CONG TY CO PHAN V AI SQI MAY M~C MIEN BAC (Thanh l~p t~i nmrc C()ng hoa Xa h()i Chii nghia Vi~t Nam)

BAo cAo TAI cHiNH HQP NHAT DA DlfQc so AT x:ET

Cho ky ho:_tt d()ng tir ngay 01/01/2011 d~n ngay 30/06/2011

Ha N()i, thang 08 nam 2011

CONG TY CO PHAN V AI SQI MAY M~C MIEN BAC s6 37, Ly Thuang Ki~t, qu~n Hoan KiSm, thanh ph6 Ha N

CONG TY CO PHAN V AI SQI MAY MAC MIEN BAC S6 37, Ly Thuemg Ki~t, qu~n Hoan Ki~m, . thanh ph6 Ha N(ii, CHXHCN Vi~t Nam

BAO cAo CUA BAN GIAM DOC

Ban Ghim dbc Cong ty c6 ph~n Vai sqi May m~c Mi~n B~c (gQi t~t la "Cong ty") d~ trinh bao cao nay cung v6i bao cao tai chinh hqp nhAt da duqc soat xet ctm Cong ty cho ky ho

vacc @

s6: A :f.? IVACOIBCKTNV2

BAocAo

CONG TY TNHH KIEM TOAN VACO Tang 4, 168 Duong Lang, Qu~n Dong Da

Ha Nc;Ji, Vi$t Nam Tel: (04) 3577 0781/Fax: (04) 3577 0787

www.vaco.com.vn; info@vaco.com.vn

KET QUA c6NG TAc soAT x.ET BAo cAo TAI cHiNH HQP NHAT

Kfnh gii'i: Cac c6 dong, H{Ji dBng Quan tri va Ban Giam d6c Cong ty C6 phftn Vai SQ'i May m~c Mi~n B~c

Chung toi da thvc hi~n cong Ute soat xet Bang din d6i k8 toan hqp nh~t t?i ngay 30/6/2011 , Bao cao k8t qua ho(;lt d('ing kinh doanh hqp nh~t, Bao cao luu chuyiln ti@n t~ hqp nhfrt va thuy8t minh bao cao tai chinh hqp nh~t cho ky ho?t d('ing k8t thuc t?i ngay 30/6/2011 dugc l~p ngay 24/08/2011 cua Cong ty c6 phftn Vai sgi May m~c Mi@n B~c (g9i t~t Ia "Cong ty") tir trang 03 d8n trang 17 kern theo. Cac bao cao tai chinh kern theo khong nh~m phan anh tlnh hlnh tai chinh, k6t qua ho

CONG TY CO PHAN V AI SQ'I MAY M~C MIEN BAC Bao cao tai chinh hQ'p nhftt S6 37 Ly Thuang Ki~t, qu~n Hoan Ki€m, Cho ky ho

CONG TY co PHAN v AI SQl MAy M~C MIEN BAC Bao cao Hti chinh hQ·p nhftt S6 37 Ly Thucmg Ki~t, qu~n Ho

CONG TY CO PHAN V AI SOl MAY MAC MIEN BAC Bao cao tai chinh hQ·p nhfit S6 37 Ly_Thubng Ki~t, qu(ln H~an Ki~m, . Cho kY ho~t d(lng thanh QhO Ha N(li, CHXHCN Vi~t Nam tir ngay 01 /01 /2011 d~n ngay 30/06/2011

BAO CA.O KET QUA HO.;. T f>

CONG TY CO PHA.N V AI SQl MAY M~C MIEN BAC S6 37 Ly Thubng Ki~t, qu~n Holm Ki~m, thimh ph6 Ha N(li, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao tai chinh hq·p nhftt Cho ky ho~t d(lng

tir ngay 01101120 II d~n ngay 30/06/20 II

BAO cAo LlfU CHUYEN TIEN T~ HQP NHAT (Thea phzmng philp tn~c tiip)

Cho kj; hot;~t tk)ng tir ngay 01/01/2011 ai n ngay 30/06/2011

MAU SOB 03- DN

CHi TIEU

I. Lrru chuy~n ti~n t~ tir ho~;tt d{ing kinh doanh I. Ti@n thu tir ban hang, cung d.p dich V\1 va doanh thu khac

2. Ti~n chi tn'l cho nguai cung d.p hang h6a va dich V\1 3. Ti@n chi tra cho nguai lao d(lng

4. Ti~n chi tra Iai vay

5. Ti@n chi n(lp thu~ thu nMp doanh nghi~p

6. Ti@n thu khac tir ho~t d(lng kinh doanh 7. Ti@n chi khac cho ho~t d(lng kinh doanh Luu chuyln tiJn thulin til' ho(lt tl{jng kinh doanh

II. Lu·u chuy~n ti~n tir ho~;tt d{ing dftu tu· 1. Ti~n chi d~ mua slim, xay d1J11g TSCD va cac TSDH khac

2. Ti~n thu tir thanh Iy, nhuqng ban TSCD va cac TS dai h~n khac

3. Ti@n chi cho vay, mua cac c6ng cv ng cua dan vi khac

4. Ti@n thu h6i cho vay, ban l~i cac c6ng cv nq cua dan vi khac

5. Ti@n thu lai cho vay, c6 rue va lgi nhu~n dugc chia Luu cltuyln tiJn tltulin til' ho(lt tl{jng aliu tu

III. Lrru chuy~n ti~n tir ho~;tt d{ing tai chinh

1. Ti~n vay ngiin h~n, dai h~n nh~n dugc

2. Ti@n chi tra ng gbc vay

3. c6 rue, Iqi nhu~n da tra cho chu sa hiiu Luu chuyln tiJn tltulin til' ho(lt tl{jng tai chfnh

Lrru chuy~n ti~n thuftn trong ky Ti~n va tu·o·ng du·o·ng ti~n dftu ky

Anh huang cua thay d6i tY gia hbi doai quy d6i ngo~i t~ Ti~n va trro·ng du·o·ng ti~n cufii ky

Nguy~n Nhrr Lam Tfing Giam d6c Ha N(!i, ngay 24 thimg 08 niim 2011

Ma so

01

02

03

04

05

06

07 20

21

22

23

24

27

30

33

34

36 40

50

60

61

70

Tir 0110112011 d~n 30/06/2011

26.748.440.393

(11.294.711.111)

(5.830.851.477)

(2.982.894.197)

5.477.835 .595

(11.987.758.496) 130.060.707

(169.636.542)

(I 7.997.000.000)

18.797.000 .000

109.541.136 739.904.594

48.600.000

(I .088.832.000)

(1.040.232.000)

(170.266.699)

2. 768.451.914

35.521.107

2.633. 706.322

Nguy~n Thj Bich Mui K~ toan trU'IYng

Cac thuyet minh tir trang 07 den trang 17 fa b(! ph(m hr;p thanh ciia bao cao tai chinh 6

Dan vi: VND

Tir 01/0112010 d~n 30/06/2010

26.800.522.146

(1 0.940.509.866)

( 4.882.203 .126)

(223 .227.360)

(475.916.781)

2.832.451.955

(7.478 .568.432) 5.632.548.536

(3 .543 .320.985)

150.700.000

1.000.000.000

1.211.365.299 (1.181.255.686)

8.425.771.000

(6.045.308 .631)

(5.897.875.099) (3.517.412. 730)

933.880.120

1.381.813.635

2.315.693. 755

) ~

CONG TY CO PHAN V AI S 37 Ly Thubng Ki~t, qu~n Ho NHAT v A KY KE TOAN Or sir I~p bao cao tai chinh hQ"p nh§t

Bao cao tai chinh hqp nhftt kern theo duqc trinh bay b~ng D6ng Vi~t Nam (VND), theo nguyen tic gia g6c va phil hqp v&i cac ChuAn ml,l'c K~ toan Vi~t Nam, H~ thf>ng K~ toan Vi~t Nam va cac guy dinh hi~n phap ly c6 lien quan.

Ky k~ toan

Nam tai chinh cua C6ng ty bit dftu ru ngay 01 thang 01 va k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam duong lich.

Rieng bao cao tai chinh nay duqc l?p cho giai don vao C6ng ty TNHH MTV Vai sqi May m~c Mi~n B~c II v&i tY I~ phftn sa hfru Ia 100%.

- C6ng ty C6 phftn Trubng Ha: C6ng ty g6p v6n vao C6ng ty C6 phftn Truong Ha v&i ty I~ phftn sa hfru Ia 57,14%.

7

!)

CONG TY CO PHAN V AI SQl MAY M~C MIEN BAC S6 37 Ly Thuemg Ki~t, qu~n Hoan Kiem, thanh ph6 Ha N9i, CHXHCN Vi~t Nam

Bao clio tai chinh hQ'P nhiit Cho ky ho~t d9ng

tir ngay 01101 /2011 d~n ngay 30/06/2011

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH H(}P NHAT (Ti~p theo) MAU B 09-DN Ccic thuyit minh nay Ia b(! phrl-n hQ'p thanh va cdn tlu(fc tl9c tldng tMi v6'i bcio ccio tai chinh kern thea

3. TOM TAT cAc cuiNH sAcu KE: TOAN cHi:J v:Eu

Sau day Ia cac chinh sach ke toan chU yeu duqc Cong ty ap d1,mg trong vi~c l~p bao cao tai chinh:

U6'c tinh k~ toan

Vi~c l~p Bao cao tai chinh tuiin thu theo cac Chu~n illlJC Ke toan Vi~t Nam, H~ th6ng Ke toan Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan yeu du Ban Giam d6c phai c6 nhfrng u6'c tinh va gia dinh anh huang den s6 li~u bao cao v~ cong nq, tai san va vi~c trinh bay cac khoan cong nq va tai san ti~m tang t~i ngay l~p Bao cao tai chinh ciing nhu cac s6 li~u bao cao v~ doanh thu va chi phi trong su6t ky ho~t d9ng. Ket qua ho~t d9ng kinh doanh thlJc te c6 th~ khac v6'i cac u6'c tfnh, gia dinh d~t ra.

Ccr so· hQ'P nhfii bao cao tai chinh

Bao cao tai chinh hqp nhfrt hqp nhfrt cac Bao cao tai chinh cua Cong ty va Bao cao tai chinh cua cac cong ty do Cong ty ki~m soat (cac cong ty con) duqc l~p cho den ngay 30 thang 06 hang nam. Vi~c ki~m soat nay d~t duqc khi Cong ty c6 kha nang ki~m soat cac chinh sach tai chinh va ho~t d9ng cua cac cong ty nh~n dfru tu nhim thu duqc lqi ich tir ho~t d()ng cua cac cong ty nay.

Ket qua ho~t d()ng kinh doanh cua cac cong ty con duqc mua l~i ho~c ban di trong nam du·qc trinh bay trong Bao cao Ket qua ho~t d9ng kinh doanh hqp nhfrt tir ngay mua ho~c cho den ngay ban khoan dfru tu 6' cong ty con d6.

Trong truemg hqp dn thiet, Bao cao tai chinh cua cac cong ty con duqc di~u chinh d~ cac chinh sach k~ toan duqc ap d1,mg t~i Cong ty va cac cong ty con khac Ia giflng nhau.

Tfrt ca cac nghi~p Y\1 va s6 du gifra cac cong ty con va cong ty mtt duqc lo~i b6 khi hqp nhfrt Bao cao tai chinh.

Bao cao tfli chinh hqp nhfrt nay chua duqc hqp nhfrt cac khoan dfru tu vao cong ty lien ket.

HQ·p nh:it kinh doanh

Tai san, cong nq va cong nq ti~m tang cua cong ty con dugc xac dinh theo gia tri hqp ly t~i ngay mua cong ty con. Bfrt ky khoan phv tr9i nao gifi·a gia mua va t6ng gia tri hqp ly cua tai san dugc mua duqc ghi nh~n Ia lgi the kinh doanh. Bfrt k:Y khoan thieu hvt nao giii·a gia mua va t6ng gia tri hgp ly cua tai san dugc mua duqc ghi nh~n vao ket qua ho~t d9ng kinh doanh cua k:Y ke toan phat sinh ho~t d9ng mua cong ty con.

Ti~n va cac khoan tu·o·ng du·o·ng ti~n

Ti~n m~t va cac khoan tuong duong ti~n m~t bao g6m ti~n m~t t~i quy, cac khoan ti~n gt'ri khong ky h~n, cac khoan dfru tu ngiin h~n, c6 kha nang thanh khoan cao, d~ dang chuy~n d6i thanh ti~n va it rui ro lien quan den vi~c bien d9ng gia tri .

Cac khoan phili thu va d\f phOng DQ' kh6 doi

D\I phOng phai thu kh6 doi cua Cong ty duqc trich l~p theo cac quy dinh v~ ke toan hi~n hanh. Theo d6, Cong ty dugc phep l~p d\f phOng cho nhfrng khoan phai thu da qua h~n thanh toan tir sau thang tr& len, ho~c cac khoan thu rna ngueri ng kh6 c6 kha nang thanh toan do bi thanh ly, pha san hay cac kh6 khan tuong t\f.

Hang t6n kho

Hang t6n kho dugc xac dinh tren ca sa gia thfrp hon gifra gia g6c va gia tri thufrn c6 th~ th\fc hi~n duqc. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi che bien va cac chi phi lien quan tr\fc tiep khac phat sinh d~ c6 dugc hfmg t6n kho a dia diSm va tr~ng thai hi~n t~i. Gia g6c cua hang t6n kho dugc xac djnh theo phuong phap gia thl!c te dich danh. Gia tri thufrn c6 th~ thlJc hi~n duqc dugc xac djnh bing gia ban u6'c tinh trir cac chi phi d~ hoan thcinh cung chi phi tiep thi, ban hang va phiin ph6i phat sinh.

8

i \ ,\

CONG TY CO PHAN V AI SQ'I MAY M~C MIEN BAC S6 37 Ly Thubng Ki~t, qu~n Hofm KiSm, th~mh ph6 Ha Ni)i, CHXHCN Vi~t Nam

Bao cao tai chinh hQ'P nhiit Cho kY ho

CONG TY CO PHAN V AI SOl MAY MAC MIEN BAC S6 37 Ly Thu

CONG TY CO PHAN V AI SQI MAY M~C MIEN BAC Bao cao tai chinh hQ'P nhfit S6 37 Ly Thu0ng Ki~t, qu~n Hoan KiSm, Cho ky ho~t d()ng thanh eh6 Ha N()i, CHXHCN Vi~t Nam tir nga~ 01 /01 /2011 dSn ngay 30/06/2011

THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH HQJl NHAT (Ti~p theo) MAU B09-DN Cac thuyit minh nay !a b(J ph(m hr;rp thanh va cdn thtr;rc 09C a6ng th!J'i v6·i blio clio tai chinh kern thea

4. TIEN VA cAc KHOAN TU'ONG DUONG TIEN

30/06/2011 31/12/2010

VND VND

Ti~n mi;it 55.204.840 168.860.685 -:::: Q

Ti~n gui ngan hang 1.778.501.482 1.3 99.591.229

Cac khofm tuong duong ti~n 800.000.000 1.200.000 .000 ; ~

iH 2.633. 706.322 2. 768.451.914 .. v

A 5. cAc KHOAN PHAI THU KHAC -

) f. -30/06/2011 31/12/2010 VND VND

Cong ty C6 ph~n Chung khoan An Thanh 186.120.000 186.120.000

T~m (rng chi phi cho Ban f)~u tu 96.000.000 48.000.000

Cac khoan phai thu khac 148.962.344 1.140.983.268

431.082.344 1.375.103.268

6. HANGTONKHO

30/06/2011 31112/2010

VND VND

Nguyen v~t li~u 62.171.417 103 .303.408

Cong cv, dvng cv 6.412 .178 6.628.946 Chi phi san xu~t kinh doanh da dang 9.865.486 54.054.115 Thanh phfrm 550.709 .929 935.943.912

Hangh6a 3.161.576.381 618.036.544

C{)ng 3. 790.735.391 1.717.966.925

Dv phOng giam gia hang t6n kho

Gia trj thuh c6 th~ thl}·c hi~n dtrQ'C cua hang t6n kho 3. 790.735.391 1. 717.966.925

7. TAl sAN NGAN H~N KHAC

30/06/2011 31112/2010

VND VND

T~m (rng 446.651.000 171.532.000

Tai san thiSu cha xu ly 92.000.000 112.084.216

538.651.000 283.616.216

11

CONG TY CO PHAN V AI SQI MAY M~C MIEN BAC Bao cao tai chinh hQ'P nhilt Sf> 37 Ly Thu

CONG TY CO PHAN V AI SQ'I MAY M~C MIEN BAC S6 37 Ly Thuang Ki¢t, qu~n Hoan KiSm,

Bao cao tai chinh hgp nhfit Cho kY ho(;lt d(>ng

tir ngay 01101 12011 dSn ngay 30/06/2011 thanh ph6 Ha N(>i, CHXHCN Vi¢t Nam

THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH HQP NHAT (Ti~p theo) MAU B 09-DN Ccic thuydt minh nay Ia b(J ph(m hr;p thanh va cdn dur;c d9c aJng thai vai bcio ccio tai chinh kern thea

10. I>AU nr v Ao CONG TY LIEN KET (Ti~p theo)

11.

Thong tin chi tiSt v~ ca.c cong ty lien kSt cua Cong ty t(;li ngay 30/06/2011 nhu sau: Ty I~ Ty I~

Nrri ho~t di)ng ph§n quy~n Ten Cong ty va thanh l~p so· hfru bi~u

-=..::..~--Ho~t di)ng chinh

Cong ty CfJ ph~n Truong Ha T.PHaN9i 57,14% 57,14% Thucmgm(;li

Khm1n d~u tu g6p v6n vao Cong ty CfJ ph~n Truang Ha v6'i cy 1¢ quy~n sa hfru 57,14%. Tuy nhien, Ban Giam d6c Cong ty xac djnh day Ia khoi'm d§.u tu vao Cong ty lien kSt.

YAY VA NQ'NGA.N H~N

Yay ng~n h(;ln can b9 cong nhan vien va cac c6 dong (*)

30/06/2011

VND

354.369.000

354.369.000

31/12/2010

VND

1.394.601.000

1.394.601.000

Ghi chll: (*) Cong ty huy d(>ng vay v6n cua cac can b9 cong nhan vien va cac c6 dong theo Bien bi'm hop H9i dflng Quan tri ngay 25/02/2008. Uii sufit huy d(>ng v6n Ia 15%/nam ( 1 ,25%/thang) theo Van ban s6 201NSMB ngay 26112/2010 cua TfJng Giam d6c Cong ty.

12. THUE VA cAc KHOAN PHAI N(>P NHA NUOC 30/06/2011 31112/2010

VND VND

ThuS gia tri gia tang 133.370.922 ThuS thu nh~p doanh nghi¢p 1.749.617.396 621.859.600 Ti~n thue d~t 782.701.084 282 .336.300 ThuS thu nh~p ca nhan 249.183 .220 552.D32 ThuS khac 77.742

2. 781.579.442 1.038.118.854

13. cAc KHOAN PHAI TRA, PHAI N(>P NGA.N H~N KHAC 30/06/2011 31112/2010

VND VND

Bao hi~m xa hQi 181.677.427 2.695 .014 Kinh phi cong doan 51.872 .814 47 .090.882 Nh~n ti~n d~t coc djch Y\1 cho thue kho xu&ng 2.044.434.000 c6 me phai tra cho cac c6 dong 2.290.623 .090 Cac khoan phai tra khac 1.694.262.606 1.504.535.517

6.262.869.937 1.554.321.413

14. DOANH THU CHUA THl/C HI~N 30/06/2011 31/12/2010

VND VND

Chenh l¢ch danh gia l

CONG TY CO PHAN V AI SQI MAY M~C MIEN BAC S6 37 Ly Thu

CONG TY CO PHAN V AI SQ'I MAY M~C MIEN BAC S6 37 Ly Thubng Ki~t, qu~n Hoan KiSm,

Bao cao tai chinh hQ·p nh§t Cho kY ho~t d

CONG TY CO PHAN V AI SQI MAY MAC MIEN BAC S6 37 Ly Thuang Ki~t, qu~n Hoan Ki~m, .

Bao cao tai chfnh hQ'P nh§t Cho ky ho~t d()ng

tir ngay o 1/0 I /2011 d~n ngay 30/06/2011 thanh ph6 Ha N()i, CHXHCN Vi~t Nam

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH HQP NHAT (Ti~p theo) MAU B 09-DN Cac thuyit minh nay Ia b9 ph(in h(J'p thimh va cdn t!u(J'c t19C almg thai WYi bcio cao tai chinh kern thea

19.

20.

LAI co BAN TREN co PHIEU

Tir 01/01/2011 Tir 01/01/2010 d~n 30/06/2011 d~n 30/06/2010

VND VND

Lgi nhu~n d@ tinh lai ca ban tren c6 phi~u 4.957.287.045 3.667.254.070 S6 binh quan gia quy€n cua c6 phi€u ph6 thong d@ tinh lai tren c6 phi~u 5.702.940 5.702.940

Lai ca ban tren c6 phi~u 869 643

M~nh gia tren m6i c6 phi~u 10.000 10.000

GIAO DJCH V(H CA.C BEN LIEN QUAN

Trong kY, Cong ty da c6 cac giao dich chii y~u sau v6·i cac ben lien quan:

Tir 01/01/2011 Tir 01/01/2010

d~n 30/06/2011 d~n 30/06/2010 VND VND

Cung cftp dich V\J Cong ty C6 ph~n Truong Ha 35.018.182

s6 du· v6·i cac ben lien quan:

30/06/2011 31112/2010 VND VND

Nh~n u·ng tm6·c Cong ty C6 ph~n Truerng Ha 4.922.000 4 .922.000

Vay ng~n h~n

c6 dong 354.369.000 1.394.601.000

Thu nh~p H()i d6ng Quan tri va Ban Giam d6c du'Q'c hu·o·ng trong ky nhu· sau:

Luang H()i d6ng quan tri va Ban Giam d6c Thuang Khac

Tir 01/01/2011 Ti.r 01/0112010 d~n 30/06/2011 d~n 30/06/2010

____________ V~N~D~-----------~V~N~D

230.788.666 301.819.482 4.650.000 1.714.500 8.500.000 2.350.000

21. CAM KET TRUE HO~ T I>

-CONG TY CO PIIAN V AI SQl MAY M~C MIEN BAC S6 37 Ly Thu