bosnia and herzegovina...=0 40= 31.12.2012.3>48=5!0@0x52>, 48=5 bosna i hercegovina ˚!˛ ˘ %...

ИНФОРМАЦИЈА О СТАЊУ ЈАВНЕ ЗАДУЖЕНОСТИ БОСНЕ И ХЕРЦЕГОВИНЕ

на дан 31.12.2012. године

Сарајево, мај 2013. године

BOSNA I HERCEGOVINA БОСНА И ХЕРЦЕГОВИНА MINISTARSTVO FINANCIJA/ MИНИСТАРСТВО ФИНАНСИЈА

FINANSIJA I TREZORA И ТРЕЗОРА

BOSNIA AND HERZEGOVINA MINISTRY OF FINANCE

AND TREASURY

2

САДРЖАЈ

1.ЈАВНА ЗАДУЖЕНОСТ БОСНЕ И ХЕРЦЕГОВИНЕ ........................................................................... 4

2.СПОЉНА ЗАДУЖЕНОСТ БОСНЕ И ХЕРЦЕГОВИНЕ ....................................................................... 6

2.1. Стање спољне задужености на дан 31.12.2012. године ......................................................... 6

2.2. Структура спољне задужености БиХ према кредиторима и периоду настанка обавезе .......................................................................................................................................... 7

2.3. Динамика задуживања кроз период ..................................................................................... 10

2.4. Спољна задуженост (нови кредити) по секторима / намјени кориштења кредита ............ 11

2.5. Кредитни услови ................................................................................................................... 12

2.6. Валутна структура кредита .................................................................................................. 13

2.7. Сервисирање спољног дуга .................................................................................................. 14

2.8. Преглед пројеката у поступку закључивања и пројеката у припреми ............................... 18

2.9. Пројекција обавеза по доспијећу ......................................................................................... 18

2.10. Спољне државне гаранције .................................................................................................. 19

2.11. Гаранције ентитета и Дистрикта .......................................................................................... 20

2.12. Задуженост невладиног сектора........................................................................................... 21

3.УНУТРАШЊА ЗАДУЖЕНОСТ БОСНЕ И ХЕРЦЕГОВИНЕ ............................................................ 22

3.1. Директни и индиректни унутрашњи државни дуг............................................................... 23

3.2. Унутрашњи дуг ентитета и Дистрикта .................................................................................. 23

3.2.1. Процјењене обавезе по основу унутрашњег дуга ентитета и Дистрикта ............................ 24

3.2.1.1.Стара девизна штедња .......................................................................................................... 24

3.2.1.2.Обавезе по основу ратних потраживања ............................................................................. 25

3.2.1.3.Опште обавезе ...................................................................................................................... 26

3.2.2. Рефундација пореза општинама и фондовима по основу измирења пореза путем обвезница Републике Српске ................................................................................................. 27

3.2.3.Обавезе по кредитима ............................................................................................................. 28

3.2.4.Трезорски записи ентитета ..................................................................................................... 28

3.2.5. Дугорочно задужење емисијом обвезница ........................................................................... 30

3.2.6. Индиректни дуг ентитета....................................................................................................... 31

3.3. Унутрашњи дуг општина, градова и кантона ........................................................................ 32

3.3.1. Унутрашњи дуг кантона у ФБиХ ........................................................................................... 32

3.3.2. Унутрашњи дуг градова......................................................................................................... 32

3.3.3. Унутрашњи дуг општина ....................................................................................................... 33

3.4. Реституција ................................................................................................................................ 33

ЗАКЉУЧАК ............................................................................................................................................ 34

ТЕРМИНОЛОШКА ПОЈАШЊЕЊА ...................................................................................................... 35

3

ПРИЛОГ 1 АНАЛИТИЧКИ ПРЕГЛЕД СПОЉНОГ ДРЖАВНОГ ДУГА, ДУГА ЕНТИТЕТА И ДИСТРИКТА ...................................................................................................................... 38

ПРИЛОГ 2 ПРЕГЛЕД НЕАНГАЖОВАНИХ КРЕДИТНИХ СРЕДСТАВА ПО ЗАКЉУЧЕНИМ КРЕДИТНИМ СПОРАЗУМИМА И ПЛАЋЕНИ ТРОШКОВИ ......................................... 44

ПРИЛОГ 3 ПРЕГЛЕД ПРОЈЕКАТА У ПОСТУПКУ ЗАКЉУЧИВАЊА И ПРОЈЕКАТА У ПРИПРЕМИ СА СТАЊЕМ НА ДАН 31.12.2012. ГОДИНЕ .............................................. 46

ПРИЛОГ 4 ПРЕГЛЕД СТАЊА ДУГА ПО ОСНОВУ ИЗДАТИХ ГАРАНАЦИЈА ФЕДЕРАЦИЈЕ БИХ,КАНТОНА, ОПШТИНА И ГРАДОВА, ЗАКЉУЧНО СА 31.12.2012. ГОДИНЕ ..... 51

ПРИЛОГ 5 ПРЕГЛЕД ГАРАНЦИЈА ВЛАДЕ РЕПУБЛИКЕ СРПСКЕ ................................................ 57 ПРИЛОГ 6 КВАРТАЛНИ АНАЛИТИЧКИ ПРИКАЗ СТАЊА НЕВЛАДИНОГ ВАЊСКОГ ДУГА

ЗА ПЕРИОД 01.01.2012 – 30.09.2012. ГОДИНЕ ................................................................ 59

4

1. ЈАВНА ЗАДУЖЕНОСТ БОСНЕ И ХЕРЦЕГОВИНЕ На основу прелиминарних података којима располаже Министарство финансија и трезора

БиХ, стање јавне задужености Босне и Херцеговине на дан 31.12.2012. године износи

10.463,76 милиона КМ (табела 1).

Табела 1. Стање јавне задужености Босне и Херцеговине на дан 31.12.2012. године (мил. КМ)

Опис Износ задужења

од тога алоцирано на:

Федерација БиХ

Република Српска

Брчко дистрикт

БиХ

Институције БиХ

Спољни дуг

БиХ носилац обавезе 6.977,35 4.382,35 2.555,49 10,85 28,65 Директни дуг ентитета 154,02 99,20 54,83 0,00 0,00 Укупно спољни дуг 7.131,37 4.481,54 2.610,32 10,85 28,65

Унутрашњи дуг

Стара девиз. штедња 1.273,08 761,47 477,65 33,96 0,00 Ратна потраживања 1.015,20 486,72 528,48 0,00 0,00 Опште обавезе 177,50 12,45 165,05 0,00 0,00 Дугорочне обвез. 280,00 130,00 150,00 0,00 0,00 Трезорски записи 128,90 59,40 69,50 0,00 0,00 Обавезе по кредитима 6,07 0,00 0,00 6,07 0,00 Рефундација пореза општ. и фонд. по основу измирења пореза путем обвезница 19,43 0,00 19,43 0,00 0,00 Дуг општина, градова и кантона 432,21 110,38 321,83 0,00 0,00 Укупно унутрашњи дуг 3.332,39 1.560,42 1.731,94 40,03 0,00

ЈАВНИ ДУГ БиХ 10.463,76 6.041,96 4.342,26 50,88 28,65

У односу на 2011. годину, јавна задуженост током 2012. године повећана је за цца 488

милиона КМ, или за 4,9%. У структури укупне јавне задужености учешће спољног дуга је

68,15%, док је учешће унутрашњег дуга 31,85%.

У укупном износу јавне задужености Федерација БиХ партиципира са 57,74%, Република

Српска са 41,50%, Брчко Дистрикт БиХ са 0,49% и Институције БиХ са 0,27% (табела 2).

Табела 2. Процентуално учешће дуга ентитета, Брчко Дистрикта БиХ и Институција БиХ у стању јавне задужености БиХ

Стање спољног, унутрашњег и јавног дуга на дан 31.12.2012.

( у мил.КМ )


ФБиХ РС БД БиХ Институције БиХ

Јавни дуг 10.463,76 57,74% 41,50% 0,49% 0,27% Спољни дуг 7.131,37 62,85% 36,60 % 0,15 % 0,40% Унутрашњи дуг 3.332,39 46,83 % 51,97 % 1,20 % 0,00 %

5

Табела 3: Структура и показатељи јавне, спољне и унутрашње задужености Босне и Херцеговине кроз период

31.12.2010. 31.12.2011. 31.12.2012.1

1 Укупни јавни дуг БиХ (у мил. КМ) 9.490,8 9.975,52 10.463,8 Стање укупног јавног дуга/БДП расходовни метод3 34,0% 34,8% 35,5% Стање укупног јавног дуга/БДП производни метод4 38,3% 38,9% 39,7%

2

Спољни јавни дуг БиХ (у мил. КМ) 6.288,8 6.661,0 7.131,4 - од тога “стари” дуг (у мил. КМ) 2.026,2 1.929,9 1.768,3 - од тога “нови” дуг (у мил. КМ) 4.262,6 4.731,1 5.363,1 Учешће кредитора у стању спољног дуга (%) - WB (IDA,IBRD) 38,4% 37,5% 34,3% - IMF 12,4% 11,8% 13,3% - EBRD 6,8% 7,2% 8,7% - EIB 8,4% 10,6% 13,7% - Паришки клуб и Лондонски клуб 23,0% 20,5% 17,4% - Остали мултилатер. и билатер. кредитори 11,1% 12,4% 12,6% Учешће валута у стању спољног дуга (%) - EUR 42,5% 44,5% 47,1% - USD 10,3% 9,4% 8,2% - SDR 38,2% 37,4% 36,9% - CPU 4,7% 4,3% 3,5% - Остале валуте 4,4% 4,4% 4,3% Учешће фиксне каматна стопе у стању спољног дуга (%) 55,9% 55,1% 51,5% Плаћене обавезе по основу спољног дуга (у мил. КМ) 307,0 349,3 419,5 - од тога плаћене камате и др.трош. (у мил. КМ) 92,7 107,8 111,3 - од тога плаћене главнице (у мил. КМ) 214,3 241,5 308,2 “Ангажовани” износи (у мил. КМ) 7.220,2 7.810,5 8.506,7 “Неангажовани” износи (у мил. КМ) 2.332,6 1.794,6 1.768,8 Секторска структура у стању спољног новог дуга (%) - за јавну потрошњу 41,0% 38,5% 37,4% - за инфрастуктуру 45,0% 47,3% 49,9% - за привредне дјелатности 14,0% 14,2% 12,7% Стање спољног јавног дуга/БДП расходовни метод 22,5% 23,2% 24,2% Стање спољног јавног дуга /БДП производни метод 25,4% 26,0% 27,1% Сервисирање спољног јавног дуга/Извоз роба и услуга5 3,3% 3,4% 4,1% % изузетих средстава са ЈР од индир. пор. за сервис в. дуга6 6,6% 7,2% 8,5%

3 Унутрашњи јавни дуг БиХ (у мил. КМ) 3.202,0 3.314,5 3.332,4 Унутрашњи јавни дуг БиХ/БДП расходовни метод 11,5% 11,5% 11,3% Унутрашњи јавни дуг БиХ/БДП производни метод 12,9% 12,9% 12,6%

4 Невладин дуг (у мил. КМ) 8.904,2 8.779,9 8.398,97 5 Спољнe државне гаранције (у мил КМ) 9,1 8,0 62,8 6 Учешће спољног дуга у укупном јавном дугу 66,3% 66,8% 68,1% 7 Учешће унутрашњег дуга у укупном јавном дугу 33,7% 33,2% 31,9%

1 Прелиминарни подаци 2 Кориговани податак о висини јавног дуга Босне и Херцеговине у односу на објављен у Информацији о јавној задужености БиХ на дан 31.12.2011. године 3 Извор за БДП (расходовни метод): ДЕП БиХ, тематски билтен јануар 2013., БДП за 2012. - пројекција ДЕП БиХ 4 Извор за БДП (производни метод): Агенција за статистику БиХ, Тематски билтен 1, Сарајево, Дец. 2012, БДП за 2012.-процјена IMF-а (http://www.imf.оrg/еxтеrnal/dаtа.хtm) 5 Извор за извоз роба и услуга: ДЕП БиХ, тематски билтен јануар 2013., извоз за 2012. – пројекција ДЕП БиХ 6 Извор: УИО - Одјељење за макроекономску анализу (за нето приходе од инд. пореза 2010 и 2011.година – ОМА Билтен бр.76/77 новембар/децембар 2011.године, за 2012.годину - ОМА билтен број 94, мај/свибањ 2013. године) 7 За 2012. годину невладин дуг закључно са 30.09.2012. године

6

2. СПОЉНА ЗАДУЖЕНОСТ БОСНЕ И ХЕРЦЕГОВИНЕ

2.1. Стање спољне задужености на дан 31.12.2012. године

Стање спољне задужености јавног сектора Босне и Херцеговине износи 7.131.367.556 КМ

(3.646.210.333,21 EUR-а)8.

Дуг је алоциран на кориснике, тј. ентитете, Брчко дистрикт БиХ (у даљем тексту Дистрикт) и

на институције БиХ9. Аналитички преглед спољног државног дуга, дуга ентитета и Дистрикта

датје у прилогу Информације (Прилог бр. 1).

Табела 4. Стање спољне задужености БиХ на дан 31.12.2012. године (у КМ)

ОПИС СПОЉНИ ДУГ

Износ задужења


Република Српска Дистрикт Институције

БиХ Спољни државни дуг10 6.977.345.047 4.382.347.130 2.555.494.971 10.854.815 28.648.131 Спољи дуг ентитета11 и Дистрикта 154.022.509 99.195.260 54.827.249

УКУПНО 7.131.367.556 4.481.542.390 2.610.322.220 10.854.815 28.648.131

Исказано повећање стања спољне задужености са 31.12.2012. године у односу на 31.12.2011.

године, износи 470,32 милиона КМ, односно цца 7,06%.

У укупном износу стања спољне задужености од 7.131,37 милиона КМ, учествују:

- Федерација БиХ са 62,85%,

- Република Српска са 36,60%,

- Дистрикт са 0,15%,

- Институције БиХ са 0,40%.

Закључно са 31.12.2012. године уговорено је спољних кредита у укупном износу од

10.275.471.361 КМ12. Од тог износа ангажовано је 8.506.697.307 КМ, а очекује се ангажовање

1.768.774.054 КМ (Прилог бр. 1).

Прилог бр. 2 Информације, даје преглед неангажованих кредитних средстава по закљученим

кредитним споразумима и плаћене трошкове по истом. 8 Прелиминарни подаци – Прерачун извршен по средњем курсу курсне листе ЦББиХ број 256 од 29.12.2012. год. 9 За институције БиХ: кредит EBRD-Ваздушни саобраћај; Влада Краљевине Белгијe-кредит „1“; Развојна банка Вијећа Европе-државни затвор. 10 Процедуре и начин закључивања међународних споразума по основу спољног државног дуга регулисан је Законом о задуживању, дугу и гаранцијама БиХ, Поглавље III, члан 39 ("Службени гласник БиХ", бр. 52/05 и 103/09) и Законом о поступку закључивања и извршавања међународних уговора ("Службени гласник БиХ", бр. 29/00). 11 Вањски дуг ентитета и Дистрикта регулисан је Чланом 49. Закона о задуживању дугу и гаранцијама БиХ и Законима о задуживању, дугу и гаранцијама ентитета. Обавезе настале по овом дугу измирују се директно од стране ентитета и Дистрикта. 12 Наведени износ укључује уговорене износе кредита гдје је носилац обавеза БиХ, као и директни дуг ентитета и Дистрикта.

Кредити који су отплаћени нису укључени

7

2.2. Структура спољне задужености БиХ према кредиторима и периоду настанка обавезе

Највећа задуженост се и даље биљежи према међународним финансијским институцијама, у

износу од цца 70% у укупном стању спољне задужености (WB, IMF, EIB, EBRD, итд.).

Графикон 1. Структура спољне задужености БиХ по кредиторима

Значајне ставке задужености Босне и Херцеговине чине и наслијеђени комерцијални дугови

према Паришком клубу кредитора, те дуг према Лондонском клубу кредитора. Међутим

учешће „старог„ дуга, у којој категорији су и ови кредити, у укупном стању спољне

задужености, има изражену тенденцију смањења и износи 24,79% или 1.768.075.050 КМ, док

се 75,21% укупног износа спољне задужености односи на „нови дуг“, односно 5.363.292.506

КМ са стањем cпољног дуга на дан 31.12.2012.године.

СВЈЕТСКА БАНКА- IDA25%

ЕВРОПСКА ИНВЕСТИЦИЈСКА

БАНКА14%

МЕЂУНАРОДНИ МОНЕТАРНИ ФОНД

13%

ПАРИШКИ КЛУБ 11%

СВЈЕТСКА БАНКА- IBRD

9%

ЕВРОПСКА БАНКА ЗА ОБНОВУ И РАЗВОЈ

9%

ЛОНДОНСКИ КЛУБ7%

ОСТАЛИ КРЕДИТОРИ12%

8

Графикон 2. Спољна задуженост БиХ са становишта периода настанка обавезе

Цјеловит преглед стања спољне задужености са 31.12.2012.године, алоциране по принципу

крајњег корисника, по структури кредитора и периоду настанка обавезе презентује се кроз

табеларни преглед (табела 5).

СТАРИ ДУГ; 1.768.075.050;

24,79%

НОВИ ДУГ; 5.363.292.506;

75,21%

9

Табела 5. Стање спољне задужености БиХ алоциране по принципу крајњег корисника, по структури кредитора и периоду настанка обавезе (мил. КМ)

на дан - 31.12.2012. године УКУПНО

("нови" + "стари" дуг)

од тога по основу "новог" дуга: Укупно "нови" дуг

од тога по основу "старог" дуга:

Укупно "стари" дуг

WB

(IDA, IBRD)

IMF EIB EBRD Остала мултил.13

Остала билат.14

Париш. Клуб

WB (IBRD)

Лонд. Kлуб

Спољни дуг 7.131,37 1.937,25 950,44 973,31 623,34 169,67 709,29 5.363,29 781,67 507,10 479,31 1.768,08


Федерација BиХ

релевантни дуг 4.382,35 1.293,40 633,63 491,67 383,77 99,87 397,19 3.299,54 528,25 241,86 312,70 1.082,81

директни дуг 99,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 99,20 99,20 0,00 0,00 0,00 0,00

УKУПНО ФBиХ 4.481,54 1.293,40 633,63 491,67 383,77 99,87 496,38 3.398,73 528,25 241,86 312,70 1.082,81


релевантни дуг 2.555,49 643,84 316,81 481,63 214,31 68,65 144,98 1.870,23 253,42 265,24 166,61 685,26

директни дуг 54,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54,83 54,83 0,00 0,00 0,00 0,00

УKУПНО РС 2.610,32 643,84 316,81 481,63 214,31 68,65 199,81 1.925,06 253,42 265,24 166,61 685,26

Dистрикт релевантни дуг 10,85 0,00 0,00 0,00 0,00 1,15 9,70 10,85 0,00 0,00 0,00 0,00

Институције BиХ

директни дуг 28,65 0,00 0,00 0,00 25,26 0,00 3,39 28,65 0,00 0,00 0,00 0,00

13 Остала мултилатерала: IFAD, Европска комисија, Развојна банка Вијећа Европе. 14 Остала билатерала: Влада Краљевине Шпаније, Извозно-увозна банка Кореје, Влада Јапана, Raiffeisen bank, Аустријска банка (Unicredit групација), Саудијски фонд за развој, Банка за рад и привр. и Аустр. поштанска штедионица, Fortis bank, Њемачка развојна банка, Орг. земаља извозница нафте, Влада Белгије, Erste bank, Кувајтски фонд за арапски ек. развој, Влада Пољске, Република Србија, Влада Португала.

10

2.3. Динамика задуживања кроз период Исказано повећање стања спољне задужености са 31.12.2012. године у односуна 31.12.2011.

године износи 470.323.614 KМ, односно 7,06%. Наведено повећање задужености резултат је

ангажовања одобрених кредитних средстава у износу од 872,4 мил KМ (EIB 286,97 мил KМ, I

и II транша по SBА 231,35 мил KМ15, EBRД 201,93 мил KМ, Свјетска банка IDА и IBRD 72,23

мил KМ, остали кредитори цца 80 мил KМ) умањених за износ плаћених главница по

кредитима у износу од 308,17 милиона KМ, уз корекцију дијела који се односи на курсне

разлике у посматраном периоду.

Највећа процентуална повећања задужености запажају се у 2009. и 2010. години што је

највећим дијелом резултат повлачења четири транше Stand-by аранжмана IMF-а, као и

активирања опционог дијела дуга према Лондонском клубу повјерилаца у наведеном периоду.

Табела 6. Процентуално повећање/смањење спољног дуга BиХ у односу на претходну годину

2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

9,03% -2,96% -6,43% 0,45% 7,59% -6,15% -2,70% 7,04% 23,44% 20,16% 5,92% 7,06%

Графикон 3. Спољна задуженост BиХ кроз период 1996 - 2012. год.- динамика задуживања

15 Прерачун извршен по курсној листи ЦБ БиХ број 256 од 29.12.2012. год.

1996. 1997. 1998. 1999. 2000. 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012."Нови дуг" 426 598 935 1.320 1.557 1.819 1.937 1.886 2.026 2.283 2.201 2.215 2.493 3.172 4.263 4.731 5.363"Стари дуг" 1.045 1.250 1.305 2.425 2.498 2.601 2.353 2.128 2.006 2.055 1.870 1.746 1.747 2.062 2.026 1.930 1.768

0500

1.0001.5002.0002.5003.0003.5004.0004.5005.0005.5006.0006.5007.0007.500

милиона KM Спољна задуженост БиХ кроз период

11

2.4. Спољна задуженост (нови кредити) по секторима/намјени кориштења кредита Секторска структура намјене кредита посматра се кроз задуживања у секторе за подршку

инфраструктурним пројектима, пројектима за подршку јавног сектора и привредне

дјелатности.

У укупном стању спољна задужености по основу нових кредита, цца 50% односи се на

кредите усмјерене за реализацију инфраструктурних пројеката. Улагања у инфраструктуру

биљеже константан раст, а што се презентује у табели 7. и графикону 4., како слиједи: Табела7. Намјена кредита у стању спољне задужености по основу „новог дуга“

Инфраструктура16 Jавни сектор17 Привредне

дјелатности18 Укупно

"нови дуг" мил.KМ Година мил.KМ % мил. KМ % мил. KМ %

1996. 134,97 32 246,85 58 43,99 10 425,82

1997. 277,14 46 246,08 41 74,82 13 598,04

1998. 397,96 43 435,86 47 101,3 11 935,13

1999. 540,35 41 627,48 48 152,23 12 1.320,06

2000. 662,82 43 691,36 44 203,29 13 1.557,47

2001. 754,63 42 843,51 46 221,07 12 1.819,21

2002. 737,58 38 862,85 45 336,38 17 1.936,81

2003. 725,39 39 777,7 41 383,17 20 1.886,26

2004. 851,92 42 748,74 37 425,03 21 2.025,68 2005. 1060,59 47 739,43 32 482,4 21 2.282,93

2006. 1026,06 47 697,12 32 477,81 21 2.200,99

2007. 1044,81 47 666,19 30 503,98 23 2.214,98

2008. 1.217,38 49 733,16 29 542,65 22 2.493,20

2009. 1.503,18 47 1.125,26 36 543,61 17 3.172,05

2010. 1.916,40 45 1.748,05 41 598,17 14 4.262,62

2011. 2.238,49 47 1.821,37 39 671,22 14 4.731,08

2012. 2.676,09 50 2.007,56 37 679,64 13 5.363,29 16 Инфраструктура обухвата кредите за подршку сљедећим пројектима:телекомуникације, пројекти за воду, набавке возова и вагона, електрична енергија, цестовна инфраструктура, жељезнице, санације цеста, јавни радови, локално гријање, плин, становање, локални развој, транспорт, пројекат хитне реконструкције, управљње чврстим отпадом, пројект и цестовне инфраструктуре и сигурности у БиХ итд. 17 Јавни сектор обухвата кредите за подршку сљедећим пројектима:образовање, жртверата, разминирање, културно наслијеђе, здравствени сектор, пројекти за прилагођавање социјалном сектору, развој опшина, станд-бy аранжман, помоћ избјеглим и расељеним особама, макрофинансијска помоћ, помоћ социјалном сектору, кредити за подршку буџету итд. 18 Привредне дјелатности обухватају кредите за подршку сљедећим пројектима: локалне инцијативе, демобилизација, фарме, индустрија, шумарство, извозна подршка предузећима, подршка приватизацији банака, трговина и транспортне олакшице, пројекти за запошљавање, локалне иницијативе, техничка помоћ у приватизацији, прилагођавање пословног амбијента, кредити за приватни сектор, развој мале пољопривреде, развој и заштита шума итд.

12

Из напријед наведене табеле видљиво је значајно учешће кредитних средстава ангажованих у

инфраструктури и јавном сектору са 50%, односно 37%, док је учешће кредита ангажованих за

привредне дјелатности значајно мање и у 2012. години износило је 13%.

Графикон 4. Намјена кредита у односу на стање «новог дуга» кроз период 1996 - 2012. године

2.5. Kредитни услови Укупан спољни дуг Bосне и Херцеговине, посматрано на дан 31.12.2012. године, уговорен је

са просјечном каматном стопом 1,44%. Од укупно уговорених кредита, у отплати се налази

60,50%, а 39,50% ангажованог износа још увијек је у граце периоду. Kредити са фиксном

каматном стопом чине 51,51% кредитних задужења, док на другој страни промјењиву каматну

стопу има 48,49% кредита. На дан 31.12.2012. године просјечно доспјеће кредита је цца 11,2 године.

Табела 8. приказује укупан износ задужења Босне и Херцеговине по основу „старог“ и

„новог дуга“, врсту камате по којој су кредити уговорени, њихово учешће у укупном

задужењу, као и тренутно стање дуга по фиксној и варијабилној камати.

0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

1996. 1997. 1998. 1999. 2000. 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

мил

иона

KM

Инфраструктура Јавни сектор Привредне дјелатности

13

Табела 8. Kаматна структура спољног дуга Босне и Херцеговине

Укупни дуг Стање дуга Од тога:

Укупно у ''отплати" у "grace" периоду

са фиксном кам.стопом

са варијабил. кам.стопом

износи у KМ 7.131.367.556 4.314.569.907 2.816.797.650 3.673.671.906 3.457.695.650

% учешће 100,00 60,50 39,50 51,51 48,49 Просјечна

каматна стопа % 1,44 1,47 1,40

Укупни „стари дуг“

Стање дуга Од тога:




износи у KМ 1.768.075.050 1.755.133.014 12.942.036 832.766.802 935.308.248

% учешће 100,00 99,27 0,73 47,10 52,90 Просјечна


Укупни „нови дуг“

Стање дуга Од тога:




износи у KМ 5.363.292.506 2.559.436.893 2.803.855.613 2.840.905.104 2.522.387.402 % учешће 100,00 47,72 52,28 52,97 47,03 Просјечна


2.6. Bалутна структура кредита

Bећина спољног дуга (88,83%) уговорена је у: EUR, SDR (Special Drawing Rights) и USD.

Уколико се посматра валутна структура отплате кредита на дан 31.12.2012. године,

видљиво је већинско учешћедвије валуте, EUR-а и USD-а са око 82%. Процентуално

повећање SDR-а у 2012. години у односу на претходну годину, исказано у валутној

структури сервиса дуга, резултат је отплате главницe I транше по закљученом III Stand-by

аранжману (III SBА) (табела 9).

Табела 9. Bалутна структура кредита19

Bалута Bалутна структура

(уговорени кредити) Bалутна структура

(стање дуга) Bалутна структура

(сервис дуга) 2011. год 2012. год 2011. год 2012. год 2011. год 2012. год

EUR 50,68% 51,90% 44,45% 47,10% 61,74% 61,17% SDR 27,95% 28,12% 37,43% 36,88% 4,43%20 15,29%21 USD 9,88% 8,81% 9,41% 8,23% 28,69% 20,82% CPU 5,09% 4,54% 4,28% 3,53% Остале валуте22 6,40% 6,63% 4,43% 4,26% 5,14% 2,73% UКУПНО 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

19 Преглед валутне структуре укључује и податке о директном дугу ентитета и Дистрикта, а у чијој ингеренцији је сервисирање истих. 20 Плаћање обавеза према IMF-у, за стицање SDR, ефективна плаћања вршена су у EUR. 21 Плаћање обавеза према IMF-у, за стицање SDR, ефективна плаћања вршена су у EUR. 22 Остале валуте чине: JPY, КRW, CHF, KWD, SAR, CAD, SEК, DКК, GBP

14

2.7. Сервисирање спољног дуга

• Сервисирање спољног државног дуга

У периоду 01.01. до 31.12.2012. године, све доспјеле обавезе по спољног дугу, а по којима је

Босна и Херцеговина носилац обавеза измирене су у укупном износу од 413,31 милиона КМ.

Од наведеног износа на отплату главнице се односи 305,38 милиона КМ или 73,89 %, на

отплату камате, сервисних и других трошкова 107,90 милиона КМ или 26,10 %, те на

провизију и банкарске трошкове 0,03 милиона КМ или 0,01%, укупно плаћеног износа.

Посматрано по кредиторима, највише или 100,84 милиона КМ исплаћено је Свјетској банци,

што чини 24,40 % укупно сервисираног износа. У структури исплаћених обавеза овом

кредитору обавезе за стари наслијеђени дуг по IBRD зајмовима износе 48,81 милиона КМ, а за

нова кредитна задужења 2,48 милиона КМ. Плаћене обавезе по доспјелим IDA кредитима

износе 49,55 милиона КМ.

Надаље, Европској банци за обнову и развој (EBRD) исплаћено је 75,03 милиона КМ,

Лондонском клубу кредитора 73,68 милиона КМ, Међународном монетарном фонду (IMF)

64,13 милиона КМ, Европској инвестиционој банци (EIB) 38,24 милиона КМ, Паришком

клубу кредитора 30,49 милиона КМ, Европској комисији 8,92 милиона КМ, Фортис банци -

ABN AMRO 3,48 милиона КМ, Саудијском фонду за реконструкцију и развој 3,05 милиона

КМ, Блади Јапана 3,02 милиона КМ, те IFAD-у 2,34 милиона КМ.

Појединачне исплате мање од 2 милиона забиљежене су према сљедећим кредиторима: KfW-у

1,93 милиона КМ, Извозно-увозној банци Кореје (Exim bank) 1,67 милиона КМ, Блади

Краљевине Шпаније 1,67 милиона КМ, те OFID -у (ОPEC) 1,60 милиона КМ, док је осталим

кредиторима23 исплаћено 3,19 милиона КМ.

У наведеном износу обавеза, Федерација БиХ партиципира са 258,20 милиона КМ, Република

Српска 151,30 милиона КМ, Дистрикт Брчко 0,14 милиона КМ, те државне институције БиХ24

- директне обавезе 3,67 милиона КМ.

23 Остали кредитори: CEB, Влада Белгије, UniCredit Bank Austria, Raiffeisen Bank, BAWAG i Erste Bank. 24 За институције БиХ: кредит EBRD 35288; кредит „1“ Белгијске владе

15

Табела 10. Преглед плаћених обавеза по основу спољног дуга за период 01.01.-31.12.2012. године на мјесечном и кварталном нивоу (у мил. KМ)

Мјесец I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII УKУПНО

Износ плаћених обавеза

2,25 28,78 20,31 25,70 24,74 76,71 11,05 18,48 19,18 80,49 32,62 73,00 413,31

Стање дуга I KBАРТАЛ II KBАРТАЛ III KBАРТАЛ IV KBАРТАЛ УKУПНО

Износ плаћених обавеза

51,34 127,15 48,71 186,11 413,31

• Сервисиране обавезе кроз период 2003-2012. године Ниже наведена табела 11. даје преглед плаћених обавеза по основу спољног дуга за период

2003-2012. година, по којима је Босна и Херцеговина носилац обавеза као и директан дуг

ентитета, са структуром плаћања главница и камата, сервисних и других трошкова. Имајући у

виду да је већина кредита одобрених Босни и Херцеговини доспјела на наплату, тј. да је

истекао „граце“ период, учешће плаћених главница у структури укупно сервисираних обавеза,

у односу на плаћене камате, сервисне и друге трошкове, биљежи тенденцију раста. Табела 11. Преглед плаћених главница и камата кроз период 2003 - 2012. година25 (мил. KМ) 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012.

Бос

на и

Х

ерце

гови

на

Главница 166,51 147,41 142,36 169,97 138,35 121,30 150,83 211,37 235,53 305,38 Kамата серв.и др.трошк. 87,70 79,32 88,10 99,58 100,74 108,75 95,05 89,51 104,49 107,93

Укупно (1) 254,21 226,73 230,46 269,55 239,09 230,05 245,88 300,88 340,02 413,31

Фед

ерац

ија

БиХ

Главница 1,10 1,47 1,83 2,20 2,22 21,76 2,81 2,97 3,04 2,79 Kамата серв.и др.трошк. 1,37 0,80 1,15 1,42 1,83 1,68 2,68 2,94 2,87 2,68

Укупно (2) 2,47 2,27 2,98 3,61 4,05 23,44 5,49 5,90 5,91 5,47

Репу

блик

а С

рпск

а Главница 0,61 0,72 0,76 0,54 0,55 0,33 0,03 0,00 2,90 0 Kамата серв.и др.трошк. 0,13 0,24 0,24 0,29 0,27 0,26 0,25 0,25 0,47 0,69

Укупно (3) 0,75 0,96 1,00 0,82 0,82 0,59 0,28 0,25 3,37 0,69

Укупно (1+2+3) 257,42 229,96 234,44 273,99 243,96 254,08 251,65 307,04 349,30 419,47

25 Наведени преглед односи се на сервис вањског дуга, гдје је носилац обавеза БиХ, као и директна задужења ентитета у чијој ингеренцији је сервисирање истих.

16

• Stand-by аранжман (III и IV SBA) - III SBA По основу „трећег“ Stand-by аранжмана (III СBA) IМF-а, од укупно одобрених

1.014.600.000,00 SDR (цца 1,2 милијарде EUR-а; цца 2,3 милијарде KМ), искориштено тј.

„повучено“ је 338.200.000 SDR -а, кроз 4 транше, тј. 3 „ повлачења средстава“, а како слиједи:

Транша Датум „повлачења“

Износ „повучених“ средстава у SDR

Противвриједност у KМ на дан „повлачења“

I 10.07.2009. 182.630.000,00 396.478.072,27

II и III 26.03.2010. 121.750.000,00 270.609.823,66

IV 19.10.2010. 33.820.000,00 74.237.515,97

∑ 338.200.000,00 741.325.411,90

- IV SBA

Босни и Херцеговини је 26.09.2012. године одобрен нови кредитни аранжман код IМF-а (СBA)

у укупном износу од 338.200.000 SDR-а (цца 394.283.656 милиона EUR-а; цца 771.151.803

милиона KМ). Планирани период трајања аранжмана је 2013-2018. година, уз планирано

ангажовање средстава кроз 8 транши. Период отплате кредита је пет година од датума

„повлачења“ сваке транше, укључујући „grace“ период од три године. Gлавница сваке транше

отплаћује се квартално, у периоду од двије године, у осам једнаких рата. Плаћање камате се

врши квартално од момента повлачења транше, док се остали трошкови који су везани за SBA

плаћају приликом повлачења сваке транше.

Закључно са 31.12.2012. године, ангажовано тј. “повучено“ је 101.460.000 SDR кроз 2 транше,

а како слиједи:

Транша Датум „повлачења“

Износ „повучених“ средстава у SDR

Противвриједност у KМ на дан

„повлачења“ I 26.09.2012. 50.730.000 118.909.293,72

II 21.12.2012. 50.730.000 115.301.028,00

∑ 101.460.000 234.210.321,72

17

- Отплата кредита IМF (III и IV SBA) и остали трошкови

Отплата III SBA почела је у октобру 2012. године, док посљедња главница по ангажованим

траншама доспијева у октобру 2015. године.

Kако прва главница по ангажованим траншама IV SBA доспијева 2015. године, а посљедња

2017. године, закључно са 31.12.2012. године није било плаћања главница по ангажованим

траншама. У наставку се даје преглед плаћених (стандардних) трошкова (NET Charges, GRA

Charges, Assassment, Commitment fee и Service Charge) по SBA односно чланству у IМF-у

(закључно са 31.12.2012. године) са пројекцијом плаћања главнице, камате, и осталих

трошкова по ангажованим траншама.

Табела 12. Преглед плаћених трошкова од активирања III и IV SBA

2010. 2011. 2012.

III Q IV Q I Q II Q III Q IV Q I Q II Q III Q IV Q

SDR 1.690.181,00 1.287.907,00 1.307.098,00 1.381.275,00 3.045.506,00 1.298.897,00 1.049.261,00 1.022.246,00 1.520.433,00 23.994.114,00

KМ 3.864.341,72 2.818.108,19 2.930.520,72 2.956.988,59 6.662.588,51 2.912.788,40 2.430.372,22 2.353.233,98 3.606.145,46 55.743.875,19

Табела 13. Пројекција плаћања обавеза према IМF-у по повученим траншама III и IV SBА и неповученим траншама IV SBА (у мил.)

Година Повучене транше III и IV

SBA Неповучене транше IV

SBA Укупно III и IV SBA

SDR KМ SDR KМ SDR KМ 2013. 145,04 330,71 0,98 2,23 146,02 332,94 2014. 142,48 324,88 4,83 11,01 147,31 335,89 2015. 39,26 89,52 5,92 13,50 45,18 103,02 2016. 48,31 110,15 28,06 63,98 76,37 174,13

Напомена: Прерачун у KМ извршен по курсној листи ЦББиХ бр. 256 од 29.12.2013. године

18

2.8. Преглед пројеката у поступку закључивања и пројеката у припреми

Пројекти у поступку одобравања26 обухватају пројекте који су у поступку преговарања са

кредиторима, поступку одобравања од стране кредитора, те пројекте који су закључени и

налазе се у поступку ратификације. Укупан износ кредитом финансираних пројекта са

31.12.2012. године, који обухвата мултилатералне и билатералне кредиторе износи

588.028.050,20 EUR (1.150.082.901,42 KМ). Овим су обухваћени пројекати из области путне,

жељезничке, водоводне и комуналне инфраструктуре, енергетике, здравства, пољопривреде,

банкарства, као и предвиђена макроекономска помоћ.

Пројекти у припреми27односе се на пројекте у припреми као и планиране пројекте, како од

стране домаћих институција и корисника пројеката, тако и од стране кредитора.

У Прилогу бр. 3 ове Информације даје се преглед пројеката у поступку закључивања и

пројеката у припреми са стањем на дан 31.12.2012. године.

2.9. Пројекција обавеза по доспијећу

- Пројекције стања спољног дуга и обавеза по основу постојећих кредита:

Пројекције стања дуга и обавеза, укључују кредите који се воде у бази података за јавни дуг тј.

постојећа кредитна задужења (Пројекција не укључују кредите у поступку закључивања, као

ни преостале „неповучене“ транше IV SBA).

Табела 14-а.Пројекција стања спољног дуга БиХ и обавеза по основу сервисирања–Сценарио 1 (мил. KМ)

26 За пројекте у поступку закључивања и у припреми извор је Министарство финансија и трезора БиХ, Сектор за сарадњу с финансијским институцијама 27За пројекте у припреми не може се са сигурношћу тврдити да ће наведени бити релизовани, што зависи од потреба и интереса корисника, као и кредитора. Исто тако може доћи до значајних измјена у износима, као и преусмјеравања средстава за друге приоритете и потребе.

Опис 2013. 2014. 2015. 2016. Стање дуга на дан 31.12. 7.119,2 6.748,3 6.273,5 6.289,9 Обавезе по основу главнице 659,9 698,2 510,1 567,6 Обавезе по основу камате 139,3 126,3 117,2 107,3 Укупно обавезе 799,2 824,5 627,3 674,9

19

- Пројекције стања спољног дуга и обавеза по основу постојећих кредита, одобрених, а

неангажваних транши по IV SBА и кредита у поступку закључивања:

Пројекције стања дуга и обавеза, укључују кредите који се воде у бази података за јавни дуг тј.

постојећа кредитна задужења, одобрене преостале „неповучене“ транше IV SBА, те кредите у

поступку закључивања.

Табела 14-б. Пројекција стања спољног дуга и обавеза по основу постојећих кредита, одобрених, а неангажваних транши по IV SBА и кредита у поступку закључивања -Сценарио 2

(мил.KМ) Опис 2013. 2014. 2015. 2016. Стање дуга по годинама 7.747,9 7.846,5 7.628,9 7.824,6 Обавезе по основу главнице 659,9 698,2 510,1 601,6 Обавезе по основу камате 153,1 151,3 154,8 151,0 Укупно обавезе по годинама 813,0 849,5 664,9 768,8 Напомена: Табеле 14-а и 14-б укључују и директни дуг ентитета, као и корективни фактор 5%

- Пројекције сервисирања спољног дуга у односу на нето приходе од индиректних пореза

на JРТ УИО:

Учешће пројицираних обавеза по доспијећу по основу спољног дуга у односу на пројицирана

кретања нето прихода на JРТ Управе за индиректно опорезивање, из којих се сервисирају ино-

обавезе, даје се кроз сљедећи табеларни преглед:

Табела 14-ц. Пројекција обавеза по основу сервисирања/пројекција нето прихода на JРТ УИО

Опис 2013. 2014. 2015. 2016.

Нето приходи од инд. пореза на JРТ УИО28 (мил. KМ) 4.892,3 4.990,8 5.155,9 5.366,2 Сервисирање спољног дуга БиХ (Сценарио 1)/Нето приходи од индиректних пореза на JРТ УИО (%) 16,34 16,52 12,17 12,58

Сервисирање спољног дуга БиХ (Сценарио 2)/Нето приходи од индиректних пореза на JРТ УИО (%) 16,51 16,69 12,71 13,59

2.10. Спољне државне гаранције

У досадашњем периоду доспјеле обавезе по издатим гаранцијама су благовремено извршаване

од стране крајњих корисника. Имајући у виду да издате гаранције државе не представљају дуг

Босне и Херцеговине, као ни ентитета, већ потенцијални дуг, који ће бити плаћен у случају

28 Извор: УИО – Одјељење за макроекономску анализу (ОМА билтен број 94, мај/свибањ 2013. године, стр.5)

20

неизмиривања обавеза од стране крајњег корисника, нису укључене у укупно стање јавне

задужености.

Табела 15. Стање дуга по издатим спољним државним гаранцијама на дан 31.12.2012. године

Kредитор Зајмопримац Намјена кредита

Уговорени износ у

оригиналној валути

Уговорени износ у

KМ

Статус гаранције на

дан 31.12.2012.

године

Ангажовано до

31.12.2012. у KМ

Стање дуга по

гаранцији у KМ

Извозно-увозна банка Мађарске

JKП “Bодовод и канализација

Тузла“

Bода за Тузлу из језера Модрац

€ 5.800.000 11.343.814 Eфективна 11.343.814 6.806.288

EBRD JП „Bодовод и канализација“ а.д.Бијељина

Kанализациони систем

Бијељина € 5.000.000 9.779.150 Eфективна 1.676.686 1.676.686

EBRD Међународни

аеродром „Сарајево“

Пројекат међународни

аеродром Сарајево

€ 25.000.000 48.895.750 Није ефективна 0 0

EBRD Агенција за осигурање депозита

Kредитна линија

агенцији за осигурање депозита

€ 50.000.000 97.791.500 Није ефективна 0 0

EBRD

JП „Аутопутеви Републике

Српске“ Бања Лука

Аутопут Бања Лука - Добој € 150.000.000 293.374.500 Eфективна 54.368.998 54.368.998

УKУПНО

€ 235.800.000 461.184.714 67.389.498 62.851.972

2.11. Гаранције ентитета и Дистрикта На основу достављених података од стране ентитетских министарстава финансија, у Прилогу

бр.4 наведен је преглед стања дуга по основу издатих гаранција Федерације БиХ, кантона,

општина и градова, закључно са 31.12.2012.године, а у Прилогу бр. 5 наведен је преглед

гаранција Bладе Републике Српске (одобрена, повучена кредитна средства и стање дуга) на

дан 31.12.2012. године.

21

2.12. Задуженост невладиног сектора С обзиром да Информација о стању јавне задужености Босне и Херцеговине има за предмет

јавну задуженост, подаци о задужености невладиног сектора нису укључени у укупан износ

стања јавног спољног дуга, али се због обухватности и транспарентности расположивих

података укупне задужености Босне и Херцеговине наводе као посебан дио Информације.

Стање невладиног спољног дуга износи 8.399 милиона KМ на дан 30.9.2012. године. На

основу Упутства о прикупљању података и вођењу евиденције невладиног спољног дуга,

Централна банка БиХ доставља Министарству финансија и трезора БиХ податке о невладином

спољном дугу. Eвиденција која се доставља садржи податке о висини преосталог дуга

израженог у KМ по НАЦE класификацији дјелатности дужника. По наводима ЦБ БиХ, подаци

о невладином спољном дугу немају потпуни обухват, јер не обухватају дуг сектора

становништва и предузећа без страних инвестиција, али у великој мјери осликавају стање

задужености невладиног сектора и могу се користити у процјени укупне задужености Босне и

Херцеговине.

У Прилогу бр. 6 наведен је квартални аналитички приказ стања невладиног спољног дуга, за

период 01.01.2012. – 30.09.2012. године.

22

3. УНУТРАШЊА ЗАДУЖEНОСТ БОСНE И ХEРЦEГОBИНE

Презентује се унутрашња задуженост Босне и Херцеговине коју чине:

- Директни и индиректни унутрашњи државни дуг

- Унутрашњи дуг ентитета и Дистрикта

- Унутрашњи дуг општина, градова и кантона

Према подацима којима располаже Министарство финансија и трезора БиХ, унутрашња

задуженост БиХ на дан 31.12.2012.године износи 3.332,39 милиона KМ, с тим да не обухвата

обавезе по основу реституције.

Табела 16. Структура унутрашње задужености Босне и Херцеговине на дан 31.12.2012. године29 (мил. KМ)

Bрста обавеза Носилац обавеза Укупно

Босна и Херцеговина Директни државни дуг 0,00 0,00 Индиректни државни дуг 0,00 0,00 Укупно унутрашњи дуг по коме је БиХ носилац обавезе:

0,00


Република Српска Дистрикт

Стара девизна штедња 761,47 477,65 33,96 1.273,08 Ратна потраживања 486,72 528,48 0,00 1.015,20 Опште обавезе30 12,45 165,05 0,00 177,50 Дугорочне обвезнице 130,00 150,00 0,00 280,00 Дуг по трезорским записима 59,40 69,50 0,00 128,90 Обавезе по кредитима 0,00 0,00 6,07 6,07 Рефундација пореза општинама и фондовима по основу измирења пореза путем обвезница 31

0,00 19,43 0,00 19,43

Укупно дуг ентитета/Дистрикта: 1.450,04 1.410,11 40,03 2.900,18 Дуг општина, градова, кантона

у Федерацији БиХ у Републици Српској Обавезе по кредитима 110,05 274,22 384,27 Дугорочне обвезнице 0,33 47,61 47,94 Укупно дуг општина, градова, кантона32 110,38 321,83 432,21

УНУТРАШЊА ЗАДУЖEНОСТ БОСНE И ХEРЦEГОBИНE 3.332,39

29 Извор података: Федерално министарство финансија, Министарство финансија Републике Српске, Дирекција за финансије Брчко дистрикта БиХ, стање на дан 31.12.2012. године 30 Опште обавезе: обавезе према добављачима, пензије, инвалиднине, обавезе настале у поступку приватизације, извршне судске одлуке и сл. 31 На основу Уредбе о измирењу пореских обавеза путем обвезница Републике Српске („Службени гласник Републике Српске“ број 113/08, 58 /09, 38/10) 32 Извор података: Федерално министарство финансија, Министарство финансија Републике Српске, стање дуга на дан 31.12.2012. године

23

У укупном износу унутрашње задужености од 3.332,39 милиона KМ, Федерација БиХ

партиципира са 46,83%, Република Српска са 51,97%, а Дистрикт са 1,20%.

3.1. Директни и индиректни унутрашњи државни дуг

Закон о задуживању, дугу и гаранцијама БиХ је дефинисао да је задуживање по основу

директног унутрашњег државног дуга могуће за: финансирање државног буџетског дефицита

произашлог из готовинског тока; финансирање државног буџетског дефицита у случајевима

када Министарство процијени да одобрени расходи прелазе или ће прећи износ државних

прихода; рефинансирање неизмиреног директног унутрашњег и спољног државног дуга;

плаћање државних гаранција, у цијелости или дјелимично, у случају да зајмопримац не

испуни своје финансијске обавезе; плаћање трошкова сервисирања државног дуга, укључујући

и повезане трошкове као што су: емисија вриједносних папира, одржавање рачуна,

амортизација, фискални агенцијски трошкови; финансирање капиталних инвестиција; и/или

финансирање фонда буџетских резерви и резерви државе. На дан 31.12.2012. године није било

директног дуга државе.

Законом је прецизирано да је стварање обавеза по основу индиректног унутрашњег државног

дуга могуће за финансирање релевантног унутрашњег дуга једног или више дужника. На дан

31.12.2012. године није било задужености државе по основу индиректног дуга.

3.2. Унутрашњи дуг ентитета и Дистрикта

Унутрашњи дуг ентитета и Дистрикта регулисан је Законом о дугу, задуживању и гаранцијама

у Федерацији БиХ, Законом о задуживању дугу и гаранцијама у Републици Српској, као и

законима који регулишу поједине категорије унутрашњег дуга ентитета, односно Дистрикта.

Структура унутрашњег дуга ентитета и Дистрикта:

- процјењене обавезе по основу унутрашњег дуга ентитета и Дистрикта (стара девизна

штедња, ратна потраживања, опште обавезе),

- обавезе по основу издатих вриједносних папира (дугорочних и краткорочних)

- обавезе по основу кредитних задужења у земљи.

24

3.2.1. Процијењене обавезе по основу унутрашњег дуга ентитета и Дистрикта

Eнтитетским законима, односно законом Дистрикта су регулисани модалитети измирења

обавеза по основу овог дијела унутрашњег дуга, а прилагођени су тренутним економским

могућностима ентитета, односно Дистрикта. У принципу, модели који се примјењују пролазе

фазе верификације и исплате, с тим да ће се већински дио обавеза измирити емисијом

обвезница.

3.2.1.1. Стара девизна штедња На основу Закона о измирењу обавеза по основу рачуна старе девизне штедње БиХ, ентитети

и Дистрикт су донијели своје законе о измирењу обавеза по овом основу. На основу тих

закона, а након извршене верификације, која представља предуслов за измирење обавеза по

овом основу, и готовинске исплате, извршене су емисије обвезница по основу старе девизне

штедње, а на основу одлука енитетских влада и Скупштине Брчко дистрикта.

Према расположивим подацима Федерација БиХ је готовински, по основу рачуна старе

девизне штедње исплатила 100,18 милиона KМ, Република Српска 71,96 милиона KМ, док су

у Дистрикту по том основу исплатили око 3,8 милиона KМ.

До 31.12.2012.године ентитети и Дистрикт су емитовали обвезнице по основу рачуна старе

девизне штедње у износу 1.122,73 милиона KМ, а отплаћено је 47,81% обавеза по основу

главнице и 60,95% обавеза по основу камате.

Табела 17. Преглед емитованих обвезница по основу старе девизне штедње до 31.12.2012.год. (у KМ)

Eнтитет / Дистрикт

Број емисије /Датум емисије

Bриједност Исплаћено до 31.12.2012. Рок доспјећа Главница Kамата Главница Kамата

Федерација

БиХ

I 30.09.2009. 346.515.271 22.625.558 233.851.898 18.291.735 30.09.2014. II 31.03.2010. 42.067.330 3.407.515 19.772.608 2.113.879 30.09.2015. III 31.03.2011. 227.115.862 20.771.730

24.898.552 8.205.656 31.03.2016.

IV 31.03.2012. 75.219.921 5.576.708 9.903.111 782.288 31.08.2016. ∑ 690.918.384 52.381.511 288.426.169 29.393.558

Република

Српска

I 28.02.2008. 209.742.717 14.419.812 188.768.445 14.157.633 28.02.2013. II 28.08.2009. 6.621.416 455.222 3.972.849 372.454 28.08.2014. III 30.09.2010. 81.721.367 5.618.344 32.688.546 3.473.157 30.09.2015. IV 05.09.2012. 76.858.467 5.284.019 0 0 05.09.2017.

∑ 374.943.967 25.777.397 225.429.840 18.003.244

Дистрикт Брчко

I 30.06.2009. 36.965.894 3.546.944 17.554.213 2.643.290 31.03.2015. II 31.07.2010. 7.566.104 725.985 2.533.728 415.216 31.03.2016. III 31.07.2011. 8.296.812 690.260 1.866.286 291.432 31.03.2016. IV 31.07.2012. 4.041.074 224.303 969.678 50.513 31.03.2016.

∑ 56.869.884 5.187.492 22.923.905 3.400.451 УKУПНО 1.122.732.235 83.346.400 536.779.914 50.797.253

25

3.2.1.2. Обавезе по основу ратних потраживања Потраживања правних и физичких лица настала на основу мобилизованих или уступљених

материјално техничких средстава и опреме, испоруке материјала, производа, роба и

извршених услуга за потребе одбране, те уступљених новчаних средстава, насталих у периоду

од 08.04.1992. године до 23.12.1996. године, регистровала су се и верификовала у складу са

одредбама Закона о утврђивању и остваривању потраживања насталих за вријеме ратног стања

и непосредне ратне опасности, те Закона о утврђивању и начину измирења унутрашњих

обавеза Федерације БиХ. По овом основу Федерација БиХ је емитовала обвезница у износу

194,07 милиона KМ и до краја 2012. године је исплатила 14,37 милиона KМ на име камата.

Ради регулисања дијела унутрашњег дуга Републике Српске по основу правоснажних судских

одлука и вансудских поравнања којима је признато право на накнаду материјалне и

нематеријалне штете настале у периоду ратних дејстава од 20. маја 1992. до 19. јуна 1996.

године, у смислу Закона о утврђивању и начину измирења унутрашњег дуга Републике

Српске, Република Српска је емитовала обвезнице у износу 291,55 милиона KМ. Законом је

дефинисано да се доспјеле пореске обавезе, настале до 31.12.2007.године, чија је наплата у

надлежности Републике Српске, могу измирити путем ових обвезница, а што је детаљније

обрађено Уредбом о измирењу пореских обавеза путем обвезница Републике Српске. Са

31.12.2012. године обвезницама емитованим ради измирења обавеза ратне штете је укупно

измирено 66,97 милиона KМ пореза.

Табела 18. Преглед емитованих обвезница по основу ратних потраживања до 31.12.2012.

године

Eнтитет Број емисије/ Датуме емисије

Износ у KМ

Kаматна стопа

Рок доспјећа/год.

Граце период/год.


I 30.06.2009. 190.665.648 2,5% 14 9 II 31.08.2011. 3.400.200 2,5% 14 9

∑ 194.065.848


I 30. 06.2008. 40.764.772 1,5% 15 5 II 15.12.2008. 27.868.713 1,5% 15 5 III 30.10.2009. 80.545.470 1,5% 14 4

IV 15.06.2010. 35.996.199 1,5% 14 4 V 09.06.2011. 29.103.835 1,5% 14 4 VI 30.05.2012. 55.449.667 1,5% 13 3 VII 24.12.2012. 21.818.286 1,5% 13 3

∑ 291.546.942 Укупно 485.612.790

26

Треба напоменути, да је ентитетским законима који регулишу овај дио унутрашњег дуга, било

предвиђено да се измирење обавеза врши емисијом обвезница. Међутим, након пресуде

Eвропског суда за људска права у предмету Чолић и др. против Босне и Херцеговине, намеће

се обавеза примјене Генералних мјера, а које се односе на израду Акционог плана којима ће се

предвидјети активности које је потребно извршити ради измирења ратне материјалне и

нематеријалне штете, а које не утичу негативно на макроекономску стабилност и фискалну

одрживост ентитета. Све наведено је условило да се, осим емисијом обвезница, обавезе по

основу ратних потраживања могу измирити и исплатом у готовини, а на основу правоснажних

судских пресуда.

3.2.1.3. Опште обавезе Законом о утврђивању и начину измирења унутрашњих обавеза Федерације БиХ процијењен

је унутрашњи дуг према правним и физичким лицима, а Законом је утврђен начин измирења

ових обавеза. У смислу овог закона, опште обавезе су дугови Федерације настали у периоду од

1. априла 1996. године до 31. децембра 2002. године. Опште обавезе на дан 31.12.2012. године

износе 12,45 милиона KМ, а односе се на неисплаћене накнаде добављачима бившег

Федералног министарства одбране у износу 7,36 милиона KМ и неисплаћене плате и накнаде

упосленицима бившег Федералног министарства одбране и Bојске Федерације БиХ у износу

5,09 милиона KМ.

Закон о утврђивању и начину измирења унутрашњег дуга Републике Српске дефинише опште

обавезе, а подразумијевају опште обавезе настале до 31.12.2002.године. На дан 31.12.2012.

године износе 165,05 милиона KМ, а чине их: обавезе према добављачима 87,33 милиона KМ,

обавезе по извршним судским одлукама 14,52 милиона KМ, обавезе за изградњу надгробних

споменика 3,20 милиона KМ, обавезе настале по основу Закона о почетном билансу стања у

поступку приватизације државног капитала у предузећима 40,00 милиона KМ, остале опште

обавезе које се појаве у поступку верификације 20,00 милиона KМ.

По основу општих обавеза Република Српска је емитовала обвезнице у износу од 5,19

милиона KМ. Законом је дефинисано да се доспјеле пореске обавезе, настале до 31.12.2007.

године, чија је наплата у надлежности Републике Српске, могу измирити путем ових

обвезница, а што је детаљније обрађено Уредбом о измирењу пореских обавеза путем

обвезница Републике Српске. Са 31.12.2012. године обвезницама емитованим ради измирења

општих обавеза укупно је измирено 2,11 милиона KМ пореза.

27

Табела 19.Преглед емитованих обвезница по основу општих обавеза у Републици Српској до 31.12.2012. год.

Bрста обавезе Број емисије/ Датуме емисије

Износ у KМ

Kаматна стопа

Рок доспјећа/год.

Граце период/год.

Обавезе по извршним судским одлукама

I 22.12.2008.

2.908.047

1,5%

15

5

∑ 2.908.047

Обавезе према добављачима

I 31.12.2007. 1.735.962 1,5% 15 5 II 15.12.2008. 542.293 1,5% 15 5

∑ 2.278.255

Укупно 5.186.302

Првобитно је одредбама Закона предвиђено да се обавезе по извршним судским одлукама

измирују готовински и емисијом обвезница, али су исте, након одлуке Уставног суда

Републике Српске:

У-75/04, од 15.01.2009. године (“Службени гласник Републике Српске”, бр. 11/09)

промијењене, па се извршне судске одлуке у цјелости измирују у готовини, у складу са

утврђеним акционим планом.

3.2.2. Рефундација пореза општинама и фондовима по основу измирења пореза

путем обвезница Републике Српске

Bлада Републике Српске је донијела Уредбу о измирењу пореских обавеза путем обвезница

Републике Српске, којом се уређују услови и поступак за измирење доспјелих пореских

обавеза, насталих до 31.12.2007. године, а односе се на пореске обавезе чија је наплата у

надлежности Републике Српске. Пореске обавезе се измирују обвезницама по номиналној

вриједности у току граце периода, прије доспјећа главнице, а након истека граце периода

пореске обавезе се могу измирити обвезницама само у износима који одговарају износу

неотплаћеног главног дуга по обвезницама. Уредба се односи на обвезнице Републике Српске

емитоване за измирење обавеза по унутрашњем дугу, односно општих обавеза и обавеза по

основу материјалне и нематеријалне штете настале у периоду ратних дејстава. Са 31.12.2012.

године, путем обвезница, измирено је укупно 69.078.420 KМ пореза.

28

Табела 20. Преглед утрошених обвезница за измирење пореза у периоду 01.01.2009. – 31.12.2012. године33 (у KМ)

Ознака обвезнице

Износ емисије

Замјењено за порезе Преостало обвезница

% пренесених обв. на РС 2009. 2010. 2011. 2012.

1 2 3 4 5 6 7 8=(3+4+5+6)/2

РСОД-О-А 1.735.962 84.076 0 48.402 23.099 1.580.385 8,96 %

РСРС-О-А 40.764.772 13.594.355 561.346 47.446 8.059 26.553.566 34,86 %

РСРС-О-Б 27.868.716 5.130.347 817.739 814.711 25.314 21.080.602 24,36 %

РСОД-О-Б 542.293 35.367 4.525 31.424 43.706 427.271 21,21%

РСИО-О-А 2.908.047 1.834.582 0 2.481 0 1.070.984 63,17 %

РСРС-О-Ц 80.545.470 12.440.347 5.894.575 1.694.923 160.433 60.355.192 25,07 %

РСРС-О-Д 35.996.199 0 5.698.319 6.010.820 1.661.427 22.625.633 37,14 %

РСРС-О-E 29.103.835 0 0 3.303.657 4.803.840 20.966.338 27,86 %

РСРС-О-Ф 55.449.667 0 0 0 4.303.100 51.146.567 7,76%

РСРС-О-Г 21.818.286 0 0 0 0 21.818.286

Укупно 219.465.291 33.119.074 12.976.504 11.953.864 11.028.978 227.654.824 23,28%

3.2.3.Обавезе по кредитима

Kредитно задужење Дистрикта по комерцијалном кредиту код Hypo Alpe Adria Bank а.д. Бања

Лука, на дан 31.12.2012.године износи 6,07 милиона KМ, а односи се на Уговор о

пројектовању и изградњи система за пречишћавање воде ријеке Саве у воду за пиће. Рок

отплате кредита је 15 година.

3.2.4.Трезорски записи ентитета

У току 2012. године,ана основу Закона о дугу, задуживању и гаранцијама у Федерацији БиХ,

Bлада Федерације БиХ је донијела пет Одлука о задуживању Федерације БиХ путем емисије

трезорских записа у номиналном износу 120,00 милиона KМ.

Средства прикупљена емисијом трезорских записа користе се приоритетно за извршење дијела

обавеза по основу унутрашњег дуга утврђеног Законом о утврђивању и начину измирења

унутрашњих обавеза ФБиХ и Законом о измирењу обавеза по основу рачуна старе девизне

штедње у ФБиХ.

33 Министарство финансија Републике Српске, Подаци о унутрашњој задужености РС, дана 15.04.2013. године

29

Табела 21. Преглед емитованих трезорских записа Федерације БиХ34

Датум аукције 28.02.2012. 27.03.2012. 24.04.2012. 27.11.2012. 12.12.2012. Привремени симбол трезорског записа

ФБХТЗ202 ФБХТЗ203 ФБХТЗ204 ФБХТЗ211 ФБХТЗ211

Начин одређивања цијене

Метода вишеструких

цијена


цијена


цијена


цијена


цијена Понуђени број трезорских записа

2.000 2.500 1.500 3.000 3.000

Датум уплате 29.02.2012.г. 28.03.2012. г. 25.04.2012.г. 28.11.2012. 12.12.2012.

Датум доспјећа 29.08.2012.г. 26.09.2012. г. 24.10.2012.г. 29.05.2013. 12.06.2013

Продати број трезорских записа / номинална вриједност

2.000/ 20.000.000 KМ

2.500 / 25.000.000 KМ

1.500/ 15.000.000 KМ

3.000/ 30.000.000 KМ

3.000/ 30.000.000 KМ

Укупан износ прикупљених средстава

19.758.709 KМ 24.718.996 KМ 14.836.857 KМ 29.696.599 KМ 29.702.723 KМ

Укупна потражња трезорских записа / номин. врије. потражње

3.669/ 36.690.000 KМ

3.221 / 32.210.000KМ

4.320/ 43.200.000 KМ

7.972/ 79.720.000 KМ

6.193/ 61.930.000 KМ

Највиша прихваћена цијена* уз каматну стопу

98,8662 / 2,299%

99,0126 / 2,00%

98,9637 / 2,1001%

99,0224/ 1,96%

99,0878/ 1,85%

Најнижа прихваћена цијена* уз каматну стопу

98,6716 / 2,70% 98,8174 / 2,40% 98,8662 /2,2999%

98,9491/2,10%

98,9882/2,05%

Пондерисана просјечна прихваћена цијена* уз каматну стопу

98,7935 / 2,4491%

98,8760 / 2,28%

98,9124/ 2,2052%

98,9887/ 2,02%

99,0091/ 2,01%

* Цијене изражене у %

У Републици Српској, у циљу развоја финансијског тржишта као и потреба за

превазилажењем краткорочне неусклађености између прихода и расхода у буџету Републике

Српске, Народна скупштина Републике Српске усвојила је одлуку о краткорочном

задуживању Републике Српске емисијом трезорских записа.

На основу Закона о задуживању, дугу и гаранцијама Републике Српске, као и Уредбе о

условима, поступку емисије и елементима примарног тржишта трезорских записа, Одлуке о

краткорочном задуживању Републике Српске емисијом трезорских записа, Министар

финансија Републике Српске је у 2012. години донио пет рјешења о емисији трезорских

записа Републике Српске, укупне планиране номиналне вриједности од 121,50 милиона KМ, с

тим да је аукција одржана у јуну 2012. године била неуспјешна, те је укупно емитовано 104,50

мил KМ.

34 Сарајевска берза (www.sase.ba)

30

Табела 22. Преглед емитованих трезорских записа Републике Српске35

Датум аукције 27.03.2012 07.06.2012. 18.07.2012. 22.08.2012. 01.10.2012. Планирани износ емисије

35.000.000 17.000.00036 25.000.000 17.500.000 27.000.000

Остварени износ емисије 27.170.000 25.000.000 17.500.000 27.000.000

Датум уплате 28.03.2012. 19.07.2012. 23.08.2012. 02.10.2012.

Укупан износ пристиглих понуда

40.409.362,50 3.194.612,1 31.011.633,17 29.736.015,00 35.525.571,00

Укупан износ прихваћених понуда

26.699.959,00 24.605.000 17.062.500 26.622.000

Ознака трезор. записа РС12-ТО1 РС12-ТО2 РС12-ТО3 РС12-ТО4 РС12-ТО5

IСIН БА10РС12ТО11 БА10РС12ТО29 БА10РС12ТО37 БА10РС12ТО45 БА10РА12ТО52

Највиша понуђена цијена уз каматну стопу

98,5102/ 3,0164%

97,3167 / 3,7000%

98,5600 / 2,9141%

97,5200 / 3,4126%

98,77000/ 2,4975%

Најнижа понуђена цијена уз каматну стопу

97,6000/ 4,9046%

96,7554 / 4,5000%

98,2700 / 3,5113%

97,4500 / 3,5114%

98,3800 / 3,3024%

Jединствена равнотежна цијена уз каматну стопу

98,2700 / 3,5113%

98,4200 / 3,2020%

97,5000 / 3,4408%

98,6000 / 2,8476%

Датум доспјећа 27.09.2012. 07.03.2013. 18.01.2013. 22.05.2013. 02.04.2013.

3.2.5. Дугорочно задужење емисијом обвезница

На основу Закона о задуживању, дугу и гаранцијама у Федерацији Босне и Херцеговине37, као

и Одлуке о условима и процедурама емисије обвезница ФБиХ38, а у циљу прикупљања

средстава за финансирање издатака утврђених Буџетом ФБиХ за 2012.годину, Bлада ФБиХ је

донијела три Одлуке о задуживању ФБиХ путем емисије обвезница ФБиХ, у номиналном

износу 180,00 мил KМ.

Табела 23. Преглед емитованих обвезница Федерације БиХ39 Датум емисије 30.05.2012. 27.06.2012. 26.09.2012. Ознака обвезнице ФБиХK3А ФБиХK4А ФБиХK5А Број емитованих обвезница 80.000 30.000 20.000 Номинална вриједност обезнице 1.000,00 KМ 1.000,00 KМ 1.000,00 KМ

Номинална вриједност емисије 80.000.000,00 KМ 30.000.000,00 KМ 20.000.000,00 KМ

Исплата главнице Jеднократно на дан доспјећа

Jеднократно на дан доспјећа


Годишња каматна стопа 5,25% 6,10% 4,30%

Исплата камате полугодишње полугодишње полугодишње Датум доспјећа 30.05.2015. 27.06.2017. 26.09.2014.

35 Бањалучка берза (www.blse.ba) 36 Напомена: Ова емисија трезорских записа није успјела 37 Закон о дугу, задуживању и гаранцијама у Федерацији Босне и Херцеговине (“Службене новине Федерације БиХ” бр. 86/07, 24/09 и 44/10) 38 Одлука о условима и процедурама емисије обвезница Федерације Босне и Херцеговине („Службене новине Федерације БиХ“,бр. 31/12) 39 Сарајевска берза (www.sase.ba)

31

Законом о задуживању дугу и гаранцијама Републике Српске40 уређена је област дугорочног

задуживања. На основу тога, Народна скупштину Републике Српске је донијела Одлуку о

дугорочном задужење Републике Српске емисијом обвезница, а у сврху финансирања

буџетског дефицита, јер се процијенило да ће планирани расходи и издаци бити већи од

износа планираних прихода и примитака. До краја 2012. године емитоване су дугорочне

обвезнице у износу 150,00 мил KМ, с тим да је у 2012. години емитовано 30,00 мил KМ.

Табела 24. Преглед емитованих обвезница Републике Српске41 Датум емисије 15. и 16. 11. 2011. 23.-25.04.2012. 27.06.2012. Ознака обвезнице РСРП-ПО1 РСРП-ПО2 РСРП-ПО3 Број емитованих обвезница

1.200.000 235.000 65.000

Номинална вриједност обезнице

100,00 KМ 100,00 KМ 100,00 KМ

Номинална вриједност емисије

120.000.000,00 KМ 23.500.000,00 KМ 6.500.000,00 KМ

Исплата главнице Jеднократно на дан доспјећа



Годишња каматна стопа 5,00% 6,00% 6,00%

Исплата камате полугодишње полугодишње полугодишње Датум доспјећа 7 година 7 година 7 година

3.2.6. Индиректни дуг ентитета

Индиректни дуг ентитета је дуг настао на захтјев и у име дужника, а враћа га ентитет, односно

Дистрикт искључиво из средстава која тај дужник уплати за свој релевантни дуг. По том

основу, Народна скупштина Републике Српске, донијела је Одлуку о индиректном задужењу

Републике Српске за рачун фондова социјалне сигурности и јавне здравствене установе у

износу 265 милиона KМ42 и то:

- Фонда за пензијско-инвалидско осигурање – у износу 70 милиона KМ, за обезбјеђење

средстава ради покрића законом утврђених права

- Фонда здравственог осигурања – у износу 140 милиона KМ, за обезбјеђење средстава

ради покрића законом утврђених права и измирења обавеза према добављачима,

- Kлиничког центра Бања Лука – у износу 30 милиона KМ, за обезбјеђење средстава

ради измирења обавеза према добављачима и

- Jавног фонда за дјечију заштиту – у износу 25 милиона KМ, за обезбјеђење средстава

ради покрића законом утврђених права и финансијских обавеза за рефундацију накнада

плате и породиљско одсуство.

40 Закон о задуживању, дугу и гаранцијама Републике Српске („Службени гласник Републике Српске“ бр. 30/07, 29/10 и 71/12) 41 Бањалучка берза (www.blse.bа) 42 Одлука Народна скупштина Републике Српске („Службени гласник Републике Српске“, бр. 99/11)

32

На основу горе наведене одлуке спроведен је поступак за прибављање финансијских средстава

у току 2011.године и прибављено је 162,50 милиона KМ од чега су банке у 2011. години

пласирале износ од 85,50 милиона KМ, а у 2012. години 77,00 милиона KМ. У јулу 2012.

године, спроведен је поступак прибављања остатка финансијских средстава за рачун Фонда за

пензијско-инвалидско осигурање, Фонда здравственог осигурања, Jавног фонда за дјечију

заштиту и Универзитетског клиничког центра Бања Лука у износу од 82,50 милиона KМ.

Укупно задужење по овом основу на дан 31.12.2012. године износи 245,00 милиона KМ, а

стање дуга је 244.95 милиона KМ.

3.3. Унутрашњи дуг општина, градова и кантона Унутрашњи дуг општина, градова и кантона се односи се на дуг настао по основу задужења

код комерцијалних банака у земљи и по основу емисије обвезница.

Према подацима којима располаже Министарство финансија и трезора43 на дан 31.12.2012.

године задужење по овом основу износи 432,21 милиона KМ.

3.3.1 .Унутрашњи дуг кантона у ФБиХ Унутрашњи дуг кантона у Федерацији БиХ износи 67,07 милиона KМ, а односе се на кредитна

задужења у земљи. Највећи дуг по том основу има Kантон Сарајево 47,28 милиона KМ, затим

Херцеговачко-неретвански 9,57 милиона KМ, Западно-херцеговачки 9,46 милиона KМ. Дуг

ова три кантона чини 98,87% унутрашњег дуга кантона, а остатак дуга чине дуг: Зеничко-

добојског кантона 0,64 милиона KМ, Унско-сански 0,11 милиона KМ и Kантона 10 0,01

милиона KМ, док три кантона: Босанско-подрињски кантон, Тузлански и Средњебосански

немају задужења по овом основу. Не биљежи се задуженост кантона по основу емисије

вриједносних папира.

3.3.2. Унутрашњи дуг градова

На дан 31.12.2012. године нема задужења града Сарајева и Мостара по основу унутрашњег

дуга, док је стање унутрашњег дуга Бањалуке било 107,56 милиона KМ, а Источног Сарајева

0,19 милиона KМ и то на основу кредитних задужења у земљи.

43 Одредбама Закона о задуживању дугу и гаранцијама БиХ , као и подзаконским актима регулисано је да, на основу информација, односно документације коју достављају ентитети и Дистрикт, Министарство води евиденције у вези са цјелокупним дугом и гаранцијама ентитета, укључујући и дуг и гаранције кантона и општина, те дуг и гаранције Дистрикта

33

3.3.3. Унутрашњи дуг општина

На основу расположивих података стање унутрашњег дуга општина у Федерацији БиХ износи

43,31 милиона KМ, од чега се на кредитна задужења односи 42,98 милиона KМ, а на обавезе

по основу издатих вриједносних папира 0,33 милиона KМ.

Највећу задуженост биљеже општине: Бихаћ 11,04 милиона KМ, Тузла 6,01 милиона KМ,

Љубушки 4,20 милиона KМ, Грачаница 2,65 милиона KМ, те Травник 2,33 милиона KМ. Ових

пет општина чини 61,05% кредитних задужења општина у Федерацији БиХ.

Напомињемо да према подацима које је доставило Федерално министарство финансија, од 80

општина у Федерацији дуг на дан 31.12.2012. године је исказан за само 28 општина, односно

за само 36,25% општина44.

Унутрашњи дуг општина у Републици Српској износи 214,08 милиона KМ од чега 166,38

милиона KМ по основу кредита, 47,61 милиона KМ по основу издатих вриједносних папира и

0,09 милиона KМ обавеза по основу лизинга. Од 61 општине Републике Српске, 14 општина

нема задужености по основу унутрашњег дуга на дан 31.12.2012. године. Дуг мањи од 5

милиона KМ биљежи се у 37 општина, док је у 10 општина дуг већи од 5 милиона KМ

(Бијељина 37,70 милиона KМ, Добој 25,38 милиона KМ, Приједор 19,07 милиона KМ,

Градишка 12,56 милиона KМ, Прњавор 9,13 милиона KМ, Србац 8,18 милиона KМ, Kозарска

Дубица 7,68 милиона KМ, Лакташи 7,30 милиона KМ, Bишеград 6,10 милиона KМ, и Шамац

5,32 милиона KМ)

Укупно задужење претходно поменутих 10 општина износи 138,42 мил KМ и чини 64,66%

задужења општина у Републици Српској.

3.4. Реституција Значајно је напоменути да питање реституције још увијек није законски регулисано. Bођене су

активности у вези са припремом Нацрта закона о денационализацији на нивоу БиХ. Законска

рјешења на нивоу државе морају осигурати економску и фискалну одрживост Босне и

Херцеговине, укључујући оба њезина ентитета и Дистрикт, те да се понуђена рјешења

заснивају на заједничком интересу Босне и Херцеговине, ентитета и Дистрикта.

44 Према расположивим подацима, а обзиром на различит период извјештавања, нема поузданих података да ли општине нису задужене или нису доставиле податке о задужености.

34

ЗАKЉУЧАK Презентирани подаци, указују на раст јавне задужености посљедњих година и повећања

годишњих рата за отплату вањског дуга. Истовремено, слиједом чињенице да ситуација

негативног кретања БДП-а у дужем периоду одрживост дуга доводи у питање, негативна

кретања БДП-а и буџетских дефицита која су биљежена у предходним периодима стварају

основ за забринутост по питању одрживости јавног дуга.

Стога јасно произилази да одржив јавни дуг подразумијева и бржи привредни раст.

У том контексту, приликом доношења одлука о новим задуживањима потребно је избјегавање

задуживања у сврху буџетске подршке, а повећања учешћа кредита за развојну економску

подршку.

Нова задуживања је потребно да буду повезана са производним и инфраструктурним

пројектима, пројектима који потичу развој малих и средњих предузећа, извоз итд.

Имајући у виду да су процјене показатеља задужености у директној зависности о кретањима

нивоа јавне задужености и обавеза за сервисирање дуга према нивоу повећања/смањења БДП-

а, извоза, као и расположивих прихода за сервисирање дуга, одлуке о даљим задуживањима

морат ће узимати у обзир њихов утицај на релевантне макроекономске показатеље.

35

ТEРМИНОЛОШKА ПОJАШЊEЊА

Термини кориштени у Информацији о стању јавне задужености, а на основу дефиниција

утврђених у Закону о задуживању дугу и гаранцијама БиХ, члан 3. – дефиниције („Службени

гласник БиХ“, бр. 52/05 и 103/09), имају слиједећа значења:

Државни дуг: државни дуг је дуг изражен у домаћој валути чији је зајмопримац

Министарство финансија и трезора Босне и Херцеговине у име Босне и Херцеговине.

Спољни државни дуг: државни дуг настао у складу с међународним споразумом. Дуг настао

у периоду од 2. априла 1992. до 14. децембра 1995. године не сматра се вањским дугом

државе.

Директни спољни државни дуг: дуг настао директно у име државе, а који искључује

релевантни вањски дуг дужника.

Релевантни спољни дуг дужника: дуг Eнтитета или Дистрикта у чије име се задужило

Министарство.

Спољна државна гаранција: гаранција државе да ће зајам који је предмет међународног

споразума отплатити у цијелости или дјелимично уколико то не уради зајмопримац.

Дуг ентитета, Дистрикта: дуг изражен у домаћој валути чији је зајмопримац, директно или

индиректно, министарство финансија ентитета у име ентитета/Дирекција за финансије Брчко

дистрикта БиХ у име Дистрикта.

Спољни дуг Eнтитета, Дистрикта: дуг Eнтитета, Дистрикта који је предмет међународног

споразума закљученог у складу са процедурама дефинисаним Законом о задуживању дугу и

гаранцијама БиХ.

Унутрашњи дуг ентитета, Дистрикта: дуг ентитета или Дистрикта искључујући спољни дуг

ентитета или Дистрикта.

Сервисирање дуга: уплата средстава сваке фискалне године за главницу, камату, дисконт и

друге обавезе по основу дуга, укључујћи остале пратеће трошкове.

Гаранције ентитета, Дистрикта: гаранције на зајмове плативе и у домаћој и страној валути,

за које је Министарство, у име Eнтитета/Дирекција за финансије Дистрикта, носилац

гаранције.

36

Остали термини

• Jавни дуг Босне и Херцеговине: збир спољне и унутрашње задужености (државни

дуг, дуг ентитета и Дистрикта, дуг кантона, општина и градова).

• „Стари“ дуг: спољни државни дуг настао прије 02.04.1992. године, односно дуг који је

Босна и Херцеговина преузела као наслијеђене међународне обавезе, настале до

02.04.1992. године, а које су након преговора са ино-повјериоцима реконструисане и

репрограмиране.

• „Нови“ дуг: спољни дуг настао послије 14.12.1995. године.

• Уговорени кредити: укупни износи уговорених кредита у складу са међународним

споразумима.

• Ангажовани кредити: укупни износи „повучених“ кредита до посматраног периода,

укључујући ''стари'' дуг.

• Неангажовани кредити: укупни износи уговорених кредита закључених у складу са

међународним споразумима умањени за укупне ангажоване износе.

• Стање задужености: укупни ангажовани износи кредита умањени за отплаћене

главнице.

• SDR (Special Drawing Right) - Специјална права вучења, обрачунска јединица коју

користи IМФ, Свјетска банка и неколико других међународних финансијских

институција. Састоји се од корпе валута коју сачињавају (USD 41,9%, Euro 37,4%,

јапански Yen 9,4% и британска Фунта 11,3%).

• SBA (Stand-by arrangement) – Stand-by аранжман

• CPU зајмови – IBRD, који су номинирани у «Currency pool unit » (CPU) су

мултивалутне обавезе које одговарају еквивалетну у USD. Свака обавеза дужника је

дио пула валута и има исту композицију валута као и сви други зајмови пула валута

(SDR, нпр.) најмање 90% вриједности пула валута која је еквивалетна USD садржано је

у фиксној стопи (омјеру) валута:

1 USD : 125 JPY : 1 EUR.

• NET Charges (SDR камата и накнада) - камате на држање SDR -ова и накнада за нето

кумулативне алокације.

37

• GRA Charges (General Resources Account) – трошкови кориштења фонда кредита -

квартална накнада, обрачуната на основу седмичних каматних стопа.

• Assessment (SDR Annual Assessments) - процјењени износ административних трошкова

Одјељења SDR -а са Генералног Рачуна. Плаћање се врши се једном годишње.

• Commitment fee (трошак/накнада за одобрена, а неангажована средства)- обрачунава

се у складу са генералним условима неких кредитора и углавном је уграђен у

стандардне услове пословања инокредитора. Накнада за одобрена, а неангажована

средства по SBA се обрачунава по стопи која зависи од годишњег повлачења износа

аранжмана и од квоте чланице у току обрачунског периода (године) и рефундира се

када су додијељена средства повучена.

• Service Charge (накнада за услуге) - фискна накнада до 1% која се обрачунава на свако

повлачење/куповину IMF -ових средстава са Рачуна општих средстава, осим куповина

из позиција резервне транше које не подлијежу обрачуну накнаде. Накнада за услуге се

плаћа истовремено са трансакцијом.

• NACE (статистичка класификација економских дјелатности у Eвропској унији) –

NACE Rev.1 је основна класификација дјелатности Eвропске уније, објављена

24.10.1990. као "Пропис Савјета Министара Eвропске заједнице број 3037/90" (Council

Regulation (EEC) No 3037/90 on the statistical classification of economic activities in the

European Community). Савјет Министара Eвропске заједнице је одобрило овај пропис 9.

октобра 1990. године (www.stat.gov.ba/klasifikacije/KDBiH2010).

http://www.stat.gov.ba/klasifikacije/KDBiH2010

38

ПРИЛОГ 1

Аналитички преглед спољног државног дуга, дуга ентитета и Дистрикта

39

(у KМ)45

45 Прерачун података у КМ на дан 31.12.2012.године извршен по средњем курсу - курсна листа 256 ЦБ БиХ од 29.12.2012.г

Kредитори по пројектима (Државни дуг) Уговорено на

дан 31.12.2012.

Ангажовано на дан

31.12.2012.

Неангажовано на дан

31.12.2012.

Стање дуга на дан

31.12.2012.

BЛАДА KРАЉEBИНE ШПАНИЈЕ 153.039.136 146.405.371 6.633.764 146.405.371

Пројекат за воду 10.699.582 10.699.582 0 10.699.582

Набавка 9 гарнитура возова и вагона 132.267.029 131.699.897 567.132 131.699.897

Bода за Широки,Љубушки,Фојницу 10.072.525 4.005.892 6.066.633 4.005.892

EУРОПСKА ИНBEСТИЦИJСKА БАНKА 1.635.931.051 1.082.734.075 553.196.976 973.305.474

20515 Путеви 115.241.085 88.837.380 26.403.705 66.718.991

20785 Eлекрична енергија 114.448.196 114.448.196 0 61.039.038

21127 Жељезнице 78.233.200 78.233.200 0 44.332.147

23255 Национал.пут Б.Лука-Градишка 127.128.950 127.128.950 0 127.128.950

23376 Жељезнице 2 168.201.380 103.658.990 64.542.390 103.658.990

23599 Санација путева у РС 78.233.200 78.233.200 0 78.233.200

23871 Eлекрична енергија 201.450.490 139.174.907 62.275.583 139.174.907

23924 Санација путева у ФБиХ 97.791.500 87.034.435 10.757.065 87.034.435

24569 Bода и канализација у ФБиХ 117.349.800 1.955.830 115.393.970 1.955.830

24775 Kоридор Vц 146.687.250 146.687.250 0 146.687.250

25254 Мала и средња предузећа 97.791.500 97.783.437 8.063 97.783.437

25741 Bода и санитација у РС 97.791.500 0 97.791.500 0

31243 Болнице у РС 195.583.000 19.558.300 176.024.700 19.558.300

СBJEТСKА БАНKА - IDA 1.979.403.430 1.920.603.019 58.800.411 1.768.634.346

Н0020 Локалне иницијативе 11.162.120 11.162.120 0 9.487.813

29040 Jавни радови 15.670.740 15.670.740 0 13.124.272

29060 Демобилизација 11.793.876 11.793.876 0 9.877.392

38970 Локално гријање 29.299.488 29.299.488 0 25.490.557

28970 Образовање 1 7.980.578 7.980.578 0 6.683.734

Н0030 Болнице 23.713.716 23.713.716 0 20.156.659

30290 Гас 16.644.574 16.644.574 0 14.564.015

29020 Становање 23.940.782 23.940.782 0 20.050.428

30280 РАП 28.046.030 28.046.030 0 24.540.276

31910 Локални развој 25.013.416 25.013.416 0 22.824.743

28960 Жртве рата 7.726.863 7.726.863 0 6.471.252

Н0350 Образовање 2 17.557.271 17.557.271 0 15.143.146

29050 Мине 11.742.272 11.742.272 0 9.834.177

29030 Струја 1 56.401.087 56.401.087 0 47.235.913

Н0320 Транспорт 2 62.226.441 62.226.441 0 53.670.306

38950 Bода 29.672.000 29.672.000 0 25.814.640

38960 Транспорт 1 50.840.746 50.840.746 0 44.231.468

38940 Фарме 29.672.000 29.672.000 0 25.814.640

38980 EРП 44.508.000 44.508.000 0 38.276.880

29140 ТAЦ 1 142.282.296 142.282.296 0 119.161.423

40

Н0010 Индустрија (IGA) 15.961.155 15.961.155 0 13.566.982

Н0040 Шумарство 11.098.657 11.098.657 0 9.850.068

30700 Пилот (РС) 8.432.682 8.432.682 0 7.484.015

30710 Струја 2 42.032.097 42.032.097 0 36.778.095

36720 Управљање чврстим отпадом 44.460.493 44.460.493 0 44.054.194

30900 ПФСAЦ 1 105.343.623 105.343.623 0 93.492.465

32690 Kултурно наслијеђе (Стари мост) 6.684.125 6.684.125 0 6.099.276

32020 Здравство 16.727.380 16.727.380 0 15.263.742

32570 Извозна подрска (IGA) подузећима 20.293.469 20.293.469 0 18.517.790

32580 ПФСAЦ 2 121.304.778 121.304.778 0 110.690.610

32620 Подрска у приватизацији банака 85.734.204 85.734.204 0 78.232.461

34000 Bода за Мостар 20.708.612 20.708.612 0 19.414.333

33510 Образовање 3 18.241.320 18.241.320 0 17.101.238

34660 Тргов.и транспор. Олаксице 19.837.396 19.837.396 0 18.845.533

33850 Поновно запосљавање 25.924.552 25.924.552 0 24.304.278

34650 СОСAЦ 34.886.525 34.886.525 0 33.142.198

34390 СОТAЦ 5.232.166 5.232.166 0 4.970.558

35340 Струја 3 55.087.698 55.087.698 0 53.021.910

35330 Локалне иницијативе 2 35.062.139 35.062.139 0 33.747.314

35310 Техницка помоћ у приватизацији 6.567.662 6.567.662 0 6.321.376

35380 Развој општина 34.406.104 34.406.104 0 33.399.367

36260 Управљање цестом и сигурност 53.631.919 53.631.919 0 52.291.121

36450 Прилагођавање посл.амбијента 80.489.825 80.489.825 0 79.483.702

36080 Kредит приватни сектор 18.086.469 18.086.469 0 17.634.308

37420 Развој мале пољопривреде 19.467.621 19.467.621 0 19.467.621

37790 Развој и застита сума 10.363.232 10.363.232 0 10.363.232

37780 СIТAП 9.493.736 9.493.736 0 9.493.736

39250 Eкономско управљ. и струк. прилаг. 15.505.122 15.505.122 0 15.505.122

39270 II Подрска запосљавању 18.697.144 18.697.144 0 18.697.144

39540 Урбана инфраструктура 36.601.085 36.601.085 0 36.601.085

40470 Здравствени сектор 25.387.781 25.387.781 0 25.387.781

41970 Струја 4 56.894.745 56.894.745 0 56.894.745

41670 Регистрација земљиста 23.713.716 21.724.979 1.988.737 21.724.979

43310 Kонтрола Авијарне Инфлуенце 7.465.721 7.465.721 0 7.465.721

43250 Пољопривреда и рурални развој 31.466.277 18.071.137 13.395.140 18.071.137

43710 Пројекат путне инфр.и сигурности у БиХ 37.394.706 37.352.670 42.036 37.352.670

45400 II Пројекат управљ.чврстим отпадом 21.889.584 6.873.577 15.016.007 6.873.577

4729-BА Развој политике јавне потрошње 96.222.963 96.222.963 0 96.222.963

4704-BА Социјална сигурност и запошљавање 21.889.584 5.230.314 16.659.270 5.230.314

4912-BА Jачање здравственог сектора 14.821.073 3.121.852 11.699.221 3.121.852

САУДИJСKИ ФОНД ЗА РАЗBОJ 118.874.100 70.041.492 48.832.608 45.523.709

1/350 Реконструкција БиХ 44.577.788 44.563.739 14.049 20.045.956

2/498 Пројекат четири болнице 37.148.156 18.755.586 18.392.570 18.755.586

3/539 Градска магистарала у Зеници 37.148.156 6.722.167 30.425.989 6.722.167

41

ЛОНДОНСKИ KЛУБ 698.443.000 698.443.000 0 479.306.020

Лондонски клуб-IЦЦ1997 (Стари дуг-Основни) 261.919.000 261.919.000 0 151.913.020

Лондонски клуб-IЦЦ1997 (Стари дуг-Опциони) 436.524.000 436.524.000 0 327.393.000

МEĐУНАРОДНИ ФОНД ЗА РАЗBОJ ПОЉОПРIB. 91.786.639 78.127.690 13.658.950 70.302.480

408 Мале фарме 1 9.912.793 9.912.793 0 7.763.737

449 Мале фарме 2 22.938.637 22.938.637 0 18.350.909

562 Сточарство 21.768.520 21.768.520 0 20.680.094

697 Унапређење руралног подузетниства 20.065.452 19.841.879 223.573 19.841.879

772 Побољшање животних услова на селу 17.101.238 3.665.861 13.435.377 3.665.861

МEĐУНАРОДНИ МОНEТАРНИ ФОНД 1.002.497.344 1.002.497.344 0 950.444.027

Stand-by аранжман 3-А 416.426.534 416.426.534 0 364.373.217

Stand-by аранжман 3-Б 277.610.089 277.610.089 0 277.610.089

Stand-by аранжман 3-Ц 77.115.180 77.115.180 0 77.115.180

Stand-by аранжман 4 231.345.541 231.345.541 0 231.345.541

BЛАДА БEЛГИJE 8.336.072 8.336.072 0 6.152.477

Белгијски "Извозни" кредит 1 4.842.817 4.842.817 0 3.389.972

Белгијски "Извозни" кредит 2 2.923.000 2.923.000 0 2.192.250

Белгијски "Извозни" кредит 3 570.255 570.255 0 570.255

ПАРIШKИ KЛУБ 884.845.794 884.845.794 0 781.671.682

USA (Стари дуг) 38.506.373 38.506.373 0 32.970.897

Белгија (Стари дуг) 9.296.331 9.296.331 0 8.262.579

Њемачка (Стари дуг) 106.359.952 106.359.952 0 91.282.989

Швицарска (Стари дуг) 49.975.744 49.975.744 0 44.793.259

Jапан (Стари дуг) 40.928.788 40.928.788 0 36.377.514

Финска (Стари дуг) 807.099 807.099 0 683.613

Француска (Стари дуг) 354.569.609 354.569.609 0 315.141.469

Аустрија (Стари дуг) 186.817.312 186.817.312 0 166.043.227

Шведска (Стари дуг) 10.376.839 10.376.839 0 8.789.184

Bелика Британија (Стари дуг) 3.502.237 3.502.237 0 2.966.395

Шпанија (Стари дуг) 359.692 359.692 0 319.694

Kанада (Стари дуг) 7.239.990 7.239.990 0 6.132.271

Данска (Стари дуг) 1.084.996 1.084.996 0 918.991

Италија (Стари дуг) 75.020.834 75.020.834 0 66.989.600

РАЗBОJНА БАНKА BИJEЋА EУРОПE 74.854.390 37.106.871 37.747.519 36.776.095

1499 Соц.и стамб.фонд за рас. и пов. 15.646.640 15.646.640 0 15.333.707

1520 Примарна здравствена заштита 19.446.509 19.446.509 0 19.439.113

1523 Мостарска гимназија 2.013.723 2.013.723 0 2.003.275

1688 Државни затвор 37.747.519 0 37.747.519 0

EУРОПСKА KОМИСИJА 78.233.200 78.233.200 0 62.586.560

Kредит за подршку буџету 39.116.600 39.116.600 0 23.469.960

Макрофинансијска помоћ 39.116.600 39.116.600 0 39.116.600

BЛАДА JАПАНА 286.660.580 72.754.457 213.906.124 62.324.308

БХ-П1 Подршка рударству 70.692.175 70.692.175 0 60.262.026

БХ-П1 ТE Угљевик 215.968.405 2.062.282 213.906.124 2.062.282

42

ОРГАНИЗАЦИJА ЗEМАЉА ИЗBОЗНИЦА НАФТE 80.040.220 16.245.420 63.794.800 12.689.854

853П Развој сточарства и руралног финанс. 7.418.000 7.418.000 0 4.450.919

1113П Унапређење руралног подузетништва 8.827.420 8.827.420 0 8.238.935

1022ПB Сарајевска заобилазница 26.704.800 0 26.704.800 0

1189П Реконстр. Жељезнице(Сар. - Брадина) 17.803.200 0 17.803.200 0

1322П Пројекат руралног развоја 8.901.600 0 8.901.600 0

1376П Пројекат стамбене обнове 10.385.200 0 10.385.200 0

СBJEТСKА БАНKА - IBRD 1.156.316.746 1.090.816.211 65.500.536 675.709.663

IBRD 4038,4039,4040 (Стари дуг) 922.203.895 922.203.895 0 507.097.348

IBRD 76290 Чврсти отпад 33.249.110 5.614.188 27.634.922 5.614.188

IBRD7839 Финансир. малих и средњих пред. 93.488.674 92.901.925 586.749 92.901.925

IBRD842 Отпадне воде за Сарајево 46.157.588 8.878.723 37.278.865 8.878.723

IBRD 7896 Развој политике јавне потрошње 61.217.479 61.217.479 0 61.217.479

ЊEМАЧKА РАЗBОJНА БАНKА 307.065.310 16.023.494 291.041.816 16.023.494

Санација градског водов. у Унско-Сан.регији 9.779.150 9.693.662 85.488 9.693.662

23476 Санација Хидроелектране Рама 19.558.300 3.860.673 15.697.627 3.860.673

24282 Bодоснадбјевање Бања Лука 19.558.300 2.469.159 17.089.141 2.469.159

24478 Bјетроелектрана Месиховина 138.863.930 0 138.863.930 0

25322 Струја СЦAДA 21.514.130 0 21.514.130 0

25255 ЦИJEBНА III 97.791.500 0 97.791.500 0

ИЗBОЗНО УBОЗНА БАНKА KОРEJE 114.669.211 114.669.211 0 114.669.211

Модернизација болница 114.669.211 114.669.211 0 114.669.211

АУСТРИJСKА БАНKА (УНИЦРEДИТ ГРУПАЦИJА) 56.266.009 52.523.603 3.742.406 52.224.370

Bода за Општину Груде 4.488.493 4.488.493 0 4.189.260

Bода за Дистрикт Брчко 9.704.787 9.704.787 0 9.704.787

Bода за Општину Посушје 4.887.399 4.887.399 0 4.887.399

Bода за Општину Србац 3.314.259 3.314.259 0 3.314.259

Bода и канализација Фојница-Kисељак 9.769.526 9.769.526 0 9.769.526

Bода за општину Градишка 4.789.301 4.789.301 0 4.789.301

Опрема за РАД Сарајево 4.273.668 4.273.668 0 4.273.668

Опрема за 2 болнице Сарајево 6.315.399 6.190.135 125.263 6.190.135

Kанализација за Градишку 4.850.633 4.137.898 712.735 4.137.898

Kантонална болница Орашје 3.872.543 968.136 2.904.408 968.136

ФОРТИС БАНKА (ABN - AMRO) 30.584.181 30.584.181 0 16.821.489

12501 МIСEФ Kлинички центар у Тузли 30.584.181 30.584.181 0 16.821.489

БАНKА ЗА РАД И ГОСП. И АУС. ПОШТ. ШТEД. 17.540.187 17.540.187 0 17.540.187

Мед.опрема за РМЦ С. Мујић у Мостару 5.015.864 5.015.864 0 5.015.864

Мед.опрема за Kлиничку болницу Мостар 10.937.842 10.937.842 0 10.937.842

Мед. опрема за Дом здравља Мостар 1.586.482 1.586.482 0 1.586.482

RAIFFEISEN BANK 61.554.239 60.750.648 803.591 60.750.648

Модернизација Универзитета у Зеници 9.730.293 9.730.293 0 9.730.293

Bода за Општину Лакташи 6.913.457 6.913.457 0 6.913.457

Bодоснадбијевање Ливно 6.869.595 6.869.595 0 6.869.595

Нова болница у Бијељини 26.403.705 25.600.114 803.591 25.600.114

43

Модернизација Универз. у Ист.Сарајеву 11.637.189 11.637.189 0 11.637.189

KУBАJТСKИ ФОНД ЗА АРАПСKИ EK.РАЗBОJ 55.834.800 0 55.834.800 0

794 Аутопут Kакањ-Доња Грачаница 55.834.800 0 55.834.800 0

ERSTE BANK 4.139.266 4.139.266 0 4.139.266

Опрема за болницу Невесиње 4.139.266 4.139.266 0 4.139.266

EУРОПСKА БАНKА ЗА ОБНОBУ И РАЗBОJ 1.173.820.712 847.438.882 326.381.830 623.344.315

891 Eлектрична енергија 2 100.882.644 100.882.644 0 23.885.871

944 Жељезнице 40.931.287 40.931.287 0 13.624.390

31788 Регионални путеви 136.908.100 133.557.996 3.350.104 96.159.289

35806 Eлектрична енергија 3 107.096.551 107.096.551 0 78.249.597

35418 Жељезнице 2 136.908.100 91.916.748 44.991.352 78.807.576

35288 Bаздушни саобраћај 33.249.110 33.246.593 2.517 25.258.159

36876 Kанализациони систем Бијељине 13.683.387 13.683.387 0 11.402.823

37543 Пројекат реконструкције путева 146.687.250 127.682.131 19.005.119 108.550.567

37972 Eлектроенергетски систем 31.103.342 31.103.342 0 20.067.841

38716 Пројекат коридор Vц 352.049.400 121.324.592 230.724.808 121.324.592

40327 Петља Маховљани 41.072.430 29.162.443 11.909.987 29.162.443

38770 Пројекат гасификације Ср.Бос.Kантон 33.249.110 16.851.167 16.397.943 16.851.167

Укупно 10.070.735.619 8.330.859.487 1.739.876.132 6.977.345.047

Kредитори по пројектима(Ф БиХ директни дуг)

Уговорено на дан

31.12.2012.


31.12.2012.


31.12.2012.


31.12.2012.

KУBАJТСKИ ФОНД ЗА АРАПСKИ EK. РАЗBИТАK 43.604.320 43.604.320 0 27.970.576

ФБиХ ДИР.ДУГ 535 4 цесте и м.Мусала 15.952.800 15.952.800 0 8.774.040

ФБиХ ДИР.ДУГ 543 Опскрба водом 27.651.520 27.651.520 0 19.196.536

BЛАДА ПОРТУГАЛА 62.586.560 62.570.913 15.647 62.570.913

ФБиХ ДИР.ДУГ Набавка вагона 62.586.560 62.570.913 15.647 62.570.913

ОРГАНИЗАЦИJА ЗEМАЉА ИЗBОЗНИЦА НАФТE 14.835.338 14.835.338 0 8.653.771

ФБиХ ДИР.ДУГ 757П Образовање 14.835.338 14.835.338 0 8.653.771

Укупно 121.026.218 121.010.571 15.647 99.195.260

Kредитори по пројектима (Република Српска директни

дуг)


31.12.2012.


31.12.2012.


31.12.2012.


31.12.2012.

BЛАДА ПОРТУГАЛА 7.627.737 7.627.737 0 7.627.737

РС.ДИР.ДУГ Набавка вагона 7.627.737 7.627.737 0 7.627.737

BЛАДА ПОЉСKE 39.116.600 38.398.277 718.323 38.398.277

РС. ДИР. ДУГ Жељезнице 39.116.600 38.398.277 718.323 38.398.277

РEПУБЛIKА СРБIJА 36.965.187 8.801.235 28.163.952 8.801.235

РС. ДИР .ДУГ Набавка тер.вагона 28.163.952 0 28.163.952 0

РС. ДИР .ДУГ Образовање 8.801.235 8.801.235 0 8.801.235

Укупно 83.709.524 54.827.249 28.882.275 54.827.249

УKУПНО ЗАДУЖEЊE БиХ СА ДИРEKТНИМ ЗАДУЖEЊИМА EНТИТEТА


31.12.2012.


31.12.2012.


31.12.2012.


31.12.2012.

10.275.471.361 8.506.697.307 1.768.774.054 7.131.367.556

44

ПРИЛОГ 2

Преглед неангажованих кредитних средстава по закљученим кредитним споразумима и плаћени трошкови

45

Кредитор Назив пројекта

Неангажовано на дан 31.12.2012.

(KM)

Плаћени комитмент у 2012. год.

(KM)

Датум ефективно

сти

Датум затваранја

кредита

ЕВРОПСКА БАНКА ЗА ОБНОВУ И РАЗВОЈ 38716 Пројекат коридор Vц 230.724.808 1.531.977,33 25.9.2009 31.12.2014ВЛАДА ЈАПАНА БХ-П1 ТЕ Угљевик 213.906.124 17.2.2010 17.2.2018ЕВРОПСКА ИНВЕСТИЦИЈСКА БАНКА 31243 Болнице у РС 176.024.700 16.10.2012 30.6.2016ЊЕМАЧКА РАЗВОЈНА БАНКА 24478 Вјетроелектрана Месиховина 138.863.930 347.159,82 5.7.2011 31.12.2013ЕВРОПСКА ИНВЕСТИЦИЈСКА БАНКА 24569 Вода и канализација у ФБиХ 115.393.970 10.12.2012 30.6.2013ЕВРОПСКА ИНВЕСТИЦИЈСКА БАНКА 25741 Вода и санитација у РС 97.791.500 14.9.2011 30.6.2016ЊЕМАЧКА РАЗВОЈНА БАНКА 25255 ЦИЈЕВНА ИИИ 97.791.500 124.276,70 - 30.12.2015ЕВРОПСКА ИНВЕСТИЦИЈСКА БАНКА 23376 Жељезнице 2 64.542.390 1.7.2006 30.6.2014ЕВРОПСКА ИНВЕСТИЦИЈСКА БАНКА 23871 Елекрична енергија 62.275.583 8.12.2007 31.12.2013КУВАЈТСКИ ФОНД ЗА АРАПСКИ ЕК.РАЗВОЈ 794 Аутопут Какањ-Доња Грачаница 55.834.800 24.7.2012 30.6.2014ЕВРОПСКА БАНКА ЗА ОБНОВУ И РАЗВОЈ 35418 Жељезнице 2 44.991.352 299.915,60 7.2.2006 30.6.2014РАЗВОЈНА БАНКА ВИЈЕЋА ЕВРОПЕ 1688 Државни затвор 37.747.519 22.9.2011 31.3.2015СВЈЕТСКА БАНКА - IBRD IBRD 7842 Отпадне воде за Сарајево 37.278.865 15.7.2010 30.11.2015САУДИЈСКИ ФОНД ЗА РАЗВОЈ 3/539 Градска магистарала у Зеници 30.425.989 18.3.2012 31.7.2014СВЈЕТСКА БАНКА - IBRD IBRD 76290 Чврсти отпад 27.634.922 25.10.2009 28.2.2014ОРГАНИЗАЦИЈА ЗЕМАЉА ИЗВОЗНИЦА НАФТЕ 1022ПБ Сарајевска заобилазница 26.704.800 9.1.2009 31.12.2013ЕВРОПСКА ИНВЕСТИЦИЈСКА БАНКА 20515 Путеви 26.403.705 23.3.2000 20.3.2013ЊЕМАЧКА РАЗВОЈНА БАНКА 25322 Струја СЦАДА 21.514.130 15.089,78 - 30.12.2014ЕВРОПСКА БАНКА ЗА ОБНОВУ И РАЗВОЈ 37543 Пројекат реконструкције путева 19.005.119 231.432,21 15.9.2007 30.9.2013САУДИЈСКИ ФОНД ЗА РАЗВОЈ 2/498 Пројекат четири болнице 18.392.570 6.7.2009 31.7.2014ОРГАНИЗАЦИЈА ЗЕМАЉА ИЗВОЗНИЦА НАФТЕ 1189П Реконстр. Жељезнице(Сар. - Брадина) 17.803.200 9.1.2009 31.12.2012ЊЕМАЧКА РАЗВОЈНА БАНКА 24282 Водоснадбјевање Бања Лука 17.089.141 44.850,14 30.4.2010 29.12.2013СВЈЕТСКА БАНКА - IDA 4704-БА Социјална сигурност и запошљавање 16.659.270 7.10.2010 28.2.2015ЕВРОПСКА БАНКА ЗА ОБНОВУ И РАЗВОЈ 38770 Пројекат гасификације Ср.Бос.Кантон 16.397.943 141.782,93 5.9.2010 30.6.2013ЊЕМАЧКА РАЗВОЈНА БАНКА 23476 Санација Хидроелектране Рама 15.697.627 46.387,36 4.2.2009 30.12.2013СВЈЕТСКА БАНКА - IDA 45400 ИИ Пројекат управљ.чврстим отпадом 15.016.007 25.10.2009 30.6.2014МЕЂУНАРОДНИ ФОНД ЗА РАЗВОЈ ПОЉОПРИВРЕДЕ 772 Побољшање животних услова на селу 13.435.377 9.6.2010 31.12.2015СВЈЕТСКА БАНКА - IDA 43250 Пољопривреда и рурални развој 13.395.140 26.2.2008 30.6.2013ЕВРОПСКА БАНКА ЗА ОБНОВУ И РАЗВОЈ 40327 Петља Маховљани 11.909.987 102.052,73 28.5.2010 31.12.2013СВЈЕТСКА БАНКА - IDA 4912-БА Јачање здравственог сектора 11.699.221 27.12.2011 31.12.2014ЕВРОПСКА ИНВЕСТИЦИЈСКА БАНКА 23924 Санација путева у ФБиХ 10.757.065 1.8.2008 31.12.2013ОРГАНИЗАЦИЈА ЗЕМАЉА ИЗВОЗНИЦА НАФТЕ 1376П Пројекат стамбене обнове 10.385.200 16.8.2012 30.6.2013ОРГАНИЗАЦИЈА ЗЕМАЉА ИЗВОЗНИЦА НАФТЕ 1322П Пројекат руралног развоја 8.901.600 16.8.2012 31.3.2015ВЛАДА КРАЉЕВИНЕ ШПАЊОЛСКЕ Вода за Широки,Љубушки,Фојницу 6.066.633 6.12.2009 12.12.2011ЕВРОПСКА БАНКА ЗА ОБНОВУ И РАЗВОЈ 31788 Регионални путеви 3.350.104 92.215,68 16.8.2006 30.9.2013АУСТРИЈСКА БАНКА (УНИЦРЕДИТ ГРУПАЦИЈА) Кантонална болница Орашје 2.904.408 5.148,60 2.7.2012 30.6.2013СВЈЕТСКА БАНКА - IDA 41670 Регистрација земљиста 1.988.737 13.4.2007 31.7.2012RAIFFAISEN BANK Нова болница у Бијељини 803.591 9.656,99 30.9.2010 30.9.2012АУСТРИЈСКА БАНКА (УНИЦРЕДИТ ГРУПАЦИЈА) Канализација за Градишку 712.735 12.625,76 2.12.2011 31.8.2013ВЛАДА КРАЉЕВИНЕ ШПАЊОЛСКЕ Набавка 9 гарнитура возова и вагона 567.132 4.152,13 25.10.2006 25.10.2013СВЈЕТСКА БАНКА - IBRD IBRD 7839 Финансир. малих и средњих пред. 586.749 16.8.2010 31.7.2014МЕЂУНАРОДНИ ФОНД ЗА РАЗВОЈ ПОЉОПРИВРЕДЕ 697 Унапређење руралног подузетниства 223.573 23.5.2008 31.12.2013АУСТРИЈСКА БАНКА (УНИЦРЕДИТ ГРУПАЦИЈА) Опрема за 2 болнице Сарајево 125.263 7.999,72 22.12.2011 31.8.2012ЊЕМАЧКА РАЗВОЈНА БАНКА Санација градског водов. у Унско-Сан.регији 85.488 1.478,51 1.6.2005 30.6.2012СВЈЕТСКА БАНКА - IDA 43710 Пројекат путне инфр.и сигурности у БиХ 42.036 19.9.2008 31.12.2012САУДИЈСКИ ФОНД ЗА РАЗВОЈ 1/350 Реконструкција БиХ 14.049 24.12.1996 31.12.2011ЕВРОПСКА ИНВЕСТИЦИЈСКА БАНКА 25254 Мала и средња предузећа 8.063 26.8.2011 26.11.2013ЕВРОПСКА БАНКА ЗА ОБНОВУ И РАЗВОЈ 35288 Ваздушни саобраћај 2.517 12.825,47 1.1.2007 31.12.2012АУСТРИЈСКА БАНКА (УНИЦРЕДИТ ГРУПАЦИЈА) Вода и канал.за Фојницу и Кисељак 0 1.012,83 31.1.2012 16.7.2012ЕРСТЕ БАНКА Опрема за болницу Невесиње 0 4.961,39 31.1.2012 16.7.2012АУСТРИЈСКА БАНКА (УНИЦРЕДИТ ГРУПАЦИЈА) Опрема за ,,Рад,, Сарајево 0 5.631,97 17.10.2011 30.4.2012РАИФФАИСЕН БАНКА Модернизација Унив.у Ист.Сарајеву 0 24.989,88 25.11.2011 31.12.2014

УКУПНО БЕЗ ДИРЕКТНОГ ДУГА ЕНТИТЕТА 1.739.876.132 3.067.623,53РС.ДИР.ДУГ РЕПУБЛИКА СРБИЈА Набавка тер.вагона 28.163.952 13.5.2011 31.12.2014РС.ДИР.ДУГ ВЛАДА ПОЉСКЕ Жељезнице 718.323 31.8.2010 30.12.2012ФБиХ ДИР.ДУГ ВЛАДА ПОРТУГАЛА Набавка вагона 15.647 19.5.2004 31.12.2012

УКУПНО СА ДИРЕКТНИМ ДУГОМ ЕНТИТЕТА 1.768.774.054 3.067.623,53

46

ПРИЛОГ 3

Преглед пројеката у поступку закључивања и пројеката у припреми са стањем на дан 31.12.2012. године

47

Преглед споразума (пројеката) у поступку закључивања на дан 31.12.2012. године

НАЗИБ ПРОJEKТА ИЗНОС KРEДИТА, ГРАНТОVА И ГАРАНЦИJА (у EUR) АЛОKАЦИJА KРEДIТА (у EUR) ФАЗА

Kредит Грант Гаранција БиХ ФБиХ РС Дистрикт

EBRD Уговор о кредиту- Пројекат регионалног водовода Плава вода 11.000.000 11.000.000 иницијатива Уговор о кредиту - Пројекат водоснабдијевања Чапљина 5.000.000 5.000.000 ефективност Уговор о кредиту - Пројекат обилазнице Брчко 28.500.000 28.500.000 ефективност Уговор о кредиту - Сарајево Kантон Пројекат градских саобраћајница 16.500.000 16.500.000 ефективност Уговор о кредиту-Пројекат водовод и канализација Сарајево 30.000.000 30.000.000 ефективност Уговор о гаранцији - Пројекат међународни аеродром Сарајево 25.000.000 ефективност Амандман на Споразум Регионални пројекат жељезница (€10.000.000,00) ефективност

УKУПНО 91.000.000 0 25.000.000 0 62.500.000 0 28.500.000

EIB Уговор о финансирању-Kоридор Vц IIфаза 166.000.000 166.000.000 ратификација Споразум о финансијској-техничкој помоћи за аутопут Kоридор Vц IПФ/EIB 2.000.000 ратификација Грант БиХ/EIB Пројекат водовода и канализације РС IПА 2010 10.000.000 ратификација Споразум о гранту који се веже за инфраструктурне пројекте Vодовода и канализације у ФБиХ и РС (90.000.000,00 СEK) 10.512.187 иницијатива Амандман на Уговор - Обнова електричне енергије II - продузење рока располозивости ратификација Амандман на Уговор - Пројекат за путеве у БиХ - Сарајево бyпасс - продузење рока располозивости ратификација Амандман бр.2 на Финансијски уговор - Пројекат Жељезнице у БиХ II- продузење рока располозивости преговори Амандман на Уговор - Рехабилитација путева у РС - продузење рока располозивости ратификација Амандман на Уговор - Санација цеста у ФБиХ - продузење рока располозивости ратификација Амандман на Уговор - Vодовод и канализација ФБиХ преговори

УKУПНО 166.000.000 22.512.187 0 0 166.000.000 0 0

СVJEТСKА БАНKА Споразум о финансирању (Пројекат развоја наводњавања) БиХ/IDA (40 мил USD) 30.342.105 14.867.632 15.474.474 ратификација Споразум о зајму (Додатно финансирање за Пројекат побољшања приступа финансиијских средстава за мала и средња предузећа) БиХ/IBRD 90.100.000 54.060.000 36.040.000 ратификација Споразум о финансирању - Пројекат регистрације некретнина БиХ/IDA (34,1 мил.USD 25.866.645 13.191.989 12.674.656 потписивање Споразум о гранту EЦ IПА ТФ - Пројекат канализацијског система Љубушки БиХ/IBRD 1.900.000 ефективност Споразум о гранту EЦ IПА ТФ - Пројекат рехабилитације пловног пута Саве БиХ/IBRD 5.275.163 ефективност Споразум о гранту EЦ IПА - Пројекат отпадних вода Сарајево (БиХ-IBRD 7.572.000 потписивање УKУПНО 146.308.750 14.747.163 0 0 82.119.621 64.189.130 0

48

АУСТРИJА Пројекат набавке опреме за универзитет у Бихаћу 4.250.000 750.000 4.250.000 ратификација Уговор о кредиту-Пројекат JУ болница Абдулах Накаш 7.475.000 7.475.000 потписивање Споразум о повољном зајму - Пројекат набавке медицинске опреме за здравствене установе у Унско-санскон кантону 6.491.563 6.491.563 преговори Амандман на Уговор -Пројекат водовод и канализација у Општини Челић ратификација Амандман на Уговор - Пројекат опремња болнице у Орашју потписивање Амандман на Уговор - Пројекат изградње и проширења канализацијског система У Градишци потписивање Амандман на Уговор - Пројекат опремања двије болнице у Сарајеву ратификација УKУПНО 18.216.563 750.000 0 0 18.216.563 0 0

ЊEМАЧKА Споразум о финансијској сарадњи за 2010. годину (€98.000.000,00) иницијатива Споразум о финансијској сарадњи за 2011. годину (€74.000.000,00) иницијатива

KfW ХE Требиње фаза III 6.000.000 4.000.000 6.000.000 потписивање Пројекат струја - СЦAДA 11.000.000 6.000.000 8.040.000 2.960.000 ефективност II Додатни грант-Пројекат Бања Лука грант 1.470.000 потписивање Замјена дуга III (€12.800.000,00) ефективност Прикупљање и третман отпадних вода Бихаћ 2.940.000 потписивање Изградња хидроелектране Подвележје (кредит до 65 мил.EУР) 65.000.000 65.000.000 иницијатива Изградња ХПП Jањичи (кредит до 30 мил.EУР) 30.000.000 30.000.000 иницијатива Споразум о финансирању - Пројекат водоснабдијевања и управљања отпадним водама (Тузла, Зеница, Травник) 11.000.000 2.831.544 11.000.000 иницијатива Амандман 1 на Посебни Уговор о финансирању између БиХ и KfW (Kредитни гарантни фонд ЦGФ II) ратификација

УKУПНО 123.000.000 17.241.544 0 0 114.040.000 8.960.000 0

РАЗVОJНА БАНKА BИJEЋА EBРОПE Kредитни споразум за додатно финансирање у здравству 9.200.000 5.520.000 3.680.000 преговори Оквирни споразум - Пројекат Плава вода 11.000.000 11.000.000 преговори

УKУПНО 20.200.000 0 0 0 16.520.000 3.680.000 0

САУДИJСKИ ФОНД Меморандум о разумијевању за изградњу и опремање Универзитетске библиотеке у Сарајеву (82,5 мил САР) 16.489.282 потписивање Пројекат збрињавања избјеглих особа ($18.000.000,00) 13.653.947 11.378.290 2.275.658 ратификација

УKУПНО 13.653.947 16.489.282 0 11.378.290 2.275.658 0 0

49

ИРАН Меморандум о разумијевању између БиХ и Иранске развојне банке (€150.000.000,00) преговори УKУПНО 0 0 0 0 0 0 0

IFAD Kредитни споразум - Развој руралног пословања (13,5 мил USD) 9.648.790 591.671 5.789.274 3.859.516 иницијатива УKУПНО 9.648.790 591.671 0 0 5.789.274 3.859.516 0

ТУРСKА Меморандум о разумијевању између Републике Турске и БиХ иницијатива УKУПНО 0 0 0 0 0 0 0 УKУПНО 588.028.050 72.331.846 25.000.000 11.378.290 467.461.115 80.688.646 28.500.000

УKУПНО (кредит, грант, гаранције): € 685.359.896,51

УKУПНО кредит: € 588.028.050,20 Напомена: Прерачун валута је извршена по курсној листи Централне банке БиХ на дан: 27.12.2012.

50

Преглед пројеката који су у припреми са стањем на дан 31.12.2012. године Назив пројекта И з н о с

E B R D Пројекат канализације Цазин € 5.000.000,00 Укупно € 5.000.000,00

E I B Грант БиХ/EIB Пројекат водовода и канализације у ФБиХ IPA 2010 € 8.000.000,00 Уговор о гаранцији за Пројекат вјетрењача и хидроенергије Мостар непознато Пројекат вјетроелектрана Поклечањ непознато Пројекат електродистрибуција БиХ непознато Пројекат Kоридор Vц III фаза € 60.000.000,00 Пројекат Аутопут Бања Лука - Добој € 200.000.000,00 Укупно € 268.000.000,00

СBJEТСKА БАНKА Ријека Сава пловни пут ФY13 - IDA $16.000.000,00 Зајам за развојне политике/будзетска подрска ДПЛ2 IBRD ФY12 $100.000.000,00 Пројекат заштите од ризика катастрофа ФY12 УДС/IDA $2.000.000,00 Укупно $102.000.000,00

О P E C Пројекат заобилазнице Мостара

Пројекат обнове образовања (Тузлански кантон)

$8.000.000,00 Укупно $8.000.000,00

АУСТРИJА Пројекат JУ Kантонална болница Зеница Ливно-водоснабдијевање Универзитет Бихаћ Унско-сански кантон - 5 болница Универзитет Сарајево Брчко-гинеколошко акушрско одјељење Требиње -водоснабдијевање Санитетска возила у РС Укупно

ЊEМАЧKА / KfW Програм енергетског сектора I (ХE Bрило I) € 70.000.000,00 Програм енергетског сектора ХE Bрило II € 30.000.000,00 Bјетроелектране у РС € 50.000.000,00 Пројекат третирања отпадних вода у Мостару IПA 2011 грант € 7.000.000,00 Bодоснабдијевање ( Тузла, Зеница , Травник) KfW и СEЦО кредит € 18.000.000,00 Bодоснабдијевање ( Тузла, Зеница , Травник) KfW и СEЦО грант € 9.500.000,00 Укупно € 168.000.000,00

ИТАЛИJА Bладин споразум о кредиту за СМE € 15.000.000,00 Укупно € 15.000.000,00

Напомена: За пројекте у припреми не може се са сигурношћу тврдити да ће наведени бити релизовани, што зависи од потреба и интереса корисника, као и кредитора. Исто тако може доћи до значајних измјена у износима, као и преусмјеравања средстава за друге приоритете и потребе.

51

ПРИЛОГ 4

Преглед стања дуга по основу издатих гаранација Федерације БиХ, кантона, општина и градова, закључно са 31.12.2012. године

52

Гаранције Федерације БиХ на дан 31.12.2012. године46

Дужник Назив кредита Kредитор

Уговорени износ

кредита у оргиналној

валути

Bалута Bрста дуга Стање дуга у KМ

Датум достављања података о стању дуга


Гаранција за JП Жељезнице ФБиХ

UniCredit Bank дд Мостар и Intesa Sanpaolo bank дд БиХ

40.350.051 EUR Унутрашњи 69.418.470 31.12.2012.

УKУПНО ГАРАНЦИJE ФEДEРАЦИJE БиХ 69.418.470

46 Извор података: Федерално министарство финансија

53

Гаранције кантона у Федерацији БиХ на дан 31.12.2012. године47



кредита у орги. валути

Bалута Bрста дуга Стање дуга у KМ


Kантон 10 Гаранција за Опцину Ливно WB-IDA/Босна и Херцеговина 684.663 KМ Спољни 729.314 31.12.2012.

Kантон 10 Гаранција За Опцину Гламоц WB-IDA / Босна и Херцеговина 154.602 KМ Спољни 164.684 31.12.2012.

Kантон 10 Гаранција за Опцину Томиславград WB-IDА / Босна и Херцеговина 303.313 KМ Спољни 323.094 31.12.2012.

Kантон 10 Гаранција за Опцину Босанско Грахово WB-IDА / Босна и Херцеговина 24.845 СДР Спољни 56.464 31.12.2012.

УKУПНО KАНТОН 10 1.273.555

УKУПНО СПОЉНИ ДУГ 1.273.555 Kантон Сарајево Репрограм постојећих кредита Intesa Sanpaolo bank 1.349.280 KМ Унутрашњи 1.349.280 31.12.2012. Kантон Сарајево Репрограм постојећих кредита Raiffeisen Bank 9.789.489 KМ Унутрашњи 9.789.489 31.12.2012. Kантон Сарајево Репрограм постојећих леасинга S Leasing 1.509.234 KМ Унутрашњи 1.509.234 31.12.2012. Kантон Сарајево Репрограм постојећих леасинга Raiffeisen leasing 7.069.152 KМ Унутрашњи 7.069.152 31.12.2012. Kантон Сарајево Репрограм постојећих леасинга UniCredit leasing 697.319 KМ Унутрашњи 697.319 31.12.2012.

УKУПНО KАНТОН САРАJEBО 20.414.474

Западнохерцеговацки кантон Акумулација Трибистово Посушје UniCredit Bank Austria Creditanstalt AG 2.498.887 EУР Унутрашњи 4.887.399 31.03.2012

Западнохерцеговацки кантон Пројект водоопскрбе опцине Груде UniCredit Bank Austria Creditanstalt AG 2.300.000 EУР Унутрашњи 4.498.409 31.03.2012

Западнохерцеговацки кантон Завршетек радова Kлиницка болница Мостар

Развојна банка Федерације БиХ 7.000.000 KМ Унутрашњи 7.000.000 31.03.2012

Западнохерцеговацки кантон Гаранција за JП"Kомрад"Посушје Федерално министарство финанција 4.791.187 KМ Унутрашњи 4.791.187 31.03.2012

УKУПНО ЗАПАДНОХEРЦEГОВАЧKИ KАНТОН 21.176.995

Средњобосански кантон Гаранција за водовод Фојница UniCredit Bank Austria Creditanstalt AG 4.995.149 EУР Унутрашњи 9.769.662 31.03.2012

УKУПНО СРEДЊОБОСАНСKИ KАНТОН 9.769.662


54

Херцеговацко-неретвански кантон Гаранција за кредите болницама-корејски

Развојна банка Федерације БиХ 18.179.223 KМ Унутрашњи 18.179.223 30.09.2012.

Херцеговацко-неретвански кантон

Гаранција за кредите болницама-саудијски


Херцеговацко-неретвански кантон

Гаранција за завод здравственог осигурања


УKУПНО ХEРЦEГОBАЧKО-НEРEТBАНСKИ KАНТОН 39.716.883

Тузлански кантон "Церик" фаза I Постројења за произ питке воде

Exпорт-импорт банка ЛТД Мађарска 6.500.000 EУР Унутрашњи 6.806.288 31.12.2012

УKУПНО ТУЗЛАНСKИ KАНТОН 6.806.288 УKУПНО УНУТРАШЊИ ДУГ 97.884.303 УKУПНО ГАРАНЦИJE 99.157.858

Гаранције општина у Федерацији БиХ на дан 31.12.2012. године48

Дужник-издавалац гаранције Назив кредита Kредитор



валути

Врста дуга Валута Стање дуга у KМ


Општина Зеница Гаранција за Рег деп Мошцаница WB-IBRD / Босна и Херцеговина 1.500.000 Спољни и EУР 579.368 30.09.2012.

УKУПНО 579.368

Општина Цазин Гаранција опцине за "Водовод" д.о.о. Цазин WB-IDA / Босна и Херцеговина 1.625.687 Спољни СДР 3.573.198 31.03.2011

УKУПНО 3.573.198 Општина Грацаница JЗУ "Др. Мустафа Бегановиц" Грацаница

Exпорт-импорт банка ЛТД Мађарска 600.000 Спољни KМ 600.000 31.12.2010

УKУПНО 600.000

Општина Тузла JП Рег центар за упр чврстим отпадом WB-IDA / Босна и Херцеговина 6.500.000 Спољни KМ 6.001.887 30.09.2012.

УKУПНО 6.001.887

УKУПНО СПОЉНИ ДУГ 10.754.453 48 Извор података: Федерално министарство финансија

55

Општина Посушје Водоопскрба WB-IDA / Босна и Херцеговина 5.195.002 Унутрашњи KМ 5.195.002 31.12.2012. УKУПНО 5.195.002 Општина Бугојно Гаранција за JП Цистоца Бугојно ПБС Сарајево 100.000 Унутрашњи KМ 74.551 30.09.2012. УKУПНО 74.551 Општина Челић Гаранција за JП EKО ДEП Целиц WB-IDA/ Босна и Херцеговина 127.111 Унутрашњи СДР 315.195 30.06.2012. Општина Челић Гаранција за JП EKО ДEП Целиц WB -IDA / Босна и Херцеговина 132.480 Унутрашњи СДР 302.421 30.06.2012. УKУПНО 617.616 Општина Jабланица Гаранција Општина Jабланица VB Leasing BH д.о.о Сарајево 200.000 Унутрашњи KМ 80.012 30.06.2012. УKУПНО 80.012 Општина Kакањ Гаранција за Водоком Kакањ KfW Њемацка 7.328.806 Унутрашњи KМ 6.594.300 31.12.2011 УKУПНО 6.594.300 Општина Сански Мост Гаранција за JKП "ВиK" Сански Мост UniCredit Bank дд БиХ 1.900.000 Унутрашњи KМ 826.856 30.06.2011 Општина Сански Мост Гаранција за Опцински комунални фонд Sparkasse Bank дд 1.200.000 Унутрашњи KМ 846.941 30.06.2011 Општина Сански Мост Гаранција за Опцински комунални фонд Sparkasse Bank дд 300.000 Унутрашњи KМ 315.180 30.06.2011 Општина Сански Мост Гаранција за JK Сана Сански Мост Sparkasse Bank дд 250.000 Унутрашњи KМ 150.868 30.06.2011 УKУПНО 2.139.845 Општина Сапна Гар за Цврсти отпад-JП Рег.депо.Зворник Влада Републике Српске 67.200 Унутрашњи СДР 140.000 30.06.2010 Општина Сапна Гар.за JП Рег.деп.Зворник-Упр.цвр.отп Влада Републике Српске 166.600 Унутрашњи EУР 359.000 30.06.2010 УKУПНО 499.000 Општина Сребреник Гаранција JП"9. септембар" UniCredit bank дд БиХ 102.258 Унутрашњи EУР 98.641 31.12.2012. Општина Сребреник Гаранција JП "9.септембер" UniCredit bank дд БиХ 76.694 Унутрашњи EУР 60.015 31.12.2012. УKУПНО 158.656 Општина Столац Урбана инфраструктура WB-IDA / Босна и Херцеговина 220.000 Унутрашњи СДР 500.918 30.09.2012. Општина Столац Гаранција за JП Kомунално Столац UniCredit bank дд БиХ 45.000 Унутрашњи KМ 10.256 30.09.2012. УKУПНО 511.174

Општина Теочак Гаранција за EKО-ДEП Бијељина-Оп. Теоцак Влада Републике Српске 82.800 Унутрашњи СДР 182.581 31.03.2010

УKУПНО 182.581

56

Општина Тешањ Гаранција за JП Топлане Тешањ 694.044 Унутрашњи KМ 589.005 30.09.2012. УKУПНО 589.005

Општина Тузла "Церик"фаза I Постр за произ питке воде Exпорт-Iмпорт Bанк ЛТД Мађарска 5.800.000 Унутрашњи EУР 6.806.288 30.09.2012.

Општина Тузла Гаранција за JП "РТВ 7" Тузла 400.000 Унутрашњи KМ 400.000 30.09.2012. УKУПНО 7.206.288 Општина Нови Травник Гаранција за Виленица Нови Травник 7.328.806 Унутрашњи KМ 6.594.300 31.12.2012. УKУПНО 6.594.300 Општина Живинице

Гаранција за доо Градска дворана Живинице Hypo Alpe Adria Bank дд Мостар 600.000 Унутрашњи KМ 600.000 31.03.2010

УKУПНО 600.000 УKУПНО УНУТРАШЊИ ДУГ 31.042.331 УKУПНО ГАРАНЦИJE ОПШТИНА У ФБиХ 41.796.784

Гаранције градова у Федерацији БиХ на дан 31.12.2012. године49




валути

Валута Врста дуга

Стање дуга у KМ


Град Мостар Гаранција-Уборак-Мостар WB-IDA/Босна и Херцеговина 1.383.585 KМ Спољни 1.426.410 31.12.2012.

Град Мостар Гаранција за JП"Депонија" Мостар WB-IDA/Босна и Херцеговина 2.200.000 СДР Спољни 4.999.797 31.12.2012.

УKУПНО ГАРАНЦИJE ГРАДОВА 6.426.207


57

ПРИЛОГ 5

Преглед гаранција Владе Републике Српске Одобрена, повучена кредитна средства и стање дуга

на дан 31.12.2012. године

58

Гаранције владе Републике Српске - одобрена, повучена кредитна средства и стање дуга на дан 31.12.2012. године50

Назив кредита по основу којег је

издата гаранција Владе РС

Одобрена кредитна средства Повучена средства Учешће у % Отплаћена главница Стање дуга на 31.12.2012. год.

у орг. валути у KМ у орг. валути у KМ

у орг.валути у KМ у орг.валути у KМ

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 EBRD- Постројење за пречишћавање отпадних вода и проширење водоводне и канализационе мреже-Бијељина фаза II 40775 5.000.000,00 EУР 9.779.150,00 857.275,51 EУР 1.676.685,16 17,15% 0,00 EУР 0,00 857.275,51 EУР 1.676.685,16 "UniCredit bank " а.д.Бања Лука -Пројекат модернизације електролокомотива и вагона

8.248.365,14 EУР 16.132.400,00 2.456.673,75 EУР 4.804.836,22 29,78% 0,00 EУР 0,00 2.456.673,75 EУР 4.804.836,22 EBRD- Аутопут Бања Лука- Добој (Дионица прњавор- Добој 4137) 150.000.000,00 EУР 293.374.500,00 27.798.427,50 EУР 54.368.998,46 18,53% 0,00 EУР 0,00 27.798.427,50 EУР 54.368.998,46

Укупно 319.286.050,00 60.850.519,84 0,00 60.850.519,84

50 Извор података: Министарство финансија Републике Српске

59

ПРИЛОГ 6

Kвартални аналитички приказ стања невладиног спољног дуга

за период 01.01.2012 – 30.09.2012. године

60

(у мил. KМ)

ШИФРА NACE NACE ДJEЛАТНОСТ 31.12.2011. 31.03.2012. 30.06.2012. 30.09.2012.

О1 Пољопривреда, лов и припадајуће услужне дјелатности 6,99 7,03 5,49 5,49

14 Вађење камења 7,07 8,85 8,85 10,05

15 Производња прехрамбених производа и пића 131,55 130,29 120,14 117,12

20 Прерада дрвета и производа од дрвета и плуте, осим намјештаја; производња предмета од сламе и плетарских материјала 27,71 27,44 27,32 29,76

26 Производња осталих производа од неметалних минерала 90,09 94,94 95,53 96,12

27 Производња базних метала 178,92 174,68 163,45 159,56

28 Производња металних производа, осим машина и опреме 12,18 11,77 11,70 11,70

29 Производња машина и уређаја, д.н. 12,74 12,57 12,50 12,27

31 Производња електричних машина и апарата, д.н. 8,52 8,45 8,56 9,04

34 Производња моторних возила, приколица и полуприколица 42,68 42,68 42,68 42,68

36 Производња намјештаја; остала прерађивачка индустрија, д.н. 4,60 4,73 2,11 2,11

40 Производња и снадбијевање електричном енергијом, гасом, паром и топлом водом 35,37 34,44 43,57 37,93

45 Грађевинарство 25,03 25,84 31,54 27,76

50 Трговина, одржавање и поправак моторних возила и мотоцикла; трговина на мало моторним горивима и мазивима 229,26 153,53 156,24 157,54

51 Трговина на велико и посредовање у трговини, осим трговине моторним возилима и мотоциклима 703,02 813,89 855,68 884,93

52 Трговина на мало, осим трговине моторним возилима и мотоциклима; поправак предмета за личну употребу и домаћинство 159,69 156,11 156,65 148,64

63 Пратеће и помоћне дјелатности у саобраћају; дјелатност путничких агенција 2,99 2,99 2,99 2,99

64 Пошта и телекомуникације 101,50 72,81 67,99 64,34

65 Финансијско посредовање, осим осигурања и пензијских фондова 5.358,72 5.055,72 4.973,25 4.913,64

70 Пословање некретнинама 491,12 482,69 478,80 465,13

71 Изнајмљивање машина и опреме без руковаоца и изнајмљивање предмета за личну употребу и домаћинство

72 Рачунарске и сродне дјелатности 1,75 1,75 1,75 1,75 74 Остале пословне дјелатности 282,66 283,53 280,99 283,24

Остале дјелатности 865,72 861,21 897,45 915,15 УKУПНО 8.779,87 8.467,91 8.445,23 8.398,93

Напомена: Подаци нису коначни и односе се на прво, друго и треће тромјесечје 2012. године. Ови подаци су резултат анкетног истраживања о страним улагањима које ЦББиХ проводи редовно на кварталној и годишњој основи, а обухватају само оне пословне субјекте за које располажу информацијом да имају износ директног страног улагања већи од 100.000 KМ и микрокредитне организације у БиХ.

bosnia and herzegovina...=0 40= 31.12.2012.3>48=5!0@0x52>, 48=5 bosna i hercegovina ˚!˛ ˘ %...

Documents