andres palumaa 10.03 - firiskide väär hindamine uus õiguslik raamistik • el direktiivid ja...
TRANSCRIPT
![Page 1: Andres Palumaa 10.03 - FiRiskide väär hindamine Uus õiguslik raamistik • EL Direktiivid ja määrused • Uus RPTRTS (28.01.2008) • RM määrused (03.04.2008) • Nr 10: Nõuded](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022061000/60af98359755665c641c41a2/html5/thumbnails/1.jpg)
Rahapesu tõkestamise probleemidest
Andres Palumaa
10.03.2010
![Page 2: Andres Palumaa 10.03 - FiRiskide väär hindamine Uus õiguslik raamistik • EL Direktiivid ja määrused • Uus RPTRTS (28.01.2008) • RM määrused (03.04.2008) • Nr 10: Nõuded](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022061000/60af98359755665c641c41a2/html5/thumbnails/2.jpg)
Kokkusaamise eesmärgid
• Rahapesu tõkestamise eesmärgid ja vahendid
• Üldised märksõnad
• (Uus) õiguslik raamistik
• FI juhendis täpsustatavad nõuded
• Uued/vanad probleemid
• Ühised prioriteedid
![Page 3: Andres Palumaa 10.03 - FiRiskide väär hindamine Uus õiguslik raamistik • EL Direktiivid ja määrused • Uus RPTRTS (28.01.2008) • RM määrused (03.04.2008) • Nr 10: Nõuded](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022061000/60af98359755665c641c41a2/html5/thumbnails/3.jpg)
Rahapesu
• Milles on probleemi olemus?
• Kelle või mille vastu on
tegevus suunatud?
• Kes sellega tegelema
peavad?
• Milliste vahenditega?
• Kuidas?
• Mis sellega seondub?
![Page 4: Andres Palumaa 10.03 - FiRiskide väär hindamine Uus õiguslik raamistik • EL Direktiivid ja määrused • Uus RPTRTS (28.01.2008) • RM määrused (03.04.2008) • Nr 10: Nõuded](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022061000/60af98359755665c641c41a2/html5/thumbnails/4.jpg)
Milles probleemid?
• Musta raha tekkimine
• Musta raha kasutamine
• Isiklikud huvid
• Korporatiivsed huvid
• Regulatiivne keskkond
• Ühtsed arusaamad
• Halduskultuur
![Page 5: Andres Palumaa 10.03 - FiRiskide väär hindamine Uus õiguslik raamistik • EL Direktiivid ja määrused • Uus RPTRTS (28.01.2008) • RM määrused (03.04.2008) • Nr 10: Nõuded](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022061000/60af98359755665c641c41a2/html5/thumbnails/5.jpg)
Seos kindlustusega
• Kurjategijad ja nende
kaasosalised,
püüdes varjata
kuritegelikul teel
saadud tulu, teevad
tavapäraseid
majandustehinguid
• Mitte kõik ebaharilikud
tehingud
ei ole seotud rahapesuga
![Page 6: Andres Palumaa 10.03 - FiRiskide väär hindamine Uus õiguslik raamistik • EL Direktiivid ja määrused • Uus RPTRTS (28.01.2008) • RM määrused (03.04.2008) • Nr 10: Nõuded](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022061000/60af98359755665c641c41a2/html5/thumbnails/6.jpg)
Üldised märksõnad
• Majanduskeskkonna halvenemisest tingitud
globaalse ja regionaalse konkurentsi jätkuv
teravnemine
• Maineriskide osakaalu suurenemine
• Rahapesu tõkestamise (hoolsusmeetmete
rakendamise) teema endiselt aktuaalne
• Fookuses on (finants)süsteem tervikuna
• Õiguskeskkonna riskidekeskne areng
![Page 7: Andres Palumaa 10.03 - FiRiskide väär hindamine Uus õiguslik raamistik • EL Direktiivid ja määrused • Uus RPTRTS (28.01.2008) • RM määrused (03.04.2008) • Nr 10: Nõuded](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022061000/60af98359755665c641c41a2/html5/thumbnails/7.jpg)
Riskide väär hindamine
![Page 8: Andres Palumaa 10.03 - FiRiskide väär hindamine Uus õiguslik raamistik • EL Direktiivid ja määrused • Uus RPTRTS (28.01.2008) • RM määrused (03.04.2008) • Nr 10: Nõuded](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022061000/60af98359755665c641c41a2/html5/thumbnails/8.jpg)
Uus õiguslik raamistik
• EL Direktiivid ja määrused
• Uus RPTRTS (28.01.2008)
• RM määrused (03.04.2008)
• Nr 10: Nõuded krediidi- ja finantseerimisasutuse poolt kehtestatavatele protseduurireeglitele ning nende rakendamisele ja täitmise kontrollimisele
• Nr 11: Rahapesu ja terrorismi rahastamise väikese riski kriteeriumid, mille korral võib hoolsusmeetmeid kohaldada lihtsustatud korras
• SM määrused (23.01.2008)
• Nr 12: Rahapesu andmebüroole esitatava teate vorm ja selle täitmise juhend
• RaB juhend (2009)
• Rahapesu andmebüroo soovituslik juhend rahapesu kahtlusega tehingute tunnuste kohta
• FI soovituslik juhend (01.04.2009)
![Page 9: Andres Palumaa 10.03 - FiRiskide väär hindamine Uus õiguslik raamistik • EL Direktiivid ja määrused • Uus RPTRTS (28.01.2008) • RM määrused (03.04.2008) • Nr 10: Nõuded](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022061000/60af98359755665c641c41a2/html5/thumbnails/9.jpg)
Täpsustunud nõuded (1)
• Nõuded protseduurireeglitele
• Regulaarne koolitus ja rahapesu riskide olemusest
informeerimise kohustus lisaks oma töötajatele ka
lepingulistele partneritele
• Kontaktisiku institutsioon
• Ülesandeid võib täita üks või mitu töötajat ja/või
vastavate ülesannetega struktuuriüksus
• Sõltumatus teistest äriprotsessidest
![Page 10: Andres Palumaa 10.03 - FiRiskide väär hindamine Uus õiguslik raamistik • EL Direktiivid ja määrused • Uus RPTRTS (28.01.2008) • RM määrused (03.04.2008) • Nr 10: Nõuded](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022061000/60af98359755665c641c41a2/html5/thumbnails/10.jpg)
Täpsustunud nõuded (2)
• Ärisuhete loomine
• Vajadus kliendi riskiprofiili määratlemiseks ärisuhte
loomisel
• Kontaktita ärisuhete loomine (võimalus, sh
elektrooniline isikusamasuse tuvastamine ID-kaardi,
Mobiil-ID abil)
• Outsourcing
• Kolmanda isiku poolt teenuse(te) osutamisel tuleb
tagada hoolsusmeetmete rakendamine täies
ulatuses, sh võimalus kohustatud isiku kontaktisiku
koheseks informeerimiseks ja tehingust loobumiseks
![Page 11: Andres Palumaa 10.03 - FiRiskide väär hindamine Uus õiguslik raamistik • EL Direktiivid ja määrused • Uus RPTRTS (28.01.2008) • RM määrused (03.04.2008) • Nr 10: Nõuded](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022061000/60af98359755665c641c41a2/html5/thumbnails/11.jpg)
Täpsustunud nõuded (3)
• Hoolsumeetmed• Peamine eesmärk on põhimõtte „tunne oma klienti”
rakendamine
• Isikuandmete kontrollimine eelkõige usaldusväärse
ning sõltumatu info ja/või isikut tõendava(te)
dokumendi(te) alusel
• Isikusamasuse tuvastamine = BO tuvastamine
![Page 12: Andres Palumaa 10.03 - FiRiskide väär hindamine Uus õiguslik raamistik • EL Direktiivid ja määrused • Uus RPTRTS (28.01.2008) • RM määrused (03.04.2008) • Nr 10: Nõuded](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022061000/60af98359755665c641c41a2/html5/thumbnails/12.jpg)
Täpsustunud nõuded (4)
• Riskipõhine lähenemine:
• Hoolsusmeede = f(n) kliendi riskiaste
• Riskiaste = f(n) riskifaktorid (kliendirisk, toote- või
teenuserisk, maarisk)
![Page 13: Andres Palumaa 10.03 - FiRiskide väär hindamine Uus õiguslik raamistik • EL Direktiivid ja määrused • Uus RPTRTS (28.01.2008) • RM määrused (03.04.2008) • Nr 10: Nõuded](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022061000/60af98359755665c641c41a2/html5/thumbnails/13.jpg)
Täpsustunud nõuded (5)
• Füüsilise isiku isikusamasuse tuvastamine
• Isiku ütluste alusel antud info registreerimine
• Tegevusvaldkonna ja maksetavade fikseerimine
• PEP-d
• Päringu tegemine andmebaasi
• Juriidilised isikud
• Esindaja volituse alus, ulatus, kehtivus
• Usaldusväärsete infoallikate kasutamine
![Page 14: Andres Palumaa 10.03 - FiRiskide väär hindamine Uus õiguslik raamistik • EL Direktiivid ja määrused • Uus RPTRTS (28.01.2008) • RM määrused (03.04.2008) • Nr 10: Nõuded](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022061000/60af98359755665c641c41a2/html5/thumbnails/14.jpg)
Täpsustunud nõuded (6)
• BO tuvastamine
• Äärmine võimalus
= esindaja ütluse või
kirjaliku kinnituse alusel
![Page 15: Andres Palumaa 10.03 - FiRiskide väär hindamine Uus õiguslik raamistik • EL Direktiivid ja määrused • Uus RPTRTS (28.01.2008) • RM määrused (03.04.2008) • Nr 10: Nõuded](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022061000/60af98359755665c641c41a2/html5/thumbnails/15.jpg)
Täpsustunud nõuded (7)
• Mitteresidendist juriidiline isik
• Äriühingu õigusvõime tuvastamine
• Esindusõigust sisaldavad dokumendid peavad olema
notariaalselt tõestatud või kinnitatud
• Hoolsusmeetmed, riskiaste (tegevuse tundmine,
fikseerimine)
• Juhend sisaldab off-shore äriühingute
dokumentatsiooni peamisi tunnuseid
• Enamlevinud jurisdiktsioonides registreeritud
äriühingute dokumentide loetelu ja näidised on
toodud juhendi lisas 1.
![Page 16: Andres Palumaa 10.03 - FiRiskide väär hindamine Uus õiguslik raamistik • EL Direktiivid ja määrused • Uus RPTRTS (28.01.2008) • RM määrused (03.04.2008) • Nr 10: Nõuded](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022061000/60af98359755665c641c41a2/html5/thumbnails/16.jpg)
Täpsustunud nõuded (8)
• Tehingute tegemine
• Tehingute monitoorimine
• tehingute jälgimine töötajate poolt või elektrooniliselt
• Tegevus RP kahtluse korral
• RaB informeerimine
• Tehingu edasilükkamine
• Kahtlaste tehingute analüüs
![Page 17: Andres Palumaa 10.03 - FiRiskide väär hindamine Uus õiguslik raamistik • EL Direktiivid ja määrused • Uus RPTRTS (28.01.2008) • RM määrused (03.04.2008) • Nr 10: Nõuded](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022061000/60af98359755665c641c41a2/html5/thumbnails/17.jpg)
Tehingute monitoorimine
![Page 18: Andres Palumaa 10.03 - FiRiskide väär hindamine Uus õiguslik raamistik • EL Direktiivid ja määrused • Uus RPTRTS (28.01.2008) • RM määrused (03.04.2008) • Nr 10: Nõuded](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022061000/60af98359755665c641c41a2/html5/thumbnails/18.jpg)
Probleemid järelevalve jaoks (1)
• Teadmatus
• Õiguskeskkonna kujunemise ja normide üldiste
eesmärkide mitte tundmine
• Õigusaktides toodud normide mitte täitmine
• Tegelike kasusaajate (BO) ja ärisuhete tuvastamise
puudulik dokumenteerimine
• Klientide ja kliendihaldurite “liigne” usaldamine
• Tegevuse vähene formaliseeritus
![Page 19: Andres Palumaa 10.03 - FiRiskide väär hindamine Uus õiguslik raamistik • EL Direktiivid ja määrused • Uus RPTRTS (28.01.2008) • RM määrused (03.04.2008) • Nr 10: Nõuded](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022061000/60af98359755665c641c41a2/html5/thumbnails/19.jpg)
Probleemid järelevalve jaoks (2)
• Riskidega mitte arvestamine
![Page 20: Andres Palumaa 10.03 - FiRiskide väär hindamine Uus õiguslik raamistik • EL Direktiivid ja määrused • Uus RPTRTS (28.01.2008) • RM määrused (03.04.2008) • Nr 10: Nõuded](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022061000/60af98359755665c641c41a2/html5/thumbnails/20.jpg)
Ühised prioriteedid
• Ühtsete arusaamade kujundamine, sh
• Probleemi ja osapoolte ülesannete teadvustamine
• Riskide kaardistamine
• Normidest lähtuva käitumise kujundamine
• Võimalike maineriskide vähendamine
• Klientide harimine
• Üldise halduskultuuri tõstmine
![Page 21: Andres Palumaa 10.03 - FiRiskide väär hindamine Uus õiguslik raamistik • EL Direktiivid ja määrused • Uus RPTRTS (28.01.2008) • RM määrused (03.04.2008) • Nr 10: Nõuded](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022061000/60af98359755665c641c41a2/html5/thumbnails/21.jpg)
• Normidest on vähe kasu, kui neid ei täideta!
![Page 22: Andres Palumaa 10.03 - FiRiskide väär hindamine Uus õiguslik raamistik • EL Direktiivid ja määrused • Uus RPTRTS (28.01.2008) • RM määrused (03.04.2008) • Nr 10: Nõuded](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022061000/60af98359755665c641c41a2/html5/thumbnails/22.jpg)
Tänan tähelepanu eest!
• Andres Palumaa
Finantsinspektsioon
Rahapesutõkestamise valdkonna juht
6680 908