bilancio di previsione esercizio 2013 a cura di sonia dal degan

BILANCIO DI PREVISIONE Esercizio 2013

a cura di Sonia Dal Degan

della somme che si prevede di accertare o impegnare (secondo criteri della competenza finanziaria)

delle somme che si prevede di incassare o di pagare (secondo il criterio della liquidazione monetaria )


ENTRATE PREVISIONI DI COMPETENZA

RESIDUI PREVISIONI DI CASSA

Titolo 1^ -Entrate correnti 261.676,00 14.178,62 275.854,62

Titolo 2^ - Entrate in c/capitale 0 0 0

Titolo 3^ - Entrate per partite di giro

36.000,00 9,90 36009,90

Totale entrate di competenza e di cassa

297.676,00 14.188,52 311.864,52

Utilizzo presunto avanzo d’amministrazione

108.441,64

Utilizzo presunto Fondo di Cassa iniziale

89.794,62

Totale generale entrate 406.117,64 14.188,52 455.039,97


Contributi ordinari € 250.056,00 (5.436 iscrizioni)

Tassa 1° iscrizione all’Albo € 4.600,00 (100 nuove iscrizioni)

Per un totale di € 254.656,00 (comprensivi dei residui attivi di €13.018,00)


Le quote non ancora incassate al 31/12/2012

sono in totale 283 delle quali 24 sono relative all’anno 2010

per un totale di € 1.104,00 e 83 quote relative al 2011 per una somma di €

3.818,00 e 176 quote del 2012 per una somma pari a € 3.818,00.


€ 5.000,00 per contributo degli iscritti per aggiornamento

€ 600,00 di diritti di segreteria; € 350,00 di Interessi attivi sui conti

correnti; € 1.050,00 recuperi e rimborsi di cui

1.000,00 per contributi di infermieri stranieri

comunitari e non per sostenere il prescritto esame;


Somme da trattenere riservate all’Erario e/o agli Enti previdenziali,

a titolo di ritenuta, sui compensi dei collaboratori

del Collegio IPASVI (INPS-INAIL-…-IRE)

per un totale € 36.000,00


Poiché lo stanziamento dei capitoli di spesa dell’anno 2013 sono superiori ai capitoli d’entrata, si prevede di utilizzare, in parte, l’avanzo di amministrazione accumulato negli anni precedenti per finanziare attività dell’anno in corso per una somma totale di

€ 108.441,64


USCITE macroaggregati

PREVISIONI DI COMPETENZA

RESIDUI PREVISIONI DI CASSA

Titolo 1^ - Uscite correnti

363.617,64 47.656,33 411.273,97

Titolo 2^ - Uscite in c/capitale

6.500,00 0 6.500,00

Titolo 3^ - Uscite per partite di giro

36.000,00 1.266,00 37.266,00

Totale generale uscite 406.117,64 48.922,33 455.039,97


Spese per gli organi dell’ente € 90.500,00 di cui si indica in particolare:

€ 35.000,00 per compensi lordi del Consiglio Direttivo (invariato rispetto al 2011 e al 2012 )

€ 28.000,00 per effettuazione di progetti operativi (invariato rispetto al 2011 e al 2012)

€ 12.000,00 per oneri previdenziali e assistenziali sui compensi

Si segnala che le previsioni comprendono anche spese per assicurazione, rimborsi spese, oneri previdenziali e assistenziali.

Le previsioni di cassa ammontano complessivamente a 127.763,78 comprensivi dei residui passivi di 37.263,78


Questo nuovo capitolo di spesa è stato introdotto in seguito all’assunzione di personale tramite regolare concorso che si prevede di effettuare nella seconda metà dell’anno. Tale capitolo prevede lo stanziamento di un fondo di € 20.500,00 di cui:

€ 15.000,00 Stipendi€ 5.000,00 Oneri previdenziali ed Assistenziali€ 500,00 Compensi incentivanti la produttività


Lo stanziamento ammonta ad € 83.900,00 dei quali il 36% (€ 55.000,00) riferito ai servizi amministrativi e circa il 30% (€ 25.000,00) alle consulenze fiscali, legali e professionali.

€ 800,00 per le competenze delle commissioni esami per gli infermieri stranieri (circa 10 candidati)


Si segnala che in questo macroaggregato è stato introdotto un ulteriore capitolo di spesa relativo ai costi per servizi da sostenere per l’organizzazione del bando di concorso per l’assunzione di personale addetto ai servizi amministrativi e contabili dell’Ente per una somma pari a € 12.000,00

Le previsioni di cassa ammontano complessivamente a 90.319,07 comprensivi dei residui passivi di 6.419,07.


Lo stanziamento prevede

una cifra di € 15.950,00

per servizi di pulizia, telefonici,

fornitura energia, servizi postali,

cancelleria e stampati.


Questa categoria rappresenta le spese istittuzionali dell’Ente.Le previsioni si spesa ammontano complessivamente ad € 121.676,83 così ripartite:

Quote spettanti alla FNC € 51.676,83 Rivista Infermieri Informati € 17.000,00 Eventi culturali e formazione € 32.500,00 Manutenzione e gestione Sito €10.000,00 Formazione dei consiglieri € 4.000,00 Progetto premiazione Tesi € 3.000,00


Il Consiglio Direttivo del Collegio IPASVI

di Vicenza prosegue nell’intento di

promuovere attività volte al

miglioramento della professionalità

della categoria degli Infermieri, degli

Infermieri Pediatrici e degli Assistenti

Sanitari e dei loro rappresentanti.


Gli oneri finanziari, ammontano ad € 1.200,00.

Si precisa che dal 2011 è attivo il servizio di Tesoreria gestito da un istituto bancario

attraverso cui si regolano gli importi di entrata e uscita della gestione amministrativa dell’Ente.

Gli oneri tributari si riferiscono quasi esclusivamente all’Irap (imposta regionale sulle attività

produttive) sui compensi ai consiglieri e ad imposte e tasse del Collegio per un ammontare di

€ 16.300,00.


Questo macroaggregato contiene:

il Fondo di riserva, rappresentato dal 3% delle spese totali correnti, pari a € 10.590,80.

il Fondo di solidarietà pari a € 2.000,00.


Si prevedono uscite per un totale di € 13.000,00 così ripartite:

Manutenzione immobili € 2.000,00Acquisto macchine ufficio € 3.000,00Acquisto programmi informatici € 1.500,00

Con tali fondi saranno acquisiti beni strumentali, di durata pluriennale, che serviranno a rinnovare alcune macchine da ufficio e

attrezzature.


Le somme da destinare a tali spese sono riferite a versamenti all’Erario e/o agli Enti

previdenziali, a titolo di ritenuta, sui compensi dei collaboratori del Collegio

IPASVI (INPS-INAIL-…-IRE) per un totale € 36.000,00.


Per finanziare le attività previste per l’anno in corso si prevede di

utilizzare l’avanzo di amministrazione accumulato negli

anni precedenti per un ammontare pari ad

€ 108.441,64.


bilancio di previsione esercizio 2013 a cura di sonia dal degan

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