cuadro a - popularsafi.compopularsafi.com/archivos-pagina/02.estadosfinancieros/2019-06-06-… ·...
TRANSCRIPT
Cuadro A
2019 2018
Activo
Efectivo ¢ 200,147,601 74,774,485
Inversión en valores disponibles para la venta 368,266,728 517,148,353
Intereses por cobrar 5,881,510 6,162,463
Total activo 574,295,839 598,085,301
Pasivo
Comisiones por pagar 45,893 47,559
Cuentas por pagar 316,584 236,664
Impuesto sobre la renta diferido 25,816 -
Total pasivo 388,293 284,223
Activo neto 573,907,546 597,801,078
Títulos de participación 135,673,126 149,317,592
Capital pagado en exceso 363,172,566 372,271,675
Ganancia (pérdida) por valuación de valores
negociables
(675,108) (4,709,844)
Utilidades por distribuir 75,736,962 80,921,655
Total activo neto ¢ 573,907,546 597,801,078
0 0
fondo de inversión administrado por
(en colones sin céntimos)
Ahorro Popular en Colones (no diversificado)
Popular Sociedad de Fondos de Inversión, S.A.
Estado de activo neto
Al 30 de junio
___________________________Johanna Molina Hernández
Jefe de Contabilidad
_____________________________Alonso Chavarría Richmond
Gerente de Operaciones
_________________________Luis Diego Jara Hernández
Gerente General a.i.
Cuadro B
2019 2018
Ingresos
Ingresos por intereses ¢ 11,671,097 10,115,667
Ingresos por descuentos 2,225,939 3,991,918
Ganancia neta realizada en inversiones diponibles
para la venta
605,672 -
Comisiones de salida 145,654 185,435
Total ingresos 14,648,362 14,293,020
Gastos
Comisión por administración y custodia 2,181,900 1,916,771
Prima en valores negociables 1,742,995 2,067,981
Impuesto locales 30,284 -
Otros gastos 9,143 8,550
Total gastos 3,964,322 3,993,302
Utilidad neta del año ¢ 10,684,040 10,299,718
Popular Sociedad de Fondos de Inversión, S.A.
(en colones sin céntimos)
Ahorro Popular en Colones (no diversificado)
fondo de inversión administrado por
Estado de operaciones
Del 01 de enero al 30 de junio
________________________Johanna Molina Hernández
Jefe de Contabilidad
__________________________Alonso Chavarría Richmond
Gerente de Operaciones
_________________________Luis Diego Jara Hernández
Gerente General a.i.
Cuadro C
Títulos de
participación Capital pagado en exceso
Ganancia (pérdida)
por valuación Utilidades por distribuir Total
Saldos al 31 de diciembre de 2017 101,844,614 229,119,185 (5,631,492) 72,647,147 397,979,454
Utilidad neta del año - - - 10,299,718 10,299,718
Fondos recibidos de inversionistas durante el año80-10-10-
01 73,743,395 80-10-20-01
217,772,208 - - 291,515,603
Liquidación de participaciones a inversionistas durante el año (26,270,417) (74,619,718) - - (100,890,135)
Cambio en el valor razonable de las inversiones - - 673,761 - 673,761
Utilidades distribuidas a inversionistas durante el año - - - 80-70-01 (2,025,210) (2,025,210)
Reconocimiento del impuesto sobre la renta diferido - - 247,887 - 247,887
Saldo al 30 de junio de 2018 149,317,592 372,271,675 (4,709,844) 80,921,655 597,801,078
Saldos al 31 de diciembre de 2018 ¢ 99,877,052 233,631,384 (1,673,658) 79,919,901 ¢ 411,754,679
Utilidad neta del año - - - 10,684,040 10,684,040
Fondos recibidos de inversionistas durante el año80-10-10-01
83,218,770 80-10-20-01 263,926,400 - - 347,145,170
Liquidación de participaciones a inversionistas durante el año (47,422,696) (134,385,218) - - (181,807,914)
Cambio en el valor razonable de las inversiones - - 963,018 - 963,018
Utilidades distribuidas a inversionistas durante el año - - - 80-70-01 (14,866,979) (14,866,979)
Reconocimiento del impuesto sobre la renta diferido - - 35,532 - 35,532
Saldo al 30 de junio de 2019 ¢ 135,673,126 363,172,566 (675,108) 75,736,962 ¢ 573,907,546
Ahorro Popular en Colones (no diversificado)
(en colones sin céntimos)
fondo de inversión administrado por
Popular Sociedad de Fondos de Inversión, S.A.
Estado de cambios en el activo neto
Del 01 de enero al 30 de junio
___________________________Johanna Molina Hernández
Jefe de Contabilidad
_____________________________Alonso Chavarría Richmond
Gerente de Operaciones
_________________________Luis DIego Jara Hernández
Gerente General a.i.
2019 2018
Actividades de operación
Utilidad neta del año ¢ 10,684,040 10,299,718
Efectivo provisto por (usado para) cambios en:
Intereses por cobrar (657,482) (1,383,475)
Comisiones por pagar 6,025 (9,324)
Otras cuentas por pagar (107,590) (129,149)
Efectivo neto provisto en actividades de operación 9,924,993 8,777,770
Actividades de inversión
Venta de inversiones disponibles para la venta 1,835,671 (98,359,461)
Efectivo neto provisto (usado) en actividades de inversión 1,835,671 (98,359,461)
Actividades financieras
Fondos recibidos de los inversionistas 347,145,170 291,515,603
Liquidación de participaciones a los inversionistas (181,807,914) (100,890,135)
Utilidades distribuidas a los inversionistas durante el año (14,866,979) (2,025,210)
Efectivo neto (usado) provisto en actividades financieras 150,470,277 188,600,258
Variación en efectivo y equivalentes de efectivo 162,230,941 99,018,567
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo 154,346,600 191,307,974
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo ¢ 316,577,541 290,326,541
Del 01 de enero al 30 de junio
(en colones sin céntimos)
Popular Sociedad de Fondos de Inversión, S.A.
Cuadro D
Ahorro Popular en Colones (no diversificado)
fondo de inversión administrado por
Estado de flujos de efectivo
___________________________Johanna Molina Hernández
Jefe de Contabilidad
_____________________________Alonso Chavarría Richmond
Gerente de Operaciones
_________________________Luis Diego Jara Hernández
Gerente General a.i.