bỘ nÔng nghiỆp vÀ ptnt c ng hoÀ xà h i ch t nam n ...€¦ · 1 bỘ nÔng nghiỆp vÀ...
TRANSCRIPT
1
BỘ NÔNG NGHIỆP VÀ PTNT
TRƯỜNG CAO ĐẲNG CƠ ĐIỆN
XÂY DỰNG VÀ NÔNG LÂM TRUNG BỘ
Số: 282/QĐ-CĐTB
CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
Bình Định, ngày 17 tháng 04 năm 2020
QUYẾT ĐỊNH
Ban hành Quy trình, thủ tục, biểu mẫu thanh toán
HIỆU TRƯỞNG TRƯỜNG CAO ĐẲNG CƠ ĐIỆN XÂY DỰNG VÀ
NÔNG LÂM TRUNG BỘ
- Căn cứ Nghị định số: 11/2020/NĐ-CP ngày 20/01/2020 của Thủ tướng
chính phủ quy định về thủ tục hành chính thuộc lĩnh vực Kho bạc Nhà nước;
- Căn cứ Thông tư số: 58/2016/TT-BTC ngày 29/03/2016 của Bộ trưởng Bộ
Tài chính quy định chi Tiết việc sử dụng vốn nhà nước để mua sắm nhằm duy trì hoạt
động thường xuyên của cơ quan nhà nước, đơn vị thuộc lực lượng vũ trang nhân dân,
đơn vị sự nghiệp công lập, tổ chức chính trị, tổ chức chính trị - xã hội, tổ chức chính
trị xã hội - nghề nghiệp, tổ chức xã hội, tổ chức xã hội - nghề nghiệp;
- Căn cứ Quyết định số: 17/2019/QĐ-TTg ngày 08/04/2019 của Thủ tướng
chính phủ Quyết định về một số gói thầu, nội dung mua sắm nhằm duy trì hoạt động
thường xuyên được áp dụng hình thức lựa chọn nhà thầu trong trường hợp đặc biệt
theo quy định tại Điều 26 Luật đấu thầu;
- Căn cứ Quyết định số: 4320/QĐ-BNN-TCCB ngày 26/10/2017 của Bộ
trưởng Bộ Nông nghiệp và PTNT quy định chức năng, nhiệm vụ và cơ cấu tổ
chức Trường Cao đẳng Cơ điện - Xây dựng và Nông Lâm Trung Bộ; - Căn cứ Quyết định số: 509/QĐ-BNN-TC ngày 12/02/2019 của Bộ trưởng
Bộ NN và PTNT quy định phân cấp thẩm quyền sửa chữa, bảo trì, cải tạo, nâng cấp,
mở rộng cơ sở vật chất; mua sắm nhằm duy trì hoạt động thường xuyên; quản lý, sử
dụng tài sản công tại các cơ quan hành chính, đơn vị sự nghiệp công lập do Bộ NN và
PTNT quản lý;
- Căn cứ Thông tư số: 107/TT-BTC ngày 10/10/2017của Bộ trưởng Bộ Tài
chính Hướng dẫn Chế độ kế toán hành chính sự nghiệp;
Xét đề nghị của Trưởng phòng Kế hoạch Tài chính,
QUYẾT ĐỊNH
Điều 1. Ban hành kèm theo Quyết định này “Quy trình, thủ tục, biểu mẫu thanh toán”
của Trường Cao đẳng Cơ điện Xây dựng và Nông Lâm Trung Bộ.
Điều 2. Quyết định này có hiệu lực từ ngày ký, thay thế Quyết định số: 1409/QĐ-
CĐNTB-TC ngày 30/11/2016 của Hiệu trưởng Trường Cao đẳng Nghề Cơ điện Xây
dựng và Nông Lâm Trung Bộ về Ban hành Quy định, quy trình, thủ tục thanh toán các
khoản chi qua phòng KHTC.
Điều 3. Các Ông (bà) trưởng các đơn vị, tổ chức đoàn thể và CBVC trong trường chịu
trách nhiệm thi hành quyết định này./.
Nơi nhận: HIỆU TRƯỞNG
- Như điều 3
- Lưu VT, TCHC.
2
QUY TRÌNH THỦ TỤC THANH TOÁN
(Ban hành theo Quyết định số 282/QĐ-CĐTB ngày 17/4/2020 của Hiệu trưởng
Trường Cao đẳng Cơ điện – Xây dựng và Nông Lâm Trung bộ)
I. Quy định về tạm ứng và thanh toán thực chi:
Tạm ứng:
- Tạm ứng tiền mặt: Những nội dung công việc dự kiến kinh phí thực hiện
trên 3.000.000đồng. Cán bộ, giáo viên thực hiện tạm ứng phải có bảng “ Dự toán kinh
phí” được Ban giám hiệu phê duyệt kèm theo giấy đề nghị tạm ứng. Chuyển về
Phòng KHTC (Bà: Trịnh Thị Hồng Vi) trước 2 ngày để chuẩn bị kinh phí. Giấy đề
nghị tạm ứng phải ghi rõ thời hạn thanh toán tạm ứng. Một công việc tạm ứng nhiều
lần (02 lần trở lên) phải thanh toán tạm ứng lần trước mới tạm ứng lần sau. Các khoản
tạm ứng quá hạn (45 ngày làm việc) không thực hiện thanh toán tạm ứng, Nhà trường
thực hiện trừ lương.
- Tạm ứng chuyển khoản: Thực hiện theo quy định hiện hành
Thực chi:
- Tất cả công việc được giao và đã thực hiện hoàn thành (bao gồm nội dung đi
công tác và dạy trung tâm) trong thời gian 10 ngày từ ngày kết thúc (nghiệm thu)
phải hoàn tất hồ sơ thanh toán.
- Phòng KHTC tiếp nhận hồ sơ từ ngày 5 -10 thực hiện thanh toán vào từ 11 -
16 của tháng, hồ sơ từ ngày 17-23 thực hiện thanh toán vào từ 24 - 29 của tháng.
Kiểm tra thanh toán:
- Tất cả các khoản chi phải được kiểm tra trong quá trình chi trả, thanh toán.
Các khoản chi phải nằm trong dự toán, đúng chế độ, tiêu chuẩn, định mức trong quy
chế chi tiêu nội bộ của Trường hoặc có sự chấp thuận bằng văn bản của Hiệu trưởng.
Nếu các khoản chi nằm ngoài quy chế chi tiêu nội bộ, được thủ trưởng đơn vị duyệt
chi thì sẽ dùng nguồn thu của Trường.
- Các khoản chi từ nguồn ngân sách nhà nước cấp, học phí và lệ phí phải được
quyết toán trong năm tài chính. Như vậy, hoá đơn, chứng từ phát sinh năm nào thì
phải thanh quyết toán trong năm đó.
- Thủ trưởng đơn vị phải kiểm tra, theo dõi và chịu trách nhiệm về các khoản
ký duyệt thanh toán kinh phí của đơn vị.
- Thời điểm kết thúc thanh toán (chuyển khoản, hoàn tạm ứng, tiền mặt) là
ngày 15/12 của năm hiện hành.
II. Quy trình nghiệp vụ thanh toán bằng tiền mặt:
1. Người thanh toán tập hợp chứng từ kem Giấy đề nghị thanh toán (Mẫu số 02-
KHTC) chuyển cho Kế toán Thanh toán kiểm tra tính hợp pháp, hợp ly của chứng từ.
2. Kế toán thanh toán nhận hồ sơ, chứng từ và kiểm tra ngay. Nếu chứng từ
không hợp lệ, Kế toán chuyển trả người thanh toán để yêu cầu hoàn chinh lại hồ sơ.
Nếu chứng từ hợp lệ, Kế toán thanh toán kiểm soát, trình Kế toán Trưởng và Hiệu
trưởng (hoặc Phó hiệu trưởng được uỷ quyền) duyệt chi thanh toán trong thời gian 3
ngày làm việc.
3. Hiệu trưởng (hoặc Phó Hiệu trưởng được uỷ quyền) đồng y duyệt chi, chứng
3
từ được chuyển cho Kế toán thanh toán để lập Phiếu chi.
4. Phiếu chi sau khi lập sẽ được chuyển cho Thủ quy thực hiện chi tiền, người
nhận tiền phải trực tiếp ky vào phiếu chi, ghi số tiền nhận được bằng chữ và nhận tiền
(Hạn chế trường hợp ky thay, trừ trường hợp đặc biệt).
III. Quy trình nghiệp vụ thanh toán bằng chuyển khoản:
- Người thanh toán tập hợp chứng từ kem Giấy đề nghị thanh toán (Mẫu số 02-
KHTC) chuyển cho Kế toán Thanh toán kiểm tra tính hợp pháp, hợp ly của chứng từ.
- Kế toán thanh toán nhận hồ sơ, chứng từ và kiểm tra ngay. Nếu chứng từ chưa
hợp lệ sẽ từ chối và hướng dẫn người đi thanh toán thủ tục để hoàn thiện hồ sơ
(Trường hợp chứng từ nhiều, kế toán thanh toán nhận hồ sơ để thẩm định và hoàn trả
lại nếu có sai sót vào ngày hôm sau).
- Chứng từ hợp lệ, Kế toán thanh toán kiểm soát lập hồ sơ chuyển khoản thanh
toán trình ky và chuyển tiền sau 5 ngày làm việc kể từ khi nhận được hồ sơ.
IV. Quy trình thủ tục thanh toán chi tiết:
1. Thanh toán tiền lương, tiền công, tiền điện thoại:
TT Danh mục chứng từ yêu cầu Các quy định đối với từng loại
chứng từ Ghi chú
1
Bảng thanh toán tiền lương và
các khoản phụ cấp theo lương,
các khoản trích nộp theo lương
02 bảng (01 ngân hàng, 01 bảng
phòng KHTC lưu hồ sơ) Chuyển
khoản
trước ngày
10 hàng
tháng
2 Bảng kê thanh toán tiền công 02 bảng (01 ngân hàng, 01 bảng
phòng KHTC lưu hồ sơ)
3 Bảng chấm công Ghi đầy đủ thông tin và có xác nhận
của phụ trách đơn vị
4 Bảng thanh toán tiền điện thoại
khoán
01 gửi kho bạc, 01 ngân hàng, 01
bảng phòng KHTC lưu hồ sơ
Thanh toán
theo quý
2. Thanh toán thuê giáo viên thỉnh giảng (thuê giáo viên ngoài trường)
TT Danh mục chứng từ yêu cầu Các quy định đối với
từng loại chứng từ Ghi chú
1 Đề nghị hợp đồng giáo viên thinh giảng Bản gốc Cá nhân
chịu trách
nhiệm nộp
thuế TNCN
2 Hợp đồng Bản gốc
3 Biên bản nghiệm thu khối lượng (Số lần
thanh toán > 1 lần cho 1 hơp đồng) Bản gốc
4 Biên bản nghiệm thu và thanh ly hợp đồng Bản gốc
3. Thanh toán tiền học bổng, TCHX,Chính sách nội trú, khen thưởng học sinh –
sinh viên
TT Danh mục chứng từ yêu cầu Các quy định đối với
từng loại chứng từ Ghi chú
1 Quyết định Bản gốc
2 Bảng kê thanh toán Bản gốc
3 Thẻ sinh viên (HS-SV đang Bản gốc Thủ quy kiểm tra
4
học) hoặc chứng minh nhân
dân (HS-SV đã ra trường).
thông tin xong trả lại
4. Thanh toán công tác phí
- Thanh toán công tác phí trong nước
* Văn bản áp dụng:
+ Thông tư số 40/2017/TT-BTC ngày 28 tháng 4 năm 2017 của Bộ Tài chính
quy định chế độ công tác phí, chế độ hội nghị đối với các cơ quan hành chính và đơn
vị sự nghiệp.
+ Quy định về chế độ công tác phí trong nước của Trường Cao đẳng Cơ điện
– Xây dựng và Nông Lâm Trung Bộ.
Tạm ứng:
Thanh toán:
TT Danh mục chứng từ yêu
cầu
Các quy định đối với từng loại chứng
từ
Ghi
chú
1 Giấy mời, triệu tập hoặc kế
hoạch có liên quan Bản gốc hoặc bản pho (nếu có)
2 Quyết định của Hiệu trưởng
cử đi công tác 1 bản gốc
3
Dự toán kinh phí phục vụ
đoàn công tác (Áp dựng với
đoàn công tác có dự kiến chi
phí công tác trên 3 triệu)
Mẫu số 13- KHTC (nếu có)
4 Giấy đi đường
Mẫu số C11- KHTC (Giấy đi đường
hợp lệ phải có xác nhận của nơi đến
công tác hoặc nơi tổ chức hội thảo, hội
nghị, tập huấn...)
5 Vé máy bay, tàu, xe
- Nếu đi bằng phương tiện máy bay:
Hóa đơn , thẻ lên máy bay (Boarding
Pass).
- Nếu đi bằng phương tiện tàu hỏa thẻ
lên tàu hỏa và hóa đơn
-Nếu đi bằng ô tô thì có vé ô tô
- Hóa đơn xe taxi, bảng kê tiền xe theo
TT Danh mục chứng từ yêu cầu Các quy định đối với từng
loại chứng từ Ghi chú
1 Giấy đề nghị tạm ứng Mẫu số 01- KHTC
Kế toán kiểm
tra tính hợp
ly của hồ sơ
rồi trả lại
2 Giấy mời, triệu tập hoặc kế hoạch
công tác
Bản gốc hoặc bản pho (nếu
có)
3 Quyết định của Hiệu trưởng cử đi
công tác 1 bản gốc
4
Dự toán kinh phí phục vụ đoàn công
tác (Áp dựng với đoàn công tác có dự
kiến chi phí công tác trên 3 triệu)
Mẫu số 13- KHTC (nếu có)
5
quy định (Nếu số tiền đi taxi trên
200.000 phải có hoá đơn tài chính, trừ
nội dung khoán trong quy chế chi tiêu
nội bộ)
6 Tiền phòng ngủ
Thanh toán theo mức khoán tiền ngủ
hoặc theo thực tế hóa đơn không vượt
mức quy định .
7 Phụ cấp lưu trú Thanh toán theo mức khoán
8 Thanh toán tiền thuê xe ( nếu
có)
Trong trường hợp không đi xe cơ quan,
mà phải thuê xe ngoài, thì phải có kế
hoạch được Có hợp đồng (chi tiết quãng
đường, lịch trình đi, thời gian đi về, giá
trị); biên bản nghiệm thu thanh ly hợp
đồng và hóa đơn tài chính.
- Thanh toán công tác phí nước ngoài.
* Văn bản áp dụng:
- Thông tư 102/2012/TT-BTC ngày 21 tháng 6 năm 2012của Bộ tài chính quy
định chế độ công tác phí cho cán bộ và công chức nhà nước đi công tác ngắn hạn ở
nước ngoài do ngân sách nhà nước bảo đảm kinh phí và các văn bản hiệp định, thỏa
thuận khác nếu có.
Tạm ứng:
TT Danh mục chứng từ
yêu cầu
Các quy định đối với từng loại
CT
Ghi chú
1 Thư mời có liên quan
đến chi phí tài chính
Bản gốc hoặc bản pho to + 01 bản
dịch có chữ ky người dịch và xác
nhận (nếu có) Phòng
KHTC kiểm
soát và trả
lại
2 Quyết định cử đi công tác Bản gốc
3 Dự toán kinh phí cho
đoàn công tác
Chi tiết số ngày, số tiền. Được Hiệu
trưởng phê duyệt
Thanh toán:
TT Danh mục chứng từ
yêu cầu Các quy định đối với từng loại chứng từ Ghi chú
1 Thư mời có liên quan đến
chi phí tài chính
Bản gốc + 01 bản dịch có chữ ky người dịch
và xác nhận (nếu có)
2 Quyết định cử đi công tác Bản gốc
3 Dự toán kinh phí cho đoàn
công tác Mẫu số 13- KHTC
4 Báo cáo kết quả công tác Bản gốc hoặc bản pho Bản pho
5 Giấy đi đường
Mẫu số C11- KHTC (Giấy đi đường hợp lệ
phải có xác nhận của nơi đến công tác hoặc
nơi tổ chức hội thảo, hội nghị, tập huấn...)
6 Vé máy bay, tàu , xe
- Nếu đi bằng phương tiện máy bay: Hóa
đơn, thẻ lên máy bay (Boarding Pass).
- Nếu đi bằng phương tiện tàu hỏa thẻ lên
tàu hỏa và hóa đơn
Bản gốc
6
-Nếu đi bằng ô tô thì có vé ô tô
- Hóa đơn xe taxi, bảng kê tiền xe theo quy
định (Nếu số tiền đi taxi trên 200.000 phải
có hoá đơn tài chính, trừ nội dung khoán
trong quy chế chi tiêu nội bộ)
7 Tiền phòng ngủ
Thanh toán khoán theo thông tư 102/2012/
TT-BTC ngày 21/06/2012. Đối với trường
hợp thanh toán theo thực tế thì thanh toán
theo quy định tại điểm b khoản 2 điều 3 của
thông tư
8 Phụ cấp lưu trú Thanh toán khoán theo thông tư 102/2012/
TT-BTC ngày 21/06/2012
5. Thanh toán đi dạy trung tâm nhà trường liên kết đào tạo
TT Danh mục chứng từ
yêu cầu Các quy định đối với từng loại chứng từ
Ghi
chú
Thanh toán tàu xe, công tác phí dạy trung tâm
1 Giấy đi đường Phòng ĐT và HTQT chịu trách nhiệm kiểm
soát và xác nhận ngày đi, ngày về của giáo viên
2 Bảng kê khai đi lại Mẫu số 10- KHTC (Số lượt đi, về trùng với
giấy đi đường)
6. Thanh toán chi phí đi học
TT
Danh mục chứng
từ
yêu cầu
Các quy định đối với từng loại chứng từ Ghi
chú
Đi học đại học, thạc sỹ, tiến sỹ
1 Quyết định cử đi
học Bản gốc
2 Thông báo nhập học
(lịch học) Bản pho
3 Vé tàu, xe, máy bay
theo quy đinh
- Nếu đi bằng phương tiện máy bay: Hóa đơn, thẻ lên
máy bay (Boarding Pass).
- Nếu đi bằng phương tiện tàu hỏa thẻ lên tàu hỏa và
hóa đơn
-Nếu đi bằng ô tô thì có vé ô tô
- Hóa đơn xe taxi, bảng kê tiền xe theo quy định (Nếu
số tiền đi taxi trên 200.000 phải có hoá đơn tài chính,
trừ nội dung khoán trong quy chế chi tiêu nội bộ)
4 Bảng kê khai đi lại Mẫu số 10- KHTC (Số lượt đi, về trùng với giấy đi
đường)
5
Biên lai thu tiền học
phí (Không bao
gồm phụ thu)
Theo quy định của Bộ tài chính
Thanh toán tiền đi học bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn, chính trị
1 Quyết định đi học Bản gốc
2 Thông báo nhập học Bản pho
7
(lịch học)
3 Vé tàu xe, máy bay
theo quy đinh
- Nếu đi bằng phương tiện máy bay: Hóa đơn, thẻ lên
máy bay (Boarding Pass).
- Nếu đi bằng phương tiện tàu hỏa thẻ lên tàu hỏa và
hóa đơn
-Nếu đi bằng ô tô thì có vé ô tô
- Hóa đơn xe taxi, bảng kê tiền xe theo quy định (Nếu
số tiền đi taxi trên 200.000 phải có hoá đơn tài chính,
trừ nội dung khoán trong quy chế chi tiêu nội bộ)
4 Bảng kê khai đi lại Mẫu số 10- KHTC (Số lượt đi, về trùng với giấy đi
đường)
5 Hóa đơn thu tiền
học phí Hóa đơn theo quy định của Bộ tài chính
6 Giấy đi đường Mẫu số C11- KHTC
7
Hóa đơn/phiếu
thu/biên lai thu tiền
ngủ (nếu có)
Hóa đơn theo quy định của Bộ tài chính
7. Thanh toán chi phí tiếp khách:
TT Danh mục chứng từ
yêu cầu Các quy định đối với từng loại chứng từ Ghi chú
1 Kế hoạch tiếp khách Mẫu số 14- KHTC
2 Hóa đơn tài chính Hóa đơn theo quy định của Bộ tài chính
8. Thanh toán làm thêm ngoài giờ, trực đêm
TT Danh mục chứng từ
yêu cầu
Các quy định đối với từng loại
chứng từ
Ghi
chú
1 Bảng chấm công Mẫu số 16- KHTC
2 Giấy báo làm thêm ngoài giờ Mẫu số 15- KHTC
3 Bảng kê tiền làm thêm ngoài giờ,
làm đêm Mẫu số 17- KHTC
9. Hội nghị, Hội thảo, Hội họp
TT Danh mục chứng
từ yêu cầu Các quy định đối với từng loại chứng từ Ghi chú
1 Kế hoạch hội thảo
Trong bản kế hoạch ghi rõ nội dung, thời gian, địa
điểm, thành phần tham dự, số lượng người, ... của
cuộc hội thảo
2 Dự toán kinh phí
chi tiết Dự toán kinh phí được Hiệu trưởng phê duyệt
3 Bảng kê chứng từ
thanh toán
Lập bảng kê thứ tự các chứng từ đề nghị thanh
toán, trong mỗi phần đề nghị đó đều có các chứng
từ kế toán kem theo.
4 Hóa đơn Theo quy định của Bộ tài chính
5 Bảng kê chi tiền Mẫu số 19- KHTC
8
cho người tham dự
Hội nghị, hội thảo
(nếu có)
10. Thanh toán mua vật tư, dụng cụ, thiết bị và văn phòng phẩm phục vụ công tác
chuyên môn:
TT Danh mục chứng từ
yêu cầu Các quy định đối với từng loại chứng từ
Ghi
chú
1. Các mặt hàng không có hóa đơn: Được lập Bảng kê thu mua hàng hóa,
dịch vụ mua vào theo mẫu, được quy định tại Thông tư số 78/2014/TT-BTC;
Mua hàng dưới 200.000đồng/chứng từ thanh toán.
1
Bảng kế hoạch/dự toán
mua sắm vật tư, dụng
cụ, thiết bị
Bảng kế hoạch, dự trù phải được lập chi tiết, nêu
mục đích mua sắm, phòng chức năng thẩm định
trình Hiệu trưởng duyệt
2 Bảng kê mua hàng
không có hóa đơn Mẫu số 07- KHTC
3 Giấy biên nhận tiền Mẫu số 08- KHTC
4 Biên bản nghiệm thu,
giao nhận
Bộ phận quản ly, người đi mua, đơn vị cung cấp
Nếu vật tư THTT thì thêm Phòng ĐT và HTQT.
Phục vụ giảng dạy tại trung tâm liên kết biến bản
theo mẫu đã ban hành
5
Đối với vật tư THTT kết
thúc đợt THTT lập biên
bản kiểm tra vật tư sau
khi thực tập
- Bộ phận quản ly, Phòng ĐT và HTQT tham gia
nghiêm thu
- Biên bản xác nhận vật tư được nhận để THTT
của HS - SV
2. Mua sắm hàng hóa từ 200.000đồng đến dưới 50.000.000 đồng
1
Bảng kế hoạch/dự toán
mua sắm vật tư, dụng
cụ, thiết bị
Phải được lập chi tiết, nêu mục đích mua sắm,
phòng chức năng thẩm định trình Hiệu trưởng
duyệt
2 01 báo giá Hiệu trưởng phê duyệt
3 Hoá đơn tài chính của
đơn vị cung cấp Theo quy định của Bộ Tài chính
4 Biên bản nghiệm thu ,
giao nhận
Bộ phận quản ly, người đi mua, đơn vị cung cấp
Nếu vật tư THTT thì thêm Phòng ĐT và HTQT.
Nếu mua tại địa phương trường mở trung tâm
liên kết xác nhận trung tâm
5
Đối với vật tư THTT kết
thức đợt THTT lập biên
bản kiểm tra sau khi
thực tập
Bộ phận quản ly, Phòng ĐT và HTQT tham gia
nghiêm thu
Biên bản xác nhận vật tư được nhận để THTT
của HS - SV
3. Mua sắm hàng hóa từ 50.000.000đồng đến dưới 100.000.000 đồng
1
Bảng kế hoạch/dự toán
mua sắm vật tư, dụng
cụ, thiết bị
Phải được lập chi tiết, nêu mục đích mua sắm,
phòng chức năng thẩm định trình Hiệu trưởng
duyệt
2 Quyết định phê duyệt kế
hoạch/dự toán
3 01 báo giá Đơn vị được chọn để mời thương thảo hợp đồng
9
TT Danh mục chứng từ
yêu cầu Các quy định đối với từng loại chứng từ
Ghi
chú
4
Dự thảo hợp
đồng/Thương thảo hợp
đồng
Mẫu: 34a-KHTC
5 Phê duyệt kết quả lựa
chọn nhà thầu
Trên cơ sở thương thảo, hoàn thiện hợp đồng
Hiệu trưởng ra quyết định phê duyệt kết quả lựa
chọn nhà thầu
5 Hợp đồng Mẫu: 34b-KHTC
6 Hoá đơn tài chính đơn vị
cung cấp Theo quy định của Bộ tài chính
7 Biên bản nghiệm thu,
giao nhận
Mẫu số 32- KHTC. Bộ phận quản ly, người đi
mua, đơn vị cung cấp. Nếu vật tư phục vụ THTT,
tuyển sinh thì có xác nhận Phòng ĐT và HTQT.
8
Bảng xác định giá trị
khối lượng công việc
hoàn thành
Mẫu số 08a
9 Biên bản thanh lý hợp
đồng Mẫu: 34c-KHTC
10
Kết thức đợt THTT lập
biên bản nghiệm thu sau
khi thực tập (Nếu vật tư
THTT)
Bộ phận quản lý, Phòng ĐT và HTQT tham gia
nghiêm thu. Bảng nhận vật tư THTT của HS - SV
4. Mua sắm hàng hóa từ 100.000.000đồng trở lên:
Thực hiện theo Luật đấu thầu số: 43/2013/QH13 ngày 26/11/2013 và Nghị định số
63/2014/NĐ-CP ngày 26/6/2014 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số
điều của Luật Đấu thầu về lựa chọn nhà thầu thực hiện các gói thầu.
11. Sữa chữa, bảo trì, nâng cấp tài sản:
TT
Danh mục chứng từ
yêu cầu
Các quy định đối với từng loại
chứng từ
Ghi
chú
1. Sữa chữa, bảo trì, nâng cấp tài sản, chi phí sửa chữa không quá
50.000.000đồng
1 Giấy đề nghị sửa chữa Mẫu số 04- KHTC
2 Biên bản kiểm tra tài sản đề
nghị sửa chữa
Phòng TCHC-QT/phòng ĐT và HTQT,
bộ phận quản lý và BGH.
3 Dự toán kinh phí thực hiện Phòng TCHC-QT/phòng ĐT và HTQT,
bộ phận quản lý và BGH.
4 Báo giá đơn vị sửa chữa
6 Biên bản kiểm tra vật tư
trước khi sửa chữa Mẫu số 27- KHTC
7 Biên bản thu hồi vật tư thay
thế Mẫu số 28- KHTC
8 Hóa đơn Theo quy định của Bộ tài chính
9 Biên bản nghiệm thu công
tác sửa chữa Mẫu số 29- KHTC
10
TT
Danh mục chứng từ
yêu cầu
Các quy định đối với từng loại
chứng từ
Ghi
chú
2. Sữa chữa, bảo trì, nâng cấp tài sản, chi phí sửa chữa không quá
100.000.000đồng
1 Giấy đề nghị sửa chữa Mẫu số 04- KHTC
2 Biên bản kiểm tra tài sản đề
nghị sửa chữa
Phòng TCHC-QT/phòng ĐT và HTQT,
bộ phận quản lý và BGH.
3 Dự toán kinh phí thực hiện Phòng TCHC-QT/phòng ĐT và HTQT,
bộ phận quản lý và BGH.
4 Quyết định phê duyệt dự
toán kinh phí thực hiện Bản gốc
5 Báo giá đơn vị chọn thương
thảo Bản gốc
6 Dự thảo hợp đồng/Thương
thảo hợp đồng Mẫu: 35a-KHTC
7 Quyết định phê duyệt kết
quả lựa chọn nhà thầu Bản gốc
8 Hợp đồng Mẫu: 35b-KHTC
6 Biên bản kiểm tra vật tư
trước khi sửa chữa Mẫu số 27- KHTC
7 Biên bản thu hồi vật tư thay
thế Mẫu số 28- KHTC
8 Hóa đơn tài chính
9 Biên bản nghiệm thu công
tác sửa chữa Mẫu số 29- KHTC
10 Bảng xác định giá trị khối
lượng công việc hoàn thành Mẫu số - 08a
11 Biên bản nghiệm thu và
thanh lý hợp đồng Mẫu: 35c-KHTC
Sửa chữa trên 100.000.000đồng và những công việc sửa chữa xây dựng nhà
trường hợp đồng với nhà thầu thi công sửa chữa,
Thực hiện theo các quy định sau:
Quyết định số: 509/QĐ-BNN-TC ngày 12/02/2019 của Bộ trưởng Bộ NN và
PTNT quy định phân cấp thẩm quyền sửa chữa, bảo trì, cải tạo, nâng cấp, mở rộng cơ
sở vật chất; mua sắm nhằm duy trì hoạt động thường xuyên; quản lý, sử dụng tài sản
công tại các cơ quan hành chính, đơn vị sự nghiệp công lập do Bộ NN và PTNT quản
lý.
Thông tư 39/2015/TT-BNNPTNT Quy định một số nội dung về công tác lựa
chọn nhà thầu các dự án đầu tư xây dựng công trình sử dụng vốn đầu tư công do Bộ
Nông nghiệp và Phát triển nông thôn quản lý.
Quy trình thực hiện theo Luật Đấu thầu số 43/2013/QH13 ngày 26 tháng 11 năm
2013;Và Nghị định số 63/2014/NĐ-CP ngày 26 tháng 6 năm 2014 của Chính phủ quy
định chi Tiết thi hành một số Điều của Luật Đấu thầu và lựa chọn nhà thầu.
Hồ sơ quản lý thực hiện theo Nghị định số 46/2015/NĐ-CP ngày ngày 12 tháng
05 năm 2015 về Quản lý chất lượng và bảo trì công trình xây dựng Công trình.
11
12. Thanh toán tiền thuê vận chuyển dưới 50.000.000đồng
TT Danh mục chứng từ
yêu cầu
Các quy định đối với từng loại
chứng từ Ghi chú
1 Dự toán kinh phí/Giấy
đề nghị
Ghi dự kiến giá trị thực hiện. Xác nhận của
khoa, Phê duyệt của Ban giám hiệu
2 Hóa đơn Theo quy định của Bộ tài chính
13 . Thanh toán tiền đi phép năm
Thanh toán dựa trên Thông tư số 141/2011/TT-BTC ngày ngày 20 tháng 10 năm
2011 Quy định về chế độ thanh toán tiền nghi phép hàng năm đối với cán bộ, công
chức, viên chức,lao động hợp đồng làm việc trong các cơ quan nhà nước và đơn vị sự
nghiệp công lập
TT Danh mục chứng từ
yêu cầu
Các quy định đối với từng loại
chứng từ Ghi chú
1 Giấy nghi phép Phòng TCHCQT
2 Vé tàu xe theo quy định
3
Giấy ra viên (giấy chứng
tử) của (Bố, mẹ, con, vợ,
chồng)
Giấy ra viên bản gốc hoặc pho to công chứng
Giấy chứng tử pho to
14. Thanh toán chế độ ốm đau thai sản: Thủ tục hồ sơ thanh toán theo quy định của
Bảo hiểm
15. Thanh toán cước phí bưu chính, hoa:
- Cước phí bưu chính thanh toán theo thực tế số tiền phát sinh trên chứng từ thanh
toán
- Hoa:
TT Danh mục chứng từ
yêu cầu
Các quy định đối với từng loại
chứng từ Ghi chú
Hoa chúc mừng:
1 Giấy mời Bản gốc hoặc Pho to
2 Hóa đơn Theo quy định của Bộ tài chính
Hoa viếng tang lễ
1 Hóa đơn Theo quy định của Bộ tài chính
16. Thanh toán tiền hợp đồng tuyển sinh, giáo viên chủ nhiệm với cá nhân:
TT Danh mục chứng từ yêu cầu Các quy định đối với
từng loại chứng từ Ghi chú
1 Hợp đồng Bản gốc Cá nhân có
trách nhiệm
nộp Thuế
TNCN
2 Biên bản nghiệm thu khối lượng (thanh
toán hơn 1 lần cho 1 hợp đồng) Bản gốc
3 Biên bản nghiệm thu và thanh ly hợp
đồng Bản gốc
12
17. Thanh toán tiền hợp đồng thuê cơ sở vật, quản lý với đơn vị liên kết đào tạo:
TT Danh mục chứng từ yêu cầu Các quy định đối với từng loại
chứng từ Ghi chú
1 Hợp đồng Bản gốc
2
Biên bản nghiệm thu khối lượng
(thanh toán hơn 1 lần cho 1 hợp
đồng)
Bản gốc
3 Hóa đơn Theo quy định của Bộ tài chính
3 Biên bản nghiệm thu và thanh ly
hợp đồng Bản gốc
18. Thanh toán tiền phát thanh, đăng báo dưới 50.000.000 đồng:
TT Danh mục chứng từ yêu cầu Các quy định đối với
từng loại chứng từ Ghi chú
1 Kế hoạch phát thanh, đăng báo Bản gốc
2 Hóa đơn Theo quy định của Bộ tài
chính
19. Thanh toán tiền vượt giờ năm học:
- Thực hiện theo Thông tư liên tịch số: 07/2013/TTLT-BGDĐT-BNV-BTC
ngày 08 tháng 03 năm 2013 hướng dẫn chế độ trả lương dạy thêm giờ đối với nhà
giáo trong các cơ sở giáo dục công lập.
- Tiền vượt giờ năm nào được thanh toán từ nguồn ngân sách năm đó. Do đó
Bảng tổng hợp giờ giảng toàn trường phải được hoàn chinh và nộp cho phòng KHTC
trước ngày 30/11 năm hiện hành. “Năm học quy định tại Thông tư liên tịch
07/2013/TTLT-BGDĐT-BNV-BTC ngày 08 tháng 03 năm 2013 được tính từ tháng 7
năm trước đến hết tháng 6 của năm liền kề”
TT Danh mục chứng từ yêu cầu Các quy định đối với
từng loại chứng từ Ghi chú
1 Bảng kê khai giờ giảng của giáo
viên Bản gốc
2 Bảng tổng hợp giờ giảng toàn
trường của Phòng Đào tạo và HTQT Bản gốc