Lote de Produccin994

NOTA :Para hallar este cuadro tener en cuenta la cantidad para la cual se esta calculando la materia prima e insumos, para luego determinar el lote de produccin.

SUELDOS

Sueldos AdministrativosPara el ejemplo, se tomar en Rgimen Laboral Microempresa

ES SALUDASIGNACIN FAMILIARRLE MICROEMPRESARLE PEQUEA EMPRESARGIMEN GENERALRLE MICROEMPRESARLE PEQUEA EMPRESARGIMEN GENERAL9% de la RMV9% de la RMV9% de la RMVNo aplicaNo aplica10% de la RMVMensualMensualMensualMensualMensualMensual

GRATIFICACIONES (Jul - Dic)CTSRLE MICROEMPRESARLE PEQUEA EMPRESARGIMEN GENERALRLE MICROEMPRESARLE PEQUEA EMPRESARGIMEN GENERALNo aplica1/2 remuneracin en Julio y Diciembre1 remuneracin en julio y diciembreNo aplica1/2 remuneracin por ao 1 remuneracin por ao

PERSONAL ADMINISTRATIVOCANTIDAD DE PERSONALPUESTOESTUDIOS/ TTULOSEDADSUELDOTOTAL GASTO1AdministradorProfesional en Administracin de Empresas.25 - 35 aos900900Conocimientos en marketing, contabilidad y finanzas.Experiencia mnima de tres aos.Experiencia en manejo de personal y comunicacin con el cliente interno y externo.TOTAL900

GASTOS ADMINISTRATIVOSCARGOREMUNERACIN SIN DESCUENTOSSUELDO ANUALES SALUDASIGNACIN FAMILIARGRATIFICACIONESCTSREMUNERACIN AL EMPLEADOGASTO DE EMPLEADOR MENSUALPERSONAL ADMINISTRATIVO900108000No aplicaNo aplicaNo aplica900900TOTAL900108000000900900

Sueldo Personal de Atencin al Cliente

PERSONAL DE ATENCIN AL CLIENTECANTIDAD DE PERSONALPUESTOESTUDIOS/ TTULOSEDADSUELDOTOTAL GASTO1PERSONAL DE ATENCIN AL PBLICO (TIEMPO COMPLETO)Cursar estudios universitarios de Administracin de Empresas o carreras afines.20 - 25 aos750750Manejo de problemas y situaciones conflictivas en su puesto.Comunicacin fluida y asertiva.Trato amable y corts con los clientes.Excelente presentacin personal.TOTAL750

GASTOS DE PERSONAL DE ATENCIN AL CLIENTECARGOREMUNERACIN SIN DESCUENTOSSUELDO ANUALES SALUDASIGNACIN FAMILIARGRATIFICACIONESCTSREMUNERACIN AL EMPLEADOGASTO DE EMPLEADOR MENSUAL1 PERSONA DE ATENCIN AL PBLICO (TIEMPO COMPLETO)75090000No aplicaNo aplicaNo aplica750750TOTAL75090000000750750

SUELDOS DE PRODUCCIN

REA DE PRODUCCINCANTIDAD DE PERSONALPUESTOESTUDIOS/ TTULOSEDADSUELDO MENSUALTOTAL GASTO4TEJEDORAS CON EXPERIENCIAPersonas con experiencia en tejidos y bordados25 - 45 aos5002000Conocimiento en inventarios.

Trabajo en equipo.Creatividad.TOTAL2000

Cada tejedora debera de producir diario 25 dedales

C.F y C.VESTRUCTURA DE COSTOS DEL PLAN DE NEGOCIO

COSTOS FIJOS MENSUALESDescripcinU.M.CantidadValor UnitarioMontoElectricidadmes17575.00Mantenimiento y limpiezames12525.00Aguames13030.00Alquilermes1400400.00Sueldo Administrativo ()mes1750750.00Sueldo de Atencin al Cliente ()mes1750750.00Telefona e Internetmes19090.00tiles de oficinames13030.00Sueldo de Produccin ()mes13030.002,180.00Depreciacionmes16262.08Amortizacion de intangiblesmes100.00Publicidad mensual por aos mes500500.000.000.00TOTAL COSTOS FIJOS MENSUAL2,742.08

COSTOS VARIABLES (PARA UN MES)DescripcinU.M.CantidadValor UnitarioMontoCOSTO VARIABLE UNIT. X ServicioServicio a realizarDEDAL TACTILud9940.12116.400.12TOTAL COSTOS VARIABLES116.40Nota: La determinacion de los Costos Fijos y Variables, dependera de cada negocio. Algunos requieren considerar mas o menos publicidad, gastos de distribucion, etc. Segn como hayan definido atender la produccion, maquila, los canales de venta, tercerizaciones y otras consideraciones que dependeran de cada proyecto, lo importante es considerar todo.

Instrucciones:Ingresar los costos incurridos cada mes en las celdas marcadas en ROJO, la tabla se calcular automticamente.Si lo necesita inserte filas y copie las frmulas donde corresponda.Instrucciones:Ingresar las cantidades necesarias en las celdas marcadas en ROJO, para producir una unidad de producto o servicio en un periodo de evaluacion (en este caso un mes), la tabla se calcular automticamente.Si lo necesita inserte filas y copie las frmulas donde corresponda.

COSTO UNITARIOCONCEPTOCOSTOS FIJOS (CF)PROPORCION DE VENTASASIGNACION (CF) X SERVICIOTOTAL COSTO FIJO2,742.08100%

PRODUCTO 1 :DEDAL TACTIL

COSTOS UNITARIOS DEL PLAN DE NEGOCIO

COSTO VARIABLE UNITARIO (CVU)

Obtenido en la estructura de costos

CVU0.12

COSTO FIJO UNITARIO (CFU)

CF:Costo Fijo MensualQ :Produccin Estimada Mensual (Cercana al punto de equilibrio)

CF :2742.0833333333Q :994CFU2.757401465

COSTO TOTAL UNITARIO (CTU)

Donde:CVUCosto Variable UnitarioCFUCosto Fijo Unitario

CTU2.87

CTU = CVU + CFUInstrucciones:Todos los clculos son automticos

VALOR DE VENTA

DETERMINACION DEL VALOR DE VENTA

PRODUCTO 1 : DEDAL TACTIL

PV = CTU + GPrecio de Venta fijado por debajo o superior a la de la competencia ANALICE USTEDDonde:PVC=10.00Ingrese el precio de venta de la competencia (Referencial)CTU=2.87(clculo automtico)G=28.00%ingrese la ganancia esperada como % del precio de venta

Precio de Venta3.99(clculo automtico)

Instrucciones:Poner el precio referencial de la competencia.Poner el % de margen de ganancia.El Precio de calcula automaticamente.

COSTOS TOTALESPROYECCION DE EGRESOS DEL PLAN DE NEGOCIO(segn el estudio de mercado)

Proyeccin Mensual (Primer Ao)

En unidadesPrecio de VentaVisitas mensuales123456789101112Total(Nuevos Soles)Dedal tactil99499499499499499499499499499499499411,928ProductoCTUCFUCVUdedal tactil2.872.760.12.

Egresos En SolesProducto123456789101112Total1/ Estimacion segn el estudio de mercadoCostos Costos fijos2,7412,7412,7412,7412,7412,7412,7412,7412,7412,7412,7412,74132,890 Costos variables1161161161161161161161161161161161161,396Totales2,8572,8572,8572,8572,8572,8572,8572,8572,8572,8572,8572,85734,286Proyeccin Mensual (Segundo Ao)

En unidadesPrecio de VentaProducto123456789101112Total(Nuevos Soles)Dedal tactil1,0931,0931,0931,0931,0931,0931,0931,0931,0931,0931,0931,09313,121ProductoCTUCFUCVUdedal tactil2.872.760.12

Egresos En SolesProducto123456789101112TotalCostos Costos fijos3,0153,0153,0153,0153,0153,0153,0153,0153,0153,0153,0153,01536,179 Costos variables1281281281281281281281281281281281281,536Totales3,1433,1433,1433,1433,1433,1433,1433,1433,1433,1433,1433,14337,715Proyeccin Mensual (Tercero Ao)

En unidadesPrecio de VentaProducto123456789101112Total(Nuevos Soles)Dedal tactil1,2031,2031,2031,2031,2031,2031,2031,2031,2031,2031,2031,20314,433ProductoCTUCFUCVUdedal tactil2.872.760.12

Egresos En SolesProducto123456789101112TotalCostos Costos fijos3,3163,3163,3163,3163,3163,3163,3163,3163,3163,3163,3163,31639,797 Costos variables1411411411411411411411411411411411411,689Totales3,4573,4573,4573,4573,4573,4573,4573,4573,4573,4573,4573,45741,487Proyeccin Mensual (Cuarto Ao)

En unidadesPrecio de VentaProducto123456789101112Total(Nuevos Soles)Dedal tactil13231323132313231323132313231323132313231323132314553ProductoCTUCFUCVUdedal tactil2.872.760.12

Egreso En SolesProducto1234CostosCostos fijos3,6483,6483,6483,6483,6483,6483,6483,6483,6483,6483,6483,64843,777Costos variables1551551551551551551551551551551551551,858Totales3,8033,8033,8033,8033,8033,8033,8033,8033,8033,8033,8033,80345,635Proyeccin Mensual (Quinto Ao)

En unidadesPrecio de VentaProducto123456789101112Total(Nuevos Soles)Dedal tactil14551455145514551455145514551455145514551455145517464ProductoCTUCFUCVUdedal tactil2.872.760.12

Egreso En SolesProducto123456789101112TotalCostosCostos Fijos4,0134,0134,0134,0134,0134,0134,0134,0134,0134,0134,0134,01348,155Costos Variables1701701701701701701701701701701701702,044Totales4,1834,1834,1834,1834,1834,1834,1834,1834,1834,1834,1834,18350,199Proyeccin de Egresos Anual del proyecto

Egresos En SolesProductoAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5Costos Costos fijos32,89036,17939,79743,77748,155 Costos variables1,3961,5361,6891,8582,044Totales34,28637,71541,48745,63550,199

Instrucciones:Ingrese el nombre del producto, y la proyeccin de ventas en las celdas amarillas (1er ao), la tabla se calcular automticamente.

PTO DE EQUILIBRIODETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIOVARIOS SERVICIOS

CONCEPTODEDAL TACTILPrecio de Venta4.00Costo Variable Unitario0.12Margen de Contribucion3.88Proporcion de Ventas100%Costos Fijos2,742.082,742.08PUNTO DE EQUILIBRIO UNIDADES706PUNTO DE EQUILIBRIO SOLES (es el PE en Unds. X Precio)2,825

MgCU (Promedio Ponderado) =ERROR:#REF!Dedal tactil

Punto de Equilibrio =Total de costos fijos2,742.08Precio - Costo variable unitario3.88

706.19

ERROR:#REF!Unidades

ERROR:#REF!Unidades

ERROR:#REF!Unidades

Instrucciones:Todos los clculos son automticosMARGEN DE CONTRIBUCION

FCEFLUJO DE CAJA OPERATIVO DEL PLAN DE NEGOCIO

PRIMER AO(Expresado en Soles)

CONCEPTO123456789101112TotalINGRESOS (A)2,8572,8572,8572,8572,8572,8572,8572,8572,8572,8572,8572,85734,286Ventas2,8572,8572,8572,8572,8572,8572,8572,8572,8572,8572,8572,857EGRESOS (B)2,8392,8392,8392,8392,8392,8392,8392,8392,8392,8392,8392,83934,065

Costos2,8392,8392,8392,8392,8392,8392,8392,8392,8392,8392,8392,839Costos Fijos2,7412,7412,7412,7412,7412,7412,7412,7412,7412,7412,7412,741Depreciacion000000000000Amortizacion de Intangibles-18-18-18-18-18-18-18-18-18-18-18-18Costos Fijos Netos2,7222,7222,7222,7222,7222,7222,7222,7222,7222,7222,7222,722Costos Variables116116116116116116116116116116116116

FLUJO NETO (A-B)18.4218.4218.4218.4218.4218.4218.4218.4218.4218.4218.4218.42221.00SEGUNDO AO (Expresado en Soles)



FLUJO NETO (A-B)18.4218.4218.4218.4218.4218.4218.4218.4218.4218.4218.4218.42221.00TERCER AO (Expresado en Soles)



FLUJO NETO (A-B)18.4218.4218.4218.4218.4218.4218.4218.4218.4218.4218.4218.42221.00CUARTO AO (Expresado en Soles)



FLUJO NETO (A-B)18.4218.4218.4218.4218.4218.4218.4218.4218.4218.4218.4218.42221.00QUINTO AO (Expresado en Soles)



FLUJO NETO (A-B)18.4218.4218.4218.4218.4218.4218.4218.4218.4218.4218.4218.42221.00FLUJO DE CAJA ECONOMICO DEL PROYECTO(Expresado en Soles)

PERIODO 0AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5LIQUIDACIONIMPUESTO A LA RENTA *Valor deEl Rgimen General de Renta Rgimen Especial de Renta A. BENEFICIOSRescate30%18% INGRESOS POR VENTAS0.034,28637,71541,48745,63550,199De las utilidadesDe los ingresos V.R. Activos Fijos----0.02,150 V.R Capital de Trabajo----4,001TOTAL BENEFICIOS0.034,28637,71541,48745,63554,200B. COSTOSCostos Fijos32,66935,95839,57643,55647,934Costos Variables1,3961,5361,6891,8582,044 Impuesto a la Renta (18%) *6171.56280306556788.7190833727467.59099170928,214.35592 Inversiones0.0 Activos Fijos8,205 Intangibles2,210 Capital de Trabajo2,858286286286286TOTAL COSTOS13,27340,23744,28348,73353,62950,570

FLUJO DE CAJA ECONMICO-13,273-5,951-6,568-7,247-7,9933,630Elaboracin propia127.500%

COK ANUAL (%)27.500%BENEFICIO98,150.0COK MENSUAL (%)2.0%COSTO 125006.5VANE-26,856PR2,792.3Nuestro periodo de recupero es en el quinto ao.TIREERROR:#NUM!B/C0.785

COK : Costo de Oportunidad del Capital (tasa de descuento para calcular el VANE)VANE : Valor Actual Neto Economico
DM1-3170: DM1-3170:VANE: Valor Actual Neto Economico, situacion cuando el inversionista aporta toda la Inversion InicialTIRE : Tasa Interna de Retorno Economico
DM1-3170: DM1-3170:TIRE: Tasa Interna de Retorno Economico, situacion cuando el inversionista aporta toda la Inversion InicialVANE: Para que el proyecto sea aceptable su resultado del VANE debe ser mayor a cero TIR: Es la tasa de descuento que hace que el VPN sea igual a cero. Debe ser mayor que el COK.

Instrucciones:Todos los clculos para el Flujo Operativo, del primero al quinto ao, son automticos

ENUNCIADOEMPRESA DE SERVICIO:"RAPITEX"

Un negocio dedicado a la produccion de dedales tactiles para smartphone

Como misin: Ser la primera empresa en fabricacin de dedales tctiles para equipos tecnolgicos a nivel de Huancayo al ao 2020, reconocidos por la innovacin constante para satisfacer las exigencias y/o necesidades de la generacin Z.

Como visin: Somos una empresa dedicada a la fabricacin de dedales tctiles, orientada a ofrecer a nuestros clientes, un producto novedoso e innovador que facilite digitar celulares Smartphone.

* Dedal tactilEs un producto innovador que facilitara el tecleado de su smartphone

Las estimaciones y evaluaciones, de Ingresos y Egresos, consideran precios sin el impuesto a la venta.

DETERMINACION DEL COK (Costo del Capital o Tasa Minima Aceptable de Rendimiento TMAR, para el negocio).Hay varios metodos, para definir la tasa con que se aplicara la ecuacion de valor del VAN, para determinar la viabilidad del proyecto.Aplicamos este metodo que considera:Inflacin prom. Anual (se mantiene estable) (f)2.0%lo primero que debe recuperar el inversionista es la inflacion (para mantener los rendimientos reales)Fuente: Banco Central de ReservaTasa de rendimiento del mercado prom. Anual10%rendimiento de la industria o sectorTasa de Riesgo del Inversionista (i)15%es subjetivo, cada inversionista tiene diferente adversion al riesgo.

Entonces i = 10%+15% =25%

Costo de Oportunidad del Capital (COK) =27.500%f:inflacion promedioo Tasa Minima Aceptable de Rendim. (TMAR)i:premio al riesgo del sector o mercado + riesgo adicionalconsiderado por el empresario

La inversion inicial, es cubierta por el empresario (no hay financiamiento).Las proyecciones de ventas, considera los estudios previos de mercado.Se considera un incremento de las ventas del 10% respecto del ao anterior, en los siguientes aos.

DETERMINACION DEL WACC (Costo Promedio Ponderado del Capital CPPC; para aplicarse cuando hay financiamiento de terceros).La evaluacion del proyecto se realizar previo calculo del Costo del Capital (COK), as como el Costo Promedio Ponderado del Capital (WACC), en el ao cero.

ESTIMACION DE LA TASA DE DESCUENTO : WACCAO : 0

Tipos de FuentesValor $Valor $Total Inversin S/.Tipos de FuentesAPORTE PROPIOPRSTAMOTOTAL% vInversionesActivos Fijos0.008,205.008,205.0062%Intangibles0.002,210.002,210.0017%Capital de Trabajo2,858.480.002,858.4822%

Peso22%78%100%100%TOTAL INVERSION2,858.4810,415.0013,273.48

COSTO27.500%24.65%25.27%COKWACC

DETERMINAR:Las proyecciones de Ingresos, cuadro de Inversion Inicial, Depreciacion, Costos, Costo Unitario, Precio de Venta, Punto deEquilibrio, Flujo de Caja Economico y Evaluacion Economica del proyecto y el Analisis Financiero (Plan Financiero, analisis de Rentabilidad).

COK = TMAR = f + i + (f x i)

CRONOG PAGOSTasa de Prestamo Bancario =34.0%0.099140471Comision =0.05%3.0155754667FRC

CRONOGRAMA DE PAGOS

Monto a financiar (o prstamo)S/.10,415.00Tasa de inters mensual%2.5%Periodo de financiamientomeses60Periodo de graciameses3Cuota FijaS/.342.40AmortInteresCuotaComisionPortesTotal PagoSaldoFnComision y PortesEscudo Fiscal10,415-10,415102572575426610,4152669-80202572575426610,4152669-80302572575426610,4152669-804852573425435210,3303529-805872553425435210,2423529-796902533425435210,1533529-797922513425435110,0613519-78894248342543519,9673519-77996246342543519,8713519-771099244342543519,7723519-7611101241342543519,6713519-7512104239342543519,5673519-7413106236342543519,4613519-7314109234342543519,3523519-7315112231342543519,2413519-7216114228342543519,1263519-7117117225342543519,0093519-7018120222342543518,8893519-6919123219342443518,7663518-6820126216342443518,6413518-6721129213342443518,5113518-6622132210342443518,3793518-6623136207342443518,2443518-6524139204342443518,1053518-6325142200342443507,9623508-6226146197342443507,8173508-6127149193342443507,6673508-6028153189342443507,5143508-5929157186342443507,3573508-5830161182342443507,1963508-5731165178342443507,0323508-5632169174342443506,8633508-5433173169342343506,6903507-5334177165342343506,5133507-5235182161342343506,3313507-5036186156342343506,1453507-4937191152342343495,9543497-4838195147342343495,7593497-4639200142342343495,5593497-4540205137342343495,3543497-4341210132342343495,1433497-4242215127342343494,9283497-4043221122342243494,7073496-3844226116342243494,4813496-3745232111342243494,2493496-3546237105342243494,0123496-334724399342243483,7683486-324824993342243483,5193486-304925687342243483,2633486-285026281342243483,0023486-265126874342243482,7333486-245227567342143482,4583485-225328261342143482,1773485-205428954342143471,8883475-185529647342143471,5923475-155630339342143471,2893475-135731132342143479793475-115831824342043476603474-95932616342043473343474-66033483420434703474-410,4159,87320024020,728CEM =2.57%440CEA =35.59%Elaboracin propiaCEM : El Costo Efectivo Mensual realmente.CEA : El Costo Efectivo Anual realmente.

Instrucciones:Ingrese la tasa de inters(en % anual), % de comision, periodo total a financiar y periodo de gracia en celdas amarillas. De acuerdo a la modalidad de financiamiento, se debe adecuar esta tabla. Este cuadro es la base para determinar el Flujo de Financiamiento Neto (ver sgte. pestaa).

FCFFLUJO DE CAJA FINANCIERO DEL PROYECTO(Expresado en Soles)

PERIODO 0AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5LIQUIDACIONValor deINGRESOSRescateVENTAS TOTALES34,28637,71541,48745,63550,1994,001ERROR:#REF! EGRESOSINVERSIN TOTAL13,273286286286286ACTIVO FIJO8,205CAPITAL DE TRABAJO2,858286286286286GASTOS PRE-OPERATIVOS2,210

RECUPERACION DE CAPITAL DE TRABAJO 0.00.02,858

COSTOS 34,06537,49441,26645,41449,978

COSTOS FIJOS32,66935,95839,57643,55647,934COSTOS VARIABLES1,3961,5361,6891,8582,044

COSTOS Y GASTOS TOTALES34,06537,49441,26645,41449,978

IMPUESTO A LA RENTA (18%)6171.56280306556788.7190833727467.59099170928214.35009088029035.7850999682

FLUJO DE CAJA ECONMICO-13,273-5,951-6,568-7,247-7,993-8,815FLUJO DE FINANCIAMIENTO NETO10,415-3,028-2,202-3,3240.0 + PRSTAMOS10,415 - AMORTIZACIN-848-1,463-1,960-2,626-3,519 - INTERESES-3,005-1,463-1,960-2,994-3,519 - GASTOS-109-102-92-78-60 + ESCUDO FISCAL934824687468195

FLUJO DE CAJA FINANCIERO-2,858-8,978-8,770-10,571-7,993-8,8150.0

Elaboracin propia

WACC ANUAL (%)25.3%WACC MENSUAL (%)1.9%VANF-27,097TIRFERROR:#NUM!

WACC = CPPC = Costo Promedio Ponderado del CapitalVANF = VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO
Pedro Escobedo Rojas: Pedro Escobedo Rojas:VANF: Valor Actual Neto Financiero, situacion cuando se incurre en presatmos de terceros, para financiar la Inversion InicialTIRF = TASA INTERNA DE RETORNO FINANCIERO
Pedro Escobedo Rojas: Pedro Escobedo Rojas:TIRF: Tasa Interna de Retorno Financiero, situacion cuando se incurre en presatmos de terceros, para financiar la Inversion InicialVANF: Para que el proyecto sea aceptable su resultado del VANF debe ser mayor a cero TIRF: Es la tasa de descuento que hace que el VANF sea igual a cero. Debe ser mayor que el WACC.

Flujo de Caja Econmico - Plan de NegocioSYSA Cultura Emprendedorawww.culturaemprendedora.com

Instrucciones:Para el Flujo de Caja Financiero, la tabla se calcular automticamente. El pago de impuesto a la renta, considera regimen general. Si se considera otro regimen tributario, habr que hacer los ajustes correspondientes.

VAN - TIR

CASO 1: PARA DETERMINAR EVALUACION ECONOMICA (VANE Y TIRE) FINANCIAMIENTO DE LA INVERSION : AO 0

Tipos de FuentesAPORTE PROPIOPERSTAMOTOTAL%InversionesActivos Fijos8,205.000.008,205.0062%Intangibles2,210.000.002,210.0017%Capital de Trabajo2,858.480.002,858.4822%

Peso100%0%100%100%TOTAL INVERSION13,273.480.0013,273.48Nota: Se considera que el 100% de la Inversion inicial, lo asumir el Inversionista.

11,063.48

CASO 2: PARA DETERMINAR EVALUACION FINANCIERA (VANF Y TIRF) FINANCIAMIENTO DE LA INVERSION : AO 0

Tipos de FuentesValor S/.Valor S/.Total Inversin S/.Tipos de FuentesAPORTE PROPIOPRESTAMOTOTAL% vInversionesActivos Fijos0.008,205.008,205.0062%Intangibles0.002,210.002,210.0017%Capital de Trabajo2,858.480.002,858.4822%

Peso22%78%100%100%TOTAL INVERSION2,858.4810,415.0013,273.48Nota: Para este nivel de inversion inicial, se esta considerando que el 10% de la Inversion inicial, lo asumir inversionista y el otro 90% restante, se financiara con prestamo bancario. En este caso de inversion inicial igual o menor a S/. 30,000 al Banco se presentara una necesidad de S/. 27,000 (90%), y el aporte propio ser de S/. 3,000 (10%).

Instrucciones:Para el caso 1, todo se calcula automaticamente.Para el caso 2, de acuerdo a sus necesidades, poner los montos que seran aportes propios y los que seran por prestamo.Si lo necesita inserte filas y copie las frmulas donde corresponda.

cuadros sin terminar.xlsx

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