台灣自來水股份有限公司 附 屬 單 位 決 算 目 次

中華民國 104 年度

甲、財務摘要 ................................................................................................ 1 乙、業務計畫及決算概要

壹、業務範圍及經營政策執行情形

一、業務範圍概述 ...................................................................................................... 2

二、關於執行政府政策者 ........................................................................................... 2

三、關於經營管理者 .................................................................................................. 4

四、關於供需配合者 .................................................................................................. 8

貳、業務計畫概述

一、產銷營運計畫 ...................................................................................................... 11

二、固定資產建設、改良、擴充執行情形 ................................................................... 16

三、長期債務之舉借及償還計畫 ................................................................................. 20

四、其他重要計畫 ...................................................................................................... 20

參、營業損益之經過

一、營業收支及盈虧情形 ........................................................................................... 21

二、最近 5 年度簡明損益表 ........................................................................................ 23

肆、盈虧撥補之擬議

一、盈虧撥補之情形 ................................................................................................. 23

二、最近 5 年度盈餘分配情形表 ................................................................................ 23

伍、現金流量之情形 .................................................................................................. 24

陸、資產負債狀況

一、資產負債之結構 ................................................................................................. 24

二、最近 5 年度簡明資產負債表 ................................................................................ 25

柒、財務地位、經營績效及成長分析

一、財務比率 ............................................................................................................. 25

二、經營比率 ............................................................................................................. 26

三、成長比率 ............................................................................................................. 26

四、最近 5 年度投資報酬分析表 ................................................................................. 27

捌、其他

本年度經營績效獎金決算提列情形 ....................................................................... 27

丙、決算主要表 一、損益表 ................................................................................................................ 28

二、盈虧撥補表 ......................................................................................................... 33

三、現金流量表 ......................................................................................................... 34

四、資產負債表 ......................................................................................................... 35

五、財務報表附註 ...................................................................................................... 40

丁、決算明細表 壹、 損益明細科目

一、銷售收入明細表 .................................................................................................. 48

二、勞務收入明細表 .................................................................................................. 50

三、其他營業收入明細表 ........................................................................................... 52

四、營業外收入明細表 ............................................................................................... 53

五、原水費用明細表 .................................................................................................. 56

六、淨水費用明細表 .................................................................................................. 62

七、供水費用明細表 .................................................................................................. 68

八、用戶新設給水裝置成本明細表 .............................................................................. 74

九、觀光遊樂費用明細表 ........................................................................................... 80

十、代理費用明細表 .................................................................................................. 86

十一、業務費用明細表 ............................................................................................... 88

十二、管理費用明細表 ............................................................................................... 94

十三、其他營業費用明細表 ........................................................................................ 100

十四、營業外費用明細表 ........................................................................................... 106

十五、所得稅費用明細表 ........................................................................................... 112

貳、 資金運用明細表

一、固定資產建設改良擴充明細表 .............................................................................. 114

二、固定資產建設改良擴充計畫預算與實際進度比較表 ............................................... 128

三、資產折舊明細表 .................................................................................................. 136

四、資產變賣明細表 .................................................................................................. 138

五、資產報廢明細表 .................................................................................................. 140

六、長期債務舉借與償還明細表 ................................................................................. 142

七、資本增減與股額明細表 ........................................................................................ 144

戊、決算參考表 一、員工人數彙計表 .................................................................................................. 154

二、用人費用彙計表 .................................................................................................. 156

三、繳納各項稅捐與規費明細表 ................................................................................. 160

四、增購及汰舊換新管理用公務車輛明細表 ................................................................ 162

五、主要產銷（營運）量值比較表 .............................................................................. 164

六、成本與售價比較表 ............................................................................................... 166

七、5 年來主要產品單位成本比較表 ........................................................................... 168

八、會費、捐助與分攤費用彙計表 .............................................................................. 169

九、各項費用彙計表 .................................................................................................. 172

十、管制性項目及統計所需項目比較表 ....................................................................... 178

甲 、 財 務 摘 要

1

單位：新臺幣億元

項 目 本 年 度 上 年 度 比 較 增 減 數 ％

經營成績：

營業總收入 288.01 287.72 0.29 0.10

營業總支出 306.31 287.09 19.22 6.69

淨利（淨損） -18.30 0.63 -18.93 3,004.76

盈虧撥補：

留存事業機關盈餘 6.19 -6.19 100.00

事業機關負擔虧損 16.18 16.18

現金流量①：

增加不動產、廠房及設備 -159.27 -147.29 -11.98 8.13

增加長期債務 251.00 221.50 29.50 13.32

現金及約當現金淨增 1.06 -1.06 100.00

現金及約當現金淨減 -0.19 -0.19

財務狀況：

營運資金餘額② -267.99 -265.15 -2.84 1.07

不動產、廠房及設備餘額 2,819.04 2,746.52 72.52 2.64

長期負債餘額 421.08 379.09 41.99 11.08

權益 1,785.45 1,783.44 2.01 0.11

附註：

台灣自來水股份有限公司

甲 、 財務摘要

①上年度經營成績及財務狀況應按審定決算數，並配合2013年版國際財務報導準則及科目調節後之數 表達;盈虧撥補及現金流量則按審計部審定數表達。

②現金流量係採現金及約當現金基礎，包括現金、自存款日起3個月內到期之存放銀行同業、可自由 動用並自存款日起3個月內到期之存放央行及自投資日起3個月內到期或清償之債權證券。③營運資金餘額＝流動資產－流動負債。

中華民國104年度

乙、業 務 計 畫 及 決 算 概 要

2

壹、 業務範圍及經營政策執行情形

一、業務範圍概述： (一)本公司於民國 63 年 1 月 1 日成立，以經營自來水為目的，依公司章程第二條規定所

營事業如下： 1.自來水經營業。 2.飲料製造業。 3.飲料批發業。 4.食品什貨、飲料零售業。 5.度量衡器修理業。 6.除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。

(二)本公司實際經營之項目，包括： 1.供應全省自來水及工業用水。 2.開發自來水水源、建設供水設施、促進全省自來水之普及。 3.自來水相關事業之經營與投資（澄清湖觀光事業）。

二、關於執行政府政策者： (一)配合政府環境政策，本公司積極汰換老舊自來水幹管，降低漏水率，以減緩水資源開

發壓力。 積極辦理舊漏管線汰換，針對埋設於全省各地之老舊送、配水管線，依據歷年修漏紀

錄計算漏水頻率，以評估決定汰換優先順序，分年辦理改善，減少破管維修費，及降

低水源開發壓力，並可提升自來水品質。本年度計畫抽換管長 693 公里，實際完成 965公里。

(二) 配合政府經濟發展政策，本公司持續辦理各項自來水新、擴建工程，以充裕民生及工業用水。

本公司持續辦理各項自來水新、擴建工程計畫，計有板新地區供水改善計畫二期工

程；穩定供水設施及幹管改善；台東成功供水系統擴建計畫；離島地區供水改善計畫

－馬公增建 4,000 噸海水淡化廠；加速辦理降低自來水漏水率及穩定供水計畫；高雄地區增設伏流水工程；高屏地區原有水井抽水量復抽工程；水庫設施更新改善計畫；

調度及備援系統提升計畫；湖山水庫下游自來水工程計畫；大肚、龍井高地區一帶供

水計畫；豐原場新設初沉池工程（食水嵙溪右岸）；東港溪原水前處理工程；無自來

水地區供水改善計畫第二期（101-105 年）-自來水延管工程；降低漏水率計畫 (102 至111 年 )；臺南高雄水源聯合運用調度輸水工程；一般建築及設備計畫。

(三)配合政府照顧偏遠地區居民政策，本公司持續改善無自來水地區供水及原住民地區飲用水，以提高偏遠地區居民生活品質。 1.本年度辦理「無自來水地區供水改善計畫（101-105 年）」自來水延管工程，促進迄

乙、業務計畫及決算概要

3

今無自來水地區之自來水供水普及，以提升當地居民用水之水質及水量、生活衛生

水準、生活品質，增進居民健康，俾貫徹政府提升自來水普及率之施政目標。 2.本計畫由經濟部水利署主辦，其中自來水延管工程部分係依據需求建議案辦理會勘、經費勘估，陳報水利署依計畫規定辦理評比，按其效益及輕重緩急審議、核定

後，由本公司執行 (本計畫係以解決無自來水地區民眾用水問題為目標，並非以投資效益為目標 )。

3.配合政府照顧偏遠地區居民政策，行政院指示 104-105 年度內增加 3 萬戶偏鄉民眾用水改善目標，提升用水安全與生活品質，由中央統籌分配稅款分配各縣市政府 20億元辦理，本計畫行政院於 104 年 6 月 10 日院臺經字第 1040031671 號函核定，本(104)年預算 8.5 億元，由各縣市政府委託本公司辦理「自來水延管工程」，因民眾預繳申裝接水費進度緩慢及本計畫核定後各地方政府才陸續與本公司簽訂代辦契

約書等因素，致本年度成立工程預算 77 件，實際支用 2,583 千元。 (四)配合政府節水政策，本公司持續推動節約用水，降低每人每日生活用水量。

1.依據行政院核定之節約用水計畫，訂頒本公司 104 年推動節約用水宣導計畫，以「

輕鬆節水『不留旱』-水資源教育宣導」為主軸，結合跨機關合作方式如配合行政

院綠能低碳推動會年度整體綠能低碳宣導規畫、水利署「愛水節水宣導月」及北水

處年度宣導活動，辦理全台各地設攤宣導、淨水場參觀、台水與您有約、認識自來

水中小學教師研習營…等活動，透過持續及漸進性的教育及宣導方式，積極推動節

約用水宣導工作，以逐步養成民眾節約用水觀念與習慣。

2.因應 104 年 3-5 月抗旱限水期間，加強節水措施及宣導如下:

(1)以停限水通知單、新聞稿、設置抗旱專區網站、召開說明會、中大型用戶及醫療

院所訪視、協調地方政府村里長公告、善用各種管道宣傳廣播(如本公司水車、

工程車及衛生局垃圾車等懸掛紅布條)等方式，將停限水及宣導節水訊息傳達至

各限水戶。

(2)節水優惠措施:自 104 年 4 月起至 7 月止之用水（即收費月份自 104 年 6 月起至

9 月止），實施「節約用水優惠獎勵措施」，優惠對象為一般用水戶，只要本期日

平均用水量較上年同期日平均用水量減少 10％以上未達 20％，打 95 折；減少 20

％以上未達 30％，打 9 折；減少 30％以上打 85 折。

(3)推動「節水風水師」家戶查漏方案:透過主動發送通知單提醒用戶注意用水異常

情形、結合水管公會提供用水設備健檢及配合縣市政府推動里鄰長節水宣導等到

府服務等方法，達到全民節水目標。

(4)104 年 4 月 12 日本公司與水利署、桃園市政府假桃園市中壢區中正公園辦理「

全民抗旱大作戰節水總動員」愛水節水大型宣導活動，以寓教於樂之方式，讓民

眾瞭解如何使用省水器材，以及有效節水的方法，並體驗學習節水各項妙招，呼

籲民眾力行節約用水，攜手共度枯水期。

3.104 年 10 月 1 日至 10 月 3 日於台北世貿中心參加 2015 台北國際發明展暨技術交易

展，以「珍惜台灣水資源」、「一度水有多少」及「台灣好水好便宜」為主題，並藉

由實體展示省水及非省水馬桶用水量的差別，同時透過「節水小學堂-知識大挑戰

4

」之遊戲問答互動、寓教於樂的方式，讓民眾逐步瞭解節水通用常識，日常生活如

浴室、庭院等有效節水之方法及省水標章相關器材之使用。

4.透過各式媒體通路加強宣導節約用水:製作相關文宣海報及宣導影片(如微電影:進

擊的自來水手 https://www.youtube.com/watch?v=NapGWafDD5c)，並透過廣播及報

章雜誌等媒體宣導。

三、關於經營管理者： (一)配合公司發展，合理調整組織結構及人力配置，提升部門間協調合作及有效運用人力

資源；加強控管用人成本，增進人員職前及在職訓練進修，提升人力素質。 1.為健全組織結構，因應公司發展及業務推展需要，調整組織設置，北區工程處辦理「板新地區供水改善計畫二期工程」，本年度施工中工程 21 件及未來 3 年內將辦理工程 12 件，於 104 年 4 月 20 日成立第三工務所；另第五區管理處因業務需求於 104年 3 月 1 日成立雲林給水廠，104 年 8 月 1 日西螺營運所及崙背營運所整併為西螺服務所。

2.配合本公司組織調整及業務消長情形，於 104 年重新檢討並修訂總管理處及各區管理 (工程 )處員額設置標準表並核定應置員額，據此辦理人力調整作業，俾符合實際業務需要合理配置人力。

3.本年度賡續追蹤 103 年度人力評鑑列管事項，檢討人力配置妥適性及人力運用合理性，避免勞逸不均，並加強人員及配置合理訓練提升素質，以提高生產及營運績效。

4.另本年度依管理、技術、行政等類別擬訂年度訓練計畫，逐期分批辦理訓練事宜。共計開辦新進人員職前訓練 9 班次，在職訓練 141 班次，計有 6,981 人次。

(二)加強研究發展，提升自來水設備資產管理作業之相關研究，引進國內、外與供水管理、降低漏水率及提升售水率策略及水質處理有關之新知，以增進營運效能。 1.本年度辦理「有機高分子凝聚劑於低濁度原水處理效能之研究」，將續辦完整報告、提出說帖及科學佐證數據向行政院環保署爭取同意低於 250NTU 濁度原水允許使用有機高分子淨水處理藥劑，以強化及提升本公司淨水處理能力。

2.104 年 9 月協助辦理「第十屆海峽兩岸水質控制技術與管理研討會暨 2015 年水質高峰論壇」。

3. 104 年 11 月至 12 月派員前往美國洛杉磯及舊金山等地考察美國南加州大都會水務署及相關機構，就水質研究、檢驗單位組織架構、規模及運作方式做全方位的考察

及意見交流，獲得處理當前水質問題的交流及經驗。 4.派員前往以色列、德國、新加坡及馬來西亞等國家觀摩、研習及參訪降低漏水率相關課程及技術，以提升自來水專業技能。

5.104 年 10 月 13 日派員前往日本參加「2015 年第 9 屆台美日自來水設施耐震對策研討會」，提升工程耐震設計專業能力。

(三)推動公司治理機制，落實責任中心制度，強化各部門之目標管理及執行管控；健全內控機制，加強辦理年度巡迴檢核及專案檢核工作。 1.為健全本公司公司治理制度，已訂定「公司治理委員會設置要點」、「獨立董事暨監

5

察人與董事會檢核室、經理部門互動會議計畫」、「董事及監察人選任辦法」、「監察

人信箱處理要點」、「道德規範與行為準則」以及「內部稽核主管績效考核辦法」等

機制，並據以執行推動，提升公司治理成效。 2.落實責任中心制度之執行情形：

(1)依本公司「責任中心實施方案」頒定「104年度責任中心制度執行計畫」，全面實施責任中心制度。依業務性質以「財務性指標」及「非財務指標」設定目標值及

評分標準，管考各項重要業務。 (2)上揭各責任中心就實績數與其目標值定期進行比較、差異分析、研擬改善對策，

並持續追蹤。 (3)以資訊系統為作業平台，即時提供控管資訊，供管理者隨時查閱，冀期有效監督

管控各業務成本的控制、工作進度等。 3.健全內部機制，加強辦理年度巡迴檢核及專案檢核工作：

(1)內部控制機制之強化： 本公司內部控制制度由經理部門考量整體營運需求、作業風險等因素設計，其後

視實際需要增修內容。本年度配合相關法令、實務作業等修訂現行內部控制制度，

經提請第 17 屆第 7 次董事會議審議通過後，函頒實施。另為確保內部控制制度之設計與執行，持續有效，本公司各單位辦理內部控制制度自行檢查作業，經提請

第 16 屆第 23 次董事會議審議通過後，將「內部控制制度聲明書」揭露於本公司全球資訊網站，俾落實自我監督機制。

(2)內部檢核之執行： ○1 辦理巡迴檢核：依年度計畫辦理完成本公司所屬 15 個一級單位暨所轄廠所各

類業務檢核，檢核結果計提出各類建議改進事項 575 項。 ○2 辦理專案檢核：本年度辦理之專案檢核計 5 項，檢核結果計提出建議改進事項

45 項。各專案名稱臚列如下： a.第一區管理處瑞芳員山淨水場油污事件改善機制。 b.板新大漢溪水源南調桃園計畫。 c.降低漏水率 -汰換舊漏管線執行成效。 d.提升用戶滿意度。 e.非消耗品管理。

○3 追蹤管控查核缺失： a.巡迴、專案檢核報告經董事長核定後，函送受檢單位及總管理處相關單位執

行建議改進事項。 b.對受檢單位及總管理處相關業管單位提出建議事項，請其確實研究改進，續

予追蹤，直至完成改善。 c.年度結束將受巡迴檢核單位之檢核結果評比，檢核結果缺失改善欠佳單位經獨立董事暨監察人互動會議審查後，確認其缺失情節嚴重或必要者，經理列

席董事會報告及備詢。 (3)加強與公司董事及監察人之互動：

6

○1 本年度檢核報告及追蹤報告完成後即函送獨立董事及監察人查閱計 40 次，以掌握時效、發揮檢核功能。

○2 每季至董事會報告內部檢核業務執行情形。 ○3 召開獨立董事暨監察人與董事會檢核室互動會議 2 次，計提出 4 項報告案。

(4)其他配合辦理事項： ○1 審查本公司 12 個區管理處逾期欠款債權催收款及呆帳處理情形。

○2 追蹤 103 年度會計師查核內部控制制度改進建議事項 16 項次。 (四)推動水價合理化並加強開源節流、資產活化、財務調度及營運資金管理，期求公司資

源最適運用、財務結構之最佳化。 1.積極爭取水價於適當時機合理調整：由於水價調整牽涉民生、經濟等諸多因素，雖近年給水報酬率均為負值，為配合政府政策，104 年度並未提出調整水價計畫；惟在經營環境艱困下，為達成預算目標，除於預算執行過程中嚴格審查費用動支之適

當性，杜絶浪費與不經濟支出外，更定期召開「如何增加營收、降低營運成本、提

高經營績效」檢討會議，透過分析與檢討機制，擬訂具體因應措施並追踪後續處理

情形，有效控制成本，撙節開支。 2.加強活化財產：為加速處理閒置或具有開發潛力之低度使用不動產，以提高資產運用效率，賡續積極推動資產活化。活化處理原則，凡可供爾後供水擴建利用之閒置

土地，短期予以維護管理或多元化出租；業務及經濟上無保留價值者，伺機辦理標

售，具開發潛力之低度使用不動產，採合作開發、設定地上權或參與都市更新等多

元化方式，引進民間資金投資與企業化經營規劃開發利用。 3.財務調度及營運資金管理：為靈活資金調度，透過財務統收統支制度，以減少資金浮額。年度中借款動撥以短支長方式辦理，即以長、短期借款交互融資運用，以降

低舉借成本。對於平日營運資金運用，遇有短期停留資金，選擇投資具安全性、流

動性及收益性之金融工具，使資金運用更具彈性及效益。 (五)強化專案投資計畫之規劃、設計、發包及施工能力，嚴加控管計畫之時程、預算執行

率及品質，提升規劃力、工程力及品質力，俾如期達成計畫目標。 1.每年開設工程規畫班訓練課程，聘請公司內部具經驗之資深員工及學校或顧問公司之專家學者，講授理論及實務案例，積極培訓專業人力，提升規劃品質。規劃報告

審查人員除內部審查人員外，亦已建立退休具規設經驗之資深人員名單，作為日後

規劃報告審查委員聘請之依據。 2.依公共工程三級品管制度，督導承商建立施工品質管制系統，達成契約所規定之工程品質目標，如特性、規格、成本、有效性、生命週期等；另由工程主辦機關 (監造單位 )建立品質保證系統，確保工程的施工結果能符合設計及規範；並依公共工程委員會所頒布「工程施工查核小組組織準則及作業辦法」實施本公司各級工程督導，

於總管理處設置「工程督導小組」、於區管理處及區工程處設置「工程抽查小組」，

定期及機動抽查所屬在建工程，提昇本公司工程施工品質。 3.為督促各單位及時處理工程進度延宕事宜，對工程進度落後 3％以上者，由各區管理（工程）處依「公共工程廠商延誤履約進度處理要點」辦理綜合評估，若進度落

7

後超過 5%，須將評估結果提報總管理處執行檢討會進行檢討。 (六)提升施工及維修能力，優先消化利用庫存材料，靈活調撥及時供料，降低庫存並減少

呆廢料，加強材料檢驗、落實存量管制，強化材料管理，以節約成本，提升營運績效。 1.為提高監造人員素質，辦理監造人員在職訓練，加強對其職責之認識及各方面知識，並確實督導工程進行，將可逐步提昇工程品質能力。

2.本年度以加強聯繫用料單位各項工程需用時程，依用料時程分批通知交貨，以符工程用料需求，加強檢驗工作，於檢驗合格後通知承商配合工程進度逕交貨至工地，

及時供料並節省運輸成本，且主動商請用料單位積極設計利用久未動用器材，有效

降低庫存避免積壓資金，提昇營運績效。 (七)落實工安環保管理工作、環境教育場所認證工作，管控各單位工安、環保執行績效，

強化事故緊急應變能力，降低災害損失。 1.由董事長簽署本公司職業安全衛生政策與目標，恪遵安衛法規，持續改善，以達永續經營之目的。

2.訂定年度勞工安全衛生管理計畫、工安工作計畫、工安督導查核計畫函頒實施，落實工安管理工作。

3.建置環保會計管理系統，健全環境會計制度，定期公布環境會計資訊，達到企業永續發展之目標。

4.建置及落實臺灣職業安全衛生管理系統 (TOSHMS)，本公司總管理處、12 個區管理處及 3 個區工程處全數通過 CNS15506 驗證與定期追蹤稽核。

5.訂定本公司「開發計畫環境影響評估現地追蹤及輔導作業要點」，104 年完成本公司全面通過環評案件現地追蹤及輔導作業（計 11 件），落實環保管理工作。

6.將「工安管理績效」納入本公司責任中心指標項目，以提高各單位安全衛生管理績效。 7.總管理處工安督導查核各區處均採不預警、全面性辦理，年度辦理工安督導查核(含機動 )及走動管理累計 194 件次，建議改善事項計 1,345 項次，所列建議改善事項均列管追蹤至改善完成，並訂出缺失重複發生之控管機制。

8.配合「環境教育法」訂定「台灣自來水股份有限公司環境教育訓練實施計畫」，104年度本公司員工都已完成 4 小時以上環境教育訓練。

9.本公司各環境教育中心以自然生態及水資源保育為重心，已吸引眾多民眾入園，達成環境教育之目的。104 年「宜蘭深溝水源生態園區」榮獲第 4 屆宜蘭縣環境教育獎機關 (構 )組特優，並由宜蘭縣政府提報行政院環境保護署參加「第 4 屆宜蘭縣環境教育獎」遴選，成果績優。

10.積極推動各區處參加各項職業安全衛生優良單位選拔，計有第三、四、五區處榮獲勞動部推行職業安全衛生優良單位獎，績效優異。

11.頒訂「104 年職場安全健康週實施計畫」，以量化管考績效，落實勞工安全衛生工作執行，並列入年終責任中心考核，提昇員工的安全意識。

12.訂定「104 年度健康促進計畫」，辦理在職員工一般健康檢查及特殊健康檢查、體適能檢測、四癌篩檢、健康促進講座、勞工文康健行活動，及特約職業醫學專科醫

師辦理臨廠健康服務，積極推動健康服務及健康促進工作。

8

(八)建立服務導向之企業文化，強化客戶服務，提升顧客滿意度，提高員工生產力，以增強公司整體競爭力。 1.為傾聽顧客聲音，持續提升服務品質，本年度持續參與經濟部國營會委外辦理 4 家所屬事業顧客滿意度調查，以瞭解各項服務工作推動是否符合用戶期望。104 年度國營會尚未公布調查結果，本公司嗣後將依調查結果，對於用戶反映較不滿意及需

改善部分，將積極研擬對應改善方案並落實改進，以持續增進整體顧客滿意度。 2.本公司近年預算員額維持 5,703 人（含組織改造移撥名額 3 人），並未增加，為因應持續增長之業務量，本公司辦理人力評鑑，積極檢討人力效能，另合理配置員額，

有效運用人力，提高員工效率，進而提升經營績效，近年來員工生產力逐年提高。 (九)配合經營目標，因應資訊科技潮流之發展，發展行動化科技、商業智慧及雲端應用，

並持續辦理資安管理系統認證、加強培訓資訊人員專業技能，提升組織競爭力。 1.配合公司經營目標及資訊潮流發展，104 年 10 月辦理「台灣自來水公司評估建置雲端系統計畫」研究，以供公司建置雲端系統可行性參考。

2.104 年 6 月取得第三方驗證單位 (TUV NORD)的資訊安全管理國際標準 ISO 27001：2013 複評認證 (Review)，並持續性辦理複評認證以維持證書之有效性。

3.持續培訓資訊人員專業技能以提昇組織競爭力，104 年度於人力訓練所開 40 班次，受訓人數共 2,543 人，自辦講習 3 班次受訓人數共 108 人。

(十)加強委外業務之規劃、監督管理及績效評估，以善用民間資源，擴大民間參與，提升公司經營績效。

依本公司訂頒之「業務委外作業要點」，成立「委外業務審議委員會」，由上級長官、學者專家及本公司相關人員（含工會代表）組成，於 104 年 2 月 6 日召開「年度委外業務檢討報告」審查會議，檢討既辦委外業務之擴大、縮小及中止策略，冀期提高委

外效益。

四、關於供需配合者： (一)配合政府水源開發政策，參與上游水源規劃，並積極自行開發區域性小型水源（包括

深井及伏流水），以充裕自有水源，俾有效整合、運用水源，辦理各項自來水工程計

畫，以因應民生用水及工業用水成長之需求。 1.配合水利署「鳥嘴潭人工湖」水源開發執行下游工程計畫，於本年度辦理「鳥嘴潭人工湖下游自來水供水工程」委託技術服務；以滿足彰化及草屯地區民國 120 年公共用水需求，並配合政策逐年減抽地下水，減緩地層下陷。

2.配合經濟部工業局辦理「借道福馬圳圳尾供水工程」水源開發計畫，並於彰濱工業區內建置 5 萬 CMD 之淨水處理設備，以解決彰濱工業區短期所需 4.8 萬 CMD 工業用

水問題。 (二)積極辦理自來水監控系統，落實水質多重屏障管理，加強各供水系統間之調配操作，

以提高供水穩定度。 為加強各供水系統間之調配操作，並提高供水穩定度，積極辦理各供水場站改善工

程，以提供民眾量足質優之自來水。

9

(三)積極推動降低漏水率計畫 (102 至 111 年 )，參考國際間採用之水壓管理、修漏速度與品質、全面性的分區計量管網建置，以落實主動漏水防治在管線檢漏與管線汰換等工作

及資產管理等執行策略，以降低漏水率。 1.辦理「降低漏水率計畫(102 至 111 年)」，依據國際間採用之「水壓管理」、「修漏之速度及品質」、「主動漏水控制」、「管線及資產管理」等 4 大執行策略，逐步降低漏水率。

2.本年度執行經費 74.60 億元，汰換管線 965 公里，建置 365 個分區計量管網，漏水率由 103 年底 18.04%降至 16.63%。

(四)精進緊急應變教育訓練及演練，強化災害期間緊急應變作業，以降低臨時無預警停水之風險及災害發生之影響程度，提高供水服務品質。 為健全災害防救體系，強化有關平時之災害預防、災害發生時之應變措施及災後之復

原重建工作，本公司業訂定「災害防救業務計畫」，供各單位執行災害防救事務之依

據，以提升員工防災意識、災害及重大事故之應變能力，減輕災害及事故損失。針對

各項災害及供水事故之緊急應變，依據實際需求增修應變作業規定及災害防救資通訊

系統，以加強應變能力，降低影響用水範圍，提高供水服務品質。本年度辦理緊急應

變教育訓練計 12 場次 1442 人次，並於 104 年 3 月 17 日至 4 月 28 日間辦理供水緊急應變演練計 12 場次。

(五)提高售水率及供水普及率，提升供水能力，供應量足、質優之自來水。 1.本公司為增加用戶數提高供水普及率，已積極推行如下措施：

(1)請區處督導各服務（營運）所主管人員，親赴村（里）辦公室拜訪，請村（里）長轉告轄內未接用自來水住戶；或請各服務（營運）所利用參加鄉（鎮市）民代

表會議、村（里）民大會或相關會議場合，宣導相關接水訊息。 (2)建築法第 73 條已修訂，各縣市政府並已依該法訂定核發同意接水函辦法，未接

水住戶可逕向各鄉鎮公所申請核發同意接水函，並據以申請接用自來水。 (3)已設籍之個別住戶申請裝設口徑 20 公厘以下外線，若經濟困難，其應負擔之工程

費，可依本公司「用戶申請裝設用水設備外線工程費分期付款處理要點」規定，在

取得既有用戶保證之前提下，其申裝工程費給予分期付款［分 6 期（2 個月為 1 期）］。 (4)協調鄉、鎮、市公所於道路拓寬或路面翻修時，預先通知本公司配合鼓勵住戶及

早提出申請免收路面修復費，以減輕申請戶負擔。 (5)視實際需要，各服務(營運 )所適時派員前往村里辦公室或活動中心定期受理申裝。

2.本年度新增用戶數共 100,978 戶。 3.「量」的方面，為期提高水資源運用效率，以「充實備援備載能量」及「強化緊急應變機制」，達成調豐濟枯，穩定供水。

4.「質」的方面，為因應水源水質惡化及日益嚴苛之水質標準，建置現代化處理設備、強化水質監測、檢測與內控管理。本年度為加強水質管理，包括辦理「加強水質監

測儀器維護與汰換計畫」、「加強飲用水水源水質管理計畫」、「提升淨水處理功能」、

「加強水質檢驗及監測」等重要措施。 (六)配合政府節能減碳政策，積極採行各項宣導措施，建立全民節約用水共識與習慣。

以「輕鬆節水『不留旱』 -水資源教育宣導」為主軸，結合跨機關合作方式，辦理全

10

台各地設攤宣導、淨水場參觀、台水與您有約、認識自來水中小學教師研習營…等活動，透過持續及漸進性的教育及宣導方式，積極推動節約用水宣導工作，以逐步養成

民眾節約用水觀念與習慣，本年度辦理之活動摘錄部分如下 : 1.於2月7日配合永康區公所舉辦「羊入福口名家揮亳贈春聯」活動，於永康區社教中心廣場藝文大樓會場設置攤位，與民眾面對面宣導如何節約用水、水質符合標準更

含天然礦物、贈送節水墊片、申辦電子帳單即可節能減碳又可抽大獎及送紅包袋等

活動，現場民眾申辦踴躍並獲得熱烈迴響，參與人數約 200 人。 2.於3月9日配合花蓮市公所於中華國小舉辦「104 年度全國客家日-客庄綠生活 洄瀾好樂活」活動，現場設置節水 36 計闖關活動，宣導民眾節約用水，參與人數約 1,000 人。

3.於3月20日於雲林縣楊子中學舉辦一日無水體驗營活動，讓參加活動師生體驗無水可用，前人用水需長途跋涉的辛苦，養成不浪費水質源的觀念及習慣，參與人數約 1,700 人。

4.於3月22日於深溝水源生態園區辦理「322 到深溝森呼吸」歡慶世界水資源日活動，參與人數約 150 人。

5.於3月28日配合創世基金會至宜蘭縣文化中心推廣節約用水活動，參與人數約 150 人。 6.於4 月3、11 及18日配合高雄科工館辦理「你愛水 我節水 歡慶兒童節」活動向民眾宣導節約用水理念，參與人數約 1,000 人。

7.於 4 月 12 日與水利署、桃園市政府假桃園市中壢區中正公園辦理「全民抗旱大作戰節水總動員」愛水節水大型宣導活動，以寓教於樂之方式，讓民眾瞭解如何使用省

水器材，以及有效節水的方法，並體驗學習節水各項妙招，呼籲民眾力行節約用水，

攜手共度枯水期。 8.於4月19日配合自來水事業處舉辦之「歡慶 422 地球日，邀請您一起每日省水 10 公升」設攤宣導，於台北市士林捷運站 1 號出口廣場，辦理「台灣自來水公司與您一起珍惜地球、愛水節水宣導」活動，當日除宣導節約用水、電子帳單理念及智慧型

手機 APP 繳水費服務並提供相關申辦服務，參與人數約 600 人。 9.於 4 月 25 日假土城區南天母路 171 巷「南天母廣場」配合新北市政府客家委員會舉辦之「土城好客桐花、青春飛揚」辦理「節約用水、節能減碳、網路 e 櫃台服務、e-bill 電子帳單推廣」宣導活動，現場贈送愛水、愛地球及家庭節水方法介紹兩種拼圖及多項贈品給參加民眾，參與人數約 1,000 人。

10.於 4 月 30 日參加高雄第一科技大學 104 年賃居博覽會，辦理節約用水宣導，參與人數約 2,000 人。

11.於6月7日配合白河區公所蓮花節活動設攤宣導節約用水、水質安全無虞，歡迎民眾可隨時上網查閱水質資訊，參與人數約 200 人。

12.於7月11日配合花蓮縣秀林鄉 2015 太魯閣族春之頌系列之慕谷慕魚溪遊紋面健走活動，現場設置攤位宣導民眾節約用水，參與人數約 500 人。

13.於7 月18 日舉辦「2015 輕鬆節水不留旱寫生比賽暨淨水場參觀」活動，活動以雲嘉地區國中小學童寫生比賽、淨水場參觀並結合園遊會方式進行，以珍惜水資源的概

念設計互動式闖關遊戲，使與會民眾可以輕鬆了解日常節水妙方，達到寓教於樂的

效果，參與人數約 600 人。

11

14.於7 月18 日至19 日配合彰化縣政府「2015 王功漁火節 -仲夏槳滔滔」活動，設攤宣導節約用水，參與人數約 151,000 人。

15.於7 月25 日配合「2015 基隆市碧沙漁港鎖管季」活動設攤宣導節約用水，參與人數約 3,000 人。

16.於8月27日配合「2015 基隆市中元祭」設攤宣導節約用水，參與人數約 1,500 人。 17.於10月1日至10月3日於台北世貿中心參加 2015 台北國際發明展暨技術交易展，以「珍

惜台灣水資源」、「一度水有多少」及「台灣好水好便宜」為主題，並藉由實體展

示省水及非省水馬桶用水量的差別，同時透過「節水小學堂 -知識大挑戰」之遊戲問答互動、寓教於樂的方式，讓民眾逐步瞭解節水通用常識、日常生活如浴室、庭院

等有效節水之方法及省水標章相關器材之使用。 18.於10月2日及10月23日於深溝水源生態園區辦理「守護每一世代水資源」慶祝自來水

節活動。參與人數約 200 人。 19.於11月14日與老街溪河川教育中心共同舉辦歡慶自來水節-全民愛水活動，以闖關集

兌換精美禮品的方式進行，宣導節約用水、電子帳單、APP 繳費等業務。活動攤位內容包括小水滴的旅行、淨水圓舞曲、我愛水姑娘、我是水博士、節水大團圓、台

水童樂會及水單 e 起來等，參與人數約 400 人。 20.於11月14日於台東海濱公園舉辦「成功鎮旗魚季」時宣導節約用水，參與人數約 300 人。 21.於11月21日於台東成功鎮農會超市前「成功鎮臍橙節」辦理節水宣導，參與人數約 150 人。 22.於12月13日配合社頭鄉公所「2015 彰化社頭織襪芭樂節」活動，設攤宣導節約用水，

參與人數約 10,000 人。

貳、 業務計畫概述

一、產銷營運計畫： (一)銷售計畫：

1.本年度因上半年遭逢 67 年以來最嚴重乾旱影響供水，致本年售水量為 23 億 4,763萬 8 千立方公尺，雖已達公司成立前，即民國 62 年 2 億 9,363 萬 5 千立方公尺之 8倍；較上年度 23 億 6,132 萬 1 千立方公尺，減少 0.58％。

2.各種類用水中，一般用水量通常因普及率之提高及用戶數成長而增加，工業用水則受乾旱、政府推動再生能源政策及經濟景氣不佳影響，呈現負成長。本年度一般用

水量為 16 億 1,155 萬 7 千立方公尺，較上年度之 15 億 9,772 萬 1 千立方公尺，增加 1,383 萬 6 千立方公尺，增幅 0.87％；工業用水量為 6 億 1,038 萬立方公尺，較上年度之 6 億 2,751 萬 7 千立方公尺，減少 1,713 萬 7 千立方公尺，降幅 2.73％。

(二)生產計畫： 本年度實際生產水量 (即供水量，含自產水量及向臺北自來水事業處購入之清水 )為 31億 1,891 萬 1 千立方公尺，較上年度 31 億 9,688 萬 2 千立方公尺，減少 7,797 萬 1 千立方公尺，減少 2.44%。

12

(三)環境保護： 1.工作目標： 積極推動本公司淨水場環境保護及公害防治污染事宜，確實遵守「水污染防治法」

及「廢棄物清理法」相關法令，以減少因淨水程序產生的廢水及污泥餅對環境之衝

擊，並有效達成廢棄物再利用之資源利用為目標。 2.工作說明：

(1)依據水污染防治法暨其相關施行細則，加強本公司淨水場廢水處理操作，落實相關水污染防治許可事宜。

(2)依據廢棄物清理法暨其相關施行細則，辦理本公司淨水場自來水淨水污泥及污泥餅相關清 (運 )除及處理工作，其中污泥處理主要二大工作項目可分為：○1 降低污泥含水率，以減少污泥體積及重量，降低污泥清除處理費用支出，目前本公司所

採之方法有日曬法 -曬乾床及機械脫水二種，其中機械脫水已完成 18 處淨水場。○2污泥餅再利用，本公司自 92 年來配合「經濟部事業廢棄物再利用管理辦法」規定，積極推動淨水場污泥餅資源再利用 (當成自來水淨水污泥之最終處置方式 )，目前本公司污泥採再利用辦理者約有 99％以上，可再利用種類為水泥原料、製磚、培養土等方面。

3.執行內容： (1)廢水排放許可證及水污染防治措施計畫之申請及審查，廢水、污泥、污染案件特

殊檢驗等委託檢驗、廢水處理及廢棄物處理專責人員或技術員之訓練等，預算數

12,372 千元，實際執行數 7,043 千元。 (2)淨水設備污泥、廢水處理設備污泥及污泥脫水設備產出之污泥餅清理之委託費、污

泥脫水設備機械修理費及藥品費等，預算數 224,096 千元，實際執行數 276,863 千元。

(四)研究發展： 1.工作目標： 自來水為公用事業，攸關民眾生活與經濟發展至鉅，是國家文明與現代化的指標，

為配合國家經濟總體發展目標，須有一審慎與前瞻性之具體研究發展計畫，冀期達

成如下目標：(1)加強水源水質安全。(2)強化 /提升淨水處理能力。(3)供應量足質優之自來水。(4)降低缺水風險。(5)降低供水成本。(6)提升顧客滿意度。(7)探討 /解決公司經營管理相關問題，提高經營效率。

2.執行內容： (1)為增加融資管道，透過發行公司債穩定籌資財源，訂定最佳融資決策，辦理「本

公司發行公司債及融資決策之研究」。 (2)為因應電子化發展趨勢，擬評估建置雲端系統供各單位傳輸業務資料，提升整體資

訊作業效能，並供管理階層決策使用，辦理「本公司評估建置雲端系統研究計畫」。 (3)為配合政府再生能源發展政策，並了解供水系統之災害防救機制，辦理「南化水

庫下游管線水力發電可行性研究」及「自來水供水系統災害承受危機管理策略之

研究-以台東自來水公司為例」研究案。

(4)為強化淨水處理能力，建立最適化操作模式，以供量足質優之自來水，辦理「平

13

鎮淨水場二期沉澱池加蓋對水質及淨水操作影響之探討」及「DIP 及其他管材影

響管網供水水質（pH 值）之研究」。

(5)為解決本公司計量及物料管理問題，提升經營管理效能，辦理「用戶大型水量計器差量測特性比較」、「物料管理與企業經營關係之研究」。

(6)鼓勵同仁利用公餘時間從事研究發展工作，以解決實際問題並促進業務革新，104年計提報 45 篇（工程類 26 篇、業務類 19 篇）研究報告。

(7)為強化 /提升淨水處理能力，並建立最適化操作模式，以供量足質優之自來水，辦理「有機高分子凝聚劑於低濁度原水處理效能之研究」。

(五)管理革新： 1.為落實降低漏水率計畫之實施策略，本公司業奉行政院審議通過辦理「降低漏水率

計畫 (102 至 111 年 )」，主要內容係依據國際間採用之「水壓管理」、「修漏速度及品質」、「主動漏水控制」、「管線及資產管理」等 4 大執行策略，以逐步降低漏水率。

2.提升迅速有效之水質管理：本年度針對飲用水水質標準列管項目辦理定期檢驗外，亦加強新興污染水質項目檢驗（包含較難檢測項目、超微量分析項目等，例如未列

管揮發性有機物、臭味物質、環境荷爾蒙壬基酚、雙酚 A、塑化劑、隱孢子蟲、梨型鞭毛蟲、藻毒等），為自來水品質加強管理。

3.強化高感度客服中心，賡續提供 24 小時全年無休服務，並透過抄表機漏水註記與客服系統介接轉入修漏系統，迅速且即時回應顧客需求，以提升服務品質。 (1)服務項目包括受理用戶陳情、申訴、抱怨、及解答有關修漏、無水、水費、水表、

水質、工務及用水諮詢等相關業務。自 99 年 6 月 15 日至 104 年 12 月底之每月平均電話進線服務量約 82,452 通，每月平均服務水準約 88.54%，平均掛斷率 2.73%，平均接話率 97.27%，整體營運狀況穩定成長。

(2)為強化高感度客服，103 年 7 月 1 日起針對聽語障人士設置聽語障簡訊平台服務，藉由簡訊通報修漏、無水案件，反映水費、水表、水質問題，及受理各項簡易申辦、

用水諮詢、陳情案件等相關用水服務，結合 1910 客服簡訊平台，即時連結處理並以簡訊回覆聽語障朋友，簡訊平台專線為（0911-511175），24 小時服務不中斷。

4.為提高用戶水量計計量精確度，大型水量計自 102 年起逐年汰換為 C 級表，小型水量計擇供水成本高地區辦理測試計畫，俟測試成本效益分析結果，評估換裝 C 級表可行性。 本公司用戶小型水量計均採用 B 級機械表，依經濟部標準檢驗局 (102 年 1 月 10 日 )資料顯示，50mm(含 )以上的 C 級大型水量計通過型式認證，40mm（含）以下 C 級小型水量計亦已通過型式認證，可做為採購安裝之標的。為了解 C 級小型水量計性能，比較 B、C 級水量計之計量差異，本測試計畫擇 B、C 串聯、負分攤之用戶總表、集合式住宅正分攤之總分表及一區月眉、光華路小區、二區竹林路小區，七區

白沙、西嶼小區，共計 7,772 只進行換裝，藉由現場實測及各期抄表資料，評估 C級表採購成本與計量效益，以做為未來換裝水量計表種等級選擇參考。

5.推動資訊系統改版，104 年 3 月完成「本公司資訊網路整合方案計畫」，以提升公司網路頻寬、視訊會議服務及作業效率；104 年 10 月完成「營運管理資訊系統改版計

14

畫」，以持續推動資訊系統改版降低維運風險與成本；依據 102 年完成之「本公司資訊系統評估診斷研究案」結果，於 104 年 10 月辦理「程式原始碼檢測軟體建置」，以精進整體資訊系統作業安全及效能。

6.落實臺灣職業安全衛生管理系統 (TOSHMS)：本公司總管理處、12 個區管理處及 3個區工程處全數通過 CNS15506 驗證與定期追蹤稽核，以維持系統有效運作。

(六)人力： 1.人力需求估測：

(1)行政人力：以人力評鑑評估各單位行政人力運用情形，對於超額進用之單位，除加強人員專長轉換，並予以控管達到員額比例後，出缺職務始考量外補人力。積

極檢討業務外包，推動業務電腦化、自動化及工作簡化，以逐步調整至適當人數。 (2)業務人力：辦理評價職位人員對外公開招考，計錄取正、備取人員 254 人；另配

合經濟部所屬事業機構 104 年新進職員甄試，進用 105 人，所進用之人員，視各單位業務需求，均用於急需之各類業務人力，並積極檢討非核心業務委外可行

性，儘量控制最適員額。 (3)本年度預算員額數仍維持 5,703 人 (含組織改造移撥名額 3 個），並未報請增列，

本年度實際人數 5,514 人仍控管在預算員額內。 2.其他人事措施： 配合本公司改適用經濟部所屬事業機構人事管理體制，檢討現行職位管理措施，參照

其他經濟部國營事業規定，辦理「評價職位人員人事體制修正案」，期能使各事業機

構間體制趨於一致，並改進及健全本公司評價職位人員管理制度，以提升經營績效。 (七)員工訓練：

1.為提升各項自來水工程技術水準及知識領域，利用本公司人力資源處訓練所專責辦理員工職前及在職訓練，以收即訓即用之效果。另遴選具有發展潛力之員工參加外

訓課程，例如參加經濟部專業人員研究中心各項訓練，以及學術機構或公、民營訓

練機構之研討會或訓練課程，使其透過外部學習與交流，將創新的知識或制度引進

公司。此外每年派員至先進國家觀摩、研習、參加國際會議，學習新進國家的自來

水技術。 2. 自辦訓練：依管理、技術、行政等類別擬訂年度訓練計畫，逐期分批辦理訓練事宜，本年度共計開辦 150 班次，計有 6,981 人次。

3. 委辦訓練：遴派參加經濟部專業人員訓練中心各項訓練計 30 人；遴派參加公共工程品質管理訓練班及回訓班計 73 人。

4. 國外交流：為學習歐、美、亞洲等先進國家之自來水工程技術或水質處理技術，本公司積極派員出國開會、觀摩、研習其新式設施、維護、操作、管理模式等，以提

升本公司自來水專業技術水準及管理知能。本年度派員出國計有： (1)漏水防治處組長郭得祿、工程員趙全明於 2 月 26 日至 2 月 28 日赴菲律賓參訪

Maynilad 水公司。 (2)漏水防治處工程員陳郁仁於 4 月 11 日至 4 月 19 日赴德國參加曼海姆舉行之「降

低供水損失 -方法及策略發展訓練課程」。

15

(3)工務處處長李嘉榮於 5 月 18 日至 5 月 23 日赴大陸參加「河川災害防治與水利發展規劃經驗交流暨考察活動」，並觀摩自來水相關工程設施。

(4)水質處組長何承嶧於 6 月 30 日至 7 月 15 日赴德國研習「為提升台灣供水品質及經營績效，評估導入國際水質安全計畫之可行性」。

(5)副總經理籃炳樟、水質處組長陳文祥於 9 月 18 日至 9 月 21 日赴大陸參加「海峽兩岸水質安全控制技術與管理研討會」。

(6)漏水防治處工程師張敬悅於 10 月 12 日至 10 月 16 日赴新加坡參加 2015 新加坡公用事業局 WaterHub 機構自來水專業培訓班。

(7)中區工程處副處長林國清、第四區管理處工程員黃裕堂於 10 月 13 日至 10 月 17日赴日本參加 2015 年「台美日自來水設施耐震對策研討會」。

(8)人力資源處處長林瑞卿、第七區管理處課員邱媺婷於 10 月 26 日至 10 月 30 日赴日本參加第八屆亞洲自來水事業人力資源發展網絡會議。

(9)副總工程師葉陳萼於 11 月 1 日至 11 月 8 日赴美國參加第 28 屆臺美水資源技術合作年會。

(10)水質處組長陳文祥、工程員游育晟於 11 月 28 日至 12 月 11 日赴美國考察南加州大都會水務署及相關機構。

(11)總經理胡南澤、水質處組長何承嶧於 11 月 29 日至 12 月 5 日赴澳洲參加澳洲水質中心年度研究會議。

(八)工業安全衛生： 1.本年度工業安全衛生經費支出，預算數 28,127 千元，實際執行數 19,619 千元。

(1)勞工安全衛生防護設備 (機械設備)、工安交通及運輸設備 (交通及運輸設備)及安全防護設備 (什項設備 )，預算數 5,024 千元，實際執行數 5,024 千元。

(2)液氯洩漏偵測器校正、勞工作業環境測定、起重機等委外檢驗試驗費，預算數14,831 千元，實際執行數 7,401 千元。

(3)勞工安全衛生用器具費用，預算數 5,215 千元，實際執行數 4,542 千元。 (4)工程及管理諮詢服務費用，預算數 3,057 千元，實際執行數 2,652 千元。

2.工作說明： (1)落實執行各項安全衛生管理事項，發掘各工作場所潛在危險因素，採取因應對

策，以防範事故發生。 (2)辦理液氣、作業環境監測及各項危險性機械、設備之定期自動檢查，以維勞工作

業安全。 (3)充實勞工個人安全防護器具，避免職災事故。 (4)落實臺灣職業安全衛生管理系統，鑑別職業安全衛生危害與風險，建立管理方

案，修訂管理文件，辦理內部稽核，執行監督量測，預防矯正與管理審查，並通

過 CNS15506 驗證與定期追蹤稽核。 (九)睦鄰經費：

本年度睦鄰經費實際支用數 77,364 千元，主要項目及金額如下： 1.撥付高雄市大樹區地方建設經費 5,000 千元。

16

2.撥付海軍於高雄市大樹區十口深井移交本公司，補助地方建設經費 5,000 千元。 3.撥付高雄市大寮區地方建設經費 5,840 千元。 4.撥付屏東縣新園地區施設自來水管線地方建設經費 30,000 千元。 5.撥付台南市南化區地方建設經費 15,000 千元。 6.撥付高雄市旗山區地方建設經費 970 千元。 7.撥付新北市三峽區地方建設經費 13,000 千元。 8.分擔公益團體活動經費 2,554 千元。

二、固定資產建設、改良、擴充執行情形： (一)本年度資金來源分析：

本公司本年度購建固定資產決算數 15,266,321 千元，其資金來自國內借款 10,086,449 千元，占決算數之 66.07%，自有資金 5,179,872 千元（含營運資金 3,378,803 千元、增資 1,801,069 千元），占決算數之 33.93%。

(二)專案計畫資本支出各項固定資產建設改良擴充情形： 1.專案計畫：

(1)板新地區供水改善計畫二期工程： ○1 為因應臺灣北部區域公共用水成長需求，政府策略改以研擬推動區域間水源調

配因應，而板新地區供水改善計畫即為大台北地區重要水源調配方案，係將新

店溪水源經聯通管路供應板新地區，行政院核定將計畫分二期，一期主要目標

為增加調度新店溪 53 萬立方公尺 /平均日水源量供應板新地區。本計畫係賡續一期工程計畫而辦理，為解決板新地區缺水問題，並以該地區中、長期用水需

求，同時因應新店溪水源供應台北市、新北市，而大漢溪供應桃園地區之政策

目標，促進區域水資源之整體調配與有效利用，並節省水源開發費用，爰研擬

二期工程計畫以為後續工程實施之參據。 ○2 因應施工方式改變、配合現況施作及減作部分工項等因素調整工程經費及工程

項目。故 101 年辦理第二次修正計畫增加經費及延長期程至 106 年 6 月底，因光復加壓站北移後站址用地已遭非法堆置約 30 萬方廢棄土，為避免影響整體計畫進度，故修正計畫將光復加壓站分二階段施作，第一階段租用新北市抽水

站用地及垃圾處理場用地，約 0.48 公頃土地，作為光復加壓站第一階段工程使用，興建 6,500 立方公尺抽水井及加壓設施等，預定於 105 年 3 月底完工，先期送水量先行供水新北市最大 72 萬立方公尺 /日，第二階段辦理光復加壓站 8萬立方公尺水池，原暫定 106 年 6 月 30 日完成，因配合光復加壓站用地取得及廢土清運時程，將辦理第三次修正計畫，估計預定於 107 年進場施工，109年底達成第二階段通水，板新地區則可由板一工程設施及板二工程供水設備能

力可達每日 101 萬立方公尺，可滿足用水需求。 ○3 本計畫至本年度總累計預定進度 39.14％，實際進度 39.14％，可支用預算數

803,619 千元，實際執行 802,494 千元，執行率 99.86％。 (2)穩定供水設施及幹管改善：

17

○1 為穩定桃園地區未來供水安全，依據立法院三讀通過之「石門水庫及其集水區

整治特別條例」（95 年 1 月 27 日總統華總一義字第 09500012581 號令制定公布），並配合經濟部水利署北部地區水源調配計畫之板新二期供水改善計畫，

將原供應板新地區之大漢溪水源南調支援桃園地區，以增加桃園地區備援供水

能力與提供桃園地區未來供水成長需求之水源。 ○2 本計畫分為兩階段，第一階段 95～98 年，經費為 31.67 億元；第二階段 98 至

104 年，經費為 51.99 億元；第 3 次修正計畫奉行政院 102 年 10 月 16 日院臺經字第 1020063284 號函同意辦理，投資總額不變仍為 83.66 億元，第二階段期程展延由原先 102 年底延長至 104 年底。

○3 本計畫至 104 年度總累計預定進度 100%，實際進度 99.40%，可支用預算數1,112,575 千元，實際支用 434,291 千元，執行率 39.03％。

(3)台東成功供水系統擴建計畫： ○1 本計畫將東海岸長濱鄉、成功鎮及東河鄉等三個鄉鎮四個獨立供水系統，整併

成一供水系統、二個水源，並將原有成功、水母兩個主要淨水場辦理擴建與改

善，增加出水能力，以供應東海岸三個鄉鎮至民國 110 年之全部需水量。 ○2 本計畫至本年度總累計預定進度 100％，實際進度 99.50％，可支用預算數 4,663

千元，實際支用 370 千元，執行率 7.94％。 (4)離島地區供水改善計畫－馬公增建 4,000 噸海水淡化廠：

○1 馬公 (烏崁 )增建 4,000 噸海水淡化廠，穩定澎湖地區 (馬公系統 )供水，並減抽地下水，以保育國土。

○2 本計畫至本年度總累計預定進度 35.14％，實際進度 35.30％，可支用預算數306,670 千元，實際支用 304,927 千元，執行率 99.43％。

(5)加速辦理降低自來水漏水率及穩定供水計畫： ○1 汰換逾齡且漏水之管線，建置小區管網，於重要管段設置備援維生管線，達穩

定供水目的。 ○2 本計畫至本年度總累計預定進度 100％，累計實際進度 99.89％，可支用預算數

234,752 千元，實際支用 152,878 千元，執行率 65.12%。 (6)高雄地區增設伏流水工程：

○1 高雄地區目前主要水源為高屏堰，惟高屏堰僅為川流式取水，並無蓄水能力以

調豐蓄枯，枯水期供水極不穩定，需開發地下水及伏流水，以增加高雄地區備

援水量。本計畫於竹仔寮及翁公園增設集水管，擷取高屏溪較潔淨低濁度之伏

流水，計畫新增水源出水量每日 20 萬立方公尺，以提高高雄地區高濁度期間之供水穩定。

○2 本計畫至本年度總累計預定進度 100％，實際進度 100％，已全部執行完成，可支用預算數 310,000 千元，實際支用 89,499 千元，執行率 28.87％。

(7)高屏地區原有水井抽水量復抽工程： ○1 高雄地區目前主要水源為高屏堰，惟高屏堰僅為川流式取水，並無蓄水能力以

調豐蓄枯，枯水期供水極不穩定，需開發地下水及伏流水，以增加高雄地區備

18

援水量。本計畫辦理高雄旗山手巾寮地區原有水井抽水量復抽等相關工程，以

因應乾旱期間地面水不足之情況下，能取用約每日 10 萬立方公尺之地下水備援量，以供應大高雄地區民生及工業用水需求。

○2 本計畫至本年度總累計預定進度 83.80％，實際進度 83.22％，可支用預算數523,718 千元，實際支用 370,113 千元，執行率 70.67％。

(8)水庫設施更新改善計畫： ○1 南化水庫於設計及興建完成時並未考慮排砂設施，為保護水庫結構、水工機械

等設備安全及增加排砂量需增建防洪防淤工程，以確保水庫安全。 ○2 本計畫至本年度總累計預定進度 45.31％，實際進度 45.26％，可支用預算數

100,000 千元，實際支用 95,498 千元，執行率 95.50％。 (9)調度及備援系統提升計畫：

○1 辦理曾文備用、潭頂淨水場改善、烏山頭淨水場下游管線增建與汰換工程及新

建淨水場等，提高曾文與南化供水區每日 13 萬立方公尺之備援能力。 ○2 本計畫至本年度總累計預定進度 92.74％，實際進度 92.56％，可支用預算數

364,232 千元，實際支用 265,358 千元，執行率 72.85％。 (10)湖山水庫下游自來水工程計畫：

○1 配合湖山水庫完工後與集集堰聯合運用供水，以地面水源替代地下水，滿足雲林

地區目標年民國 120 年平均日需水量 46.8 萬立方公尺之用水需求。 ○2 本計畫至本年度總累計預定進度 70.00％，實際進度 69.84％，可支用預算數

2,938,019 千元，實際支用 2,355,545 千元，執行率 80.17％。 (11)大肚、龍井高地區一帶供水計畫：

○1 大肚、龍井高地區內缺乏配水池調蓄，供水相當不穩定。本計畫提供穩定供水、

增加供水量，促進經濟發展，提高人民生活水準。

○2 本計畫至本年度總累計預定進度 40.80％，實際進度 40.74％，可支用預算數35,697 千元，實際支用 31,204 千元，執行率 87.41％。

(12)豐原場新設初沉池工程（食水嵙溪右岸）： ○1 近年氣候極端異常，水源因颱風豪雨濁度屢屢飆高，原設淨水場功能降低，出

水量減少，亟須改善淨水設備，提升供水能力。

○2 本計畫用地取得受限建照申請作業較原定期程延遲，又配合水利署評估擬將計

畫用地改設淨水場，故主體工程無法執行，本年度執行率低。 ○3 本計畫至本年度總累計預定進度 50.35％，實際進度 47.91％，可支用預算數

151,250 千元，實際支用 20,110 千元，執行率 13.30％。 (13)東港溪原水前處理工程：

○1 本計畫規劃於鳳山淨水場內增設處理能力每日 30 萬立方公尺能力之原水前處理設備，期能將取自東港溪原水之鳳山水庫庫水氨氮值降至 1 毫克 /公升以下，符合飲用水水源水質標準後再送至淨水流程處理，以提升南部地區水源備援（平

常以增加水源量每日 20 萬立方公尺為目標，惟最大備援量可達每日 30 萬立方公尺）及調度能力。

19

○2 本計畫至本年度總累計預定進度 50.00％，實際進度 51.79％，可支用預算數68,000 千元，實際支用 68,000 千元，執行率 100％。

(14)無自來水地區供水改善計畫第二期（101-105 年）－自來水延管工程： ○1 促進無自來水地區之自來水供水普及，以提升當地居民用水之水質及水量、生

活衛生水準、生活品質，增進居民健康，俾貫徹政府提升自來水普及率之施政

目標。 ○2 自來水地區供水改善計畫，由經濟部水利署主辦，自來水延管工程項目交付本

公司執行。 ○3 本計畫自來水延管工程項目至本年度總累計預定進度 80.00％，實際進度 77.67

％，可支用預算數 352,438 千元，實際支用 184,692 千元，執行率 52.40％。 (15)降低漏水率計畫 (102 至 111 年 )：

○1 依據國際間採用之「水壓管理」、「修漏之速度及品質」、「主動漏水控制」、「管

線及資產管理」等 4 大執行策略，逐步降低漏水率。 ○2 本計畫屬 102 年度新興計畫，惟因 102 年度預算未經立法程序審議通過，故本

(104)年度報奉行政院 104 年 4 月 27 日院授經營字第 10403810080 號函復同意先行動支 102 年度預算 33 億元；103 年度預算保留 41 億元部分依經濟部 104年 2 月 26 日經計字第 10403927940 號函復同意保留至 104 年度繼續執行；104年編列預算 1 億元，合計本年度可支用預算數達 75 億元。

○3 本計畫至本年度總累計預定進度 22.95％，實際進度 22.90％，可支用預算數7,503,603 千元，實際支用 6,374,898 千元，執行率 84.96％

(16)臺南高雄水源聯合運用調度輸水工程： ○1 辦理坪頂場改善工程及嶺口至鳳山厝送水管工程，並計畫於高屏攔河堰上游之大

泉營區新建淨水場及埋設下游輸水管線，以增加南部區域供水潛能與調度能力。 ○2 本計畫本年度總累計預定進度 6.55％，實際進度 6.78％，可支用預算數 350,000

千元，實際支用 337,641 千元，執行率 96.47％。 (三)一般建築及設備計畫：

1.一般建築及設備計畫本年度決算數為 3,378,803 千元，占可用預算數 3,598,381 千元之 93.90%，其資料明細如下：

單位：新臺幣千元 計 畫 名 稱 可支用預算數 實 際 支 用 保 留 數 停止支用數

土地 土地改良物 房屋及建築 機械及設備 交通及運輸設備 什項設備 合 計

129,62440,739

185,0733,182,030

22,52438,391

3,598,381

121,30137,079

133,8563,029,470

21,75135,346

3,378,803

1,200 1,883

18,087 74,333

0 2,387

97,890

7,1231,777

33,13078,227

773658

121,688

20

2.實際支用與可支用預算數差異原因概述如下： (1)東勢地區供水改善等工程用地，辦妥分割登記及所有權移轉登記始需支付土地尾

款及規雜費；水上淨水場擴建工程用地，地上物補償費尚未支付。 (2)三義淨水場圍牆排水溝及護坡增設等工程，承商施作中；苗栗辦公廳倉庫工程委

託設計及監造技術服務，需配合主體工程監造中。 (3)第一區管理處辦公大樓暨總監控中心興建等工程，承商施作中；苗栗營運所辦公

廳裝修及消防機電等工程，承商辦理營造保險及計畫書審核作業中；第四區管理

處物料倉庫新建等工程委託設計及監造技術服務，配合主體工程辦理監造中。 (4)豐原廠淨水設備更新汰換改善工程，承商辦理預付工程款提領、營造保險及計畫

書審核作業中；平溪淨水場廢水池增設等工程及部分財物購案，因履約期程較

長，承商趕辦、交貨中；部分工程已施作完成，部分財物購案已交貨，辦理驗收

結算中。 (5)苗栗營運所辦公廳空調設備及服務台等工程，需俟主體土建工程完成始能施設。 (6)部分工程因發包實支數較預算為低，部分設備尚可發揮原有效能致未汰換，或部

分設備未增購，致有節餘。

三、長期債務之舉借及償還計畫： (一)長期債務之舉借：

1.為爭取較低之借款利率，採公開上網徵求金融機構參與競標。 2.參考行政院金管會公告本國銀行淨值規模排名或借款往來銀行，發文邀集參與競標。 3.依本公司資金需求，擇選報價利率較低者之可貸金額，分別簽訂所需舉借額度。 4.為有效節省利息支出，平日資金調度以短期借款支應，於年底再舉借長期債務。

(二)長期債務之償還： 1.已貸長期債務，考量其貸款期間、還本寬限期及借款合約內容等，辦理各期應償還金額。

2.借款之繳息還本以每三個月為一期，並以繳付月之月底日為繳息日。還本付息除營運資金支應外，另辦理短期借款籌措資金。

3.期初餘額 560 億 7,550 萬 2 千元，包括一年度到期轉列應付到期負債 193 億 7,129 萬 2 千元。

(三)本年度舉借 251 億元；償還 193 億 5,234 萬 5 千元。 (四)期末餘額 618 億 2,315 萬 7 千元，包括一年度到期轉列應付到期負債 208 億 1,233 萬 1 千元。

四、其他重要計畫： (一)資金調度：

1.本公司因資金週轉需要，104 年度辦理短期借款競標，與日商瑞穗銀行、中國信託商業銀行、臺灣銀行、華南商業銀行、彰化商業銀行、合作金庫商業銀行、臺灣土

地銀行、兆豐票券公司及中華票券公司等金融機構簽約，透過競標模式，取得較低

之資金成本，並與存款往來銀行合作金庫商業銀行簽訂透支額度新台幣 5 億元整，以因應資金調度不時之需。

21

2.本公司運用短期停留營運資金，投資國內貨幣市場基金，以提高資金運用效能，本（104）年度處分投資收益達 1,464 千元。

(二)「民間參與西嶼 750 噸海水淡化廠興建及營運案」： 本案為有償 BTO 方式之促參案件，已於 101 年 11 月 30 日興建完成，並於 101 年 12月 1 日開始營運，每日供應 750 立方公尺淡化水，達到有效改善西嶼地區民生用水之計畫目標。

(三)「民間參與馬公 5,500 噸海水淡化廠興建及營運案」： 本案為有償 BTO 方式之促參案件（投資契約除新建馬公 5,500 噸海水淡化廠外，並包含整建既設馬公暨望安等海淡廠及其營運），已於 101 年 5 月 30 日興建完成，並於 101年 7 月 10 日開始營運，在馬公地區每日供應 10,000 立方公尺淡化水，在望安地區每日供應 400 立方公尺淡化水，達到有效改善馬公及望安等地區民生用水之計畫目標。

參、營業損益之經過

一、營業收支及盈虧情形： (一)收入部分：本年度決算總收入為 288 億 53 萬 1 千元，較預算數 284 億 8,834 萬 3 千元，

增加 3 億 1,218 萬 8 千元，茲概述如下： 1.營業收入：決算數 283 億 4,858 萬 8 千元，較預算數 280 億 3,115 萬 3 千元，增加 3億 1,743 萬 5 千元，主要為： (1)銷售收入：決算數 256 億 5,124 萬 9 千元，較預算數 256 億 9,645 萬 1 千元，減

少 4,520 萬 2 千元，係因配合中央抗旱政策實施第二、三階段限水措施，及辦理「節約用水優惠獎勵措施」，致銷售水量不如預期，又提供實施三階段限水用戶

停水期間基本費及用水費減免，而致收入減少。

(2)勞務收入：決算數 19 億 2,776 萬 8 千元，較預算數 16 億 3,219 萬 5 千元，增加 2億 9,557 萬 3 千元，係因申裝接水案件較預計為多，致用戶新設給水裝置收入增加。

(3)其他營業收入：決算數 7 億 6,957 萬 1 千元，較預算數 7 億 250 萬 7 千元，增加6,706 萬 4 千元，係因政府補助收入及什項營業收入增加所致。

2.營業外收入：決算數 4 億 5,194 萬 3 千元，較預算數 4 億 5,719 萬元，減少 524 萬 7千元，係因投資性不動產收入及賠償收入等較預計為少所致。

(二)支出部分：本年度決算總支出 306 億 3,065 萬 2 千元，較預算數 292 億 1,489 萬 5 千元，增加 14 億 1,575 萬 7 千元，茲概述如下： 1.營業支出：本年度決算營業成本及營業費用 290 億 5,121,萬 9 千元，較預算數 276億 7,693 萬 3 千元，增加 13 億 7,428 萬 6 千元，主要為： (1)用人費用：決算數 79 億 6,760 萬 1 千元，較預算數 68 億 435 萬 6 千元，增加 11

億 6,324 萬 5 千元，係因配合政府公保養老年金之施行，增列公保養老超額年金14 億 9,163 萬 5 千元，抵減實際員額較預算員額少而節省員工薪資、員工保險費等支出及考核獎金、超時工作報酬與不休假加班費較少後，仍較預算數增加。

22

(2)動力費：決算數 25 億 8,964 萬元，較預算數 26 億 7,569 萬 8 千元，減少 8,605 萬8 千元，係因應水情不佳截至 5 月底全面解除限水措施，增加向北水處購入清水量致板新廠減少出水量及減少鯉魚潭廠出水，反沖洗次數減少暨停水期間淨水設

備抽水機組停止運轉，加上各區處積極推動節約動力費措施，汰換效率低落之抽

水機及降低夜間供水水壓，以節約動力費支出。 (3)機械及設備修護費：決算數 23 億 2,526 萬 2 千元，較預算數 20 億 9,142 萬 4 千

元，增加 2 億 3,383 萬 8 千元，係因部分淨水設備修護費增加暨管線修護費及水量計汰換數較多而增加支出所致。

(4)外包費：決算數 23 億 6,864 萬 6 千元，較預算數 21 億 6,937 萬 6 千元，增加 1億 9,927 萬元，係因高級淨水處理委外經費、淨水設備污泥清除費及污泥餅委外清運或再利用等執行數較多暨用戶新裝收入增加，相對增加工程委外承攬費用及

委託路權單位路修費等原因所致。 (5)原料費：決算數 32 億 7,887 萬 3 千元，較預算數 30 億 9,603 萬 8 千元，增加 1

億 8,283 萬 5 千元，係因購入北水處清水量較預計為多所致。 (6)物料費：決算數 7 億 2,051 萬 5 千元，較預算數 6 億 8,721 萬元，增加 3,330 萬 5

千元，係因淨水藥品費及用戶新裝工程用料費增加所致。 (7)折舊費：決算數 79 億 456 萬 4 千元，較預算數 81 億 5,577 萬 3 千元，減少 2 億

5,120 萬 9 千元，係因工程完工投入營運資產較少所致。 (8)災害損失：決算數 2,450 萬元，較預算數 6,828 萬 2 千元，減少 4,378 萬 2 千元，

係因颱風、豪雨等災害造成設備受損修護支出較預計為少所致。

2.營業外費用：決算數 19 億 5,713 萬 4 千元，較預算數 15 億 3,796 萬 2 千元，增加 4億 1,917 萬 2 千元，主要係負擔 104 年度一期稻作停灌休耕補償費 5.47 億元，抵減長期借款利息減少 1.02 億元及機械設備報廢損失減少 0.33 億元後，仍較預算數增加所致。

3.所得稅利益：決算數 3 億 7,770 萬 1 千元，較預算數增加 3 億 7,770 萬 1 千元（預算未編列），係因本年度稅前虧損 22 億 782 萬 2 千元，加減永久性差異及時間性差異後，課稅所得為負數，依營所稅率 17%計算增加虧損扣抵之遞延所得稅資產，致產生所得稅利益。

(三)本年度決算收支相抵後，本期淨損為 18 億 3,012 萬 1 千元，較預算數淨損 7 億 2,655萬 2 千元，虧損增加 11 億 356 萬 9 千元，主要係給水收入、營業外收入等收入減少暨用人費用、機械及設備修護費、外包費、原料費、物料費及營業外費用之什項費用

等費用增加所致。

23

二、最近 5 年度簡明損益表： 單位：新臺幣千元

年 度 項 目 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年

收 入 營業收入 營業外收入 收入合計

26,478,122340,760

26,818,882

26,736,885371,936

27,108,821

27,525,234

615,085 28,140,319

28,344,547427,733

28,772,280

28,348,588451,943

28,800,531

支 出 營業成本 營業費用 營業外費用 所得稅費用(利益) 支出合計

22,305,7413,558,0601,352,483

-69,45927,146,825

21,991,5953,382,7621,641,090

-45,13726,970,310

23,022,116 3,422,926 1,639,882

-16,126 28,068,798

23,850,2443,372,3061,482,998

4,10728,709,655

24,992,7734,058,4461,957,134-377,701

30,630,652

淨 利（淨 損） -327,943 138,511 71,521 62,625 -1,830,121

說明：100-101 年度係依國內財務會計準則公報及其解釋基礎編製之審定決算數，其中101 年度係配合國際財務報導準則及科目調節後之數；102-103 年度係按國際財務報導準則編製之審定決算數；104 年度係按國際財務報導準則編製之自編決算數。

肆、盈餘撥補之擬議 一、盈虧撥補之情形：

本年度可供分配之盈餘 626,873 千元，包含累積盈餘 612,372 千元及首次採用國際財務報導準則調整數轉列數 14,501 千元；惟本年度發生虧損 2,245,294 千元，包含本期淨損 1,830,121 千元及其他綜合損失轉入數 415,173 千元。虧損撥補情形如下：(一 )撥用盈餘 626,873 千元填補虧損。 (二 )餘數 1,618,421 千元列入待填補之虧損。

二、最近 5 年度盈餘分配情形表： 單位：新臺幣千元

年 度 項 目 100 年 101 年 102 年 103 年 104 年

盈 餘 分 配 填補虧損

公 積 未分配盈餘 虧 損 撥 補 撥用盈餘 待填補之虧損

327,943

456,837

395,400

61,437

7,152 451,945

6,263612,372

626,8731,618,421

合 計 784,780 456,837 459,097 618,635 2,245,294 說明：100-101 年度係依國內財務會計準則公報及其解釋基礎編製之審定決算數，其中 101

24

年度係配合國際財務報導準則及科目調節後之數；102-103 年度係按國際財務報導準則編製之審定決算數；104 年度係按國際財務報導準則編製之自編決算數。

伍、現金流量之情形 本年度決算營業活動之淨現金流入 7,706,595 千元，較預算數 8,112,750 千元，減少流入406,155 千元，比率 5.01%；投資活動之淨現金流出 15,891,855 千元，較預算數 9,566,900千元，增加流出 6,324,955 千元，比率 66.11%；籌資活動之淨現金流入 8,166,252 千元，較預算數 1,508,718 千元，增加流入 6,657,534 千元，比率 441.27%。三者增減互抵後，現金及約當現金淨減 19,008 千元，較預算數淨增 54,568 千元，減少 73,576 千元，比率 134.83 %。

陸、資產負債狀況

一、資產負債之結構： (一)資產之組成：本公司決算日之資產總額 289,518,919 千元，較上年度決算數 282,544,273

千元，增加 6,974,646 千元，增加比率 2.47%，上項資產總額係由下列各項資產所組成： 1.流動資產 1,630,060 千元，占資產總額之 0.56%。 2.基金、投資及長期應收款 103,122 千元，占資產總額之 0.04%。 3.不動產、廠房及設備 281,903,961 千元，占總產總額之 97.37%。 4.投資性不動產 328,147 千元，占資產總額之 0.11%。 5.無形資產及其他資產 5,553,629 元，占資產總額之 1.92%。

(二)負債之現況：本公司決算日之負債總額 110,973,807 千元，占負債及權益總額之38.33%，較上年度決算數 104,199,869 千元，增加 6,773,938 千元，增加比率 6.50%，上項負債總額係由下列各項負債所組成： 1.流動負債 28,428,745 千元，占負債及權益總額之 9.82%。 2.長期負債 42,108,342 千元，占負債及權益總額之 14.54%。 3.其他負債 40,436,720 千元，占負債及權益總額之 13.97%。

(三)權益之內涵：本公司決算日之權益總額 178,545,112 千元，占負債及權益總額之61.67%，較上年度決算數 178,344,404 千元，增加 200,708 千元，增加比率 0.11%；上項權益總額係包括： 1.資本 148,799,910 千元，占負債及權益總額之 51.40%。 2.公積及盈餘 15,947,551 千元，占負債及權益總額之 5.51%。 3.首次採用國際財務報導準則調整數 13,797,651 千元，占負債及權益總額之 4.76%。

25

二、最近 5 年度簡明資產負債表： 單位：新臺幣千元

年 度 項 目

100 年 101 年 102 年 103 年 104 年

資產 流動資產 基金、投資及長期應收款 固定資產 不動產、廠房及設備 投資性不動產 無形及其他資產

1,208,941103,222

256,984,135

11,604,796

1,374,163103,222

263,313,130229,230

6,329,914

1,307,369

103,222

266,416,988 299,561

6,265,310

1,379,495103,122

274,651,514352,048

6,058,094

1,630,060103,122

281,903,961328,147

5,553,629

資產總額 269,901,094 271,349,659 274,392,450 282,544,273 289,518,919

負債 流動負債 長期負債 其他負債

22,498,64658,768,721

7,938,724

24,768,57833,770,81037,772,814

25,408,805 35,170,028 37,654,635

27,894,85137,908,87038,396,148

28,428,74542,108,34240,436,720

負債總額 89,206,091 96,312,202 98,233,468 104,199,869 110,973,807

權益 資本 公積及盈餘(虧損) 權益其他項目

首次採用國際財務報導準則調整數

143,231,71718,009,87619,453,410

143,596,41617,614,477

13,826,564

144,330,907

18,012,135

13,815,940

146,353,42718,178,825

13,812,152

148,799,91015,947,551

13,797,651

權益總額 180,695,003 175,037,457 176,158,982 178,344,404 178,545,112

負債及權益總額 269,901,094 271,349,659 274,392,450 282,544,273 289,518,919

說明：100-101 年度係依國內財務會計準則公報及其解釋基礎編製之審定決算數，其中101 年度係配合國際財務報導準則及科目調節後之數；102-103 年度係按國際財務報導準則編製之審定決算數；104 年度係按國際財務報導準則編製之自編決算數。

柒、財務地位，經營績效及成長分析

一、財務比率： (一)流動比率：本年度決算流動資產 1,630,060 千元，除以流動負債 28,428,745 千元，流

動比率為 5.73%，較本年度預算數 5.22%及上年度決算數 4.95%均為大。 (二)固定資產（不動產、廠房及設備加上投資性不動產）對長期負債及權益總額之比率，

26

本年度決算固定資產 282,232,108 千元，除以長期負債及權益總額 220,653,454 千元，其比率為 127.91%，較本年度預算數 127.26%及上年度決算數 127.17%均為大。

(三)負債總額對權益總額之倍數，本年度決算負債總額 110,973,807 千元，除以權益總額178,545,112 千元，其倍數為 0.622 倍，較本年度預算數 0.590 倍及上年度決算數 0.584倍均為大。

(四)權益總額對資產總額之比率，本年度決算權益總額 178,545,112 千元，除以資產總額289,518,919 千元，其比率為 61.67%，較本年度預算數 62.90%及上年度決算數 63.12%均為小。

二、經營比率： (一)營業利益率：本年度決算營業利益-702,631 千元，除以營業收入 28,348,588 千元，營

業利益率為 -2.48%，較本年度預算數 1.26%及上年度決算數 3.96%均為小。 (二)淨利率：本年度決算本期淨利-1,830,121 千元，除以營業收入 28,348,588 千元，淨利

率為 -6.46%，較本年度預算數 -2.59%及上年度決算數 0.22%均為小。 (三)總資產報酬率：本年度決算本期淨利-1,830,121 千元，除以平均資產總額 286,031,596

千元，總資產報酬率為 -0.64%，較本年度預算數 -0.26%及上年度決算數 0.02%均為小。上項計算，如以本期淨利加利息費用乘以 (1-稅率 )，再除以平均資產總額，則總資產報酬率為 -0.46%。

(四)權益報酬率：本年度決算本期淨利-1,830,121 千元，除以平均權益總額 178,444,758 千元，權益報酬率為 -1.03%，較本年度預算數 -0.41％及上年度決算數 0.04%均為小。

(五)總資產週轉率：本年度決算營業收入 28,348,588 千元，除以平均資產總額 286,031,596千元，總資產之週轉率為 0.099 次，較本年度預算數 0.098 次為大，較上年度決算數0.1018 次為小。

(六)每員工售水量：本年度決算售水量 2,347,637,933 立方公尺，除以平均員工人數 5,514人，每員工售水 425,760 立方公尺，較本年度預算數 409,581 立方公尺為大，較上年度決算數 427,931 立方公尺為小。

(七)附加價值率：本年度決算產生附加價值（即用人費用+利息費用+租金+折舊+稅捐+本期淨利）為 14,778,385 千�