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PRODUÇÃO DE LEITE NO BRASIL
PRODUÇÃO DE LEITE NO BRASIL
Produção de leite (milhões de litros)
2016 2017 Variação Repres.
Brasil 33.625 33.094 -1,6% -
Sul 12.458 12.626 1,3% 38,2%
Sudeste 11.546 11.287 -2,2% 34,1%
Centro oeste 3.972 3.537 -11,0% 10,7%
Nordeste 3.772 3.734 -1,0% 11,3%
Norte 1.876 1.910 1,8% 5,8%
PARTICIPAÇÃO DAS COOPERATIVAS NO LEITE NACIONAL
Produção do leite - 2015 (L/DIA)
Estado Total Cooperativas Participação
ES 798 691 86,6%
GO 6711 1384 20,6%
MG 17650 5668 32,1%
PR 7776 2244 28,9%
RS 9957 3595 36,1%
SC 6434 1331 20,7%
SP 7144 408 5,7%Fonte: Censo do Cooperativismo do Leite, Pesquisa Trimestral do Leite (IBGE)
CENÁRIO LEITE NO AUTOGESTÃO - DESEMEPENHO
CENÁRIO DAS COOPERATIVAS DE LEITE
Cooperativas de Leite2017
Coop. % qtde % $
Espírito Santo 3 23% 27%
Goiás 5 7% 11%
Minas Gerais 53 28% 42%
Paraná 10 14% 18%
Rio Grande do Sul 3 3% 9%
Santa Catarina 10 20% 77%
São Paulo 3 7% 2%
TOTAL DA AMOSTRA 87 16% 24%
COMPARATIVO DO FATURAMENTO
Cooperativas de LeiteFaturamento (R$)
12/2016 12/2017 %
Espírito Santo 357.669.380,19 340.124.977,03 -5%
Goiás 681.266.981,18 644.912.549,64 -5%
Minas Gerais 8.013.695.437,63 7.429.447.036,97 -7%
Paraná 10.138.031.718,08 10.494.155.791,22 4%
Rio Grande do Sul 2.397.465.919,07 2.414.935.208,40 1%
Santa Catarina 15.139.923.606,38 15.474.448.663,96 2%
São Paulo 386.579.485,36 405.083.569,28 5%
TOTAL DA AMOSTRA 37.114.632.527,89 37.203.107.796,50 0%
MATRIZ DE RISCO
2016
SP
MGPR
ES
GO
SC
RS BR
MATRIZ DE CLASSIFICAÇÃO DE RISCO
MARGEM LIQUIDA x TESOURARIA (RISCO)
LIQ
UID
EZC
OR
REN
TE X
EN
DIV
IDA
MEN
TO T
OTA
L (I
MP
AC
TO)
Muito Baixo Baixo Médio Baixo Médio Médio Alto Alto Muito Alto
2017
SPMGPR
ES
GO
SC RSBR
MATRIZ DE CLASSIFICAÇÃO DE RISCO
MARGEM LIQUIDA x TESOURARIA (RISCO)
LIQ
UID
EZC
OR
REN
TE X
EN
DIV
IDA
MEN
TO T
OTA
L (I
MP
AC
TO)
Muito Baixo Baixo Médio Baixo Médio Médio Alto Alto Muito Alto
FATURAMENTO
FATURAMENTO
29.565 31.69337.115 37.203
533 550 681 645
21.19423.560
27.675 28.384
7.837 7.584 8.758 8.175
2014 2015 2016 2017
Leite Brasil Leite Centro-Oeste Leite Sul Leite Sudeste
BR
CO
SU
SE
0,2%
5,3%
2,6%
6,7%
Variação 2016-2017 Variação 2016-2017
GERAÇÃO DE MARGENS
MARGENS
13,9% 13,8%
12,6%13,7%
4,36%3,78%
2,91%4,04%
3,87%3,11%
2,27%3,28%
12/2014 12/2015 12/2016 12/2017
Margem Bruta Margem Operacional Margem Líquida
COMPARATIVO DAS MARGENS
COOPERATIVAS DE LEITEMargens (%)
2016 2017
BRUTA OPER LÍQUIDA BRUTA OPER LÍQUIDA
BRASIL 12,6% 2,9% 2,3% 13,7% 4,0% 3,3%
Espírito Santo 23,7% 10,2% 10,3% 19,7% 2,8% 3,5%
Goiás 12,5% 3,4% 1,4% 13,8% 3,3% 0,6%
Minas Gerais 10,6% 2,9% 1,7% 10,2% 4,9% 3,5%
Paraná 12,1% 3,1% 2,5% 13,0% 3,2% 2,9%
Rio Grande do Sul 18,0% 3,5% 3,2% 17,9% 4,4% 3,3%
Santa Catarina 12,6% 2,5% 2,2% 14,8% 4,3% 3,6%
São Paulo 20,7% 3,7% 2,6% 22,4% 4,2% 1,3%
DISPÊNDIOS OPERACIONAIS
DISPÊNDIOS OPERACIONAIS
2,08% 2,12% 1,97% 1,82%
5,0% 5,3%4,7% 5,2%
2,6%2,8%
2,7%3,1%
0,39%0,31%
0,38%0,38%
-0,47% -0,48% -0,06%-0,89%
9,5% 10,1% 9,7% 9,6%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
-2,00%
0,00%
2,00%
4,00%
6,00%
8,00%
10,00%
12,00%
12/2014 12/2015 12/2016 12/2017
Despesas Administrativas Despesas Comerciais
Despesas Pessoal Despesas Tributárias Operacionais
Outras Despesas
COMPARATIVO - DISPÊNDIOS
COOPERATIVAS DE LEITE
Despesas Operacionais
12/2016 12/2017 %
BRASIL 9,7% 9,6% -0,5%
Espírito Santo 13,5% 16,9% 25,4%
Goiás 9,1% 10,5% 14,8%
Minas Gerais 7,7% 5,4% -30,3%
Paraná 8,9% 9,8% 9,3%
Rio Grande do Sul 14,5% 13,5% -7,0%
Santa Catarina 10,1% 10,6% 4,4%
São Paulo 17,0% 18,1% 7%
ENDIVIDAMENTO
ENDIVIDAMENTO
62,4% 61,8% 61,4%58,2%
38,02% 37,92% 37,93%32,99%
17,63%20,05% 19,21% 20,88%
12,34% 14,42% 13,5% 14,9%
12/2014 12/2015 12/2016 12/2017
Endividamento Total Endividamento Financeiro Total
Endividamento de Longo Prazo Endividamento Financeiro Longo Prazo
COMPARATIVO - ENDIVIDAMENTO
COOPERATIVAS
DE LEITE
Endividamento (%)
12/2016 12/2017
EFLPZO EFT ELPZO ET EFLPZO EFT ELPZO ET
BRASIL 13,5% 37,9% 19,2% 61,4% 14,9% 33,0% 20,9% 58,2%
Espírito Santo 3,8% 16,8% 16,8% 48,8% 2,4% 9,6% 17,0% 41,8%
Goiás 5,5% 34,0% 8,0% 60,7% 4,9% 33,8% 7,1% 60,8%
Minas Gerais 6,4% 33,3% 11,0% 62,3% 17,2% 38,6% 21,7% 62,0%
Paraná 13,3% 41,5% 20,2% 64,3% 12,1% 34,3% 19,3% 60,7%
Rio Grande do Sul 15,2% 37,7% 23,2% 60,3% 14,9% 30,1% 25,3% 56,1%
Santa Catarina 16,9% 38,0% 21,6% 59,4% 16,9% 30,5% 21,7% 55,1%
São Paulo 0,7% 11,9% 14,8% 55,0% 3,3% 19,5% 18,4% 57,4%
ENDIVIDAMENTO TOTAL
CAPACIDADE DE PAGAMENTO
ÍNDICES DE LIQUIDEZ
Liquidez Corrente
1,26
1,29 1,32
1,50
Liquidez Seca0,91
0,92 0,91
1,07
Liquidez Interna0,74 0,73 0,77 0,75
Liquidez Total1,02 0,99 1,02
1,08
12/2014 12/2015 12/2016 12/2017
COMPARATIVO - LIQUIDEZ
COOPERATIVAS DE
LEITE
INDICADORES DE LIQUIDEZ
2016 2017
CORRENTE SECA INTERNA TOTAL CORRENTE SECA INTERNA TOTAL
BRASIL 1,32 0,91 0,77 1,02 1,50 1,07 0,75 1,08
Espírito Santo 2,05 1,55 1,54 1,37 2,43 1,79 1,73 1,47
Goiás 1,19 0,80 0,74 1,30 1,19 0,76 0,77 1,34
Minas Gerais 1,10 0,78 0,53 1,04 1,66 1,36 0,46 1,20
Paraná 1,27 0,94 0,73 0,96 1,33 1,00 0,74 1,00
Rio Grande do Sul 1,35 0,95 0,91 1,02 1,45 0,94 0,83 1,02
Santa Catarina 1,46 0,95 0,90 1,03 1,59 1,00 0,89 1,08
São Paulo 1,59 1,16 0,67 1,48 1,41 1,12 0,44 1,33
SOLVÊNCIA - KANITZ
GRAU DE IMOBILIZAÇÃO
IMOBILIZAÇÃO DE RECURSOS PRÓPRIOS
7.100,65
8.164,33 9.009,02 10.302,84
6.8
38
,4
8.2
97
,0
8.7
65
,0
9.1
29
,5
96% 102% 97% 89%
0
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.000
12/2014 12/2015 12/2016 12/2017
Milh
õe
s
Patrimônio Liquido Total Ativo Permanente IMOBILIZAÇÃO DE RECURSOS PRÓPRIOS
COMPARATIVO -IMOBILIZAÇÃO
COOPERATIVAS DE LEITEGrau de Imobilização
2016 2017 %
BRASIL 97% 89% -8%
Espírito Santo 65% 66% 2%
Goiás 54% 48% -11%
Minas Gerais 94% 68% -28%
Paraná 108% 100% -7%
Rio Grande do Sul 98% 98% 0%
Santa Catarina 95% 90% -5%
São Paulo 42% 56% 33%
CICLO FINANCEIRO
CICLO FINANCEIRO
54 57 52 67
44 46 46 47
45 45 41 47
53 58 57 67
12/2014 12/2015 12/2016 12/2017
Prazo Médio de Recebimento Prazo Médio de Estoques
Prazo Médio de Pagamento Ciclo Financeiro
COMPARATIVO – CICLO FINANCEIRO
COOPERATIVAS DE
LEITE
CICLO FINANCEIRO
2016 2017
PMR PMP PME CF PMR PMP PME CF
BRASIL 52 41 46 57 67 47 47 67
Espírito Santo 32 39 42 35 35 36 42 41
Goiás 55 56 57 56 62 67 77 72
Minas Gerais 49 42 32 39 108 43 32 97
Paraná 62 43 46 65 64 50 43 57
Rio Grande do Sul 45 41 55 59 53 44 57 66
Santa Catarina 48 38 53 63 53 47 57 63
São Paulo 51 41 34 44 53 33 22 42
TESOURARIA
TESOURARIA
11,5% 12,3% 13,3%
18,7%
19,8%21,2%
22,3%
25,2%
-8,3% -8,9% -9,0% -6,5%-110%
-90%
-70%
-50%
-30%
-10%
10%
30%
50%
0,00%
5,00%
10,00%
15,00%
20,00%
25,00%
30,00%
35,00%
40,00%
45,00%
50,00%
12/2014 12/2015 12/2016 12/2017
Capital de Giro Necessidade de Capital de Giro Tesouraria
COMPARATIVO - TESOURARIA
COOPERATIVAS DE
LEITE
TESOURARIA
2016 2017
CG NCDG T (%) T (MILHÕES R$)
CG NCDG T (%) T (MILHÕES R$)
BRASIL 13,3% 22,3% -9,0% -2.097,7 18,7% 25,2% -6,5% -1.607,2
Espírito Santo 33,6% 13,2% 20,4% 39,3 35,4% 15,8% 19,6% 37,4
Goiás 10,1% 20,5% -10,5% -45,8 10,2% 21,6% -11,3% -55,5
Minas Gerais 4,9% 21,1% -16,2% -609,4 26,6% 41,5% -14,9% -687,1
Paraná 11,9% 22,3% -10,4% -774,9 13,8% 19,3% -5,6% -416,3
Rio Grande do Sul 13,0% 16,3% -3,3% -61,7 13,7% 18,9% -5,2% -97,1
Santa Catarina 17,4% 24,1% -6,7% -642,2 19,8% 23,6% -3,8% -372,2
São Paulo 23,8% 26,0% -2,1% -3,1 16,1% 26,4% -10,4% -16,3
PL ATUAL X PL IDEAL
PATRIMÔNIO LÍQUIDO IDEAL
Cooperativas de Leite PL ATUAL PL IDEAL Crescimento
Espírito Santo 111.354.333,98 73.949.273,43 -34%
Goiás 192.121.977,77 247.635.745,03 29%
Minas Gerais 1.750.923.857,85 2.437.997.051,53 39%
Paraná 2.950.178.164,17 3.366.502.483,13 14%
Rio Grande do Sul 825.987.602,66 923.134.521,67 12%
Santa Catarina 4.405.112.319,86 4.777.314.025,48 8%
São Paulo 67.162.355,12 83.485.712,18 24%
TOTAL DA AMOSTRA10.302.840.611,41 11.910.018.812,45
16%
COOPERADOS X FUNCIONÁRIOS
QUADRO SOCIAL
193.415
188.087
191.522192.809
2014 2015 2016 2017
54.803
59.47660.630
63.448
2014 2015 2016 2017
QUADRO FUNCIONAL
PRINCIPAIS CONTAS
EVOLUÇÃO DAS CONTAS
ES GO MG PR RS SC SP
Faturamento (R$)
340 milhões
645 milhões
7 bilhões
10 bilhões
2 bilhões
15 bilhões
405 milhões
Margem Bruta 19,6% 13,8% 10,2% 12,9% 17,8% 14,8% 20,8%
Margem Operacional
2,7% 3,3% 4,8% 3,2% 4,4% 4,2% 3,0%
Margem Líquida
3,5% 0,6% 3,4% 2,9% 3,3% 3,6% 1,3%
End Total 41,7% 60,8% 62,0% 60,6% 56,1% 55,1% 57,4%
End Financeiro 9,6% 33,8% 38,5% 34,2% 30,1% 30,5% 19,5%
Sobras12
milhões4
milhões256
milhões302
milhões80
milhões559
milhões5
milhões
Tesouraria (R$)37
milhões55
milhões687
milhões420
milhões98
milhões372
milhões16
milhões
CONSIDERAÇÕES
CONSIDERAÇÕES
Apesar de uma leve diminuição no faturamento em
2017, os custos fixos foram otimizados levando a uma
melhor margem operacional;
O Saldo de Tesouraria, apresentou melhora impulsionado pelo aumento do
capital de giro, impactado pela redução no grau de imobilização;
Houve um aumento no ciclo financeiro a nível Brasil principalmente por
causa do grande aumento do prazo de recebimento
As cooperativas apresentaram capacidade de
pagamento tanto no curto como no longo prazo;
Houve diminuição do endividamento total e
financeiro total;
MATRIZ DE RISCO
2
3
4
7
12
16
17
19
22
232633
343839
40
43
47
49
51
52
59
60
61
62
65
67
68
69 73
82
83
84
86
87
88
92
93
101
106
122
PR
127
128
129
130
MATRIZ DE CLASSIFICAÇÃO DE RISCO
MARGEM LIQUIDA x TESOURARIA (RISCO)
LIQ
UID
EZC
OR
REN
TE X
EN
DIV
IDA
MEN
TO T
OTA
L (I
MP
AC
TO)
2017
Muito Baixo Baixo Médio Baixo Médio Médio Alto Alto Muito Alto