centrum pro regionální rozvoj Čr
DESCRIPTION
Centrum pro regionální rozvoj ČR. Na co si dát pozor v žádostech o platbu 3.1 b). Praha, 6. červen 2013. CRR ČR. zprostředkující subjekt pro operační programy IOP a OPTP konzultační a informační činnost kontrola a monitoring realizace projektů - PowerPoint PPT PresentationTRANSCRIPT
www.crr.cz22.04.2023 1
Centrum pro regionální rozvoj ČR
Na co si dát pozor v žádostech o platbu
3.1 b)Praha, 6. červen 2013
www.crr.cz22.04.2023 2
CRR ČR
zprostředkující subjekt pro operační programy IOP a OPTPkonzultační a informační činnostkontrola a monitoring realizace projektů
kontrolní subjekt pro operační programy Cíle 3 správa Regionálních informačních servisů (RIS)rozsáhlá databáze dat o regionech, obcích, institucích, ekonomických subjektech, projektech spolufinancovaných z fondů EU ad., propojení s Mapovým serverempravidelná aktualizace dat
hostitelská organizace pro pracoviště Enterprise Europe Network
poradenství pro malé a střední podnikatelesekretariát Regionálního rozvojového fondu – určen pro města a obce na financování technické infrastruktury
soutěže Vesnice roku a Historické město roku
www.crr.cz
Obsah
Rozdělení rolí na CRR
Průběh kontroly na CRR
Nezpůsobilé výdaje
Časová způsobilost výdajů
Zjednodušená žádost o platbu
Soupiska faktur
Dokládání příloh
Limity stanovené výzvou
Sankce za porušení Podmínek
22.04.2023 3
www.crr.cz
Rozdělení rolí na CRR
Pobočka CRR-přijímá projektovou žádost, Oznámení o změně, monitorovací zprávu a žádost o platbu-komunikuje s příjemcem v průběhu administrace, vyžaduje si od příjemce chybějící doklady-provádí kontrolu
Hlavní kancelář-komunikuje s poskytovatelem dotace-dokončuje kontrolu žádosti o platbu-informuje příjemce o výsledku kontrolu-vypořádává námitky příjemce proti výsledku kontroly
22.04.2023 4
www.crr.cz
Průběh kontroly na CRR
příjemce předkládá na pobočku CRR do 20 pracovních dnů od ukončení etapy monitorovací zprávu, žádost o platbu a požadované přílohy
První fáze kontroly
na pobočce je v první fázi zkontrolováno doložení všech povinných dokladů
pokud některá z příloh chybí, je příjemce vyzván k doložení do stanoveného termínu (max. 5 pracovních dnů); proces administrace se přeruší do doby předložení
22.04.2023 5
www.crr.cz
Průběh kontroly na CRR
Druhá fáze kontroly
pobočka zkontroluje způsobilost výdajů uvedených v soupisce faktur – věcnou způsobilosti (soulad předmětu fakturace s aktivitami projektu, se smlouvou o dílo), časovou způsobilost (dle ustanovení v PPŽP), kontrolu stanovených limitů
v případě, že pobočka nemůže s podkladů ověřit způsobilost výdaje, vyžádá se od příjemce vysvětlení, případně další podpůrný doklad do stanoveného termínu (max. 5 pracovních dnů, max. dvakrát); proces administrace se přeruší do doby předložení
22.04.2023 6
www.crr.cz
Průběh kontroly na CRR
Třetí fáze kontroly
provedena na hlavní kanceláři
informování příjemce o výsledku kontroly, příjemce má možnost proti výsledku kontroly podat námitky ([email protected])
v případě námitek dojde k proplacení nesporné části dotace, zbytek se případně proplatí po vyřešení námitek
konečné stanovisko ke způsobilosti výdajů dává MPSV
22.04.2023 7
www.crr.cz
Nezpůsobilé výdaje
v soupisce faktur budou korigovány výdaje bez přímé vazby na projekt, na neplánované (neschválené) aktivity, popř. výdaje, které jsou v PPŽP uvedeny jako nezpůsobilé; vícepráce neschválené předem MPSV
např. u mzdových výdajů nesoulad údajů ve výkazu práce (timesheet) s náplní práce, popř. s aktivitami projektu (nutné dožádat si vysvětlení od příjemce); souběhy činností na pracovní smlouvy a DPČ/DPP u pracovníků na projektu; náhrady mzdy, které nebyly v DPČ/DPP sjednány
Řešení - je nutné pozorně číst PPŽP, realizovat pouze aktivit schválené v projektové žádosti, schválené změny z oznámení o změně (nikoliv oznamované)
22.04.2023 8
www.crr.cz
Časová nezpůsobilost výdajů
vynaložení výdajů před registrací projektu; úhrada výdajů po datu, do kterého musí být uhrazeny veškeré výdaje projektu (datum uvedené v aktuálně platných Podmínkách) – jedná se o nezpůsobilé výdaje
3. výzva
začátek časové způsobilosti – vynaložení výdajů nejdříve v den registrace projektové žádosti
výjimka – výdaje na studii proveditelnosti, projektovou dokumentaci, správní poplatky hrazené ve stavebním řízení, transformační plán; způsobilost těchto výdajů od 1. 1. 2008
22.04.2023 9
www.crr.cz
Časová nezpůsobilost výdajů
6. výzva
začátek časové způsobilosti – vynaložení výdajů nejdříve v den registrace projektové žádosti
výjimka – výdaje na projektovou dokumentaci, nebo objemovou studii, investiční záměr, je-li zpracován někým jiným než investorem/žadatelem a všechny v investičním záměru předepsané náležitosti, jsou-li zpracovány někým jiným než investorem, tedy všechny výdaje, které tvoří součást vstupní ceny pořizovaného majetku, které jsou předepsány výzvou, stavebním zákonem, případně příslušným stavebním úřadem, nebo projektantem, správní poplatky hrazené ve stavebním řízení a pořízení nemovitostí určených pro další výstavbu či technické zhodnocení; způsobilost těchto výdajů od 1. 1. 2008
22.04.2023 10
www.crr.cz
Zjednodušená žádost o platbu
typ financování je vždy ex-ante
nutno rozlišit výdaje hrazené přes limitku (vyplňuje se do části Vyúčtování vynaložených celkových způsobilých výdajů) a výdaje, které příjemce uhradil ze svého a žádá o jejich zpětné proplacení (vyplňuje se do části Požadované výdaje)
chybné rozdělení investic a neinvestic
je nutné odemknout finalizovanou zjednodušenou žádost o platbu a žádat příjemce o opravu)
není potřeba vyplňovat ani dokládat přílohy elektronicky
22.04.2023 11
www.crr.cz
Zjednodušená žádost o platbu
řešení - částky do zjednodušené žádosti o platbu zadávat dle vyplněné soupisky faktur (ve spodní části je uvedeno rozdělení na investiční a neinvestiční výdaje vyplacené přes limitku, rozdělení na investiční a neinvestiční výdaje, které si příjemce žádá k proplacení)
22.04.2023 12
www.crr.cz
Soupiska faktur
chybí požadované údaje
údaje jsou chybně vyplněny
např. data úhrady, čísla faktur
soupiska faktur není podepsaná statutárním zástupce/oprávněnou osobou
řešení – pečlivě vyplňovat dle účetních/daňových dokladů
22.04.2023 13
www.crr.cz
Dokládání příloh
nedoložení všech potřebných dokladů
platí - vše co příjemce vytváří sám a sám podepisuje, dokládá v originále; ostatní postačí kopie (např. faktury)
chybí povinné základní přílohy, je nutné dožádat si od příjemce
řešení – dokládat přílohy dle PPŽP, dokládat dle dokumentu Náležitosti dokladování
22.04.2023 14
www.crr.cz
Dokládání příloh
povinné přílohy:
- pověření oprávněné osoby od statutárního orgánu k podpisu monitorovací zprávy – pokud bylo doloženo s projektovou žádostí, není nutné dokládat
- soupiska faktur – elektronicky, papírově
- doklady související se zadávacím řízením na dodavatele, vč. uzavřených smluv a dodatků – pokud nebylo doloženo na CRR v průběhu realizace
22.04.2023 15
www.crr.cz
Dokládání příloh
- účetní doklady k soupisce faktur
mzdové výdaje:
při prvním nárokování výdaje a při změně:
pracovní smlouva/DPČ/DPP; pracovní náplň (pokud není uvedeno v pracovní smlouvě)
při každém nárokování výdaje:
výkaz práce (timesheet) – pokud není v pracovní náplni nebo pracovní smlouvě jednoznačně stanovena výše úvazku pro projekt
u DPČ/DPP potvrzení zaměstnavatele o převzetí, nebo vykonání předmětu dohody (jednodušší pro další administraci, není potřeba dokládat výkazy práce)
22.04.2023 16
www.crr.cz
Dokládání příloh
při každém nárokování výdaje:
doklad o výplatě
rekapitulace mzdových výdajů – tištěná a elektronická verze
zdůvodnění odměn a prémií
22.04.2023 17
www.crr.cz
Dokládání příloh
nákup služeb (publicita, poradenství, zajištění VŘ, stavební činnost, činnost projektového/finančního manažera a další způsobilé výdaje dle PPŽP):
- účetní/daňové doklady
- příslušné smlouvy (smlouva o poskytnutí služeb, smlouva o dílo)
22.04.2023 18
www.crr.cz
Dokládání příloh
nákup majetku (pozemky, nemovitosti, nákup zařízení a vybavení, technické zhodnocení a další dle PPŽP):
- účetní/daňové doklady
- příslušné smlouvy (kupní smlouva, smlouva o dílo)
- doložení vlastnictví (výpis z katastru nemovitostí)
- znalecké posudky (starší max. 6 měsíců od registrace projektové žádosti)
- čestné prohlášení, že předmět dodávky nebyl pořízen z jiné dotace z veřejných zdrojů v posledních 5. letech před datem registrace projektové žádosti
22.04.2023 19
www.crr.cz
Dokládání příloh
- výpisy z účtů k prokázání úhrady
- seznam využívaných bankovních účtů
- protokoly o předání a převzetí díla
- podklady prokazující dodržení pravidel pro publicitu (fotografie) – u stavebních prací velkoplošný reklamní panel, nebo pamětní deska; označení hmotných výstupů projektu, komunikačních a propagačních materiálů a propagačních předmětů – označení dle Pravidel publicity (příloha PPŽP)
- doklad o vedení příjmů a výdajů s jednoznačnou vazbou ke konkrétnímu projektu
22.04.2023 20
www.crr.cz
Dokládání příloh
k závěrečné monitorovací zprávě se dokládá
vypořádání finančních prostředků (investičních, neinvestičních potřeb a zdrojů) – tištěná a elektronická verze; MPSV pomůže s vypracováním
u staveb doklad umožňující užívání stavby
doklad o zařazení majetku do užívání u vnitřního vybavení a strojů
velký technický průkaz pořízeného dopravního prostředku
fotodokumentace realizovaného projektu, ze které je patrný postupný vývoj realizace
přepočet finanční mezery pro projekty nad 20 mil. Kč generující příjmy
22.04.2023 21
www.crr.cz
Limity stanovené výzvou
CRR provede v závěrečné žádosti o platbu kontrolu nepřekročení těchto limitů dle skutečně vynaložených způsobilých výdajů, případně provede krácení do maximálního limitu
22.04.2023 22
www.crr.cz
Limity stanovené výzvou
3. výzva
- výdaje na dodavatelsky zajišťované opravy a údržby nemovitého majetku – max. 3 % celkových způsobilých výdajů
- mzda/plat projektového a/nebo finančního manažera – max. 2 pracovní úvazky na projekt, max. na úvazek 45 000,- Kč/měsíc vč. povinných odvodů
- výdaje na nákup služeb projektového a/nebo finančního manažera – max. 90 000,- Kč/měsíc
- výdaje na přípravu a zabezpečení stavební akce – max. 10 % celkových způsobilých výdajů
- výdaje na nákup pozemku – max. 10 % celkových způsobilých výdajů
22.04.2023 23
www.crr.cz
Limity stanovené výzvou
6. výzva
- výdaje na přípravu a zabezpečení stavební akce (náklady na investiční záměr, posudky, správní poplatky, projektovou dokumentaci, autorský dozor, technický dozor investora, stavební dozor) – max. 10 % celkových způsobilých výdajů
- výdaje na nákup pozemku – max. 10 % celkových způsobilých výdajů
- výdaje na inženýrské sítě, pozemní komunikace, úpravy území a sadové úpravy – max. 10 % celkových způsobilých výdajů
22.04.2023 24
www.crr.cz
Limity stanovené výzvou
- mzda/plat nebo výdaje na nákup služeb projektového a/nebo finančního manažera dle zaměření projektu a výše požadované dotace
22.04.2023 25
Zaměření projektu Podíl z celkové výše dotace Celková výše požadované dotace do 5 mil. Kč od 5 do 25 mil. Kč
Nákup strojů a zařízení 1 % maximálně však do výše
50 000,- Kč 150 000,- Kč Rekonstrukce nemovitosti 2 % 100 000,- Kč 270 000,- Kč Nákup a rekonstrukce 3 % 150 000,- Kč 300 000,- Kč
www.crr.cz
Sankce za porušení Podmínek
pokud proběhne výběrové řízení v rozporu s Podmínkami, provede CRR korekci dle příslušného druhu porušení
o porušení Podmínek za pozdní předložení monitorovací zprávy, hlášení o pokroku, oznámení o změně je informován příjemce a MPSV, o výši sankce rozhoduje MPSV
22.04.2023 26
www.crr.cz22.04.2023 27
Děkuji za pozornost
Ing. Petr Šústal [email protected]
Mgr. Kateřina Dohnalová[email protected]