b. instituciones giin o niif de la
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Ejemplos de llenado del Reporte Anexos 25 y 25-Bis de la RMF Sin cuentas reportables
(Reportes en Ceros)
Primer Supuesto: IF con patrocinador que reporta FATCA y CRS en ceros: Apartado I. Marcar con una X ambas columnas (FATCA y CRS). Apartado II. Dejar en blanco el inciso A, Incluir en el inciso B el GIIN o NIIF de la IF patrocinadora y
el GIIN o NIIF de la IF patrocinada.
Nota: Tratándose de los reportes en ceros de FATCA, es obligatorio contar con un GIIN. No se aceptarán reportes FATCA que omitan este dato o lo sustituyan por el NIIF.
Apartado III. Marcar con una X el recuadro FATCA, así como todos los recuadros de las
jurisdicciones reportables CRS.
I. FATCA CRS
Institución financiera
sujeta a reportar
(Anexo 25 RMF) (Anexo 25-Bis RMF)
X X
II. A. GIIN o NIIF de la institución financiera GIIN o NIIF ----------------------
B. Instituciones financieras con patrocinador
GIIN o NIIF de la institución financiera patrocinadora
GIIN o NIIF de la institución financiera
patrocinada (Responsable de la información)
xxxxxx.xxxxx.SP.484 xxxxxx.xxxxx.SS.48
4
III. FATCA X Reporte en
ceros CRS 1 Australia X
Jurisdicciones Reportables
2 Barbados X
3 Canadá X
4 Confederación Suiza X
5 Curazao X
6 Estado de Israel X
7 Federación de Malasia X
8 Federación de Rusia X
9 Gibraltar X
10 Gran Ducado de Luxemburgo X
11 Granada X
12 Groenlandia X
13 Guernsey X
14 Irlanda X
15 Isla Antigua y Barbuda X
16 Isla de Man X
17 Islas Cook X
18 Islas Feroe X
19 Japón X
20 Jersey X
21 Nueva Zelandia X
22 Principado de Andorra X
23 Principado de Liechtenstein X
24 Principado de Mónaco X
25 Reino de Arabia Saudita X
26 Reino de Bélgica X
27 Reino de Dinamarca X
28 Reino de España X
29 Reino de los Países Bajos X
30 Reino de Noruega X
31 Reino de Suecia X
32 Reino Unido de la Gran Bretaña e Irlanda del Norte
X
33 Región de Administración Especial de Hong Kong de la República Popular de China
X
34 República Argentina X
35 República Checa X
36 República de Austria X
37 República de Azerbaiyán X
38 República de Chile X
39 República de Chipre X
40 República de Colombia X
41 República de Corea X
42 República de Costa Rica X
43 República de Croacia X
44 República de Eslovenia X
45 República de Estonia X
46 República de Finlandia X
47 República de Hungría X
48 República de Indonesia X
49 República de Islandia X
50 República de la India X
51 República de Letonia X
52 República de Lituania X
53 República de Malta X
54 República de Mauricio X
55 República de Panamá X
56 República de Polonia X
57 República de Seychelles X
58 República de Singapur X
59 República de Sudáfrica X
60 República de Turquía X
61 República Eslovaca X
62 República Federal de Alemania X
63 República Federativa del Brasil X
64 República Francesa X
65 República Helénica X
66 República Islámica de Pakistán X
67 República Italiana X
68 República Oriental del Uruguay X
69 República Popular China X
70 República Portuguesa X
71 Santa Lucía X
72 Serenísima República de San Marino X
Segundo supuesto: IF sin patrocinador que reportará cuentas para efectos de FATCA y reportará algunas jurisdicciones de CRS en ceros: Apartado I. Marcar con una X ambas columnas (FATCA y CRS). Apartado II. En el inciso A. incluir el GIIN o NIIF de la IF que reporta la información; dejar en
blanco el inciso B. Apartado III. Dejar en blanco el recuadro FATCA y marcar con una X, los recuadros de las
jurisdicciones reportables CRS que reportará en ceros.
Nota: esto implica que la IF presentará un reporte de cuentas FATCA y un reporte de cuentas por cada jurisdicción que no haya marcado con una X.
I. FATCA CRS
Institución financiera
sujeta a reportar
(Anexo 25 RMF) (Anexo 25-Bis
RMF)
X X
II. A. GIIN o NIIF de la institución financiera GIIN o NIIF
XXXXXX.XXXXX.LE.484
B. Instituciones financieras con patrocinador
GIIN o NIIF de la institución financiera patrocinadora
GIIN o NIIF de la institución financiera
patrocinada (Responsable de la información)
_________________ _________________
III. FATCA Reporte en ceros
CRS 1 Australia
Jurisdicciones Reportables
2 Barbados
3 Canadá
4 Confederación Suiza
5 Curazao
6 Estado de Israel
7 Federación de Malasia
8 Federación de Rusia X
9 Gibraltar
10 Gran Ducado de Luxemburgo
11 Granada
12 Groenlandia
13 Guernsey X
14 Irlanda X
15 Isla Antigua y Barbuda X
16 Isla de Man X
17 Islas Cook X
18 Islas Feroe
19 Japón
20 Jersey
21 Nueva Zelandia
22 Principado de Andorra
23 Principado de Liechtenstein
24 Principado de Mónaco
25 Reino de Arabia Saudita
26 Reino de Bélgica
27 Reino de Dinamarca X
28 Reino de España X
29 Reino de los Países Bajos X
30 Reino de Noruega X
31 Reino de Suecia
32 Reino Unido de la Gran Bretaña e Irlanda del Norte X
33 Región de Administración Especial de Hong Kong de la República Popular de China
34 República Argentina
35 República Checa
36 República de Austria
37 República de Azerbaiyán
38 República de Chile
39 República de Chipre X
40 República de Colombia
41 República de Corea
42 República de Costa Rica
43 República de Croacia X
44 República de Eslovenia X
45 República de Estonia
46 República de Finlandia X
47 República de Hungría X
48 República de Indonesia X
49 República de Islandia X
50 República de la India
51 República de Letonia
52 República de Lituania
53 República de Malta X
54 República de Mauricio
55 República de Panamá
56 República de Polonia X
57 República de Seychelles X
58 República de Singapur X
59 República de Sudáfrica
60 República de Turquía
61 República Eslovaca
62 República Federal de Alemania
63 República Federativa del Brasil
64 República Francesa X
65 República Helénica X
66 República Islámica de Pakistán X
67 República Italiana
68 República Oriental del Uruguay
69 República Popular China
70 República Portuguesa
71 Santa Lucía 72 Serenísima República de San Marino
Tercer supuesto: IF sin patrocinador que no califica como IF para efectos de FATCA, pero sí califica para efectos de CRS y reportará algunas jurisdicciones de CRS en ceros: Apartado I. Dejar en blanco el recuadro FATCA y marcar con una X solo el recuadro
correspondiente a CRS. Apartado II. En el inciso A. incluir el GIIN o NIIF de la IF que reporta la información; dejar en blanco
el inciso B. Apartado III. Dejar en blanco el recuadro FATCA y marcar con una X, los recuadros de las
jurisdicciones reportables CRS que reportará en ceros. Nota: esto implica que la IF no presentará un reporte de cuentas FATCA, pero sí un
reporte de cuentas por cada jurisdicción que no haya marcado con una X.
I. FATCA CRS
Institución financiera
sujeta a reportar
(Anexo 25 RMF) (Anexo 25-Bis
RMF)
_________________ X
II. A. GIIN o NIIF de la institución financiera GIIN o NIIF
XXXXXX.XXXXX.LE.484
B. Instituciones financieras con patrocinador
GIIN o NIIF de la institución financiera patrocinadora
GIIN o NIIF de la institución financiera
patrocinada (Responsable de la información)
_________________ _________________
III. FATCA Reporte en ceros CRS 1 Australia
Jurisdicciones Reportables
2 Barbados
3 Canadá X
4 Confederación Suiza
5 Curazao
6 Estado de Israel X
7 Federación de Malasia
8 Federación de Rusia X
9 Gibraltar X
10 Gran Ducado de Luxemburgo
11 Granada
12 Groenlandia
13 Guernsey
14 Irlanda
15 Isla Antigua y Barbuda
16 Isla de Man
17 Islas Cook X
18 Islas Feroe X
19 Japón
20 Jersey
21 Nueva Zelandia
22 Principado de Andorra
23 Principado de Liechtenstein
24 Principado de Mónaco
25 Reino de Arabia Saudita
26 Reino de Bélgica
27 Reino de Dinamarca X
28 Reino de España X
29 Reino de los Países Bajos X
30 Reino de Noruega X
31 Reino de Suecia
32 Reino Unido de la Gran Bretaña e Irlanda del Norte
X
33 Región de Administración Especial de Hong Kong de la República Popular de China
X
34 República Argentina X
35 República Checa
36 República de Austria X
37 República de Azerbaiyán
38 República de Chile X
39 República de Chipre
40 República de Colombia
41 República de Corea
42 República de Costa Rica X
43 República de Croacia
44 República de Eslovenia
45 República de Estonia
46 República de Finlandia
47 República de Hungría
48 República de Indonesia
49 República de Islandia
50 República de la India X
51 República de Letonia X
52 República de Lituania
53 República de Malta
54 República de Mauricio
55 República de Panamá
56 República de Polonia
57 República de Seychelles
58 República de Singapur
59 República de Sudáfrica
60 República de Turquía 61 República Eslovaca
62 República Federal de Alemania
63 República Federativa del Brasil
64 República Francesa X
65 República Helénica X
66 República Islámica de Pakistán X
67 República Italiana X
68 República Oriental del Uruguay X
69 República Popular China
70 República Portuguesa
71 Santa Lucía
72 Serenísima República de San Marino