banguat la led y la ive
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LA LED Y LA IVELA LED Y LA IVE
Lic. Edgar B. Barquín
Guatemala, Agosto de 2011
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• Antecedentes de la IVE
• Vigilancia y estándares internacionales
• Estrategia AML/FT
• Enfoque de trabajo de la IVE
• Estructura, funciones y procedimientos
CONTENIDO
• Estructura, funciones y procedimientos
• Comisión interinstitucional
• La LED y la IVE
• Comentarios a la LED
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NOTA“EL QUE NADA DEBE, NADA TEME”
Debemos ser vigilantes que los instrumentos
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Debemos ser vigilantes que los instrumentosno se utilicen para fines perversos, dolosos oilegales.
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∗ GAFI
∗ OCDE
∗ BASILEA
VIGILANCIA Y ESTÁNDARES INTERNACIONALES
∗ IAIS
∗ IOSCO
∗ ONU
∗ FMI/BM
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∗ Antes del año 2000
∗ Guatemala en la lista negra del GAFI
∗ Salida de la lista negra
ANTECEDENTES
∗ Salida de la lista negra
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∗ Marco Jurídico AML/FT
∗ Unidad de Inteligencia Financiera (IVE)
ESTRATEGIA AML/FT
∗ Unidad de Inteligencia Financiera (IVE)
∗ Personas obligadas y mecanismos de control y reporte
∗ Ministerio Público y Tribunales
∗ Evaluaciones mutuas
∗ Relación y cooperación internacional
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∗ Es una dependencia de la Superintendencia deBancos dedicada a la prevención del lavado de dineroy financiamiento del terrorismo, así como a la
LA INTENDENCIA DE VERIFICACIÓN ESPECIAL –IVE-
y financiamiento del terrorismo, así como a lainvestigación de transacciones sospechas que puedandar lugar a los ilícitos mencionados.
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ENFOQUE DE TRABAJO DE LA IVE
IVE
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Prevención
Análisis de Información
Investigación
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ESTRUCTURA DE LA IVE
SIB
INTENDENTE
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DIRECTOR PREVENCIÓN Y
CUMPLIMIENTOUNIDAD DE
INTELIGENCIA Y ANÁLISIS DE
INFORMACIÓN
DIRECTOR INVESTIGACIÓN
INTENDENTE
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�Requerir y/o recibir de las PO los RTS
�Analizar e investigar transacciones sospechosas
FUNCIONES DE LA IVE
�Analizar e investigar transacciones sospechosas
�Elaborar las estadísticas necesarias
� Intercambiar información con otras UIF
�Presentar denuncias ante el MP
�Coadyuvar con el MP en la investigación penal
� Imponer multas a las PO
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�Estrategia de SBR – Matriz de riesgos
�Evaluación de las PO – Estructura de control
PROCEDIMIENTOS DE LA IVE EN MATERIA DE PREVENCIÓN Y CONTROL
�Evaluación de las PO – Estructura de control
�Verificación de cumplimiento de disposiciones legalesy políticas
�Oficial de Cumplimiento, AI y AE
�Consejo de Administración
�Principio “Conoce a tu cliente”/“Conoce a tuempleado”
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�RTS, denuncias administrativas o auditorías
� Información de la Unidad de Inteligencia
PROCEDIMIENTOS DE LA IVE EN MATERIA DE INVESTIGACIÓN
� Información de la Unidad de Inteligencia
�Definición de línea de investigación e investigación decampo, recolección de información
�Definición de hipótesis, cruce de información,documentación de transacciones sospechosas
�Mapeo y análisis
�Conclusión y definición del caso
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∗ Vicepresidencia de la República
∗ SIB/IVE
∗ M.P.
COMISIÓN INTERINSTITUCIONAL
M.P.
∗ O.J.
∗ DIGICI
∗ SAT
∗ MINGOB
∗ SAE
∗ MINEX
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�Debe comunicar al MP las formas, modalidades otécnicas para lavar dinero.
LA LED Y LA IVECOOPERACIÓN INTERINSTITUCIONAL
técnicas para lavar dinero.
�Informar al MP cuando tenga sospechas detransacciones sospechosas para iniciar proceso deacción de extinción de dominio.
�Coadyuvar con el MP en investigaciones paraprocesos de acción de extinción de dominio.
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1. Incremento de delitos que atentan contra el patrimonio delEstado y los particulares.
2. Mediante actos de corrupción, tráfico de influencias y otrosilícitos, cada vez más personas han acumulado bienes con
POR QUÉ SE EMITIÓ LA LED
ilícitos, cada vez más personas han acumulado bienes conrecursos provenientes de actividades ilícitas o delictivas.
3. Los responsables de los delitos económicos han utilizadodiversos mecanismos ilegales, mezcladas con medios legales,para la transmisión y circulación de bienes y ganancias productode la criminalidad o para encubrir u ocultar la naturaleza, origen,ubicación y destino de los mismos, a sabiendas que proceden deactividades ilícitas.
4. Recuperar a favor del Estado los bienes y ganancias mal habidas.15
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1. La identificación, localización y recuperación debienes y ganancias de procedencia ilícita a favor delEstado;
OBJETO DE LA LEYQUÉ REGULA
Estado;2. El procedimiento exclusivo (fuera de la jurisdicción
penal y civil);3. La competencia y facultades de las autoridades;4. Las obligaciones de las personas con profesiones
susceptibles de ser utilizadas para la transferencia,uso, ocultamiento y circulación de bienes; y
5. Medios legales para terceros afectos.
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DELITOS BASE
∗ Los derivados del narcotráfico (Ley contra la Narcoactividad)
∗ Lavado de dinero y financiamiento del terrorismo
∗ Evasión y cooperación para la evasión
∗ Evasión culposa
∗financiamiento del terrorismo
∗ Trasiego de personas
∗ Peculado
∗ Malversación
∗ Concusión
∗ Fraude
∗ Colusión
∗ Cohecho
∗ Asesinato (cuando haya precio)
∗ Plagio o secuestro
∗ Estafa propia, cuando el agraviado sea el Estado
∗ Estafa mediante información contable, cuando el agraviado sea el Estado
∗ Trata de personas
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DELITOS BASE
∗ Extorsión
∗ Terrorismo
∗ Intermediación financiera
∗ Conspiración, asociación ilícita
∗ Comercialización de vehículos robados∗ Intermediación financiera
∗ Quiebra fraudulenta
∗ Fabricación de moneda falsa
∗ Alteración de moneda
∗ Introducción de moneda falsa o alterada
∗ Defraudación aduanera y contrabando
robados
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�Nulidad Ab Initio (Fraude de ley)
PRINCIPIOS
�Nulidad Ab Initio (Fraude de ley)
�Prevalencia (aplicación e interpretación)
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∗ Procedencia ilícita de los bienes.∗ Por incremento patrimonial y no se demuestre su origen lícito.∗ Bienes o negocios utilizados como medios o instrumentos.
CAUSALES
∗ Bienes o negocios utilizados como medios o instrumentos.∗ Bienes o ganancias producto de permutas de otros que tienen
origen ilícito.∗ Bienes o negocios lícitos utilizados para ocultar o encubrir ilícitos∗ Abandono de bienes utilizados para fines ilícitos.∗ Sucesión hereditaria si el causante adquirió los bienes
ilícitamente.∗ Falsedad en la declaración por salida del país.
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∗ Jurisdiccional.
∗ De carácter real y de contenido patrimonial.
NATURALEZA DE LA ACCIÓN
∗ De carácter real y de contenido patrimonial.
∗ Procede sobre cualquier derecho real, principal o accesorio, de crédito, sobre bienes.
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¡MUCHAS GRACIAS!¡MUCHAS GRACIAS!
Lic. Edgar B. Barquín
Guatemala, Agosto de 2011