bÁo cÁo tÀi chÍnh quÍ iv · cty cỔ phẦn dỊch vỤ tỔng hỢp sÀi gÒn mẫu số...
TRANSCRIPT
Cty COÅ PHAÀN DÒCH VUÏ TOÅNG HÔÏP SAØI GOØN
Maãu soá B 01-DN
ÑVT: Ñoàng
Chæ tieâu Maõ soáThuyeát
minh
31/12/2011 01/01/2011
1 2 3 4 5
Phaàn I. TAØI SAÛN
A - TAØI SAÛN NGAÉN HAÏN: (110+120+130+140+150) 100 206.827.484.139 245.185.119.780
I. TIEÀN VAÙ CAÙC KHOAÛN TÖÔNG ÑÖÔNG TIEÀN: 110 10.048.378.526 13.741.019.930
1. Tieàn: 111 V.1 9.598.378.526 13.741.019.930
2. Caùc khoaûn töông ñöông tieàn: 112 450.000.000 0
II. CAÙC KHOAÛN ÑAÀU TÖ TAØI CHÍNH NGAÉN HAÏN : 120 2 31.174.899.000 36.127.095.400
1. Ñaàu tö ngaén haïn: 121 65.730.739.308 49.090.316.928
2. Döï phoøng giaûm giaù ñaàu tö ngaén haïn (*) 129 (34.555.840.308) (12.963.221.528)
III. CAÙC KHOAÛN PHAÛI THU NGAÉN HAÏN: 130 3 150.573.389.206 186.906.965.760
1. Phaûi thu cuûa khaùch haøng 131 11.413.308.057 19.002.865.773
2. Traû tröôùc cho ngöôøi baùn 132 40.631.312.832 145.796.801.016
3. Phaûi thu noäi boä ngaén haïn 133 0 0
4. Phaûi thu theo tieán ñoä keá hoaïch hôïp ñoàng XD 134 0 0
5. Caùc khoaûn phaûi thu khaùc: 135 98.528.768.317 22.107.298.971
6. Döï phoøng caùc khoaûn phaûi thu khoù ñoøi (*) 139 0 0
IV. HAØNG TOÀN KHO : 140 4 10.030.892.733 5.060.331.163
1. Haøng toàn kho 141 10.030.892.733 5.060.331.163
2. Döï phoøng giaûm giaù haøng toàn kho (*) 149 0 0
V. TAØI SAÛN NGAÉN HAÏN KHAÙC : 150 4.999.924.674 3.349.707.527
1. Chi phí traû tröôùc ngaén haïn 151 108.636.367 138.532.726
2. Thueá GTGT ñöôïc khaáu tröø 152 1.092.864.564 308.071.359
3. Thueá vaø caùc khoaûn phaûi thu nhaø nöôùc 154 0 59.524.442
4. Taøi saûn ngaén haïn khaùc 158 3.798.423.743 2.843.579.000
B - TAØI SAÛN DAØI HAÏN:(210+220+240+250+260) 200 1.313.054.543.897 1.273.422.566.530
I. Caùc khoaûn phaûi thu daøi haïn : 210 4.345.621.247 4.345.621.247
1. Phaûi thu daøi haïn cuûa khaùch haøng 211 0 0
2. Voán kinh doanh ôû ñôn vò tröïc thuoäc 212 0 0
3. Phaûi thu noäi boä daøi haïn 213 0 0
4. Phaûi thu daøi haïn khaùc 218 4.345.621.247 4.345.621.247
5. Döï phoøng phaûi thu daøi haïn khoù ñoøi (*) 219 0 0
II. TAØI SAÛN COÁ ÑÒNH : 220 491.961.809.424 394.325.714.869
1. Taøi saûn coá ñònh höõu hình 221 5 3.914.990.931 4.029.379.210
- Nguyeân giaù 222 11.376.771.945 10.660.793.925
- Giaù trò hao moøn luyõ keá (*) 223 (7.461.781.014) (6.631.414.715)
2. Taøi saûn coá ñònh thueâ taøi chính 224 0 0
3. Taøi saûn coá ñònh voâ hình 227 6 44.747.675.028 45.534.272.700
- Nguyeân giaù 228 47.084.099.490 47.084.099.490
- Giaù trò hao moøn luyõ keá (*) 229 (2.336.424.462) (1.549.826.790)
4. Chi phí xaây döïng cô baûn dôû dang 230 7 443.299.143.465 344.762.062.959
III. BAÁT ÑOÄNG SAÛN ÑAÀU TÖ : 240 8 192.660.607.952 96.391.944.455
- Nguyeân giaù 241 224.224.251.966 115.808.292.204
- Giaù trò hao moøn luyõ keá (*) 242 (31.563.644.014) (19.416.347.749)
IV. CAÙC KHOAÛN ÑAÀU TÖ TAØI CHÍNH DAØI HAÏN : 250 9 615.687.203.282 763.364.701.768
1. Ñaàu tö vaøo coâng ty con 251 128.263.107.279 125.236.222.000
2. Ñaàu tö vaøo coâng ty lieân keát, lieân doanh 252 141.080.309.000 223.800.194.279
BAÛNG CAÂN ÑOÁI KEÁ TOAÙN
Naêm 2011
COÄNG HOØA XAÕ HOÄI CHUÛ NGHÓA VIEÄT NAM
Ñoäc Laäp - Töï Do - Haïnh Phuùc
CDKT 2011 1/(4)
Chæ tieâu Maõ soáThuyeát
minh
31/12/2011 01/01/2011
1 2 3 4 5
3. Ñaàu tö daøi haïn khaùc (theo caùc lónh vöïc - chieán löôïc Cty) 258 371.311.265.631 459.159.303.316
4. Döï phoøng giaûm giaù ñaàu tö daøi haïn (*) 259 (24.967.478.628) (44.831.017.827)
V. TAØI SAÛN DAØI HAÏN KHAÙC : 260 8.399.301.992 14.994.584.191
1. Chi phí traû tröôùc daøi haïn 261 1.791.093.605 1.885.383.091
2. Thueá thu nhaäp hoaõn laïi 262 16 4.677.708.387 11.771.701.100
3. Taøi saûn daøi haïn khaùc 268 1.930.500.000 1.337.500.000
TOÅNG COÄNG TAØI SAÛN (100 + 200) 270 1.519.882.028.036 1.518.607.686.310
Phaàn II. NGUOÀN VOÁN
A - NÔÏ PHAÛI TRAÛ : (310+330) 300 870.823.688.655 872.956.127.008
I. NÔ NGAÉN HAÏN : 310 460.063.931.289 389.968.441.209
1. Vay vaø nôï ngaén haïn 311 10 235.127.329.526 245.801.391.579
2. Phaûi traû cho ngöôøi baùn 312 4.959.773.687 2.351.587.714
3. Ngöôøi mua traû tieàn tröôùc 313 44.268.042.953 637.254.784
4. Thueá vaø caùc khoaûn phaûi noäp Nhaø nöôùc 314 11 5.714.417.145 10.635.913.181
5. Phaûi traû coâng nhaân vieân 315 29.864.621.225 29.494.880.550
6. Chi phí phaûi traû 316 12 9.771.535.695 10.329.524.697
7. Phaûi traû cho caùc ñôn vò noäi boä 317 0 0
8. Phaûi traû theo tieán ñoä keá hoaïch hôïp ñoàng XD 318 0 0
9. Caùc khoaûn phaûi traû , phaûi noäp khaùc 319 13 126.244.948.661 86.082.769.159
10. Döï phoøng phaûi traû ngaén haïn 320 0 0
11. Quyõ khen thöôûng , phuùc lôïi 323 4.113.262.397 4.635.119.545
II. NÔ DAØI HAÏN : 330 410.759.757.366 482.987.685.799
1. Phaûi traû daøi haïn ngöôøi baùn 331 0 0
2. Phaûi traû daøi haïn noäi boä 332 0 0
3. Phaûi traû daøi haïn khaùc 333 14 111.336.284.495 110.096.882.064
4. Vay vaø nôï daøi haïn 334 15 194.281.092.890 217.741.830.000
5. Thueá thu nhaäp hoaõn laïi phaûi traû 335 16 0 0
6. Döï phoøng trôï caáp maát vieäc laøm 336 371.111.072 591.509.957
7. Döï phoøng phaûi traû daøi haïn 337 0 0
8. Doanh thu chöa thöïc hieän 338 17 104.771.268.909 154.557.463.778
9. Quyõ phaùt trieån khoa hoïc vaø coâng ngheä 339 0 0
B - NGUOÀN VOÁN CHUÛ SÔÛ HÖÕU : (410+430) 400 649.058.339.381 645.651.559.302
I. VOÁN CHUÛ SÔÛ HÖÕU: 410 18 649.058.339.381 645.651.559.302
1. Voán ñaàu tö cuûa chuû sôû höõu 411 249.955.730.000 249.955.730.000
2. Thaëng dö voán coå phaàn 412 317.064.858.303 317.064.858.303
3. Voán khaùc cuûa chuû sôû höõu 413 0 0
4. Coå phieáu ngaân quyõ 414 (690.474.358) (690.474.358)
5. Cheânh leäch ñaùnh giaù laïi taøi saûn 415 0 0
6. Cheânh leäch tyû giaù hoái ñoaùi 416 0 0
7. Quyõ ñaàu tö phaùt trieån 417 12.469.151.903 14.731.614.307
8. Quyõ döï phoøng taøi chính 418 12.469.151.903 5.218.459.791
9. Quyõ khaùc thuoäc voán chuû sôû höõu 419 0 0
10. Lôïi nhuaän chöa phaân phoái 420 57.789.921.630 59.371.371.259
11. Nguoàn voán ñaàu tö XDCB 421 0 0
12. Quyõ hoã trôï saép xeáp doanh nghieäp 422 0 0
TOÅNG COÄNG NGUOÀN VOÁN (300 + 400) 440 1.519.882.028.036 1.518.607.686.310
0 0
CDKT 2011 2/(4)
Chæ tieâu Maõ soáThuyeát
minh
31/12/2011 01/01/2011
1 2 3 4 5
CAÙC CHÆ TIEÂU NGOAØI BAÛNG CAÂN ÑOÁI KEÁ TOAÙN
1. Taøi saûn thueâ ngoaøi
2. Vaät tö haøng hoaù nhaän giöõ hoä , nhaän gia coâng
3. Haøng hoaù nhaän baùn hoä , nhaän kyù göûi
4. Nôï khoù ñoøi ñaõ xöû lyù
5. Ngoaïi teä caùc loaïi: + USD 703,22 716,42
+ EUR 4,65 15,57
6. Döï toaùn chi hoïat ñoäng
7. Nguoàn voán khaáu hao cô baûn hieän coù
Tp HCM, 31/12/2011
Nguôøi laäp KEÁ TOAÙN TRÖÔÛNG TOÅNG GIAÙM ÑOÁC
Ngô Văn Danh
CDKT 2011 3/(4)
Cty CỔ PHẦN DỊCH VỤ TỔNG HỢP SÀI GÒN
Mẫu số B02-DN
ĐVT: Đồng
Chỉ tiêu Mã sốThuyết
minhQuí 4/2011 Quí 4/2010 Năm 2011 Năm 2010
1. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 01 V.19 36.664.816.382 83.557.140.068 140.176.007.609 190.697.616.483
2. Các khoản giảm trừ 02 25.241.787 18.555.500 90.679.715 74.584.806
3. Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ (10=01-02) 10 36.639.574.595 83.538.584.568 140.085.327.894 190.623.031.677
4. Giá vốn hàng bán 11 V.20 26.013.182.184 49.834.680.707 93.939.257.096 134.686.834.325
5. Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ (20=10-11) 20 10.626.392.411 33.703.903.861 46.146.070.798 55.936.197.352
6. Doanh thu hoạt động tài chính 21 V.21 33.248.977.546 23.140.361.840 73.617.980.990 63.526.069.234
7. Chí phí tài chính 22 V.22 14.815.585.826 16.079.234.791 84.847.074.887 37.844.849.727
Trong đó: Chi phí lãi vay 23 19.787.368.913 14.660.843.249 76.549.443.949 43.338.721.673
8. Chi phí bán hàng 24 844.397.622 676.469.428 3.035.294.894 2.653.250.279
9. Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 10.833.466.758 8.705.405.710 31.817.075.018 26.824.926.163
10. Lợi nhuận thuần từ hoạt động SXKD [30=20+(21-22)-(24+25)] 30 17.381.919.751 31.383.155.772 64.606.989 52.139.240.417
11. Thu nhập khác 31 (70.781.565.230) 1.614.701.555 49.573.994.078 8.622.797.715
12. Chi phí khác 32 (83.643.658.568) 32.282.455 917.886.917 847.489.865
13. Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 12.862.093.338 1.582.419.100 48.656.107.161 7.775.307.850
14. Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50=30+40) 50 30.244.013.089 32.965.574.872 48.720.714.150 59.914.548.267
Trong đó: Thu nhập không chịu thuế 12.155.566.970 12.201.934.240 38.456.809.117 50.726.327.736
15. Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành 51 5.173.950.000 5.358.816.548 5.173.950.000 5.358.816.548
16. Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại 52 7.093.992.713 (1.372.241.690) 7.093.992.713 (869.042.813)
17. Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60=50-51-52) 60 17.976.070.376 28.979.000.014 36.452.771.437 55.424.774.532
18. Lãi cơ bản trên cổ phiếu 70
NGƯỜI LẬP KẾ TOÁN TRƯỞNG
Ngô Văn Danh
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc Lập - Tự Do - Hạnh Phúc
TỔNG GIÁM ĐỐC
KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH NĂM 2011
Tp HCM, 31/12/2011
KQHDKD2011 Trang 4/4)
CÔNG TY CỔ PHẦN DỊCH VỤ TỔNG HỢP SÀI GÒN
ĐVT: Đồng
CHỈ TIÊU Mã sốThuyết
minh Nam 2011 Nam 2010
I. Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh
1. Lợi nhuận trước thuế 01 48.720.714.150 59.914.548.267
2. Điều chỉnh cho các khoản
- Khấu hao TSCĐ 02 13.764.260.236 5.514.053.105
- Các khoản dự phòng 03 1.508.680.696 (50.095.285.871)
- Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực hiện 04 - -
- Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư 05 (46.890.219.491) (34.410.002.491)
- Chi phí lãi vay 06 76.549.443.949 43.338.721.673
3. Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu
động
08 93.652.879.540 24.262.034.683
- Tăng, giảm các khoản phải thu 09 34.060.463.048 (79.599.699.765)
- Tăng, giảm hàng tồn kho 10 (4.970.561.570) 2.701.876.954
- Tăng, giảm các khoản phải trả (không kể lãi vay phải trả, thuế
thu nhập doanh nghiệp phải nộp)
11 (3.854.553.339) 13.793.718.106
- Tăng, giảm chi phí trả trước 12 124.185.845 (1.626.972.436)
- Tiền lãi vay đã trả 13 (73.333.255.725) (42.815.337.478)
- Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp 14 (5.358.816.548) (9.237.419.136)
- Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 15 - 38.250.490
- Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 16 (547.678.546) (3.490.387.094)
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 20 39.772.662.705 (95.973.935.676)
II. Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư
1. Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn
khác
21 (207.669.018.288) (73.472.083.561)
2. Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài hạn
khác
22 - 3.797.040.000
3. Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác 23 - -
4. Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác 24 - -
5. Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 (37.854.790.203) (44.347.229.383)
6. Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 196.637.187.978 93.052.585.395
7. Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia 27 39.556.115.567 23.848.916.913
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư 30 (9.330.504.946) 2.879.229.364
III. Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính
1. Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu 31 - -
2. Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu của
doanh nghiệp đã phát hành
32 - (690.458.358)
3. Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 33 291.919.108.626 525.876.327.299
4. Tiền chi trả nợ gốc vay 34 (326.053.907.789) (431.824.228.674)
5. Tiền chi trả nợ thuê tài chính 35 - -
6. Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 - (31.396.845.690)
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 40 (34.134.799.163) 61.964.794.577
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ 50 (3.692.641.404) (31.129.911.735)
Tiền và tương đương tiền đầu kỳ 60 13.741.019.930 44.870.931.665
Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ 70 10.048.378.526 13.741.019.930
Người lập KẾ TOÁN TRƯỞNG TỔNG GIÁM ĐỐC
Ngô Văn Danh
Tp HCM, ngày 31/12/2011
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
Phương pháp gián tiếp
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆCho kỳ kết thúc ngày 31/12/2011
LCTT 2011
Trang 1/14
Cty CP DÒCH VUÏ TOÅNG HÔÏP SAØI GOØN COÄNG HOØA XAÕ HOÄI CHUÛ NGHÓA VIEÄT NAM
(SAVICO) Ñoäc Laäp – Töï Do – Haïnh Phuùc
---------------------------- ----------------------------
Maãu soá B03-DN
THUYEÁT MINH BAÙO CAÙO TAØI CHÍNH
QUÍ 4 NAÊM 2011
I. ÑAËC ÑIEÅM HOAÏT ÑOÄNG CUÛA DOANH NGHIEÄP
1. Hình thöùc sôû höõu voán: Voán goùp coå phaàn
2. Lónh vöïc hoaït ñoäng: Dòch vuï - Thöông maïiï - Baát ñoäng saûn – Ñaàu tö taøi chính
3. Ngaønh ngheà kinh doanh: Dòch vuï thöông maïiï, mua baùn xe oâtoâ, xe gaén maùy caùc loaïi, linh kieän
phuï tuøng, haøng thuû coâng myõ ngheä …; dòch vuï baát ñoäng saûn vaø dòch vuï ñaàu tö taøi chính.
II. NIEÂN ÑOÄ KEÁ TOAÙN, ÑÔN VÒ TIEÀN TEÄ SÖÛ DUÏNG TRONG KEÁ TOAÙN
1. Nieân ñoä keá toaùn: baét ñaàu 01/01 keát thuùc 31/12
2. Ñôn vò tieàn teä söû duïng trong ghi cheùp: Ñoàng Vieät Nam
III. CHEÁ ÑOÄ KEÁ TOAÙN AÙP DUÏNG
1. Cheá ñoä keá toaùn: Theo quyeát ñònh soá 15/2006/QÑ-BTC ngaøy 20/03/2006; thoâng tö 244/2009/TT-
BTC ngaøy 31/12/2009 vaø caùc thoâng tö höôùng daãn söûa ñoåi, boå sung cheá ñoä keá toaùn doanh nghieäp
cuûa Boä Taøi Chính coøn coù hieäu löïc tính ñeán ngaøy 31/12/2011.
2. Baùo caùo taøi chính naøy ñöôïc laäp treân cô sôû tuaân thuû ñaày ñuû caùc chuaån möïc keá toaùn Vieät Nam vaø
cheá ñoä keá toaùn Vieät Nam tính ñeán ngaøy 31/12/2011.
3. Hình thöùc keá toaùn: Nhaät Kyù Chung treân maùy vi tính.
IV. CAÙC CHÍNH SAÙCH KEÁ TOAÙN AÙP DUÏNG
1. Tieàn vaø caùc khoaûn töông ñöông tieàn
Tieàn vaø caùc khoaûn töông ñöông tieàn bao goàm tieàn maët, tieàn göûi ngaân haøng, tieàn ñang chuyeån vaø
caùc khoaûn ñaàu tö ngaén haïn coù thôøi haïn thu hoài hoaëc ñaùo haïn khoâng quaù 3 thaùng keå töø ngaøy mua,
deã daøng chuyeån ñoåi thaønh moät löôïng tieàn xaùc ñònh cuõng nhö khoâng coù nhieàu ruûi ro trong vieäc
chuyeån ñoåi.
Nguyeân taéc vaø phöông phaùp chuyeån ñoåi caùc ñoàng tieàn khaùc ra ñoàng tieàn söû duïng trong keá toaùn:
söû duïng yyû giaù giao dòch thöïc teá cuûa Ngaân haøng ngoaïi thöông – CN Thaønh phoá Hoà Chí Minh.
2. Haøng toàn kho:
Nguyeân taéc ñaùnh giaù haøng toàn kho: theo giaù trò thuaàn coù theå thöïc hieän ñöôïc.
Nguyeân taéc xaùc ñònh giaù trò haøng toàn kho cuoái kyø: nhaäp kho theo giaù goác, xuaát kho theo phöông
phaùp thöïc teá ñích danh.
Phöông phaùp haïch toaùn haøng toàn kho: Keâ khai thöôøng xuyeân.
Laäp döï phoøng giaûm giaù haøng toàn kho: theo thoâng tö soá 228/2009/TT-BTC ngaøy 07/12/2009 cuûa
Boä Taøi Chính.
3. Caùc khoaûn phaûi thu thöông maïi vaø phaûi thu khaùc
Caùc khoaûn phaûi thu thöông maïi vaø caùc khoaûn phaûi thu khaùc ñöôïc ghi nhaän theo hoùa ñôn, chöùng
töø.
4. Taøi saûn coá ñònh höõu hình
Taøi saûn coá ñònh ñöôïc theå hieän theo nguyeân giaù tröø hao moøn luõy keá. Nguyeân giaù taøi saûn coá ñònh
bao goàm toaøn boä caùc chi phí maø Coâng ty phaûi boû ra ñeå coù ñöôïc taøi saûn coá ñònh tính ñeán thôøi ñieåm
Trang 2/14
ñöa taøi saûn ñoù vaøo traïng thaùi saün saøng söû duïng. Caùc chi phí phaùt sinh sau ghi nhaän ban ñaàu chæ
ñöôïc ghi taêng nguyeân giaù taøi saûn coá ñònh neáu caùc chi phí naøy chaéc chaén laøm taêng lôïi ích kinh teá
trong töông lai do söû duïng taøi saûn ñoù. Caùc chi phí khoâng thoûa maõn ñieàu kieän treân ñöôïc ghi nhaän
laø chi phí trong kyø.
Khi taøi saûn coá ñònh ñöôïc baùn hay thanh lyù, nguyeân giaù vaø khaáu hao luõy keá ñöôïc xoùa soå vaø baát kyø
khoaûn laõi loã naøo phaùt sinh do vieäc thanh lyù ñeàu ñöôïc tính vaøo thu nhaäp hay chi phí trong kyø.
Taøi saûn coá ñònh ñöôïc khaáu hao theo phöông phaùp ñöôøng thaúng döïa treân thôøi gian höõu duïng öôùc
tính phuø hôïp vôùi höôùng daãn taïi Thoâng tö soá 203/2009/QÑ-BTC ngaøy 20 thaùng 10 naêm 2009 cuûa
Boä tröôûng Boä Taøi chính. Tyû leä khaáu hao cuûa caùc loaïi taøi saûn coá ñònh nhö sau:
Loaïi taøi saûn coá ñònh Soá naêm
Nhaø cöûa vaät kieán truùc 06 – 42
Maùy moùc thieát bò 04 – 08
Phöông tieän vaän taûi 05 – 06
Thieát bò duïng cuï quaûn lyù 02 – 07
5. Baát ñoäng saûn ñaàu tö
Baát ñoäng saûn ñaàu tö ñöôïc phaûn aùnh theo nguyeân giaù tröø ñi giaù trò hao moøn luõy keá. Nguyeân giaù
ban ñaàu cuûa moät baát ñoäng saûn ñaàu tö bao goàm giaù mua baát ñoäng saûn, chi phí cho quyeàn söû duïng
ñaát vaø chi phí lieân quan tröïc tieáp ñeán vieäc ñöa taøi saûn vaøo traïng thaùi vaø vò trí hoaït ñoäng cho muïc
ñích söû duïng döï kieán. Caùc chi phí phaùt sinh sau khi baát ñoäng saûn ñaàu tö ñaõ ñöôïc ñöa vaøo hoaït
ñoäng nhö chi phí söûa chöõa vaø baûo döôõng thöôøng ñöôïc haïch toaùn vaøo baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng
kinh doanh trong naêm phaùt sinh chi phí. Tröôøng hôïp coù theå chöùng minh moät caùch roõ raøng caùc chi
phí naøy laøm taêng lôïi ích kinh teá trong töông lai döï tính thu ñöôïc töø vieäc söû duïng baát ñoäng saûn ñaàu
tö vöôït treân tieâu chuaån hoaït ñoäng ñaõ ñöôïc ñaùnh giaù ban ñaàu, thì caùc chi phí naøy ñöôïc voán hoùa
nhö moät khoaûn nguyeân giaù taêng theâm cuûa baát ñoäng saûn ñaàu tö.
Baát ñoäng saûn ñaàu tö ñöôïc khaáu hao theo phöông phaùp ñöôøng thaúng döïa treân thôøi gian höõu duïng
öôùc tính töø 6 ñeán 22 naêm.
6. Keá toaùn caùc khoaûn ñaàu tö taøi chính:
Nguyeân taéc ghi nhaän caùc khoaûn ñaàu tö vaøo coâng ty con, coâng ty lieân keát: theo giaù goác.
Nguyeân taéc ghi nhaän caùc khoaûn ñaàu tö chöùng khoaùn ngaén haïn, daøi haïn: theo giaù goác.
Nguyeân taéc ghi nhaän caùc khoaûn ñaàu tö ngaén haïn, daøi haïn khaùc: theo giaù goác.
Phöông phaùp laäp döï phoøng giaûm giaù ñaàu tö chöùng khoaùn ngaén haïn, daøi haïn: theo thoâng tö soá
228/2009/TT-BTC ngaøy 07/12/2009 cuûa Boä Taøi Chính,
7. Chi phí ñi vay
Chi phí ñi vay ñöôïc voán hoùa khi coù lieân quan tröïc tieáp ñeán vieäc ñaàu tö xaây döïng ñeå coù theå ñöa
vaøo söû duïng theo muïc ñích ñònh tröôùc hoaëc baùn. Caùc chi phí ñi vay khaùc ñöôïc ghi nhaän vaøo chi
phí trong kyø.
8. Chi phí traû tröôùc daøi haïn
Chi phí traû tröôùc daøi haïn cuûa Coâng ty laø giaù trò coâng cuï, duïng cuï chôø phaân boå. Coâng cuï duïng cuï
chôø phaân boå laø caùc chi phí coâng cuï xuaát duøng moät laàn nhöng lieân quan tôùi nhieàu chu kyø hoaït
ñoäng saûn xuaát kinh doanh
9. Caùc khoaûn phaûi traû thöông maïi vaø phaûi traû khaùc
Caùc khoaûn phaûi traû thöông maïi vaø caùc khoaûn phaûi traû khaùc ñöôïc ghi nhaän theo hoùa ñôn, chöùng
töø.
Trang 3/14
10. Chi phí phaûi traû
Chi phí phaûi traû ñöôïc ghi nhaän döïa treân caùc öôùc tính hôïp lyù veà soá tieàn phaûi traû cho caùc haøng hoùa,
dòch vuï ñaõ söû duïng trong kyø.
11. Thueá thu nhaäp doanh nghieäp
Thueá thu nhaäp doanh nghieäp tính treân lôïi nhuaän hoaëc loã cuûa naêm bao goàm thueá thu nhaäp hieän
haønh vaø thueá thu nhaäp hoaõn laïi. Thueá thu nhaäp doanh nghieäp ñöôïc ghi nhaän trong baùo caùo keát
quaû hoaït ñoäng kinh doanh ngoaïi tröø tröôøng hôïp coù caùc khoaûn thueá thu nhaäp lieân quan ñeán caùc
khoaûn muïc ñöôïc ghi nhaän thaúng vaøo voán chuû sôû höõu, thì khi ñoù caùc thueá thu nhaäp naøy cuõng ñöôïc
ghi nhaän thaúng vaøo voán chuû sôû höõu.
Thueá thu nhaäp hieän haønh laø khoaûn thueá döï kieán phaûi noäp döïa treân thu nhaäp chòu thueá trong naêm,
söû duïng caùc möùc thueá suaát coù hieäu löïc hoaëc cô baûn coù hieäu löïc taïi ngaøy keát thuùc nieân ñoä keá toaùn,
vaø caùc khoaûn ñieàu chænh thueá phaûi noäp lieân quan ñeán nhöõng naêm tröôùc.
Thueá thu nhaäp hoaõn laïi ñöôïc tính theo phöông phaùp soá dö nôï treân baûng caân ñoái keá toaùn, döïa treân
caùc cheânh leäch taïm thôøi giöõa giaù trò ghi soå cuûa caùc khoaûn muïc taøi saûn vaø nôï phaûi traû cho muïc
ñích baùo caùo taøi chính vaø giaù trò söû duïng cho muïc ñích thueá. Giaù trò cuûa thueá thu nhaäp hoaõn laïi
ñöôïc ghi nhaän döïa treân caùch thöùc thu hoài hoaëc thanh toaùn giaù trò ghi soå cuûa caùc khoaûn muïc taøi
saûn vaø nôï phaûi traû ñöôïc döï kieán söû duïng caùc möùc thueá suaát coù hieäu löïc taïi ngaøy keát thuùc nieân ñoä
keá toaùn.
Taøi saûn thueá thu nhaäp hoaõn laïi chæ ñöôïc ghi nhaän khi chaéc chaén coù ñuû lôïi nhuaän tính thueá trong
töông lai ñeå taøi saûn thueá thu nhaäp naøy coù theå söû duïng ñöôïc. Taøi saûn thueá thu nhaäp hoaõn laïi ñöôïc
ghi giaûm khi khoâng coøn chaéc chaén laø caùc lôïi ích veà thueá lieân quan naøy seõ hieän thöïc ñöôïc.
12. Nguyeân taéc ghi nhaän doanh thu
Khi baùn haøng hoùa, thaønh phaåm doanh thu ñöôïc ghi nhaän khi phaàn lôùn ruûi ro vaø lôïi ích gaén lieàn
vôùi vieäc sôû höõu haøng hoùa ñoù ñöôïc chuyeån giao cho ngöôøi mua vaø khoâng coøn toàn taïi yeáu toá khoâng
chaéc chaén ñaùng keå lieân quan ñeán vieäc thanh toaùn tieàn, chi phí keøm theo hoaëc khaû naêng haøng baùn
bò traû laïi.
Khi cung caáp dòch vuï, doanh thu ñöôïc ghi nhaän khi khoâng coøn nhöõng yeáu toá khoâng chaéc chaén
ñaùng keå lieân quan ñeán vieäc thanh toaùn tieàn hoaëc chi phí keøm theo. Tröôøng hôïp dòch vuï ñöôïc thöïc
hieän trong nhieàu kyø keá toaùn thì vieäc xaùc ñònh doanh thu trong töøng kyø ñöôïc thöïc hieän caên cöù vaøo
tyû leä hoaøn thaønh dòch vuï taïi ngaøy laäp baùo caùo taøi chính.
Tieàn laõi ñöôïc ghi nhaän khi Coâng ty coù khaû naêng thu ñöôïc lôïi ích kinh teá töø giao dòch vaø doanh
thu ñöôïc xaùc ñònh töông ñoái chaéc chaén. Tieàn laõi ñöôïc ghi nhaän treân cô sôû thôøi gian vaø laõi suaát
töøng kyø.
V. THOÂNG TIN BOÅ SUNG CHO CAÙC KHOAÛN MUÏC TRÌNH BAØY TRONG BAÛNG CAÂN ÑOÁI KEÁ
TOAÙN VAØ KEÁT QUAÛ HOAÏT ÑOÄNG SAÛN XUAÁT KINH DOANH
1. Tieàn vaø caùc khoaûn töông ñöông tieàn:
Tieàn vaø caùc khoaûn töông ñöông tieàn 31/12/2011 01/01/2011
Tieàn maët 830.115.739 1.016.767.510
Tieàn gôûi ngaân haøng 8.768.262.787 12.724.252.420
Caùc khoaûn töông ñöông tieàn 450.000.000 -
Coäng 10.048.378.526 13.741.019.930
Trang 4/14
2. Caùc khoaûn ñaàu tö taøi chính ngaén haïn:
STT Danh muïc ñaàu tö
31/12/2011 01/01/2011
Soá löôïng
(CP) Giaù trò (ñ)
Soá löôïng
(CP) Giaù trò (ñ)
1 Cty CP Baûo Hieåm Toaøn Caàu 180.000 6.300.000.000 180.000 6.300.000.000
2 Cty CP ÑT XD XNK 2 (Constrexim 2) 500.000 14.000.000.000 500.000 14.000.000.000
3 Cty CP Merufa 110.000 3.000.000.000 110.000 3.000.000.000
4 Cty CP PT Nhaø Thuû Ñöùc (Thuduchouse) 331.010 10.059.213.808 305.250 12.800.732.088
5 Cty CP XNK Khaùnh Hoäi 62.850 628.035.500 128.200 3.095.377.940
6 Cty CP XNK Ñieän Töû Quaän 10 (TIE) 31.390 243.490.000 - -
7 Cty CP CK Phöông Ñoâng (ORS) 2.400.000 31.500.000.000 - -
8 Cty CP Bourbon Taây Ninh - - 40.000 596.000.000
9 Cty CP Cô Ñieän Laïnh REE - - 147.840 2.625.281.000
10 Sai Gon Postel (SPT) - - 539.423 4.903.850.000
11 Cty CP ÑTö Haï Taàng Kyõ Thuaät (CII) - - 50.000 1.769.000.000
12 Ngaân haøng CP Saøi Goøn Thöông Tín - - 2 75.900
Coäng 3.615.250 65.730.739.308 2.000.715 49.090.316.928
Döï phoøng giaûm giaù ñaàu tö taøi chính ngaén haïn (34.555.840.308) (12.963.221.528)
Giaù trò thuaàn cuûa caùc khoaûn ñaàu tö taøi
chính ngaén haïn
31.174.899.000 36.127.095.400
Caùc khoaûn ñaàu tö ngaén haïn thay ñoåi trong kyø laø do caùc giao dòch (mua, baùn) ngaén haïn phaùt sinh
trong kyø. 2.400.000 coå phieáu ORS vôùi giaù trò 31.500.000.000 ñoàng ñöôïc chuyeån töø ñaàu tö daøi haïn sang
ngaén haïn theo Nghò quyeát cuûa HÑQT vaøo thaùng 10/2011.
3. Caùc khoaûn phaûi thu ngaén haïn:
Caùc khoaûn phaûi thu ngaén haïn 31/12/2011 01/01/2011
Phaûi thu khaùch haøng(1)
11.413.308.057 19.002.865.773
Traû tröôùc cho ngöôøi baùn(2)
40.631.312.832 145.796.801.016
Caùc khoaûn phaûi thu khaùc (nôï TK1388, 338)(3)
98.528.768.317 22.107.298.971
Döï phoøng phaûi thu khoù ñoøi - -
Giaù trò thuaàn cuûa khoaûn phaûi thu thöông maïi vaø phaûi thu khaùc 150.573.389.206 186.906.965.760
(1)
Phaûi thu khaùch haøng 11.413.308.057ñ, trong ñoù:
Coâng nôï phaûi thu ñoái vôùi Cty TNHH Savico-VinaLand – moät coâng ty lieân keát laø
5.136.551.153ñ.
Caùc khoaûn coâng nôï vôùi khaùch haøng thueâ kho baõi vaø caùc dòch vu baát ñoäng saûnï, mua baùn khaùc
(xe gaén maùy taiï CN Caàn Thô vaø An Giang) laø 6.276.756.904ñ
(2)
Traû tröôùc cho ngöôøi baùn 40.631.312.832ñ, trong ñoù:
ÖÙng tröôùc tieàn haøng, thöïc hieän hôïp ñoàng mua baùn vôùi Cty Hyundai Thaønh phoá, Cty Ñoâng Ñoâ
Thaønh – GM Deawoo (caùc Cty con) vaø TESC (cty lieân keát): 34.500.000.000ñ.
Caùc khoaûn öùng tröôùc cho caùc nhaø cung caáp khaùc (thi coâng, san laáp, tö vaán…) laø
6.131.312.832ñ.
(3)
Caùc khoaûn phaûi thu khaùc 98.528.768.317ñ, trong ñoù:
Phaûi thu töø chuyeån nhöôïng 25,5% voán taïi Cty LD Savico-Vinaland cho Vinaland Investment
Limited laø 55.383.030.000ñ.
Hoã trôï taøi chính cho caùc Cty con (Cty CP Savico Haø Noäi) laø 38.719.372.824ñ.
Caùc khoaûn chi hoä vaø phaûi thu moät soá ñôn vò, ñoái töôïng khaùc laø 4.426.365.493ñ.
Trang 5/14
4. Haøng toàn kho:
Haøng toàn kho 31/12/2011 01/01/2011
Nguyeân lieäu, vaät lieäu 68.774.902 22.528.761
Haøng hoùa (chuû yeáu laø xe gaén maùy caùc loaïi cuûa CN Caàn Thô vaø
CN An Giang) 9.962.117.831 5.037.802.402
Coäng 10.030.892.733 5.060.331.163
5. Taøi saûn coá ñònh höõu hình:
Khoaûn muïc Nhaø cöûa Maùy moùc
thieát bò
Phöông tieän
vaän taûi truyeàn
daãn
Naêm 2011 Naêm 2010
1, Nguyeân giaù
- Soá dö ñaàu kyø 5.030.443.103 2.691.197.028 2.939.153.794 10.660.793.925 10.319.663.198
+ Mua trong kyø - 715.978.020 - 715.978.020 341.130.727
- Soá cuoái kyø 5.030.443.103 3.407.175.048 2.939.153.794 11.376.771.945 10.660.793.925
2, Giaù trò hao moøn
- Soá dö ñaàu kyø 2.867.377.673 1.688.883.551 2.075.153.491 6.631.414.715 5.717.607.384
- Khaáu hao trong kyø 213.858.276 383.580.413 232.927.610 830.366.299 913.807.331
- Soá cuoái kyø 3.081.235.949 2.072.463.964 2.308.081.101 7.461.781.014 6.631.414.715
3, Giaù trò coøn laïi
- Taïi 01/01 2.163.065.430 1.002.313.477 864.000.303 4.029.379.210 4.602.055.814
- Taïi 31/12 1.949.207.154 1.334.711.084 631.072.693 3.914.990.931 4.029.379.210
- Nguyeân giaù TSCÑ ñaõ khaáu hao heát nhöng vaãn coøn söû duïng ñeán 31/12/2011: 3.095.920.637 ñoàng.
- Nguyeân giaù TSCÑ taêng 715.978.020 ñoàng trong naêm 2011 bao goàm trang bò 01 laptop Dell
Inspiron 15R vaø heä thoáng camera an ninh taïi Vaên phoøng Coâng ty; heä thoáng baùo chaùy chöõa chaùy
taïi Kho 403 Traàn Xuaân Soaïn; maùy laép voû xe tay ga taïi CN Caàn Thô.
Khoâng phaùt sinh giaûm TSCÑ höõu hình trong naêm 2011.
- Giaù trò hao moøn taêng 830.366.299 ñoàng laø soá khaáu hao ñaõ trích cuûa naêm 2011.
6. Taêng giaûm taøi saûn coá ñònh voâ hình:
Khoaûn muïc Quyền sử dụng ñaát Phaàn meàm maùy tính Naêm 2011 Naêm 2010
1. Nguyeân giaù
- Soá ñaàu kyø 46.648.229.490 435.870.000 47.084.099.490 46.648.229.490
+ Taêng - - - 435.870.000
- Soá cuoái kyø 46.648.229.490 435.870.000 47.084.099.490 47.084.099.490
2. Giaù trò hao moøn
- Soá ñaàu kyø 1.549.826.790 - 1.549.826.790 908.519.118
+ Taêng 641.307.672 145.290.000 786.597.672 641.307.672
- Soá cuoái kyø 2.191.134.462 145.290.000 2.336.424.462 1.549.826.790
3. Giaù trò coøn laïi
Trang 6/14
- Taïi 01/01 45.098.402.700 435.870.000 45.534.272.700 45.739.710.372
- Taïi 31/12 44.457.095.028 290.580.000 44.747.675.028 45.534.272.700
- Khoâng phaùt sinh taêng – giaûm TSCÑ voâ hình trong naêm 2011.
- Giaù trò hao moøn TSCÑ voâ hình taêng 786.597.672 ñoàng laø soá khaáu hao ñaõ trích naêm 2011.
7. Xaây döïng cô baûn dôû dang:
Coâng trình / Döï aùn 01/01/2011 Taêng/Giaûm
trong kyø 31/12/2011 Ghi chuù
+ Döï aùn soá 277-279 Lyù
Töï Troïng 3.982.948.278 1.826.981.221
5.809.929.499
Ñaõ khôûi coâng trong thaùng 09/2011,
ñang tieáp tuïc thi coâng xaây döïng ñaûm
baûo ñuùng theo tieán ñoä vaø döï kieán
hoaøn taát vaøo thaùng 02/2012.
+ Döï aùn Tam Bình –
Hieäp Bình Phöôùc 97.361.330.108 7.837.187.208 105.198.517.316
Hoaøn taát phaùp lyù, thieát keá haï taàng, döï
kieán keá hoaïch khôûi coâng haï taàng khu
Phöôøng Tam Bình.
Thöïc hieän keá hoaïch baùn phaàn dieän
tích ñaát neàn lieân keá.
+ Döï aùn Baõi Treïm –
Ñaø Naüng 23.783.475.442 15.330.329.483
39.113.804.925
Ñang tieáp tuïc thi coâng phaàn haï taàng
döï aùn vaø thi coâng 03 bieät thöï ñaõ thu
coïc, baùn.
Tieáp tuïc xuùc tieán quaûng baù, tieáp thò
ñeå baùn theâm caùc bieät thöï.
+ Döï aùn Hoà Traøm –
Xuyeân Moäc 234.153.583 - 234.153.583
Vaãn ñang phoái hôïp vôùi ñòa phöông
tieán haønh ñeàn buø, giaûi toûa.
+ Döï aùn 104 Phoå
Quang 19.838.906.191
3.054.616.174
22.893.522.365
Ñang tieáp tuïc hoaøn taát phaùp lyù xin
thöïc hieän phöông aùn ñaàu tö neàn nhaø
lieân keá.
+ Döï aùn 66-68 NKKN 10.131.979.955
529.983.111
10.661.963.066
Ñaõ noäp moät phaàn quyeàn SDÑ vaø
coâng trình treân ñaát.
Tieáp tuïc xaây döïng phöông aùn vaø tìm
ñoái taùc ñaàu tö.
+ Döï aùn Quốc lộ 13 171.894.300.125 15.133.279.774
187.027.579.899
Kyù hôïp ñoàng chuyeån nhöôïng toaøn boä
döï aùn, ñaõ thu tieàn öùng tröôùc 20% giaù
trò Hôïp Ñoàng.
Ñaõ hoaøn taát boå sung phaùp lyù trong thuû
tuïc chuyeån nhöôïng.
+ Döï aùn Ñaïi lyù Toyota
Caàn Thô taïi nam Caàn
Thô
15.534.969.277 (15.534.969.277) - Keát chuyeån taêng BÑS ñaàu tö
+ Döï aùn Nam Caåm Leä
– Ñaø Naüng 2.000.000.000 70.359.672.812
72.359.672.812
Hoaøn taát quy hoaïch 1/500. Ñaõ nhaän
soå ñoû cho 39 neàn nhaø lieân keá; ñeà xuaát
phöông aùn vaø xuùc tieán chuyeån
nhöôïng.
Coäng 344.762.062.959 98.537.080.506 443.299.143.465
8. Baát ñoäng saûn ñaàu tö:
Khoaûn muïc 01/01/2011 Taêng trong kyø Giaûm trong kyø 31/12/2011
1, Nguyeân giaù 115.808.292.204 108.415.959.762 - 224.224.251.966
- Nhaø 41.067.402.317 - - 41.067.402.317
- Nhaø vaø QSDÑ 66.476.700.132 108.415.959.762 - 174.892.659.894
- T.bò P.vuï BÑS 8.264.189.755 - - 8.264.189.755
2, Giaù trò hao moøn 19.416.347.749 12.147.296.265 31.563.644.014
- Nhaø 14.510.637.180 2.604.813.072 - 17.115.450.252
Trang 7/14
- Nhaø vaø QSDÑ - 8.249.632.600 - 8.249.632.600
- T.bò P.vuï BÑS 4.905.710.569 1.292.850.593 - 6.198.561.162
3, Giaù trò coøn laïi 96.391.944.455 - - 192.660.607.952
- Nhaø 26.556.765.137 - - 23.951.952.065
- Nhaø vaø QSDÑ 66.476.700.132 - - 166.643.027.294
- T.bò P.vuï BÑS 3.358.479.186 - - 2.065.628.593
- Nguyeân giaù BÑS ñaàu tö taêng 108.415.959.762 ñoàng laø phaàn giaù trò ñaàu tö cuûa toøa nhaø 91Pasteur
ñang khai thaùc vaø cuûa ñaát Nam Caàn Thô – Toyota Caàn Thô ñang hoaït ñoäng taïi ñaây – ñöôïc keát
chuyeån taêng BÑS ñaàu tö töø xaây döïng cô baûn vaø ñaàu tö khaùc.
- Giaù trò hao moøn baát ñoäng saûn ñaàu tö taêng 12.147.296.265 ñoàng laø soá khaáu hao baát ñoäng saûn ñaàu
tö ñaõ trích cuûa naêm 2011 vaø khoaûn khaáu hao töông öùng vôùi thôøi gian ñöa vaøo khai thaùc cuûa caùc
BÑS ñaàu tö vöøa keát chuyeån taêng töø coâng trình, döï aùn.
9. Caùc khoaûn ñaàu tö taøi chính daøi haïn
Caùc khoaûn ñaàu tö taøi chính daøi haïn bao goàm khoaûn ñaàu tö vaøo caùc Coâng ty con, coâng ty lieân
doanh, lieân keát vaø caùc khoaûn ñaàu tö daøi haïn khaùc:
Ñaàu tö taøi chính daøi haïn
31/12/2011 01/01/2011
Soá löôïng
(CP) Giaù trò (ñ)
Soá löôïng
(CP) Giaù trò (ñ)
Ñaàu tö vaøo coâng ty con (Dòch vuï Thöông Maïi) 128.263.107.279 125.236.222.000
Cty TNHH Ñoâng Ñoâ Thaønh (GM Deawoo) - 4.400.000.000 - 4.400.000.000
Cty CP Oâtoâ Thaønh Phoá (Hyundai) 510.000 5.100.000.000 510.000 5.100.000.000
Cty TNHH Oâtoâ Saøi Goøn (SAIGON FORD) - 8.328.000.000 - 8.328.000.000
Cty CP SAVICO Haø Noäi 5.600.000 56.000.000.000 5.600.000 56.000.000.000
Cty CP Saøi Goøn Ngoâi Sao 825.005 8.250.050.000 825.005 8.250.050.000
Cty lieân doanh Toyota Giaûi Phoùng (TGP) - 9.248.504.000 - 9.248.504.000
Cty TNHH Oâtoâ Toyota Caàn Thô - 25.309.668.000 - 25.309.668.000
Cty TNHH TMDV Saøi Goøn (Yamaha) - 3.500.000.000 - 3.500.000.000
Cty CP Oâtoâ Soâng Haøn (Hyundai) 510.000 5.100.000.000 510.000 5.100.000.000
Cty TNHH Dòch Vuï Saøi Goøn (SSC) 3.026.885.279 - -
Ñaàu tö vaøo cty lieân doanh, lieân keát (DVTM) 141.080.309.000 223.800.194.279
Cty TNHH TMDV TH Beán Thaønh Savico - 1.120.000.000 - 1.120.000.000
Cty TNHH ComfortDelgro Savico Taxi - 31.750.000.000 - 31.750.000.000
Cty CP Dana (DANA FORD) 322.160 3.221.600.000 322.160 3.221.600.000
Cty CP Sieâu xe 240.000 2.400.000.000 240.000 2.400.000.000
Cty TNHH Savico – Vinaland - 82.850.000.000 - 164.043.000.000
Cty CP Toyota Ñoâng Saøi Goøn (TESC) 2.057.085 16.798.709.000 1.371.390 16.798.709.000
Cty TNHH DVTH Saøi Goøn Khaùnh Hoäi - 2.940.000.000 - 2.940.000.000
Cty TNHH Dòch vuï Saøi Goøn (SSC) - - - 1.526.885.279
Ñaàu tö daøi haïn khaùc (theo caùc lónh vöïc – chieán
löôïc cuûa Coâng ty) 371.311.265.631 459.159.303.316
Ñaàu tö taøi chính 15.062.709 191.268.566.590 18.246.370 233.027.954.090
Theo lónh vöïc taøi chính
Ngaân haøng TMCP Phöông Ñoâng (OCB) 11.260.497 126.666.430.590 10.748.657 126.666.430.590
Cty CP Chöùng khoaùn Phöông Ñoâng (ORS) - - 2.400.000 31.500.000.000
Ngaân Haøng EXIM - - 886 20.157.500
Theo lónh vöïc dòch vuï thöông maïi
Cty CP ÑT KD Ñieän löïc (Tradincorp) 1.350.000 13.500.000.000 1.350.000 13.500.000.000
Cty CP Daây caùp ñieän Vieät Thaùi 650.760 8.042.676.000 650.760 8.042.676.000
Cty CP Beán Thaønh Long Haûi (Tropicana) 677.250 6.772.500.000 677.250 6.772.500.000
Cty CP Beán Thaønh Non nöôùc (Sandy Beach) 600.000 6.000.000.000 600.000 6.000.000.000
Cty CP TM BeánThaønh (TSC) 151.202 3.289.960.000 151.202 3.289.960.000
Cty CP Kyû Ngheä Laïnh (Searefico) 173.000 11.467.000.000 173.000 11.467.000.000
Trang 8/14
Cty CP Röôïu Bia NGK Saøi Goøn (Sabeco) 200.000 14.000.000.000 200.000 14.000.000.000
SaiGon Postel (SPT) - - 1.294.615 11.769.230.000
Cty TNHH Savico Vónh Long - 1.530.000.000 - -
Ñaàu tö daøi haïn vaøo caùc döï aùn BÑS(4)
180.042.699.041 226.131.349.226
Döï phoøng giaûm giaù ñaàu tö taøi chính daøi haïn (24.967.478.628) (44.831.017.827)
Giaù trò thuaàn cuûa caùc khoaûn ñaàu tö taøi
chính daøi haïn
615.687.203.282 763.364.701.768
- (4)
Chi tieát ñaàu tö daøi haïn vaøo caùc döï aùn BÑS:
Teân Döï aùn 01/01/2011 Taêng/Giaûm
trong kyø 31/12/2011 Ghi chuù
Döï aùn khu nhaø ôû
phöôøng Bình An, Q2 41.355.606.189 - 41.355.606.189
Goùp voán vôùi Cty CP PT Nhaø Thuû
Ñöùc thöïc hieän döï aùn Khu nhaø ôû taïi
phöôøng Bình An, Quaän 2.
Döï aùn Khu bieät thöï
sinh thaùi
Long Hoøa - Caàn Giôø
58.064.137.098 302.500.000 58.366.637.098
Tham gia goùp voán vôùi Cty CP
FIDECO vôùi tæ leä 50%. Ñaõ noäp tieàn
söû duïng ñaát. Ñang tieán haønh san laáp
maët baèng, ñoàng thôøi ñieàu chænh quy
hoaïch 1/500.
Döï aùn cao oác
Khahomex – Savico
56 Beán Vaân Ñoàn
73.456.942.948 4.853.157.006 78.310.099.954
Tham gia goùp voán vôùi Cty CP XNK
Khaùnh Hoäi, tæ leä voán goùp 49%. Hoaøn
taát phaàn moùng vaø 2 taàng haàm. Ñaõ
chuyeãn coâng naêng sang caên hoä baùn
vaø caùc phöông aùn tieáp thò kinh doanh
ñang ñöôïc xuùc tieán.
Döï aùn cao oác 91
Pasteur 51.746.268.291 (51.746.268.291) -
Hôïp taùc vôùi Coâng ty Quaûn lyù Kinh
doanh Nhaø Thaønh Phoá, trong ñoù
Savico chieám tæ leä voán goùp laø 51%,
thöïc hieän döï aùn cao oác vaên phoøng.
Ñang khai thaùc kinh doanh oån ñònh
vaø ñaõ keát chuyeån sang BÑS ñaàu tö.
Döï aùn 9 - 15 Leâ Minh
Xuaân 1.158.394.700 (366.218.630) 792.176.070
Cuøng goùp voán vôùi Titco vaø
Khahomex – ñaây laø chi phí ñaàu tö
ban ñaàu. Ñang hoaøn taát veà phaùp lyù;
thöïc hieän thieát keá kyõ thuaät thi coâng
vaø laäp toång döï toaùn taïi 1014B. (phaàn
giaûm laø do taùch soá giöõa 02 döï aùn)
Döï aùn 1014B Thoaïi
Ngoïc Haàu,
Taân Phuù
300.000.000 868.179.730 1.168.179.730
Döï aùn KDL sinh thaùi
Caàn Giôø 50.000.000 - 50.000.000
Tham gia döï aùn cuøng vôùi Cty Quaûn
lyù Nhaø Quaän 1 vaø Toång Cty Beán
Thaønh.
Coäng 226.131.349.226 (46.088.650.185) 180.042.699.041
10. Caùc khoaûn vay vaø nôï ngaén haïn:
Caùc khoaûn vay vaø nôï ngaén haïn 31/12/2011 01/01/2011
Vay ngaén haïn 212.619.631.526 149.490.279.579
+ NH TMCP Phöông Ñoâng 177.000.000.000 110.000.000.000
+ NH TMCP Baûo Vieät 26.198.419.520 29.911.228.565
+ NH TMCP Lieân Vieät - TpHCM 9.421.212.006 7.779.051.014
+ Vay SSC - 1.800.000.000
Vay daøi haïn ñeán haïn phaûi traû 22.507.698.000 96.311.112.000
+ NH Vietcombank TP,HCM 5.224.000.000 6.424.000.000
+ NH Coâng Thöông CN1 1.776.000.000 1.776.000.000
+ NH TMCP Phöông Ñoâng - 77.000.000.000
Trang 9/14
+ NH Sacombank 13.888.890.000 11.111.112.000
+ NH Eximbank 1.618.808.000 -
Coäng 235.127.329.526 245.801.391.579
11. Thueá vaø caùc khoaûn phaûi noäp nhaø nöôùc:
Thueá vaø caùc khoaûn phaûi noäp nhaø nöôùc 31/12/2011 01/01/2011
+ Thueá GTGT 30.499.035 4.884.680.182
+ Thueá TNDN 4.873.950.000 5.058.816.548
+ Caùc loaïi thueá khaùc 809.968.110 692.416.451
Coäng 5.714.417.145 10.635.913.181
12. Chi phí phaûi traû:
Chi phí phaûi traû 31/12/2011 01/01/2011
Chi phí phaân boå - 4.012.242.820
Chi phí thueâ 4.927.081.558 1.862.681.986
Chi phí kieåm toaùn BCTC 331.317.000 316.875.000
Chi phí hoaït ñoäng - 294.534.091
Chi phí laõi vay phaûi traû 4.513.137.137 3.843.190.800
Coäng 9.771.535.695 10.329.524.697
13. Caùc khoaûn phaûi traû, phaûi noäp khaùc:
Caùc khoaûn phaûi traû, phaûi noäp khaùc 31/12/2011 01/01/2011
Kinh phí coâng ñoaøn 608.916.601 502.758.180
Baûo hieåm xaõ hoäi, BHYT, BH thaát nghieäp 75.898.324 103.334.725
Coå töùc phaûi traû 450.797.700 12.912.218.700
Caùc khoaûn phaûi traû khaùc
125.109.336.036 72.564.457.554
Coäng 126.244.948.661 86.082.769.159
14. Phaûi traû daøi haïn khaùc:
Caùc khoaûn phaûi traû daøi haïn khaùc 31/12/2011 01/01/2011
Nhaän voán goùp vaøo Döï aùn Quoác loä 13 27.598.400.000 27.598.400.000
Nhaän kyù quyõ vaøo Döï aùn 277-279LTT 37.924.914.907 36.137.040.000
Thu cuûa ThuDucHouse töø Döï aùn Bình An 19.532.917.434 19.532.917.434
Thu coïc töø Döï aùn 104 Phoå Quang 14.578.200.000 14.578.200.000
Nhaän kyù quyõ cho thueâ kho baõi, BÑS ñaàu tö 11.701.852.154 12.250.324.630
Coäng 111.336.284.495 110.096.882.064
15. Caùc khoaûn vay vaø nôï daøi haïn:
Vay daøi haïn 31/12/2011 01/01/2011
Vay ngaân haøng
+ NH Vietcombank TP,HCM 25.998.000.000 28.732.000.000
Trang 10/14
+ NH Coâng Thöông CN1 1.212.000.000 2.988.000.000
+ NH TMCP Phöông Ñoâng 17.500.000.000 32.000.000.000
+ NH Sacombank 41.481.478.000 52.592.590.000
+ NH Eximbank 8.089.614.890 1.429.240.000
Traùi phieáu phaùt haønh 100.000.000.000 100.000.000.000
Coäng 194.281.092.890 217.741.830.000
16. Taøi saûn thueá thu nhaäp hoaõn laïi vaø thueá thu nhaäp hoaõn laïi phaûi traû:
Khoaûn muïc 31/12/2011 01/01/2011
Taøi saûn thueá thu nhaäp hoaõn laïi 4.677.708.387 11.771.701.100
Coäng 4.677.708.387 11.771.701.100
17. Doanh thu chöa thöïc hieän:
31/12/2011 01/01/2011
Dthu cho TYT CThô thueâ ñaát taïi Caàn Thô 56.933.333.320 58.153.333.324
Dthu töø thu nhaäp ñaùnh giaù quyeàn khai thaùc 115-117HTM 47.046.852.000 94.275.090.000
Dthu nhaän tröôùc töø caùc MB khaùc (goàm TTTM Ñaø Naüng) 791.083.589 2.129.040.454
Coäng 104.771.268.909 154.557.463.778
Trang 11/14
18. Voán chuû sôû höõu:
a - Bieán ñoäng cuûa voán chuû sôû höõu:
Voán coå phaàn
Thaëng dö voán
coå phaàn
Coå phieáu
quyõ
Quyõ ñaàu tö vaø
phaùt trieån
Quyõ döï phoøng
taøi chính
Lôïi nhuaän chöa
phaân phoái
Toång
Soá dö ngaøy 1 thaùng 1 naêm 2010 249.955.730.000 317.064.858.303 (16.000) 14.731.614.307 5.218.459.791 47.831.195.917 634.801.842.318
Lôïi nhuaän thuaàn trong kyø - - - - - 55.424.774.532 55.424.774.532
Mua laïi CP laøm CP quyõ - - (690.458.358) - - - (690.458.358)
Phaân boå cho caùc quyõ - - - - - (2.655.944.993) (2.655.944.993)
Coå töùc - - - - - (37.483.325.500) (37.483.325.500)
Thuø lao cho Hoäi ñoàng Quaûn trò vaø
Ban kieåm soaùt - - - - - (796.783.498) (796.783.498)
Quyõ thöôûng cho HÑQT, Ban Ñieàu
Haønh, BKS - - - - - (2.948.545.199) (2.948.545.199)
Soá dö ngaøy 1 thaùng 1 naêm 2011 249.955.730.000 317.064.858.303 (690.474.358) 14.731.614.307 5.218.459.791 59.371.371.259 645.651.559.302
Lôïi nhuaän thuaàn trong kyø - - - - - 36.452.771.437 36.452.771.437
Phaân boå cho caùc quyõ - - - - 4.988.229.708 (10.530.707.161) (5.542.477.453)
Điều chỉnh số dư các quỹ - - - (2.262.462.404) 2.262.462.404 - -
Coå töùc - - - - - (24.975.507.000) (24.975.507.000)
Thuø lao cho Hoäi ñoàng Quaûn trò vaø
Ban kieåm soaùt - - - - - (1.662.743.236) (1.662.743.236)
Trích boå sung Quyõ thöôûng cho
HÑQT, Ban Ñieàu Haønh, BKS
naêm 2010
- - - - - (865.263.669) (865.263.669)
Soá dö ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2011 249.955.730.000 317.064.858.303 (690.474.358) 12.469.151.903 12.469.151.903 57.789.921.630 649.058.339.381
Trang 12/14
b - Chi tieát voán ñaàu tö cuûa chuû sôû höõu:
Khoaûn muïc
31/12/2011 01/01/2011
Toång soá Voán coå phaàn
thöôøng
Voán
coå
phaàn
öu ñaõi
Toång soá Voán coå phaàn
thöôøng
Voán
coå
phaàn
öu ñaõi
Voán ñaàu tö cuûa
nhaø nöôùc
100.807.230.000 100.807.230.000 - 88.307.230.000 88.307.230.000 -
Voán goùp (coå
ñoâng, thaønh
vieân…,)
149.148.500.000 149.148.500.000 - 161.648.500.000 161.648.500.000 -
Thaëng dö voán coå
phaàn 317.064.858.303 317.064.858.303 - 317.064.858.303 317.064.858.303 -
Coå phieáu ngaân
quyõ (690.474.358) (690.474.358) - (690.474.358) (690.474.358) -
Coäng 566.330.113.945 566.330.113.945 - 566.330.113.945 566.330.113.945 -
Soá löôïng coå phieáu quyõ: 20.066 coå phieáu
c- Caùc giao dòch veà voán vôùi caùc chuû sôû höõu vaø phaân phoái coå töùc, lôïi nhuaän:
Khoaûn muïc Naêm 2011 Naêm 2010
Voán ñaàu tö cuûa chuû sôû höõu
+ Voán goùp ñaàu kyø 249.955.730.000 249.955.730.000
+ Voán goùp taêng trong kyø - -
+ Voán goùp cuoái kyø 249.955.730.000 249.955.730.000
Phaân phoái coå töùc 24.975.507.000 37.483.325.500
- Voán goùp taêng, giaûm trong kyø: khoâng phaùt sinh
d - Coå töùc:
- Ñeán 31/12/2011, coâng ty chöa coù coâng boá veà coå töùc 2011.
e - Coå phieáu:
Khoaûn muïc 31/12/2011 01/01/2011
Soá löôïng coå phieáu ñöôïc pheùp phaùt haønh 24.995.573 24.995.573
Soá löôïng coå phieáu ñaõ ñöôïc phaùt haønh vaø goùp voán ñaày ñuû 24.995.573 24.995.573
+ Coå phieáu thöôøng 24.995.573 24.995.573
Soá löôïng coå phieáu ñöôïc mua laïi 20.066 20.066
+ Coå phieáu thöôøng 20.066 20.066
Soá löôïng coå phieáu ñang löu haønh 24.975.507 24.975.507
+ Coå phieáu thöôøng 24.975.507 24.975.507
Meänh giaù coå phieáu ñang löu haønh: 10.000 ñoàng/coå phieáu
f- Caùc quyõ cuûa doanh nghieäp:
Trang 13/14
Caùc quyõ cuûa doanh nghieäp 31/12/2011 01/01/2011
Quyõ ñaàu tö phaùt trieån 12.469.151.903 14.731.614.307
Quyõ döï phoøng taøi chính 12.469.151.903 5.218.459.791
Muïc ñích trích laäp vaø söû duïng caùc quyõ cuûa doanh nghieäp: theo quy ñònh hieän haønh.
g - Thu nhaäp vaø chi phí, laõi hoaëc loã ñöôïc haïch toaùn tröïc tieáp vaøo voán chuû sôû höõu theo qui ñònh
cuûa caùc chuaån möïc keá toaùn cuï theå: khoâng phaùt sinh
19. Doanh thu baùn haøng vaø cung caáp dòch vuï (maõ soá 01)
Khoaûn muïc Quyù 4 - 2011 Quyù 4 - 2010
- Toång doanh thu 36.664.816.382 83.557.140.068
- Caùc khoaûn giaûm tröø doanh thu (VAT tröïc tieáp) 25.241.787 18.555.500
- Doanh thu thuaàn 36.639.574.595 83.538.584.568
20. Giaù voán haøng baùn (maõ soá 11)
Khoaûn muïc Quyù 4 - 2011 Quyù 4 - 2010
Giaù voán cuûa haøng hoùa ñaõ cung caáp 18.509.198.938 42.781.857.338
Giaù voán cuûa dòch vuï ñaõ cung caáp 7.503.983.246 7.052.823.369
Coäng 26.013.182.184 49.834.680.707
21. Doanh thu hoïat ñoäng taøi chính: (maõ soá 21)
Khoaûn muïc Quyù 4 - 2011 Quyù 4 - 2010
Laõi tieàn göûi 397.460.720 1.607.116.148
Coå töùc, lôïi nhuaän ñöôïc chia 12.155.566.970 12.201.934.240
Thu nhaäp ñaàu tö taøi chính ngaén haïn - 9.184.190.000
Thu nhaäp töø ñaàu tö taøi chính khaùc - 38.250.490
Cheânh leäch laõi chuyeån nhöôïng voán 20.695.800.000 -
Thu nhaäp töø cheânh leäch tyû giaù 149.856 108.870.962
Coäng 33.248.977.546 23.140.361.840
22. Chi phí taøi chính: (maõ soá 22)
Khoaûn muïc Quyù 4 - 2011 Quyù 4 - 2010
Chi phí laõi vay 19.787.368.913 14.660.843.249
Chi phí ñaàu tö taøi chính ngaén haïn, daøi haïn 2.975.772 31.767.908.699
Cheânh leäch tyû giaù ñaõ thöïc hieän 12.407 12.798
Döï phoøng giaûm giaù ñaàu tö taøi chính (4.974.771.266) (30.349.529.955)
Coäng 14.815.585.826 16.079.234.791
Trang 14/14
23. Chi phí thueá thu nhaäp doanh nghieäp hieän haønh (maõ soá 51)
Khoaûn muïc Naêm 2011 Naêm 2010
Chi phí thueá TNDN treân TN chòu thueá naêm hieän haønh 5.173.950.000 5.358.816.548
Ñieáu chænh chi phí thueá TNDN caùc naêm tröôùc vaøo naêm nay - -
Toång chi phí thueá TNDN hieän haønh 5.173.950.000 5.358.816.548
24. Chi phí thueá thu nhaäp doanh nghieäp hoaõn laïi (maõ soá 52)
Khoaûn muïc Quyù 4 - 2011 Quyù 4 - 2010
Chi phí thueá TNDN hoaõn laïi phaùt sinh töø caùc khoaûn cheânh
leäch taïm thôøi phaûi chòu thueá
- (1.372.241.690)
Chi phí thueá TNDN hoaõn laïi phaùt sinh töø vieäc hoaøn nhaäp taøi
saûn thueá thu nhaäp hoaõn laïi
7.093.992.713 -
Toång chi phí thueá TNDN hoaõn laïi 7.093.992.713 (1.372.241.690)
25. Chi phí saûn xuaát kinh doanh theo yeáu toá:
Khoaûn muïc Quyù 4 - 2011 Quyù 4 - 2010
- Chi phí mua haøng hoùa 18.509.198.938 42.781.857.338
- Chi phí nhaân coâng vaø nhaân vieân 4.776.877.306 5.419.199.270
- Chi phí khaáu hao vaø phaân boå 2.437.524.483 5.050.630.127
- Chi phí dòch vuï mua ngoaøi 8.474.398.923 4.536.444.958
- Caùc chi phí khaùc 3.493.046.914 1.428.424.152
Coäng 37.691.046.564 59.216.555.845
Thueá TNDN phaûi noäp vaø lôïi nhuaän sau thueá trong kyø:
Khoaûn muïc Naêm 2011 Naêm 2010
Toång lôïi nhuaän keá toaùn tröôùc thueá 48.720.714.150 59.914.548.267
Thueá thu nhaäp doanh nghieäp phaûi noäp 5.173.950.000 5.358.816.548
Thueá thu nhaäp doanh nghieäp hoaõn laïi 7.093.992.713 (869.042.813)
Lôïi nhuaän sau thueá TNDN 36.452.771.437 55.424.774.532
- Thueá suaát thueá TNDN hieän haønh laø 25%, Coâng ty coøn ñöôïc giaûm 50% thueá TNDN ñeán heát naêm
2011 – thueá suaát thueá TNDN Coâng ty phaûi chòu laø 12,5%.
Tp. HCM, ngaøy 31/12/2011
Ngöôøi Laäp KEÁ TOAÙN TRÖÔÛNG TỔNG GIIAÙM ÑOÁC
Ngoâ Vaên Danh