bao cao tai chfnh rieng cho nam kst thuc ngay 31 thang 12...

T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 ph~n

Bao cao tai chfnh rieng cho nam

kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 201 s

T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phin Thong tin v~ Cong ty

Quy~t djnh Thanh l~p QuySt dinh s6 105/2004/QB-BCN do B(> Cong Thuang ban hanh ngay 5 thang 10 nam 2004.

Gifiy chlfllg nh~n Dang ky Doanh nghi~p s6 0100101308 ngay 4 thang 10 nam 2018

Gi&y ch(rng nh~n Bang ky Doanh nghi~p da du9·c di~u chinh nhi~u lfrn va lfrn di~u chinh gfrn day nh&t la lfrn th(r 13 ngay 4 thang 10 nam 2018. Gi&y ch(rng nh~n Bang ky Doanh nghi~p va cac lfrn di~u chlnh do So· KS ho:;ich va Bfru tu Thanh ph6 Ha N(>i c&p.

H9i d6ng Quan tri

Ban T6ng Giam d&c

Tri} s« dang ky

Cong ty ki~m toan

Ong VG Bue Giang Ong Ph:;im Duy H:;inh Ba NguySn Thi Thanh Huy~n Ba NguySn Thien Ly Ong Than B(rc Vi~t

Ba NguySn Thi Thanh Huy~n Ba NguySn Thien Ly Ong Than B(rc Vi~t Ong Trfrn Tr9ng Kim Ong B:;ich Thang Long Ba NguySn Thj Bfch Thuy Ong NguySn Anh Duang Ba Ph:;im Bfch H6ng Ong Hoang ThS Nhu

Chu tjch Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien

T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Giam d6c di~u hanh Giam d6c di~u hanh Giam d6c di~u hanh Giam d6c di~u hanh

S6 765, Buang NguySn Van Linh Phuong Sai B6ng Qu~n Long Bien, Ha N(>i Vi~t Nam

Cong ty TNHH KPMQ .J Vi~tNam VI

1

T6ng c6ng ty May 10 - Cong ty c6 phin Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c

Ban T6ng Giam d6c T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phfrn ("T6ng cong ty") trinh bay bao cao nay va bao cao tai chfnh rieng dfnh kem cua T6ng cong ty cho nam k@t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018.

Ban T6ng Giam d6c T6ng cong ty chju trach nhi~m l~p va trinh bay trung th1Jc va hqp ly bao cao tai chfnh rieng theo cac Chufrn m1Jc KS toan Vi~t Nam, Ch@ d() KS toan Doanh nghi~p Vi~t Nam va cac guy djnh phap ly c6 lien quan d@n vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chfnh. Theo y ki@n cua Ban T6ng Giam d6c T6ng cong ty:

(a) bao Cao tai chfnh rieng dU"Q"C trinh bay tll' trang 5 d@n trang 40 da phan anh trung th]JC Va hQp ly tinh hinh tai chfnh tm&c h9p nh~t cua T6ng cong ty t~i ngay 31 thang 12 nam 2018, k@t qua ho:;it d()ng kinh doanh va hru chuyJn ti~n t~ trn&c hop nh~t cua T6ng cong ty cho nam k@t thuc cung ngay, phu hqp v&i cac Chufrn mlJC KS toan Vi~t Nam, Ch@ d9 KS toan Doanh nghi~p Vi~t Nam va cac guy djnh phap ly co lien quan d@n vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chfnh; va

(b)

Nguy@n ! Thanh Huy~n T<5ng Giam d6c

Ha N()i, ngay 19 thang 3 nam 2019

2

KPMG Limited 461

h Floor, Keangnam Landmark 72 E6 Pham Hung Road, Me Tri Ward South Tu Liem District, Hanoi, Vietnam +84 (24) 3946 1600 I kpmg.com.vn

BAO cAo Kl~M TOAN DQC L~P

Kinh gwi cac C6 dong T6ng cong ty May 10- Cong ty c6 ph~n

Chung toi da kiem toan bao cao tai chfnh rieng dfnh kem cua Tong cong ty May 10 -Cong ty co phan ("Tong cong ty''), bao gom bang can doi ke toan rieng t<;3i ngay 31 thang 12 nam 2018, bao cao ket qua ho<;3t dQng kinh doanh rieng va bao cao IU'U chuyen tien t$ rieng lien quan cho nam ket thuc cung ngay va cac thuyet minh kem theo dU'Q'C Ban Tong Giam doc Tong cong ty phe duy$t phat hanh ngay 19 thang 3 nam 2019, dU'Q'C tr]nh bay tU' trang 5 den trang 40.

Trach nhi~m cua Ban T6ng Giam d6c

Ban Tong Giam doc Tong cong ty chju trach nhi$m 1$p va trlnh bay trung thl,l'c va hQ'p ly bao cao tai chfnh rieng nay theo cac Chuan ml,)'c Ke toan Vi$t Nam, Che dQ Ke toan Doanh nghi$p Vi$t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den vi$c 1$p va trlnh bay bao cao tai chfnh, va chiu trach nhi$m ve kiem soat noi bQ ma Ban Tong Giam doc xac dinh la can thiet de dam bao vi$c 1$p bao cao tai chfnh rieng khong c6 sai s6t trong yeu do gian 1$n hay nham Ian.

Trach nhi~m cua ki~m toan vien

Trach nhi$m cua chung toi la dU'a ray kien ve bao cao tai chfnh rieng nay dl,l'a tren ket qua kiem toan cua chung toi . Chung toi da thl,)'C hi$n cong vi$c kiem toan theo cac Chuan ml,l'c Kiem toan Vi$t Nam. Cac chuan ml,)'c nay yeu cau chung toi tuan thu chuan ml,)'C Va cac quy djnh ve d(;30 dl.J'C nghe nghi$p Va 1$p ke ho<;3ch Va thl,l'C hi$n CUQC kiem toan de d<;3t dU'Q'C Sl,)' dam bao hQ'p ly Ve Vi$c li$U bao CS.O tai chfnh rieng c6 con sai s6t trong yeu hay khong.

Cong vi$c kiem toan bao gom vi$c thl,)'C hi$n cac thu t1,1c nham thu th$p cac bang chll'ng kiem toan ve cac so li$u va cac thuyet minh trong bao cao tai chfnh. Cac thu tl,IC dU'Q'C ll,)'a ChQn dl,)'a tren xet doan cua kiem toan Vien, bao gom danh gia ru i ro CO sai s6t trong yeu trong bao cao tai chfnh do gian 1$n hoc;\c nham Ian. Khi thl,l'c hi$n cac danh gia rui ro nay, kiem toan vien xem xet kiem soat noi bQ cua Tong cong ty lien quan t&i Vi$C 1$p Va trlnh bay bao cao tai chfnh trung thl,)'C va hQ'p ly nham thiet ke cac thu t1,1c kiem toan phu hqp v&i tlnh hlnh thl,)'c te, tuy nhien khong nham m1,1c dfch dU'a ra y kien ve hi$u qua cua kiem soat nQi bQ cua Tong cong ty. Cong vi$c kiem toan cOng bao gom vi$c danh gia tfnh thfch hqp cua cac ch fnh sach ke toan dU'Q'C ap d1,1ng va tfnh hQ'p ly cua cac U'O'C tfnh ke toan cua Ban Tong Giam doc Tong cong ty, cOng nhU' danh gia vi$c trlnh bay tong the bao cao tai chfnh.

Chung toi tin rang cac bang chll'ng kiem toan ma chung toi thu dU'Q'C la day du va thfch hQ'p lam CO' SO' Cho '{ kien kiem toan CUa Chung toi.

KPMG Limited, a Vietnamese one member limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative ("KPMG International"), a Swiss entjty.

3

) ,

y ki~n cua ki~m toan vien

Theo y kien cua chung t6i , bao cao tai chfnh rieng da phan anh trung thl,J'C va hop ly, tren cac khfa cc;3nh trong yeu , tlnh hlnh tai chfnh trU'O'C hQ'p nhat cua Tong c6ng ty May 10 -Cong ty co phan tc;3i ngay 31 thang 12 nam 2018, ket qua hoc;3t dong kinh doanh va IU'u chuyen tien t$ tm&c hQ'p nhat trong nam ket thuc cung ngay, phu hQ'p v&i cac Chuan ml,J'c Ke toan Vi$t Nam, Che do Ke toan Doanh nghi$p Vi$t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan den vi$c 1$p va trlnh bay bao cao tai chfnh.

Ph6 Tong Giam aoc Ha Noi, ngay 19 thang 3 nam 2019

Phc;3m Thi Thuy Linh Giay ch(mg nh$n dang ky hanh nghe Kiem toan so: 3065-2019-007-1

4

T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 ph~n Bang can dBi k~ toan rieng t~i ngay 31 thang 12 nam 2018

TAI SAN

Tai san ngftn h~n (100 = 110 + 130 + 140 + 150)

Ti~n va cac khoan tU'ong dU'ong ti~n TiSn Cac khoan tu'O'ng duong tibn

Cac khoan phai thu ngftn h~n Phai thu ngfm h,,m cua khach hang Tra tm6'c cho nguoi ban ngiin h~n Phai thu ngiin h~n khac Dv phong phai thu ngiin h~n kh6 doi

Hang t6n kho Hang t6n kho D1,r phong giam gia hang t6n kho

Tai san ngftn h~n khac Chi phf tra tm6'c ngiin h~n ThuS gia tri gia tang dugc khfiu tru ThuS va cac khoan phai thu Nha nu6'c

M~uB 01-DN (Ban hanh theo Thong tus6 200/2014/1T-BTC

ngay 22/12/2014 cita B9 Tai chfnh)

Ma Thuy~t so minh

100

110 4 111 112

130 131 5 132 136 6(a) 137 7

140 8 141 149

150 151 152 153

31/12/2018 VND

1.100.369.335.700

63.355.834.265 61.655 .834.265

1.700.000.000

420.109.320.447 368.346.095 .038

22.402.207.911 31.994.703.533 (2.633.686.035)

588.455. 785.192 591.682.234.808

(3.226.449.616)

28.448.395. 796 1.390.248.517

26.604.496.279 453.651.000

1/1/2018 VND

1.002.251.570.842

148.153.352.677 91.553.352.677 56.600.000.000

381.468.837 .811 334.806.988.156

28.445.499.772 20.283.784.832 (2.067.434.949)

452.685.264.125 456.317.985 .567

(3.632.721.442)

19.944.116.229 1.874.744.283

17.615.720.946 45367

Cac thuyit minh afnh kem la b9 phqn h()'p thanh cita baa cao tai chfnh rieng nay

5

T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 ph§n Bang can dBi k~ toan rieng t~i ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

Tai san dai h~n (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260)

Cac khoan phai thu dai h~n Phai thu dai hi;m cua k:hach hang Phai thu v~ cho vay dai hi;m Phai thu dai h~n k:hac

Tai san c6 djnh Tai san c6 djnh hfru hinh

Nguyen gia Gia trj hao man luy ki

Tai san c6 djnh hG'u hinh thue tai chfnh Nguyen gia Gia trj hao man luy ki

Tai san c6 djnh VO hinh Nguyen gia Gia trj hao man luy ki

Tai san dO' dang dai h~n Xay dl,fng CO' ban da dang

l)~u hr tai chinh dai h~n Dfru tu vao cong ty con

Tai san dai h~n khac Chi phf tra trn6'c dai h~n

TONG TAI SAN (270 = 100 + 200)

M~uBOl-DN (Ban hanh theo Thong tus6 200/2014/TT-BTC


Ma Thuy~t s6 minh

200

210 211 5 215 216 6(b)

220 221 222 223 224 225 226 227 228 229

240 242

250 251

260 261

270

9

10

11

12

13

14

31/12/2018 VND

468.199.621.789

44.928.848.451 2.067.434.949 9.702.887.534

33.158.525.968

364.303.307.517 357 .881.819 .155

l.231.215.539.150 (873.333.719.995)

179.400.000 280.800.000

( 101.400.000) 6.242.088.362

10. 780.099.483 (4.538.011.121)

29.095.295.903 29.095.295.903

1.097 .321.861 1.097 .321.861

28. 77 4.848.057 28.774.848.057

1.568.568.957 .489

1/1/2018 VND

361.868.330.955

36.914.670.215 2.067.434.949 9.702.887.534

25.144.347.732

289 .257 .534.628 286.857.325.261

l.067.775.753.624 (780.918.428.363)

273.000.000 280.800.000

(7.800.000) 2.127 .209 .367 6.787. 099.483

(4.659.890.116)

6.387 .971.110 6.387.971.110

1.097.321.861 1.097 .321.861

28.210.833.141 28.210.833.141

1.364.119.901.797 I

I

Cac thuyit minh dfnh kem la b9 ph{jn h()"p thanh cua bao cao tai chfnh rieng nay

6

T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 ph§n Bang can d6i k~ toan rieng t~i ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

NGUONVON

N(} PHAI TRA. (300 = 310 + 330)

Ng ngiin h~n Phai tra ngm'l'i ban ng~n h;;m Ngm'l'i mua tra tiSn tm6-c ng~n h~n ThuS va cac khoan phai n(lp Nha mr6-c Phai tra nguai lao d(lng Chi phf phai tra ng~n h~n Phai tra ng~n h~n khac Vay ng~n h~n Quy khen thu6ng, phuc l9i

N1;rdai h~n Phai tra nguai ban dai h~n Nguai mua tra tiSn tm6-c dai h~n Phai tra dai h~n khac Vay dai h~n Quy phat triSn khoa hQC va cong ngh?

VON CHU SO HUU (400 = 410)

V6n chu SO' hfru V6n c6 ph~n

M~uB 01-DN (Ban hanh theo Thong tu:s6 200/2014/TT-BTC

ngay 22/12/2014 cita B9 Tai ch{nh)

Ma Thuy~t 31/12/2018 VND

1/1/2018 VND so minh

300 1.194.648.442.944 995.689.488.381

310 955.885.492.034 805.382.755.357 311 15 346.3 79 .315 .340 254.619 .824.040 312 34.522.677.818 36.161.584.788 313 16 5.263.806.286 3.305.954.676 314 168.690.233.381 148.038.272.750 315 43.160.701 319 l 7(a) 1.641.980.411 1. 909. 961. 909 320 18(a) 394.680.902.914 358.848.468.425 322 19 4.663.415.183 2.498.688.769

330 238.762.950.910 190.306. 733.024 331 15 208.571.000 208.571.000 332 59.664.776.096 46.829.462.331 337 17(b) 10.812.510.000 12.142.634.310 338 l 8(b) 159.377 .976.285 120.445.161.583 343 8.699.117.529 10.680.903.800

400 373.920.514.545 368.430.413.416

410 20 373.920.514.545 368.430.413.416 411 21 302.400.000.000 189 .000.000.000

- c6 phdu ph6 thong c6 quydn bdu quyit 411a 302.400. 000. 000 189. 000. 000. 000 Th~ng du v6n c6 ph~n C6 phiSu guy Quy d~u tu phat triSn Lqi nhu~n sau thuS chua phan ph6i - LN~T chu:a phan ph<5i din

cuoi nam tru:&c - LNST chu:a phan ph<5i nam nay

TONG NGUON VON ( 440 = 300 + 400)

T~ Thu Ha Ki toan t<5ng h(!p

412 415 418 23 421

421a 421b

440

Ngay 19 thang 3 nii

Ph~m Bfch H6ng Ki toan tru:img

46.268.000.000 (2.440.000)

14.316.819.147 76.276.819.147 57.206.135.398 56.885 .594.269

2.177.594.269 5.161. 780.485 55.028.541.129 51.723.813.784

/

Nguy~n Thi Thanh HuySn T<5ng Giam a6c

Cac thuyit minh d{nh kem la b9 ph4n lwp thanh cua baa cao tai chfnh rieng nay

7

I

1

' J

!

T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phin Bao cao k~t qua ho~t d{,ng kinh doanh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018

M~uB 02-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/'IT-BTC

Ma Thuy~t so minh

Doanh thu ban hang va cung dip djch vy 01 25

Cac khoan giam trir doanh thu 02 25

Doanh thu thu~n v~ ban hang va 10 25

cung dip djch vy (10 = 01- 02)

Gia v6n hang ban 11 26

L«;>i nhu~n gc}p (20 = 10 - 11) 20 -

Doanh thu hoi;tt d<)ng tai chfnh 21 27 Chi phf tai chfnh 22 28

Trong t/6: Chi ph{ Lai vay 23 Chi phf ban hang 25 29 Chi phf quan ly doanh nghi~p 26 30

L«;>i nhu~n thu~n tir ho~t dc}ng kinh doanh 30

{30 = 20 + (21 - 22) - (25 + 26)}

Thu nMp k.hac 31 Chi phf k.hac 32

K~t qua tir ho~t dc}ng khac (40 = 31 - 32) 40

L«;>i nhu~n k~ toan trrr6'c thu~ 50

(50 = 30 + 40)

Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh 51 32

L«;>i nhu~n sau thu~ TNDN 60

(60 = 50 - 51)

Ngm:,·i l~p:

Ti;t Thu Ha Ki toan t6ng hQ"p

Phi;tm Bfch H6ng Ki toan trur'rng

ngay 22/12/2014 cua B9 Tai ch{nh)

2018 2017 VND VND

2.955.078.214.387 3.019.798.618.427

293.930.947 548.107.703

2.954. 784.283.440 3.019.250.510. 724

2.493.083.548.284 2.579. 733.161.333

461.700.735.156 439.517.349.391

18.403.805.013 16.898.094.695 37.483.847.395 20.169 .591.806 18.449.202.088 12.090.445.671

170.496.260.740 175.181.099.907 211.541.362.367 199.605.929.410

60.583.069 .667 61.458.822.963

7 .571.657 .864 1.652.716.899 2.748.913.119 1.647.804.566

4.822. 7 44. 7 45 4.912.333

65.405.814.412 61.463. 735.296

10.377 .273.283 9.739.921.512

55.028.541.129 51'23.813. 784/

~

Nguye Thi Thanh HuySn T6ng Giam tl6c

Cac thuyit minh tl{nh kem la b9 phqn hQ"p thanh cua bao cao tai ch{nh rieng nay

8

T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 ph~n Bao cao IU11 chuy~n ti~n t~ rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (PhU'ong phap gian ti~p)

MiuB 03-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/7T-BTC

ngay 22/12/2014 cua B9 Tai ch£nh)

Ma Thuy~t so minh

2018 VND

2017 VND

LUlJ CHUYEN TIEN TU HO""T D<)NG KINH DOANH

LQ'i nhu~n trmrc thu~ 01 65.405.814.412 61.463. 735.296 Di~u chinh cho cac khoiin

Kh§.u hao va phan b6 02 144.734.143.732 139.624.011.236 Cac khoan d1,r phong 03 159.979.260 888.406.652 (Lai)/16 chenh I?ch ty gia h6i doai cto d~nh gia l?i cac khoan m1,1c tiSn t? c6 goc ngo<;1i t? 04 (707 .564.007) 765.405.084 Lai tu ho<;1t d(mg d&u tu 05 (5.330.209.286) (1.771.266 .019) Chi phi lai vay 06 18.449.202.088 12.090.445 .671

Leri nhu~n tir ho:;it d(>ng kinh doanh 08 222. 711.366.199 213.060. 737.920

tnr6'c nhiing thay dBi v&n hru d(>ng

BiSn d9ng cac khoan phai thu va tai san khac 09 (61.012.141.163) (21.771.595 .791) BiSn d()ng hang t6n kho 10 (135 .364.249.241) (150.548.099 .594) BiSn d()ng cac khoan phai tra va nc;r phai tra khac 11 104.423.392.998 (11.952.182.933) BiSn d()ng chi phf tra tm&c 12 983 .156.916 10.044.272.327

131.741.525.709 38.833.131.929

TiSn lai vay da tra 14 (18.493 .258.420) (12.194.461.416) Thus thu nMp doanh nghi?p da n()p 15 (8 .984.188.768) (10.208.772.896) TiSn thu khac tu ho<;1t d()ng kinh doanh 16 892.691 .877 2.087 .350.000 TiSn chi khac cho ho<;1t d()ng kinh doanh 17 (14.243 .965.463) (28 .090.838.166)

Lll'll chuy~n ti~n thu~n tir ho:;it d(>ng 20 90.912.804.935 (9.573.590.549)

kinh doanh

LUlJ CHUYEN TIEN TU HO""T D<)NG DA.U TU

TiSn chi mua siim tai san c6 dinh 21 (225 .615 .910.034) (157 .131 .743.266) TiSn thu tu thanh Iy tai san c6 djnh 22 6.449.953 .288 633 .271.819 Rut tiSn gui c6 ky h<;1n 24 1.100.000.000 TiSn thu lai tiSn gui va c6 tt'.rc 27 844.541.682 2.032.134.863

LU'U chuy~n ti~n thu~n tir ho:;it d(>ng 30 (218.321.415.064) (153.366.336.584)

d~u hr

rJ Cac thuyit minh ainh kem la b9 phcJ,n h(lp thanh cua bao cao tai chinh rieng nay

9

.,

t ~

' I

,, ,'( ;;

T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phin Bao cao luu chuy~n ti~n t? rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (Phrrong phap gian ti~p - ti~p theo)

Mfiu B 03-DN (Ban hanh theo Thong tus6 200/2014/TT-BTC

ngay 22/12/2014 cua B(J Tai chfnh)

Ma Thuy~t so minh

2018 VND

2017 VND

LUU CHUYEN TIEN TU HO~T D(>NG TAI CHINH

TiSn thu phat hanh c6 phiSu TiSn mua l~i c6 phiSu da phat hanh TiSn thu tir di vay TiSn tra ng g6c vay TiSn tra c6 tt'.rc

Luu chuy~n ti~n thuAn tir ho~t d(>ng tai chinh

Luu chuy~n ti~n thuAn trong nam (50 = 20 + 30 + 40)

Ti~n va cac khoan tuong dtrong ti~n dAu nam

Anh hrrong cua thay dBi ty gia h6i doai quy dBi ngo~i t~

Ti~n va cac khoan tll'ong duong ti~n cu6i nam (70 = 50 + 60 + 61)

Nguo·i l~p:

T~ Thu Ha Ki toan t6ng h9'p

31 32 33 34 36

40

50

60

61

70 4

Ph~m Bfch H6ng Ki toan truong

15.300.000.000 (2.440.000)

1.128.769.298.099 l .250.983.564.788 (l .052.065.870.584) ( l .151.580.462.618)

(33 .980.758.884) (27.210.520.450)

42.720.228.631 87.492.581.720

(84.688.381.498) (75.447.345.413)

148.153.352.677 223.639.575.293

(109.136.914) (38.877 .203)

63.355.834.265 148'53.352.677 I

Nguy~n i Thanh HuySn T6ng Giam a6c

Cac thuyit minh tlfnh kem la b(J phqn h9'p thanh cua bao cao tai chfnh rieng nay

10

.]

'.J

'A

T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018

M§uB 09-DN (Ban hanh theo Thong tus6 200/2014!1T-BTC

ngay 22/12/2014 cua B9 Tai chfnh)

Cac thuySt minh nay la bQ ph~n hgp thanh va dn OUQ'C OQC d6ng thoi v6'i bao cao tai chfnh rieng dfnh kem.

1. Don vj bao cao

(a) Hinh thrrc SO' hiiu v6n

T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 ph&n ("T6ng cong ty") la mQt cong ty c6 ph&n OUQ'C thanh l~p t~i Vi~t Nam.

(b) Ho~t d{,ng chinh

(c)

Cac ho~t d('mg chfnh cua T6ng cong ty la:

• San xu~t qu&n ao va cac ph1,1 li~u cua nganh may m~c;

• Kinh doanh cac m~t hang thu cong my ngM, tht,rc ph&m va cac m~t hang tieu dung khac;

• Kinh doanh b~t d9ng san, van phong va nha cho cong nhan thue;

• Dao t~o nghS;

• Cung dp chuung trinh giao d1,1c mfim non va cham s6c nuoi d~y tre;

• Xu~t nMp kh&u trvc tiSp;

• San xu~t va kinh doanh cac lo~i nguyen li~u, thiSt bi, ph1,1 rung, ph1,1 li~u va h6a ch~t cho nganh

may m~c;

• Kinh doanh cac m~t hang tieu dung thUQC Hnh v1,1·c sieu thj; va

• Kinh doanh nha hang, khach s~n.

Chu ky san xu§t kinh doanh thong thrrong

Chu ky san xu~t kinh doanh thong thuo·ng cua T6ng c6ng ty nim trong ph~m vi 12 thang.

(d) C§u true T6ng cong ty

T~i ngay 31 thang 12 nam 2018, T6ng c6ng ty c6 1 cong ty con (1/1/2018: 1 c6ng ty con) dugc trinh bay t~i ThuySt minh 13.

T~i ngay 31 thang 12 nam 2018, T6ng c6ng ty c6 7.424 nhan vien (1/1/2018: 7.240 nhan vien).

11

-~

T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phln Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

MiuB 09-DN (Ban hanh theo Thong tus6 200/2014/1T-BTC

ngay 22/12/2014 cua B(5 Tai chfnh)

2. CO' SO' l~p bao cao tai chinh

(a) Tuyen b6 v~ tuan thu

(b)

Bao cao tai chfnh rieng dUQ'C l~p theo cac Chufrn m1,rc KS toan Vi~t Nam, ChS d9 KS toan Doanh nghi~p Vi~t Nam va cac guy dinh phap ly c6 lien quan dSn vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chfnh . T6ng c6ng ty cung l~p va phat hanh rieng re bao cao tai chinh hQ'p nhit. DS c6 thong tin d~y du vs tinh hinh tai chfnh hQ'p nh5.t, kSt qua ho~t d9ng kinh doanh va luu chuySn tiSn t~ hQ'p nh§.t cua T6ng cong ty, bao cao tai chfnh rieng nay dn dUQ'C dQC cung vai bao cao tai chfnh hQ'P nh§.t cua T6ng c6ng ty.

CO' SO' do lm'mg

Bao cao tai chfnh rieng, trll' bao cao luu chuySn tiSn t~ rieng, dUQ'C l~p tren ca so· d6n tfch theo nguyen tile gia g6c . Bao cao luu chuySn tiSn t~ rieng du9·c l~p theo phuong phap gian tiSp.

(c) Ky k~ toan nam

Ky kS toan niim cua T6ng c6ng ty tll' ngay 1 thang 1 dSn ngay 31 thang 12.

(d) DO'Il vj ti~n t~ k~ toan

Dan vi tiSn t~ kS toan cua T6ng c6ng ty la D6ng Vi~t Nam ("VND"), cung la dan vi tiSn t~ du9·c sfr dt,mg cho m\)C dfch l~p va trinh bay bao cao tai chfnh rieng.

3. Tom tiit nhfrng chinh sach k~ toan chu y~u

(a)

Sau day la nhfrng chfnh sach kS toan chu ySu du9·c T6ng c6ng ty ap d\)ng trong vi~c l~p bao cao tai chfnh rieng nay.

Cac giao djch bing ngo~i t~

Cac giao djch bling cac don vj tiSn khac VND trong niim duQ'c guy d6i sang VND theo ty gia x§.p xi vai ty gia thvc ts t~i ngay giao djch.

Cac khoan m\)C tai san va nQ' phai tra c6 g6c bling dan vj tiSn t~ khac VND dU'Q'C guy d6i sang VND theo ty gia mua chuySn khoan (d6i vai cac khoan m\)C tai san) ho~c ty gia ban chuySn khoan (d6i vai cac khoan m\)C n9· phai tra) cua ngan hang thuang m~i nai T6ng cong ty thuang xuyen c6 giao djch t~i ngay kSt thuc ky kS toan nam.

Tit ca cac khoan chenh l~ch ty gia h6i doai dU'Q'C ghi nMn vao bao cao kSt qua ho~t d9ng kinh doanh rieng.

12

T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

Mftu B 09-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/TT-BTC


(b) Ti~n va cac khoan tll'ong dU'ong ti~n

Ti Sn bao g6m tiSn m~t va tiSn gi'.ri ngan hang kh6ng ky hi;m . Cac khoan tuo·ng duung tiSn la cac khoan d~u tu ng~n h?n c6 tfnh thanh khoan cao, c6 thS d~ dang chuySn d6i thanh m(>t luqng tiSn xac djnh, kh6ng c6 nhiSu rui ro vS thay d6i gia tri va duqc si'.r di,mg cho mµc dfch dap t'.rng cac cam kSt chi tiSn ng~n h?n hun la cho mµc dfch d~u tu hay la cac mµc dfch khac .

( C) Cac khoan d§u tu

Dau tu vao cong ty con

Cho mµc dfch cua bao cao tai chfnh rieng nay, cac khoan d~u tu vao cong ty con duqc ghi nh~n ban d~u theo gia g6c bao g6m gia mua va cac chi phf mua c6 lien quan trµc tiSp. Sau ghi nh~n ban d~u, cac khoan d~u tu nay duqc xac djnh theo gia g6c tru di dµ phong giam gia khoan d~u tu. Dµ phong giam gia d~u tu duqc l~p khi dun vi nMn d~u tu phat sinh 16, ngo?i tru tmcmg hqp khoan 16 d6 da nim trong dµ kiSn cua T6ng c6ng ty khi quySt djnh d~u tu. Dµ phong giam gia d~u tu duqc hoan nMp khi dun vi nh~n d~u tu sau d6 t?o ra J9·i nhu~n dS bu tru cho cac khoan 16 da duqc l~p dµ phong tru6'c kia. Khoan dµ· phong chi duqc hoan nMp trong ph?m vi sao cho gia trj ghi s6 cua khoan d~u tu khong VUQt qua gia trj ghi S6 CUa Chung khi gia djnh khong CO khoan dµ· phong nao da dUQ'C ghi nh~n.

(d) Cac khoan phai thu

(e)

Cac khoan phai thu khach hang va cac khoan phai thu khac du9·c phan anh theo gia g6c tru di dµ phong phai thu kh6 doi.

Hang t6n kho

Hang t6n kho duqc phan anh theo gia thllp hun gifra gia g6c va gia trj thu~n c6 thS thµc hi~n duqc. Gia g6c du9·c tfnh theo phuung phap binh quan gia quySn va bao g6m tllt ca cac chi phf phat sinh dS co du9·c hang t6n kho a dia diSm va tr?ng thai hi~n t?i. B6i v6i thanh phim va chi phf san xu:it kinh doanh da dang, gia g6c bao g6m nguyen v~t li~u, chi phf nhan c6ng trµc tiSp va cac chi phf san xullt chung duqc phan b6. Gia tri thu~n c6 thS thµ·c hi~n du9·c u6'c tfnh dµa vao gia ban cua hang t6n kho tru di cac khoan chi phf U'O'C tfnh dS hoan thanh san phim va cac chi phf ban hang trµc ti Sp.

T6ng c6ng ty ap dµng phuong phap ke khai thuo·ng xuyen dS h?ch toan hang t6n kho .

13

)

T6ng cong ty May 10- Cong ty cA ph~n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

(f) Tai san c6 djnh hiiu hinh

(i) Nguyen gia

MftuB 09-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/TT-BTC

ngay 22/12/2014 cita B(J Tai chinh)

Tai san c6 djnh hGu hinh dugc thS hi~n theo nguyen gia trll' di gia trj hao mon !Gy k{ Nguyen gia tai san c6 djnh hfru hinh bao g6m gia mua, thuS nh~p khiu, cac lo~i thuS mua hang khong hoan l~i va chi phf lien quan tn,rc tiSp dS dua tai san dSn vj trf va tr~ng thai ho~t d(lng cho m1,1c dfch su d1,1ng da dµ kiSn. Cac chi phf phat sinh sau khi tai san c6 djnh hfru hinh da dua vao ho~t d(lng nhu chi phf sua chu-a, bao duo·ng va d~i tu du9·c ghi nh~n vao bao cao kSt qua ho~t dong kinh doanh rieng trong nam ma chi phf phat sinh. Trong cac trm':rng hgp c6 thS chfrng rninh m(lt each r6 rang rilng cac khoan chi phf nay Jam tang I9i fch kinh tS trong tuong lai dµ tfnh thu dugc tfr vi~c si'.r d1,1ng tai san c6 djnh hfru hinh vu9t tren mt'.rc ho~t d(lng tieu chuin theo nhu danh gia ban dliu, thi cac chi phf nay dugc v6n h6a nhu m(lt khoan nguyen gia tang them cua tai san c6 dinh hfru hinh.

(ii) Khdu hao

Khftu hao dugc tfnh theo phuang phap ducrng thing d1,1·a tren thcri gian hfru d1,1ng u6c tfnh cua tai san c6 djnh hfru hinh. T6ng cong ty ap d1,mg phu-ang phap tfnh khftu hao nhanh d6i v6i m(lt s6 thiSt bi quan ly, may m6c thiSt bj va phuang ti~n v~n chuySn. Th<'Yi gian hfru d1,1ng u6c tfnh nhu sau:

• nha ci'.ra, v~t kiSn true 5 - 25 nam • may mac va thiSt bi 2-7 nam • phuang ti~n v~n chuySn 3-10 nam • thiSt bi quan Iy 1,5 - 5 nam

(g) Tai san c6 djnh hiiu hinh thue tai chinh

Cac h9p d6ng thue dugc phan lo~i la thue tai chfnh nSu theo cac diSu khoan cua h9p d6ng, T6ng cong ty da nMn phlin Jo·n rui ro va lgi fch g~n liSn v6i quySn so· hfru. Tai san c6 dinh hfru hinh duoi hinh tht'.rc thue tai chfnh duvc thS hi~n bilng s6 tiSn tuang du'Ung v6i s6 thftp hon gifra gia tri h9p Jy cua tai san c6 dinh va gia tri hi~n t~i cua cac khoan tiSn thue t6i thiSu, tfnh t~i thoi diSm b~t dliu thue, trfr di gia tri hao mon IGy kS.

Khftu hao cua tai san thue tai chfnh dugc h~ch toan theo phuang phap ducmg thing dµa tren thcri gian hfru dµng U'O"C tfnh cua tai san thue tai chfnh . Thcri gian hfru d1,1ng U'O"C tfnh cua tai san thue tai chfnh nhftt quan v6i tai san c6 djnh hfru hinh dugc neu trong phlin chfnh sach kS toan 3(f) .

14


MiuB09-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/JT-BTC

ngay 22/12/2014 cua B{J Tai ch[nh)

(h) Tai san c6 djnh VO hinh

(i) Phiin mJm may vi tinh

Gia mua cua phfrn mSm may vi tinh m6'i ma phfrn mSm nay khong phai la m9t b9 ph~n giin kSt v6'i phfrn ci'.rng c6 lien quan thi duQ'c v6n h6a va h:;tch toan nhu tai san c6 djnh vo hinh. Phfrn mSm may vi tinh dugc tf nh kh&u hao theo phuang phap duc'rng thilng trong vong 3 nam.

(ii) Cong nghf san xuiit veston

Gia mua cong ngM san xu&t veston dugc v6n h6a va h:;tch toan nhu tai san c6 dinh vo h!nh. Cong ngh~ san xu&t veston du9·c kh&u hao theo phuung phap ducmg thilng trong vong 42 thang.

(iii) Tai san ca dinh VO hinh khac

Gia mua tai san c6 djnh VO h!nh khac la chi phi lam phim tai li~u ljch Slf 70 nam May 10 va chi phi xay di,mg website May 10 OU'Q"C v6n h6a va h:;tch toan nhu tai san c6 dinh VO hinh. Tai san nay OU'Q"C kh&u hao theo phuang phap duc'rng thilng trong vong 36 thang.

(i) Xay d\fng CO' ban d6' dang

Xay di,mg co ban d6" dang phan anh cac khoan chi phf xay d\fng va may m6c chua OU'Q"C hoan thanh ho~c chua liip d~t xong. T6ng cong ty khong tinh kh&u hao cho xay d\fng ca ban d6" dang trong qua trinh xay d\fng va liip d~t.

(j) Chi phi tra trmrc dai h~n

(i) Cong c~ va d~ng c~

Cong cµ va dµng cµ bao g6m cac tai san T6ng cong ty niim gifr dS sir dµng trong qua trlnh ho:;tt d(mg kinh doanh binh thm':mg, v6'i nguyen gia cua m6i tai san th&p hon 30 tri~u VND va do d6 khong du diSu ki~n ghi nh~n la tai san c6 djnh. Nguyen gia cua cong Cl,! va dµng Cl,! du9·c phan b6 theo phuo·ng phap aucmg thing trong thoi gian tu 18 thang asn 24 thang.

(ii) Chi phi thue tra trU'O'C

Chi phi thue tra tm6'c du9·c ghi nh~n theo nguyen gia va phan b6 vao kSt qua kinh doanh rieng d\fa tren thai h:;tn cua hQ'p d6ng thue.

(iii) Chi phi tra trU'O'C khac

Chi phi tra tm6'c khac bao g6m cac chi phf sua chfra, cai t:;to, nang dp cac cua hang, OU'Q'C ghi nMn theo nguyen gia va phan b6 vao kSt qua kinh doanh rieng trong vong 18 thang dSn 36 thang.

15

(


M£iu B 09-DN

(k) Phai tra ngll'oi ban va phai tra khac

(Ban hanh theo Thong tus6 200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 cita B9 Tai chfnh)

Cac khoan phai tra ngum ban va khoan phai tra khac thS hi~n theo gia g6c.

(I) V6n c6 ph§n

(i) cJ phiiu ph{J thong

C6 phiSu ph6 thong du9·c ghi nh?n theo m~nh gia. Phfrn thu tfr phat hanh c6 phiSu ph6 thong vu9t tren m~nh gia du9c ghi vao thi;ing du v6n c6 phfrn. Chi phf phat sinh lien quan tn,rc tiSp dSn vi~c phat hanh d phiSu, trll' di anh hm:'mg thus, du'Q'C ghi giam vao th?ng du v6n c6 phfrn.

(ii) Mua lfli va phat hanh lfli cJ phdu ph6 thong ( cJ phiiu quy)

Khi mua l?i c6 phiSu da du·9·c ghi nh?n 1a vein chu so· hi:i'u, gia tri khoan thanh toan bao g6m cac chi phf lien quan tn,rc tiSp, trfr di thuS, dugc ghi giam vao v6n chu so· hfru . C6 phiSu da mua l?i du9c phan lo?i la c6 phiSu guy trong phfrn v6n chu so· hGu. Khi c6 phiSu guy dugc ban ra sau d6 (phat hanh l?i), gia vein cua c6 phiSu phat hanh l?i du9·c xac dinh theo phuO'ng phap blnh quan gia quy~n. Chenh l~ch gifra gia tri khoan nMn du'Q'C va gia v6n cua c6 phiSu phat hanh l?i dugc trinh bay trong th?ng du v6n c6 phfrn.

(m) Thu~

Thus thu nh?p doanh nghi~p tfnh tren l9·i nhu?n cua nam bao g6m thuS thu nh?p hi~n hanh va thus thu nh?p hoan l?i. Thus thu nh?p doanh nghi~p dugc ghi nh?n trong bao cao kSt qua ho?t dong kinh doanh rieng ngo?i trfr tmcmg hgp c6 cac khoan thuS thu nh?p lien quan dSn cac khoan m1,1c dugc ghi nh?n thing vao v6n chu sa hfru, thl khi d6 cac khoan thuS thu nh?p nay cGng du9·c ghi nh?n thilng vao v6n chu so· hGu.

ThuS thu nh?p hi~n hanh la khoan thuS dl,l' kiSn phai n9p dl,l'a tren thu nh?p chju thuS trong nam, su d1,1ng cac mfrc thus suit c6 hi~u l1,1·c t?i ngay kSt thuc ky kS toan nam, va cac khoan di~u chinh thuS phai n<;>p lien quan dSn nhfrng nam truck

Thus thu nh?p hoan l?i du9·c tfnh theo phuO"ng phap bang can d6i kS toan cho cac chenh )~ch t?m thoi gifra gia tri ghi s6 cho m1,1c dfch bao cao tai chfnh va gia trj SU' d1,1ng cho ffit,JC dfch tfnh thuS cua cac khoan m1,1c tai san va ng phai tra. Gia trj cua thuS thu nh?p hoan l?i dugc ghi nh?n dl,l'a tren each thfrc dl,l' kiSn thu h6i hO?C thanh toan gia tri ghi s6 cua cac khoan m1,1c tai san va n9· phai tra SU' d1,1ng cac mfrc thus suit c6 hi~u 11,l'C hO?C CO' ban c6 hi~u l1,1·c t?i ngay kSt thuc ky kS toan nam.

Tai san thuS thu nh?p hoan l?i chi dugc ghi nh?n trong ph?m vi chilc chiln c6 du lgi nhu?n tfnh thus trong tuO"ng lai dS tai san thus thu nh?p nay c6 thS SU' d1,1ng dugc . Tai san thus thu nh?p hoan l?i dugc ghi giam trong ph?m vi khong con chftc chftn la cac lgi fch V~ thuS lien quan nay Se SU' d1,1ng dUQ'C.

16

--~


Miu B 09-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/IT-BTC

ngay 22/12/2014 cua B{J Tai ch{nh)

(n) Doanh thu va thu nh~p khac

(i) Doanh thu ban hang

Doanh thu ban hang du'Q'c ghi nh?n trong bao cao kSt qua ho~t d9ng kinh doanh rieng khi phfin 16'n rui ro va l9i fch gin liSn v6·i quySn so hfru san ph~m hoi[tc hang h6a dugc chuySn giao cho nguai mua. Doanh thu kh6ng dugc ghi nMn nSu nhu c6 nhfrng ySu t6 kh6ng chic chin tr9ng ySu lien quan t6·i kha nang thu h6i cac khoan phai thu hoi[tc lien quan t6'i kha nang hang ban bi tra l~i. Doanh thu hang ban dugc ghi nh?n theo s6 thufin sau khi da trtr di s6 chiSt kh~u giam gia.

(ii) Doanh thu cung cilp djch v~

Doanh thu cung dp djch VI) dugc ghi nh?n trong bao cao kSt qua ho~t d9ng kinh doanh rieng theo ty l? phfin tram hoan thanh cua giao djch. Tyl? phfin tram hoan thanh c6ng vi?c dugc danh gia dl)·a tren khao sat cac c6ng vi?c da dugc thl)·c hi?n . Doanh thu kh6ng dugc ghi nh?n n@u nhu c6 nhfrng y@u t6 kh6ng chic chin tr9ng y@u lien quan t6'i kha nang thu h6i cac khoan phai thu.

(iii) Doanh thu tk djch v~ gia cong

Doanh thu cung dp dich vp gia c6ng dugc ghi nh?n trong bao cao kSt qua ho~t d9ng kinh doanh rieng khi hang hoa dugc gia c6ng xong va du9·c ngucri mua ch~p nh?n . Doanh thu kh6ng dugc ghi nh?n nSu nhu c6 nhfrng ySu t6 tr9ng y@u kh6ng chic chin lien quan t6'i kha nang thu h6i cac khoan phai thu.

(iv) Thu nhijp tu· tiin liii

Thu nh?p tfr tiSn lai dugc ghi nh?n theo ty l? tuong (mg v6'i thai gian dp·a tren s6 du g6c va lai su~t ap dl)ng.

(v) Thu nhijp tkcfJ tfrc

(o)

Thu nh?p tfr c6 tt'.rc dugc ghi nh?n khi quySn nh?n c6 tt'.rc dugc xac l?p. C6 tt'.rc b~ng c6 phi@u kh6ng dugc ghi nh?n la doanh thu ho~t d9ng tai chfnh. C6 tuc nh?n dugc lien quan d@n giai do~n tm6'c khi mua khoan dfiu tu du9·c ghi giam vao gia tri ghi s6 cua khoan dfiu tu.

Cac khoan thanh toan thue ho~t d(>ng

Cac khoan thanh toan thue ho~t d9ng duvc ghi nh?n trong bao cao kSt qua ho~t d9ng kinh doanh rieng theo phuung phap ducmg th~ng dl)·a vao thoi h~n cua hgp d6ng thue. Cac khoan hoa h6ng di thue dugc ghi nMn trong bao cao k@t qua ho~t dong kinh ctoanh rieng nhu la mot b9 ph?n hgp thanh cua t6ng chi phf thue (nSu c6).

17

C 'j

~

T6ng cong ty May 10 - Cong ty cA ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

(p) Chi phi di vay

M~uB 09-DN (Ban hanh theo Thong tus6 200/2014/TT-BTC


Chi phf di vay dugc ghi nMn la chi phf trong nam khi chi phf nay phat sinh, ngo~i trfr trucmg hgp chi phf di vay lien quan dSn cac khoan vay cho mµc dfch hinh thanh tai san du diSu ki~n v6n h6a chi phf di vay thi khi d6 chi phf di vay se dugc v6n h6a va du9·c ghi vao nguyen gia cac tai san nay.

( q) Cac hen lien quan

Cac ben du9·c coi la ben lien quan cua T6ng cong ty nSu m9t ben c6 kha nang, trµ·c tiSp ho~c gian tiSp, kiSm soat ben kia ho~c gay anh huang dang kS tai ben kia trong vi~c ra cac quyst dinh tai chfnh va ho~t d9ng, ho~c khi T6ng cong ty va ben kia cung chiu Sl,I' kiSm soat chung ho~c anh huang dang kS chung. Cac ben lien quan c6 thS la cac cong ty ho~c cac ca nhan, bao g6m ca cac thanh vien gia dinh than c~n cua cac ca nhan dugc coi la lien quan.

Cac cong ty lien quan dS c~p t6i c6ng ty con cua T6ng cong ty, T~p doan D~t may Vi~t Nam va cac cong ty con va c6ng ty lien kSt cua T~p doan D~t may Vi~t Nam.

4. Ti~n va cac khoan tU'ong dU'ong ti~n

TiSn m~t TiSn gfri ngan hang Cac khoan tuang duong tiSn

31/12/2018 VND

4.942.528.752 56.713.305.513

1.700.000.000

63.355.834.265

1/1/2018 VND

1.654.666.251 89 .898.686.426 56.600.000.000

148. 153.352.677

18

-1

T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phin Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

M~uB 09-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/TT-BTC


5. Phai tho cua khach hang

(a) Phai thu cua khach hang chi ti~t theo khach hang Ion

Oktava Hong Kong Limited Lever Shirt Limited Brandtex A/C Cac khach hang khac

31/12/2018 VND

34.04 7 .394. 721 48.419.295.000 18.957 .091.352

268.989.748.914

370.413.529.987

(b) Phai thu cua khach hang phan lo~i theo ky h~n thanh toan

(c)

Ng~n h~n Dai h~n

Phai thu cua khach hang la cac hen lien quan

Cong ty con Cong ty TNHH May Phu D6ng

Cac cong ty lien quan khac Cong ty TNHH Thi~u Do T~p doan D~t may Vi~t Nam

31/12/2018 VND

368.346.095 .038 2.067.434.949

370.413.529.987

31/12/2018 VND

580.592.206

9.699.707.237

10.280.299.443

1/1/2018 VND

17.004.821.274 77 .831.467 .589 41.494.361.256

200.543.772.986

336.874.423.105

1/1/2018 VND

334.806.988.156 2.067.434.949

336.874.423 .105

1/1/2018 VND

1.221.176.944 6.092.704.925

7.313.881.869

Khoan phai thu thuong m~i tu cong ty con ya cac cong ty lien quan khac kh5ng c6 dam bao, khong tfnh lai va c6 thoi h~n hoan tra la 30 ngay ke tu ngay ghi tren h6a do·n. fv

19

'A

·1

.::

T6ng cong ty May 10- Cong ty c6 phin Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

Miu B 09-DN (Ban hanh theo Thong tus6 200/2014/TT-BTC


6. Phai thu khac

(a) Phai thu ngin h~n khac

Phai thu cua Cong ty TNHH Thi~u :86 (c6ng ty lien quan) tll' tiSn khach hang frng tnr6c (*) Phai thu cua Cong ty TNHH H.N.P tll' tiSn khach hang frng tnr6c (**) T~m frng cho nhan vien Kinh phf asn bu giai phong m~t bing trll' ctfin vao tiSn thue a&t Phai thu ngiin h~n khac

(b) Phai thu dai h~n khac

Phai thu cua Cong ty TNHH Thi~u :Do (cong ty lien quan) tu tiSn khach hang frng tnrac (*) Phai thu cua Cong ty TNHH H.N.P tu ti Sn khach hang frng tnr6c (**) :D~t CQC dai h~n Phai thu dai h~n khac

31/12/2018 VND

20.810.502.994

5.957.521.006 3.032.575.000

395.437.800 1.798.666.733

1/1/2018 VND

16.144.143.510

850.000.000

941.280.600 2.348.360.722

31.994.703.533 20.283.784.832

31/12/2018 VND

16.810.530.000

14.761.312.500 1.481.065.860

105.617.608

1/1/2018 VND

23.752.920.000

1.280.346.324 111.081.408

33.158.525.968 25.144.347.732

(*) Theo th6a thu~n, m()t s6 khach hang nu6c ngoai t'.rng tnr6c tiSn gia c6ng cho Cong ty TNHH Thi~u :Do thong qua T6ng cong ty dS th1,rc hi~n dµ an dfiu tu thi~t bi san xu&t cac dan hang cho khach hang nu6c ngoai d6 t~i Cong ty TNHH Thi~u :86. S6 tiSn khach hang frng tnr6c duqc tru dfin vao gia gia c6ng cua san ph~m san xu&t t~i Cong ty TNHH Thi~u :Do.

(**) Theo th6a thu~n, m()t s6 khach hang nu6c ngoai t'.rng tnr6c tiSn gia c6ng cho Cong ty TNHH H.N.P thong qua T6ng cong ty dS thµc hi~n dµ an dfiu tu thi~t bi san xu&t cac dan hang cho J<l:iach hang nu6c ngoai d6 t~i C[mg ty TN,HH H.N.P. S6 tiSn khach hang t'.rng Jnr6c du9·c tru dan vao gia gia c6ng cua san pham san xuat t~i Cong ty TNHH H.N.P. ~

20

/

r

•• J

7.

T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phAn Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t tht'.ic ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

Nq· x~u va DQ' kh6 doi

NQ"qua h~n Cong ty TNHH MTV Thu'O'ng m~i Vi~t Han Hu~ NguySn Glee Co Cong ty TNHH Vi~t Thilng Jean

Trang a6:

Di,r phong phai thu kh6 doi - ngiln h~n

Thoi gian qua h~n

Tren 3 nam 6 thang-

1 nam

\\ ~ '

31/12/2018 Gia tri Thoi gian

Gia g6c DI}' phong c6 th~ thu h6i qua h~n VND VND VND

2.067.434.949 (2.067.434.949) - Tren 3 nam

1.887.503.620 (566.251.086) 1.321 .252.534

3.954.938.569 (2.633 .686.035) 1.321.252.534

(2.633 .686.035)

Mftu B 09-DN (Ban hanh theo Thong tu·s6 200/2014/TT-BTC

ngay 22/12/2014 cua B(j Tai chfnh)

1/1/2018 Gia trj

Gia g6c Dy· phong c6 th~ thu h6i VND VND VND

2.067.434.949 (2.067.434. 949)

2.067.434.949 (2 .067.434.949)

(2.067.434.9~

21

8.

T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 ph~n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

Hang t8n kho

Hang mua dang di tren ducmg Nguyen v~t li~u Cong Cl} va dµng Cl}

Chi phf san xu~t kinh doanh do· dang Thanh phfrm Hang h6a Hang gih di ban

M~uB09-DN (Ban hanh theo Thong tus6 200/2014/7T-BTC

ngay 22/1212014 cua B9 Tai chfnh)

31/12/2018 1/1/2018 Gia g6c Dlf phong Gia g6c D1fphong

VND VND VND VND

45 .924.403.137 39.052.096.639 311.034.301.527 222.373.346.359

1.643.550.725 1.753.168.848

26.164.723.772 33.666.799.190 141.711.737.599 (3.226.449.616) 116.621.116.768 (3 .632.721.442) 32.443.168.604 22.149.404.416 32.760.349.444 20.702.053.347

591.682.234.808 (3.226.449 .616) 456.317.985.567 (3.632.721.442)

Trong hang t6n kho t;;ii ngay 31 thang 12 nam 2018 c6 7.564 tri~u VND thanh phfrm (1/1/2018: 6.923 tri~u VND) dugc ghi nh~n theo gia trj thufrn c6 th~ thµ·c hi~n du9·c.

22

.)

C

\ "/

/ '

9.


Tai san c6 djnh hii'u binh Nha cfra, Maym6c

v~t ki~n true thi~t bi VND VND

Nguyen gia

s6 du dfru nam 255.673.312.086 684.749.251.871 Tang trong nam - 125.689.252.420 Chuy~n tfr xay dvng co ban d<':r dang (ThuySt minh 12) 54.604.427.768 8.407 .020.424 Chuy~n ttr chi phf tra tru&c dai h~n (ThuySt rninh 14) -

Thanh ly (32.700.000) ( 48.597 .88 1.985)

s6 du cu6i nam 310.245 .039 .854 770.247 .642.730

Gia tri hao mon liiy k~

s6 du dfru nam 173.347.346.142 519.893.792.987 Phan lo~i l~i - (215.564.956) Kh&u hao trong nam 21.233.500.590 104.938.453.057 Thanh ly (32.700.000) (46.665.615 .512) Giam khac (2.978.053.751) -

s6 du cu6i nam 191.570.092.981 577 .951.065 .576

Gia tri con I:_ii

s6 du dfru nam 82.325.965.944 164.855.458.884 s6 du cu6i nam 118.674.946.873 192.296.577.154

'"' ' ':--)/ llil._ 11 · ...... •

MiuB 09-DN (Ban hanh theo Thong tus6 200!2014/1T-BTC

ngay 22/12/2014 cua B{j Tai chfnh)

Phuong tifn Thi~t bi v~n chuy~n quanly T6ng cqng

VND VND VND

47.863.411.772 79.489.777.895 1.067.775.753.624 2.034.545.455 6.882.939.974 134.606.737 .849

- 15 .358 .963.823 78.370.412.015 - 602.497 .500 602.497 .500

(580.000.000) (929.279.853) (50.139 .861.838)

49.317.957.227 101.404.899 .339 1.231.215.539.150

33.084.648.020 54.592.641.214 780.918.428.363 - 215.564.956

5.964.440.854 11.464.546.247 143.600.940.748 (580.000.000) (929.279.853) (48 .207.595.365)

- (2.978.053.751)

38.469.088.874 65 .343 .4 72.564 873.333.719.995

14.778.763.752 24.897 .136.681 286.857.325.261 10.848.868.353 36.061.426.775 357.881.819.155

23


MiuB 09-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/IT-BTC

ngay 22/12/2014 cua B<5 Tai chfnh)

Trong tai san c6 dinh hfru hinh t~i ngay 31 thang 12 niim 2018 c6 cac tai san c6 nguyen gia 618.259 tri~u VND (1/1/2018: 519 .726 tri~u VND) da kh§.u hao hSt nhung v~n dang dugc sfr di,mg.

T~i ngay 31 thang 12 nam 2018 tai san c6 dinh hfru hinh c6 gia tri con l~i la 40.834 tri~u VND (1/1/2018: 54.949 tri~u VND) dUQ'C thS ch§.p t~i ngan hang dJ bao dam cho cac khoan vay cua T6ng cong ty (ThuySt rninh 18(b )).

10. Tai san c6 djnh hfru hinh thue tai chinh

Nguyen gia

S6 du d&u niim va cu6i niim

Gia tri hao mon lfiy k~

s6 du d&u niim Kh§.u hao trong niim

s6 du cu6i niim

Gia tri con l~i

s6 du d&u niim s6 du cu6i niim

May m6c va thi~t bi VND

280.800.000

7.800.000 93.600.000

101.400.000

273 .000.000 179.400.000

~I j

24


11. Tai san cA djnh VO hinh

Nguyen gia

s6 du d~u nam Tang trong nam Thanh ly

s6 du cu6i nam

Gia trj hao mon lfiy k~

s6 du d~u nam Kh~u hao trong nam Thanh Iy

s6 du cu6i nam

Gia trj con l!;li

s6 du d~u nam s6 du cu6i nam

Ph~nm~m may vi tinh

VND

3.901.101.835 4.273.000.000

( 1.552.000.000)

6.622.101.835

2.781.835.163 780.985.707

( 1.552.000.000)

2.010.820.870

1.119.266.672 4.611.280.965

MiuB 09-DN (Ban hanh theo Thong tus6 200/2014/1T-BTC

ngay 22/12/2014 cua B{j Tai chfnh)

Cong ngh~ san xu~t veston

VND

697.997.648

( 498.000.000)

199 .997 .648

697.997.648

( 498.000.000)

199.997 .648

Tai san c6 djnh VO hinh khac

VND

2.188.000.000 1.770.000.000

3.958.000.000

1.180.057.305 1.147.135.298

2.327 .192.603

1.007 .942.695 1.630.807 .397

T6ng c(>ng VND

6. 787 .099 .483 6.043.000.000

(2.050.000.000)

10.780.099.483

4 .659.890.116 1.928.121.005

(2.050.000.000)

4.538.011 .121

2.127.209.367 6.242.088.362

Trang tai san c~ dinh VO hlnh c6 cac tai s!yoi nguyen gia 2.312 tri~u VND da du'Q'C kh~u hao h~t t~i ngay 31 thang 12 nam 2018 (1/1/2018: 3.132 tri~u VND) nhtrng van dang du9c st'r d1,mg. ~

25

//,~ ~- -~-u "" ,._ ..


MfiuB 09-DN (Ban hanh theo Thong tus6 200/2014/TT-BTC

ngay 22/12/2014 cua B<) Tai chfnh)

12. Xay d1}'ng CO' ban dir dang

S6 du d:'iu nam Tang trong nam ChuySn sang tai san c6 dinh hfru hinh (Thuy~t minh 9) ChuySn sang tai san c6 dinh thue tai chfnh ChuySn sang chi phf tra trn6·c dai h~n (Thuy~t minh 14) ChuySn sang Quy phat triSn khoa h9c va cong ngh~

S6 du cu6i nam

Cac cong trinh xay d1,mg ca ban dcr dang 16·n nhu sau:

Trung tam trung bay va gi&i thi~u san phAm T6ng cong ty Cong trinh trung tam phan ph6i di~n va khf nen T6ng cong ty Dµ an sua chfra cai t~o phong co di~n T6ng cong ty Dfit va tai san g~n li~n v&i dfit mua tir trung tam ban dfiu gia tai san Tinh Nam Djnh D1,1· an m6" n;'>ng Xf Nghi~p May Bim San

2018 VND

6.387.971.110 103.159.517.874 (78.370.412.015)

(1.665.173.566) (416.607.500)

29.095.295.903

31/12/2018 VND

752.584.355 63.910.000

23.508.683.548 4.770.118.000

29.095.295.903

2017 VND

632.309.393 20.461.474.537

(12.559.066.744) (280. 800. 000)

(1.865.946.076)

6.387.971.110

1/1/2018 VND

6.387.971.110

6.387.971.110 I

26

'\

I


M~uB 09-DN (Ban hanh theo Thong tu: s6 20012014/IT-BTC


13. Dfiu hr vao cong ty con

14.

Dia chi

Cong ty TNHH May Phu D6ng Ha N(>i, Vi~t Nam

31/12/2018 va 1/1/2018 % SO' hfru

va bi~u quy~t

60,97%

Gia gBc VND

1.097.321.861

T6ng cong ty chua xac dinh gia tri hqp ly cua khoan d~u tu nay dS thuySt minh trong bao cao tai chf nh rieng boi VJ khong c6 gia niem ySt tren thi trncmg cho cac khoan d~u tu nay va cac Chulln illl,TC

KS toan Vi~t Nam, ChS d(> KS toan Doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n khong c6 hu6'ng d~n v~ each tfnh gia tri hqp ly SU' dµng cac Icy thu~t dinh gia. Gia tri hqp ly cua khoan d~u tu nay c6 thS khac v6'i gia tri ghi s6.

Chi phi tra trmrc dai h~n

Cong Cl} Chi phi thue Chi phi Va dl}ng Cl} tra trmrc tra tnr6'c khac T6ng c(>ng

VND VND VND VND

S6 du d~u nam 9.007.767.182 2.102.693.328 17 .100.372.631 28.210.833.141 Tang trong nam 8.250.471.059 15.109.148.525 23.359.619.584 Chuy~n tu xay dµ·ng ca ban dcr dang (ThuySt minh 12) 75.761.304 1.589.412.262 1.665.173.566 ChuySn sang tai san c6 dinh hfru hlnh (ThuySt minh 9) (602.497 .500) ( 602.497 .500) Phan b6 trong nam (10.203.844.140) ( 1.459 .573 .350) (12.194.863.244) (23.858.280.734)

S6 du cu6i nam 7 .130.155.405 643.119.978 21.001.572.674 28.774.848.057 /

f

27

~

C I

~

T6ng cong ty May 10 - Cong ty c6 phin Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo) ·

M§uB 09-DN (Ban hanh theo Thong tu:s6 200/2014/IT-BTC

ngay 22/12/2014 cua B() Tai ch{nh)

15. Phai tra ngll'oi ban

(a) Phai tra nguoi ban chi ti~t theo nha cung dp Ion

Levertex Limited Cong ty TNHH G.M.I Cac nha cung dp khac

(b) Phai tra nguoi ban chi ti~t theo ky h~n thanh toan

Ng~n h~n Dai h~n

( C) Phai tra nguoi ban la cac hen lien quan

Cong ty con Cong ty TNHH May Phu D6ng

Cac cong ty lien quan khac Cong ty TNHH Thi~u Do T~p doan D~t may Vi~t Nam

Gia gBc va s6 co kha nang tra n(f 31/12/2018 1/1/2018

VND VND

101.382.720.362 12.324.912.800

232.880.253.178

346.587 .886.340

87.083 .638.373 11. 702.271.100

156.042.485.567

254.828.395.040


VND VND

346.379.315 .340 208.571.000

254.619 .824.040 208.571.000

346.587 .886.340 254.828.395 .040


VND VND

5.045.150.588

8.265.305 .941

13.310.456.529

3.796.490.595

4.124.403.632 90.000.000

8.010;894.227

Khoan phai tra thuung m~i df>i VO'i Cong ty C?n Va cac con& ty lien quan khac khong dUQC \tam bao, kh6ng chiu lai va phai tra trong vimg tir 30 den 120 ngay kO tir ngay ghi trOn h6a don. f

28

-,, ,_

' -1


M~uB 09-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 200/2014/IT-BTC


16. Thu~ va cac khoan phai n(>p Nha IlU'O'C

sa phai n{lp S6 da nqp/khiu 1/1/2018 trong nam trir trong nam 31/12/2018

VND VND VND VND

ThuS gia tri gia tang 752.181.836 27.128.770.967 (26.733.877 .9 11) 1.147.074.892 ThuS thu nMp doanh nghi~p 1.537.711.336 10.433.273.283 (8.984.188.768) 2.986.795.851 ThuS thu nMp ca nhan 604.880.140 8.447.614.097 (8.444.924.152) 607 .570.085 ThuS nha th~u 338.732.671 1.013.939.852 (937 .608.043) 415.064.480 ThuS xu§.t nh~p khiu 72.448.693 1.113.841.079 (1.078 .988.794) 107.300.978 ThuS d§.t 8.704.591.066 (8.704.591.066) Cac lo~i thuS khac 64.322.300 (64.322.300)

3.305 .954.676 56.906.352.644 (54.948.501.034) 5.263.806.286

17. Phai tra khac

(a) Phai tra nglin h~n khac

31/12/2018 1/1/2018 VND VND

Kinh phf cong doan 520.899.741 441.215.674 C6 tuc phai tra 279.775 .743 240.534.627 Cac khoan phai tra ng~n h~n khac 841 .304.927 1.228.211.608

1.641.980.411 1.909 .961 .909

(b) Phai tra dai h~n khac

31/12/2018 1/1/2018 VND VND

Di[lt CQC dai h~n 812.510.000 2.142.634.310 Quy khen thm'mg, phuc lQ'i dai h~n 10.000.000.000 10.000.000.000

10.8 12.510.000 12.142.634.3 10

r1

29

~

;(

(


18. Vay

(a) Vay ngiin h~n

1/1/2018 Bi~n dqng trong nam

Gia trj ghi s6 Tang Ghim VND VND VND

Vay ngin h~n 333.036.368.425 1.016.511.385.060 (1.016.184.513.952) Vay dai h~n dSn h~n tnl 25.812.100.000 62.608.788.442 (25.812.100.001)

358.848.468.425 1.079.120.173.502 ( 1.041.996.613 .953)

MiuB 09-DN (Ban hanh theo Thong tus6 200/2014/IT-BTC

ngay 22/12/2014 cua B(5 Tai chinh)

31/12/2018 Chenh I~ch ty gia chua th'.l'c hi~n Gia trj ghi s6

VND VND

(1.276.685.070) 332.086.554.463 (14.439.990) 62.594.348.451

(1.291.125.060) 394.680.902.914

Ban T6ng Giam d6c T6ng cong ty danh gia T6ng cong ty c6 kha nang thanh toan toan b('> cac khoan vay nay khi dSn h~n.

Di~u khoan va di~u ki~n ct'.1a khoan vay ngin h~n hi~n con s6 du nhu sau:

Lo~i ti~n

Khoan vay ngan hang 1 USD

31/12/2018 VND

332.086.554.463

1/1/2018 VND

333.036.368.425

Khoan vay ngin h~n tfr ngan h-~~ong c6 tai san dam bao. Lai suit cho vay dm;rc xac dinh trong tfrng hqp d6ng tfn d1,111g cp th~ theo chS d('> lai suit cua ngan hang trong ti'mg thai ky. r'P

30

,.....: / .


(b) Vay dai hl;ln


ngay 22/12/2014 cua B9 Tai chinh)

DiSu khoan va diSu ki~n cua cac khoan vay dai h:;m hi~n con s6 du nhu sau:

Loi;ti Nam 31/12/2018 1/1/2018 ti~n dao hi;tn VND VND

Vay tu UBND Tinh Quang Binh VND 2018 - 2020 9.702.887.543 9.702.887.543 Khoan vay ngan hang 2 VND 2015 - 2022 80.121.000.000 75.229.769.040 Khoan vay ngan hang 3 USD 2015 - 2022 130.641.437.193 60.088.605.000 Vay ca nhan VND 2018 - 2022 1.507 .000.000 1.236.000.000

221.972.324.736 146.257.261.583

Khoan dSn h~n tra trong vong 12 thang (62.594.348.451) (25 .812.100.000)

Khoan dSn h~n tra sau 12 thang 159 .377 .976.285 120.445.161.583

Khoan vay tu UBND Tinh Quang Binh khong c6 tai san dam bao va chju lai su§.t tfnh bing lai su§.t cho vay tfnh dt,mg diu tu cua Ngan hang phat triSn Quang Binh.

Cac khoan vay ngan hang c6 lai cho vay dugc xac djnh trong tung h9·p d6ng tfn di,mg cµ thS theo chS d9 lai su§.t cua ngan hang trong ttmg thcri ky. Cac khoan vay nay dugc dam bao bing tai san dam bao c6 gia trj ghi s6 la 40.834 tri~u VND t~i ngay 31 thang 12 nam 2018 (1/1/2018: 54.949 tri~u VND) (ThuySt rninh 9).

19. Quy khen thmmg, phuc IQ'i Quy nay dugc trfch l~p tu ]9·i nhu~n chua phan ph6i theo S\f phe duy~t cua D~i hQi d6ng c6 dong cua Tbng cong ty. Quy dugc SU' di,mg dS chi tra cac khoan khen thuc':rng, phuc ]gi cho cac nhan vien cua Tbng cong ty theo chfnh sach khen thu6-ng, phuc lgi cua Tbng cong ty . BiSn d9ng cua guy khen thu6-ng, phuc lgi trong nam nhu sau:

s6 du diu nam Trf ch l~p trong nam Tang khac Su dµng trong nam

s6 du cu6i nam

2018 VND

2.498.688.769 15.516.000.000

892.691.877 (14.243.965.463)

4.663.415.183

2017 VND

10.305.238.935 17.463.000.000 2.087 .350.000

(27 .356.900.166)

2.498.688.769

31

)

T6ng cong ty May 10- Cong ty c6 phAn Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

20. Thay dBi v6n chu so· hfru

S6 dU' t~i ngay 1 thang 1 nam 2017

Phat hanh c6 phiSu L9·i nhu~n thufrn trong nam Phan b6 vao cac guy Trfch guy khen thm':mg, phuc lgi C6 tt'.rc (ThuySt minh 22)


Phat hanh c6 phiSu (*) C6 phiSu guy Lgi nhu~n thufrn trong nam Phan b6 vao cac guy Trfch guy khen thuong, phuc lgi C6 tt'.rc (ThuySt minh 22


V6n c6 phAn VND

100.000.000.000

89 .000.000.000

Th~ng dU' v6n c6 phAn

VND

170.000.000

46.098.000.000

189 .000.000.000 46.268.000.000

113.400.000.000 (46.268.000.000)

302.400.000.000

C6 phi~u quy VND

(2.440.000)

(2.440.000)

Mliu B 09-DN (Ban hanh theo Thong tu:s6 200/2014!1T-BTC


Quy dAu tU' phat tri~n

VND

70.120.819.147

6.156.000.000

76.276.819.147

(67.132.000.000)

5.172.000.000

14.316.8 19.147

L9i nhu~n sau thu~

chU'a phan ph6i VND

55.780.780.485

51.723.813.784 (6.156.000.000)

(17.463.000.000) (27 .000.000.000)

56.885 .594.269

-

55.028.541.129 (5.172.000.000)

( 15.516.000.000) (34.020.000.000)

57.206.135.398

T6ng cqng VND

226.071.599.632

135.098.000.000 51.723.813.784

( 17.463.000.000) (27 .000.000.000)

368.430.413.416

-

(2.440.000) 55.028.541.129

(15.516.000.000) (34.020.000.000)

373.920.514.545

(*) Theo, Ng~i q~ySt cl'.ta D~i ,hQi d6ng Cf>,do~-~ 'ay 23 thang 4 nam 2018, T6ng cong ty da thong qua phuO'ng an phat hanh c6 phiSu tang v6n di~u I~ tu· th~ng du von co phan va Quy dau tu phat trien'r

32

·....:......_~ •:_-.-_..;.,,- ~


M~uB09-DN (Ban hanh theo Thong tus6 200/2014/IT'-BTC

ngay 22/12/2014 cua B(J Tai chfnh)

21. V6n cA ph~n

V6n c6 ph~n duqc duy~t va da phat hanh cua T&ng cong ty la:

31/12/2018 1/1/2018 SB cA phi~u VND SB cA phi~u VND

van cA ph~n dmyc duy~t 30.240.000 302.400.000.000 18.900.000 189.000.000.000

V6n cA ph~n da phat hanh C6 phiSu ph6 thong 30.240.000 302.400.000.000 18.900.000 189.000.000.000

cA phi~u quy C6 phiSu ph6 thong (244) (2.440.000)

SB cA phi~u dang hru hanh C6 phiSu ph6 thong 30.239.756 302.397.560.000 18.900.000 189.000.000.000

C6 phiSu ph6 thong c6 m~nh gia la 10.000 VND. M6i c6 phiSu ph6 thong tuung i'.rng v&i m9t phiSu biSu quySt t;;ii cac CUQC hQp c6 dong cua T&ng cong ty. Cac c6 dong duqc nMn c6 tt'.rc ma T&ng cong ty cong b6 vao tfrng thoi diSm. T§.t ca c6 phiSu ph6 thong d~u c6 thi'.r t1J uu tien nhu nhau d6i v&i tai san con l;;ii cua T&ng cong ty.

BiSn d9ng v6n c6 ph~n trong nam nhu sau:

2018 2017 sa cA phi~u VND sa cA phi~u VND

S6 du d~u nam 18.900.000 189 .000.000.000 10.000.000 100. 000 .000. 000 C6 phiSu phat hanh trong nam 11 .340.000 113.400.000.000 8.900.000 89 .000.000.000 Mua );;ii c6 phiSu guy (244) (2.440.000)

S6 du cu6i nam 30.239.756 302.397 .560.000 18.900.000 189.000.000.000

}Hw'

33


v6n c6 ph~n da phat hanh cho cac c6 dong nhlr sau :

31/12/2018 S6 c6 phi~u VND %

T~p doan D?t May Vi?t Nam 10.227.398 102.273.980.000 33,82% C6 dong NguySn Thi Thanh HuySn 1.733.600 17.336.000.000 5,73 % Cac c6 dong khac 18.279.002 182.790.020.000 60,45 %

30.240.000 302.400.000.000 100%

22. cA tfrc

M~uB09-DN (Ban hanh theo Thong tus6 200/2014/1T-BTC

ngay 22/12/2014 ciia B(j Tai ch{nh)

1/1/2018 S6 c6 phi~u VND %

6.392.124 63.921.240.000 33,82% 1.083.500 10.835.000.000 5,73%

11.424.376 114.243.760.000 60,45 %

18.900.000 189.000.000.000 100%

Ngay 23 thang 4 nam 2018, E>~i h(li d6ng C6 dong T6ng cong ty da thong qua phuang an chia c6 tfrc ttr lgi nhu~n chua phan ph6i cua nam 2017 v&i s6 tiSn la 34.020 tri?u VND (2017: 27 .000 tri?u VND).

23. Quy dfiu tU' phat tri~n Theo Nghi quySt d1a E>~i h(li d6ng C6 dong ngay 23 thang 4 nam 2018, T6ng cong ty da trich l~p 5.172 tri?u VND (2017: 6.156 tri?u VND) tfr !qi nhu~n th~~n sap, t uS nam 2017 vao guy d~u tu phat tri~n trong ph~n v6n chu s& hfi"u. Quy nay du9·c thanh l~p nh~m m\)c dfch mo· r(lng kinh doanh trong tu-ung la1. ,lj·

i

34

h ::.v. -~


M~uB 09-DN (Ban hanh theo Thong tus6 200/2014/IT-BTC

ngay 22/12/2014 cita B<.5 Tai ch{nh)

24. Cac khoan ffi\lC ngoai Bang can dBi k~ toan

(a) N go~i t~ cac lo~i

31/12/2018 1/1/2018 Nguyen t~ Trrong drrong Nguyen t~ Trrong drrong

VND VND

D6 la My ("USD") 1.453.075 33 .646.468.647 3.481.037 78.897.954.821 Euro ("EUR") 2 43 .170 13 358.937

33 .646.511.817 78.898 .313 .758

(b) Cam k~t chi tieu v6n

(c)

T?i ngay 31 thang 12 nam 2018, T6ng c6ng ty c6 cac cam kSt v6n sau da du9·c duy~t nhung chua dugc phan anh trong bang can d6i kS toan rieng:

Da dirge duy~t nhung chu·a ky kSt hgp d6ng Da dirge duy~t va da ky kSt hgp d6ng

HQ'P d6ng thue

31/12/2018 VND

1/1/2018 VND

97.331.543.177 126.866.165 .290 5.815.906.369

97 .331.543 .177 132.682.071.659

Cac khoan ti~n thue t6i thiSu phai tra cho cac h9·p d6ng thue hol;lt dong kh6ng dugc huy ngang nhir sau:

Trong vong mot nam Trong vong hai dSn nam nam Sau nam nam

31/12/2018 VND

7 .886.902.830 31.547.611.320

102.001.467.923

141.435.982.073

1/1/2018 VND

7 .300.672.680 29.202.690.720

101.870.939 .490

138.374.302.890

35

G H

fi

T6ng cong ty May 10- Cong ty c6 ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

M~uB09-DN (Ban hanh theo Thong tus6 200/2014/TT-BTC


25. Doanh tho ban hang va cong c§p djch vy.

26.

27.

T6ng doanh thu thS hi~n t6ng gia tri hang ban va djch V\) da cung dp, khong bao g6m thuS gia tri gia tang.

Doanh thu thufrn bao g6m:

T6ng doanh thu • Ban hang • Cung dp djch V\J

• Gia cong

Trfr di cac khoan giam trfr doanh thu • Hang ban bi tra 1:;i.i

Doanh thu thufrn

Gia v6n hang ban

Thanh phAm da ban va djch V\J da cung (mg (Hoan nMp )/trfch l~p dt,r phong giam gia hang t6n kho

Doanh tho ho~t d{>ng tai chinh

Lai tiSn gfri C6 tt'.rc dugc chia Lai chenh ]~ch ty gia da thl,l"C hi~n Lai chenh l~ch ty gia chua tht,rc hi~n Doanh thu ho:;i.t dc;mg tai chfnh khac

2018 VND

2.288.104.350.973 32.527.921.184

634.445.942.230

2017 VND

2.33 7 .222.464 .406 33.805 .058.777

648.771.095 .244

2.955 .078.214.387 3.019.798.618.427

(293.930.947) (548.107 .703)

2.954.784.283.440 3.019.250.510.724

2018 2017 VND VND

2.493.489.820.110 2.579 .464.985 .162

( 406.271.826) 268.176.171

2.493 .083 .548.284 2.579 .733.161.333

2018 2017 VND VND

488.786.219 1.618.386.438 323 .736.252 355.755.463

16.543.074.153 14.329.809.317 707 .564.007 340.644.382 594.143.477

18.403.805.013 16.898.094.695

~ 36

~

~

'!I ) '


28. Chi phi tai chinh

Chi phf lai vay L6 chenh l?ch ty gia da th1,rc hi?n L6 chenh l?ch ty gia chua th1,rc hi?n Chi phf tai chfnh khac

29. Chi phi ban hang

Chi phf nhan vien Chi phf quang cao Chi phf v~n chuy~n hang xuit khfru Chi phf xuit khfru Chi phf thue cua hang Chi phf ban hang khac

30. Chi phi quan ly doanh nghi~p

Chi phf nhan vien Chi phf khiu hao va phan b6 Chi phf djch vµ mua ngoai Trfch l~p dµ· phong phai thu nglin h:;m kh6 doi Chi phf quan ly doanh nghi?p khac

M~u B 09-DN (Ban hanh theo Thong tus6 200/2014/TT-BTC


2018 VND

18.449 .202.088 18.920.545.255

114.100.052

37.483.847.395

2018 VND

23 .456. 996.524 5.267.090.633

43.653 .889.473 28.517.620.825 16.059 .637 .092 53 .541.026.193

170.496.260.740

2018 VND

107 .298.600.557 28 .067.121.633 24.542.607.014

566.251.086 51 .066.782.077

211.541.362.367

2017 VND

12.090.445.671 7.191.067.169

765.405.084 122.673.882

20.169 .591.806

2017 VND

21.467.199.280 12.239.243.516 41.460.403.491 26.723 .988.827 15.789.865 .197 57 .500.399 .596

175.181.099.907

2017 VND

96.264.491 .984 28.733.681.876 17.416.121.350

620.230.481 56.571.403.719

199.605.929.410

37

-.( -

·"

T6ng c6ng ty May 10 - Cong ty c6 ph§n Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2018 (ti~p theo)

MiuB09-DN (Ban hanh theo Thong tu- s6 200/2014/IT-BTC


31. Chi phi san xu§t va kinh doanh theo y~u t6

Chi phf nguyen v~t li~u trong chi phf san xuftt Chi phf nhan vien Chi phf khftu hao va phan b6 Chi phf djch vµ mua ngoai Chi phf khac

2018 VND

1.334.206.592.460 799.956.094.043 144.734.143.732 459.782.215 .072 176.789.003.608

32. Thu~ thu nh~p

(a) Ghi nh~n trong bao cao k~t qua ho~t d(>ng kinh doanh rieng

2018 VND

Chi phi thu~ hi~n hanh Nam hi~n hanh DI! phong thiSu trong nhfrng niim tru6'c

10.377.273.283

10.377.273.283

(b) DBi chi~u thu~ suit thl!'c t~

LQ'i nhu~n k~ toan trrr6'c thu~

Cac di~u chinh tang/(giam) l9i nhu~n k~ toan Chi phf khong du9·c khftu tn:r thuS Thu nh~p khong chju thuS:

• C6 tuc duqc chia

Thu nh~p chju thu~ trong nam

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p theo thu~ su!it cua T6ng cong ty

• Chi phf cho lao d(mg nfr • DI! phong thiSu trong nhfrng niim tru&c

Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

2018 VND

65.405.814.412

8.677.752.028

(323 .736.252)

73.759.830.188

14.751.966.038

(4.374.692.755)

10.377 .273.283

2017 VND

1.375.771.797.264 755.670.387.604 139.624.011.236 561.369 .082.669 165.504.936.678

2017 VND

9.694.247 .565 45.673.947

9.739.921.512

2017 VND

61.463.735.296

6.332.380.491

(355.755.463)

67 .440.360.324

13.488.072.065

(3.793.824.500) 45.673 .947

9.739.921.512 I

~

38

·o -.

'JI 1, r


(c) Thu~ su~t ap d1_mg


ngay 22/12/2014 cita B(J Tai chfnh)

Theo lu~t thus thu nh~p doanh nghi?p hi~n hanh, tll' nam 2016 T6ng cong ty c6 nghi'a Vl,I nQp Ngan sach Nha nu6c thus thu nh~p theo muc thuS suit 20% tren ]Qi nhu~n tfnh thuS.

T6ng cong ty duqc huang uu dai giam s6 thuS thu nh~p tuung ung v6i s6 ti~n th1Jc chi them cho lao d9ng nfr theo guy dinh t?i Nghi dinh s6 218/2013/ND-CP ngay 26 thang 12 nam 2013 cua Chfnh phu.

33. Cac giao djch chu y~u voi cac hen lien quan

Ngoai cac s6 du v6i ben lien quan OUQ'C tdnh bay t?i cac thuySt rninh khac cua bao cao tai chfnh rieng, trong nam T6ng cong ty c6 cac giao djch chu ySu sau v6i cac ben lien quan:

Cong ty con Cong ty TNHH May Phu D6ng Mua hang h6a va dich Vl,I

C6 tuc OU'Q'C chia Ban hang h6a va djch Vl,I

Cong ty lien quan khac T{ip iloan Dft may Vift Nam Chia c6 tuc Mua djch v1,1 Ban hang h6a

Cong ty TNHH Thifu Do Mua hang h6a va djch Vl,I

Ban hang h6a va djch Vl,I

Thanh vien H{>i d6ng Quan trj, Ban Di~u hanh va Ban Ki~m soat Ti~n luong va thuong

Gia trj giao djch 2018 2017 VND VND

29.149.154.371 323.736.252

5.784.399.111

11.505.823.200 350.000.000

16.381.167.883

69.771.830.972 19 .580.126.227

22.167.476.983 355 .755.463

1.336.331.427

9.588.186.000 372.000.000

20.635.053.843

123.807.735.921 7.553 .929.283

10.919.622.640 15.293.577.080

39

ry

/

)


34. sa li~u so sanh

Miu B 09-DN (Ban hanh theo Thong tus6 200/2014/1T-BTC

ngay 22/12/2014 cua B<} Tai ch{nh)

s6 li~u so sanh t<;ti ngay 1 thang 1 nam 2018 dugc mang sang tll' s6 li~u trlnh bay trong bao cao tai chfnh rieng cua T6ng cong ty t<;ti ngay va cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 '/W

NgucJ'i l~p:

;J T<;t Thu Ha

Ki toan t6ng h<1p

p{Ng

Ph<;tm Bfch H6ng Ki toan truong

Nguy~n Thi Thanh Huy~n T6ng Giam tl6c

40

bao cao tai chfnh rieng cho nam kst thuc ngay 31 thang 12...

Documents