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EMPRESA ASESORA DE MODELOS DE NEGOCIO, A PARTIR DEL LEAN START UP
PARA LAS INDUSTRIAS DE CALZADO EN LA CIUDAD DE BOGOTÁ
ANDRES LEONARDO TRUJILLO GUTIERREZ
20172197020
LEIDY CATHERINE BECERRA MUÑOZ
20172197028
UNIVERSIDAD DISTRITAL FRANCISCO JOSÉ DE CALDAS
FACULTAD DE INGENIERIA
ESPECAILIZACION EN GESTION DE PROYECTOS DE INGENIERIA
BOGOTÁ D.C.
2018
2
Contenido INTRODUCCIÓN .................................................................................................................. 6
1. MARCO LÓGICO .......................................................................................................... 7
1.1. Marco de Referencia ............................................................................................ 8
1.2. Marco histórico ..................................................................................................... 8
2. ESTUDIO DE MERCADO. ........................................................................................... 17
2.1. Definición de producto. ...................................................................................... 17
2.2. Descripción del producto ................................................................................... 18
2.3. Análisis del sector. ............................................................................................. 19
2.3.1. Análisis sector de calzado y servicios en Bogotá. .................................... 19
2.3.2. Análisis del sector de servicios. ................................................................. 20
2.3.3. Sector Servicios en Colombia – Dinámica de Mercado ............................ 22
2.3.3.1. Representación en el PIB. ....................................................................... 22
2.3.3.2. Crecimiento del sector. ............................................................................ 23
2.3.3.3. Empleabilidad por sector. ........................................................................ 23
2.3.3.4. Crecimiento promedio de ingresos por sector. ..................................... 24
2.3.3.5. Conclusiones dinámica de mercado. ...................................................... 25
2.4. Análisis de la demanda. ..................................................................................... 25
2.4.1. Análisis poblacional. ....................................................................................... 25
2.4.2. Mercado Objetivo. ........................................................................................ 27
2.4.3. Mercado potencial ....................................................................................... 28
2.4.4. Análisis de Déficit. ....................................................................................... 31
2.4.4.1. Déficit cuantitativo. .................................................................................. 31
2.4.4.2. Déficit cualitativo. ..................................................................................... 31
2.5. Estimación de la demanda. ................................................................................ 31
2.6. Determinación de la oferta. ................................................................................ 33
2.6.1. Ofertas en el mercado y porcentaje de participación................................ 35
2.6.2. Porcentaje real de participación en el mercado. ....................................... 37
2.7. Resultados de la Encuesta. ................................................................................ 38
2.8. Plan de Mercadeo y promoción. ........................................................................ 46
2.8.1. Objetivo de Marketing. ................................................................................ 46
2.8.2. Estrategias y acciones por segmento de mercado. .................................. 46
2.8.3. Cronograma de trabajo................................................................................ 47
2.9. Presupuesto de publicidad. .............................................................................. 48
3
2.9.1. Análisis de precio. ....................................................................................... 51
2.10. Proyección de ventas ...................................................................................... 53
3. ESTUDIO DE INGENIERIA DEL PROYECTO. ........................................................... 54
3.1.1 Ficha técnica del servicio ............................................................................ 56
3.2. Diseño de Proceso. ............................................................................................. 59
3.3. Selección de Tecnologías .................................................................................. 62
3.5. Distribuciones Locativas. ................................................................................... 67
3.6. Interfaz de usuario con la página web. .............................................................. 72
3.6.1. Página de inicio. .......................................................................................... 72
3.6.2. Plataforma. ................................................................................................... 72
3.6.3. Fases de desarrollo. .................................................................................... 72
3.6.4. Sección suscripción. ................................................................................... 73
3.6.5. Sección información. ................................................................................... 73
4. ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y ADMINISTRATIVO ................................................. 73
4.1. Misión .................................................................................................................. 73
4.2. Visión ................................................................................................................... 73
4.3. Valores ............................................................................................................. 73
4.4. Organigrama ....................................................................................................... 75
4.5. Manuales de funciones....................................................................................... 77
4.6. Mapa de procesos- Mapa estratégico ................................................................ 82
4.7. Mapa de procesos. .............................................................................................. 83
4.8. Objetivos estratégicos........................................................................................ 84
4.9. Matriz oric. ........................................................................................................... 85
4.10. Tablero de comando. ...................................................................................... 86
4.10.1. Proyección de gastos administrativos. .................................................. 87
4.11. Aspectos legales. ............................................................................................ 88
4.11.1. Constitución de la empresa. .................................................................... 88
4.11.2. Actividad Primario. .................................................................................. 89
4.11.3. Actividad Secundaria ............................................................................... 89
4.12. Tipo de Sociedad. ............................................................................................ 89
5. ESTUDIO FINANCIERO. ............................................................................................. 91
5.1. Descripción de inversiones................................................................................ 91
5.2. Estructura de Capital. ......................................................................................... 92
5.3. Estados Financieros. .......................................................................................... 93
5.3.1. Balance Inicial .............................................................................................. 93
5.3.2. Estados de resultados. ................................................................................ 95
4
5.3.3. Flujos de Caja. ............................................................................................. 99
5.3.4. Análisis de sensibilidad ............................................................................ 101
CONCLUSIONES. ............................................................................................................ 101
ANEXO 1. ......................................................................................................................... 102
ANEXO 2 . COSTOS. ....................................................................................................... 103
Bibliografía ...................................................................................................................... 115
INDICE DE TABLAS.
Tabla 1.Ventajas y desventajas de la investigación de mercados ......................................... 9
Tabla 2. Ventajas y desventajas de lean Start Up. .............................................................. 10
Tabla 3. Ventajas y desventajas modelo Canvas. ............................................................... 11
Tabla 4. Matriz de Jerarquización Analítica para elección de alternativa ............................. 12
Tabla 5. Lienzo Canvas Inicial ............................................................................................ 18
Tabla 6. Estructura empresarial del calzado ....................................................................... 19
Tabla 7. Representatividad subsector servicios .................................................................. 21
Tabla 8. Necesidades insatisfechas .................................................................................... 25
Tabla 9. Niveles de incidencia ............................................................................................. 26
Tabla 10. Variables de segmentación ................................................................................. 28
Tabla 11. Determinación de la demanda ............................................................................. 32
Tabla 12. Proyección de la demanda .................................................................................. 33
Tabla 13. Oferta .................................................................................................................. 34
Tabla 14. Proyección de Oferta ........................................................................................... 35
Tabla 15. Tabla de Oferta ................................................................................................... 35
Tabla 16. Tamaño de mercado ........................................................................................... 35
Tabla 17. Competidores y participación en el mercado ....................................................... 36
Tabla 18.Factores Críticos del éxito .................................................................................... 38
Tabla 19. Estrategias de Marketing ..................................................................................... 47
Tabla 20. Cronograma de Trabajo ...................................................................................... 47
Tabla 21. costos asociados a publicidad ............................................................................. 49
Tabla 22. Costos de Publicidad ........................................................................................... 50
Tabla 23. Costos de Feria ................................................................................................... 51
Tabla 24. Precio .................................................................................................................. 52
Tabla 25. tabla de ingresos ................................................................................................. 53
Tabla 26. Proyección de ventas .......................................................................................... 54
Tabla 27.Fases de ejecución del proyecto .......................................................................... 55
Tabla 28. Ficha técnica del servicio .................................................................................... 56
Tabla 29. Convenciones ..................................................................................................... 59
Tabla 30. flujograma suscripción Basic ............................................................................... 59
Tabla 31. Requerimientos Tecnológicos ............................................................................. 62
5
Tabla 32. Requerimientos de oficina ................................................................................... 64
Tabla 33. Capacidad ........................................................................................................... 65
Tabla 34. Capacidad requerida ........................................................................................... 66
Tabla 35. Capacidad anual utilziada ................................................................................... 66
Tabla 36. Tiempos y movimientos ....................................................................................... 69
Tabla 44. Organigrama Modelate.com ................................................................................ 75
Tabla 38. Organigrama modelate.com ................................................................................ 75
Tabla 39. Objetivos estratégico ........................................................................................... 84
Tabla 40. Matriz ORIC ........................................................................................................ 85
Tabla 41. Tablero de comando ........................................................................................... 87
Tabla 42. Proyección gastos adminisrativos ....................................................................... 88
Tabla 43. Tabla de ventajas y desventajas ......................................................................... 90
Tabla 44. Descripción de inversiones .................................................................................. 92
Tabla 45. Estructura de Capital ........................................................................................... 92
Tabla 46. Tabla de amortizacion ......................................................................................... 93
Tabla 47. Balance General.................................................................................................. 94
Tabla 48. Tabla Estado de resultados ................................................................................. 96
Tabla 49. Estados de resultados ......................................................................................... 97
Tabla 50. Flujo de Caja ....................................................................................................... 99
Tabla 51. Análisis de sensibilidad ..................................................................................... 101
Tabla 52. Costo Promedio ................................................................................................ 103
Tabla 53. costos fijos ........................................................................................................ 105
Tabla 54. proyeccion costos fijos ...................................................................................... 106
Tabla 55. costos variables ................................................................................................ 107
Tabla 56. costos variables de personal ............................................................................. 108
Tabla 57. costo de ventas suscripcion .............................................................................. 109
Tabla 58. proyeccion costo de ventas ............................................................................... 109
Tabla 59. evaluacion financiera ......................................................................................... 110
Tabla 60. flujo de caja valor presente ................................................................................ 112
Tabla 61. inetrpolacion tasa interna de retono................................................................... 113
INDICE DE ILUSTRACION.
Ilustración 1. Diagrama Ishikawa para el sector del calzado en Bogotá .............................. 13
Ilustración 2. Árbol de problemas ........................................................................................ 14
Ilustración 3. Árbol de objetivos .......................................................................................... 15
Ilustración 4. Porcentaje de participación por regiones ....................................................... 20
Ilustración 5. Representatividad sector servicios ................................................................. 21
Ilustración 6. Representatividad PIB ................................................................................... 22
Ilustración 7. Crecimiento del sector ................................................................................... 23
Ilustración 8. Población Ocupada ........................................................................................ 24
Ilustración 9. Crecimiento promedio de ingresos por sector ................................................ 24
Ilustración 10. Mercado Potencial segmento empresas entre 6 meses y 1 año de operación.
........................................................................................................................................... 29
Ilustración 11. Mercado objetivo emprendimientos de calzado ............................................ 30
Ilustración 12.Determinación de la demanda ...................................................................... 32
Ilustración 13. Participación en el mercado ......................................................................... 37
Ilustración 14. Número de colaboradores ............................................................................ 39
6
Ilustración 15. Metodologías Utilizadas ............................................................................... 40
Ilustración 16. Dificultades para emprender ........................................................................ 41
Ilustración 17. Paquete de servicios .................................................................................... 42
Ilustración 18.Poder Adquisitivo Start Ups .......................................................................... 42
Ilustración 19. Medios ......................................................................................................... 43
Ilustración 20. Escolaridad .................................................................................................. 44
Ilustración 21. Industrias de emprendimiento ...................................................................... 45
Ilustración 22. Costo de oportunidad por pago de servicios de asesoria ............................. 46
Ilustración 23. Distribución en planta modelate.com ........................................................... 67
Ilustración 24. Distribucion locativa ..................................................................................... 67
Ilustración 25. Bussines Manager ....................................................................................... 77
Ilustración 26. Merchant Design .......................................................................................... 78
Ilustración 27. Perfil de Cargo Contador.............................................................................. 79
Ilustración 28. Asesor Comercial ......................................................................................... 80
Ilustración 29. Mapa Estratégico ......................................................................................... 82
Ilustración 30. Mapa de procesos........................................................................................ 83
Ilustración 31. Costos - Utilidades proyectadas ................................................................... 99
Ilustración 32. Flujo de Caja .............................................................................................. 101
Ilustración 33. costos del proyecto .................................................................................... 105
Ilustración 32. Flujo de Caja .............................................................................................. 111
INTRODUCCIÓN
Las transformaciones económicas, culturales, políticas y sociales generan un nivel
de exigencia mayor a las organizaciones. Un ejemplo de ello se presenta en los
desarrollos de procesos comerciales de principales productores de calzado en el
mundo , como China, India y Brasil ; los cuales han creado estrategias que
permiten la consolidación de bloques económicos alrededor del mundo. (Suárez,
2016)
7
En Latinoamérica Chile, Argentina, y Brasil, a través de políticas económicas se han
generado plataformas de comercio exterior que permiten la internacionalización de
sus principales productos. Para el caso de Colombia no es así; una muestra de ello
es el sector del calzado el cual sufre graves problemas representados en
decrecimientos de participación en el PIB, cierre de empresas, y reducciones en
los niveles de ventas debido a las importaciones de artículos de menor costo y
mejores calidades de otros en comparación a las que pueden ofrecer algunas de
las empresas Colombianas. (Suárez, 2016)
De acuerdo a lo expuesto anteriormente se hace evidente que el problema central
de ésta industria es la baja competitividad que tiene el sector con respecto a los
productos importados que conllevan a la no permanencia de las pymes en el
mercado zapatero, debido a un mal aprovechamiento de los recursos en su etapa
inicial generando sobrecostos por el desconocimiento del mercado y los clientes.
Dado lo anterior, se determina necesaria la creación de una empresa asesora de
modelos de negocio, que a través de una plataforma web pueda aplicar la
metodología lean startup como guía de ayuda para los emprendimientos del sector
del calzado, contribuyendo a crear y lanzar productos de valor en mercados
previamente determinados, ajustado a las características y necesidades de cada
start up.
Por lo tanto, en el presente documento se analiza la viabilidad de la creación de
una empresa asesora en modelos de negocio, a partir del lean startup para la
industria del calzado en la ciudad de Bogotá por medio de una plataforma web.
Para ello se determinan las condiciones del mercado. Se definen los elementos
técnicos y operativos para el desarrollo del proyecto y finalmente se concluirá con
una evaluación financiera del mismo.
Éste proyecto busca lograr convencer a aquellos gerentes con una visión más
global a unirse a este nuevo cambio, romper paradigmas , y dejar en el olvido esa
generación que se aferra al tradicionalismo, crear valor y generar conocimiento
para así llegar a ser realmente competitivos en este mundo globalizado. Hoy se
cuenta con todas las herramientas para lograrlo puesto que la información se
encuentra a un clic de distancia.
1. MARCO LÓGICO
El marco lógico presenta la evaluación entre las diferentes alternativas de solución
para el problema presentado anteriormente, el cual será desarrollado de la siguiente
8
manera: Ventajas y desventajas de las metodologías analizadas, calificación de
alternativas, análisis de causas, árbol de problemas y el árbol de objetivos y fines,
así como también contiene el marco teorico, el cual describe los elementos de la
metodología utilizada
1.1. Marco de Referencia
Los principales propósitos de la Investigación de Mercado son la comprensión, la
descripción y la predicción del comportamiento de compra. La comprensión se logra
utilizando técnicas cualitativas tradicionales como las entrevistas a profundidad,
individuales o en grupos de enfoque (Focus grup); procedimientos antropológicos y
otros más nuevos, como los de la neurociencia. La descripción requiere de
encuestas, cuyos resultados se analizan y presentan a través de procedimientos
estadísticos básicos, gráficas y diversas visualizaciones.
La predicción puede basarse en diversos análisis estadísticos bastante más
complejos, seleccionados según la naturaleza del comportamiento que
específicamente se desea estudiar. La acepción más común del término „predicción‟
es la asociada al pronóstico de ventas, un indicador que es, en realidad, el resultado
del fenómeno de compra. La distinción es obvia, pero muy importante: las ventas de
una empresa son un reflejo de las compras que le hacen sus clientes.
Los modelos de regresión lineal, simple y múltiple; los modelos de ajustes de
curvas, los ajustes estacionales y los modelos econométricos son comúnmente
utilizados para predecir ventas (demanda) y muy bien manejados por economistas,
actuarios y otros especialistas.
En el mundo del Marketing, sin embargo, el término „comportamiento de compra‟
pocas veces lleva a hacer predicciones de valores continuos, es decir, de montos de
compra en pesos y centavos. Más bien, se estudia la posibilidad de que un
consumidor sí compre, o no compre un producto o servicio.
Se requiere analizar el comportamiento presente y pasado para encontrar patrones
y tendencias que lleven a predecirlo en el futuro, por lo que la variedad de técnicas
que hoy se agrupan bajo el término „Machine Learning‟ son aplicables a muchísimos
casos. (Albarado, 2017, pág. 2).
Predecir una posibilidad de compra en valores discretos, ya sea en términos de sí o
no, o cualquier otro rango de posibilidades, requiere de análisis de regresión binaria,
multinomial u ordinal que arrojan resultados en términos de la probabilidad que tiene
un evento de ocurrir.
Existen además otras técnicas apropiadas a estos casos: el análisis discriminatorio
y el análisis de árboles de decisión que tienen usos adicionales al de pronóstico
mucho muy variados, principalmente en la segmentación de mercados. (Albarado,
2017, pág. 3)
1.2. Marco histórico
9
En Colombia se puede hablar de emprendimiento desde comienzos de la década
del 70, en el que indudablemente influyeron ciudades como Antioquia, Cali y Bogotá
que impulsaron el desarrollo del país, este desarrollo se vio directamente implicado
por las grandes elites del país donde empezaron a invertir en diferentes sectores de
la economía colombiana. Hoy los emprendedores vienes de diferentes clases
sociales y de todos los sectores económicos posibles.
Durante los últimos años en Colombia el emprendimiento ha tomado un crecimiento
acelerado que se ha visto influenciada por los avances tecnológicos, la globalización
de los mercados y la cultura de los nuevos jóvenes emprendedores (millenials) que
tienen una personalidad libre, fuera de la rutina y bastante imaginativos. El impacto
del emprendimiento y la innovación sobre los negocios avanza de una manera tan
rápida y tiene un alcance tan vasto, que resulta difícil entender cómo actuar para
lograr los resultados que un país como Colombia busca en este frente. La evidencia
internacional confirma que los niveles más altos de desarrollo corresponden a
países que muestran también altos niveles de emprendimiento innovador en sus
economías. Lo que está menos claro es cómo pueden llegar a ese estado las
naciones que aún están lejos de él. (Ocampo, 2017)
El sector del calzado ha sido siempre uno de los sectores tradicionales de la ciudad
de Bogotá. Reconocida por tener la mayoría de empresas y emprendimientos en el
barrio Restrepo famosos por su alta calidad y de gran confort. Durante los últimos
años se viene afrontando una coyuntura comercial importante ya que los ingresos
de importaciones de calzado a precios irrisorios han generado un deterioro en el
consumo de calzado fabricado en Colombia. Una de las razones principales es el
bajo desarrollo tecnológico de los zapateros colombianos y la falta de innovación y
diseño en sus productos.
No obstante, aunque el aumento del intercambio comercial puede ser una
oportunidad para el sector, también representa un reto para el mismo, pues ahora
deberá competir de forma más directa con empresas de países desarrollados, que
cuentan con mejor infraestructura y tecnificación. Muchos actores específicos del
sector han asegurado que Colombia no debe tratar de competir por precio, sino que
debe buscar generar una valor agregado y diferenciador de sus productos, esta ha
sido la estrategia de algunas empresas del sector en el segmento de gama alta, el
cual además posee una tranquilidad de estar en un segmento diferente al producto
chino. (Ocampo, 2017)
Tabla 1.Ventajas y desventajas de la investigación de mercados
INVESTIGACION DE MERCADOS
VENTAJAS DESVENTAJAS
Contar con más y mejor información para tomar decisiones acertadas, que favorezcan el crecimiento de las empresas.
La investigación de mercado puede ser costosa dependiendo de los métodos seleccionados por la empresa.
10
Fuente: (CHURCHILL, 2009)
En la tabla 1 se analiza que en las desventajas existe un factor relevante en la
elección de dicha metodología puesto que, al llevarse a cabo por medio de
encuestas y entrevistas hace que el método sea más subjetivo que objetivo,
generando esto una mayor probabilidad de error en los resultados, así como es una
de las metodologías más costosas de aplicar.
Tabla 2. Ventajas y desventajas de lean Start Up.
LEAN START UP.
VENTAJAS DESVENTAJAS
De bajo costo. Bases de datos amplias
Rápida implementación
Establecimiento de los precios adecuados en el momento preciso, con el
fin de maximizar el beneficio.
Interpretación de datos extensos Sincronización de la oferta con la demanda.
La prevención de datos erróneos, manejando un coeficiente de error.
Segmentación de clientes mas eficiente.
Manejo de indicadores Retención de clientes y aumento de su
fidelidad.
Planificación de las necesidades en materia de recursos.
Fuente: (CHURCHILL, 2009)
En la tabla 2, se presenta el modelo lean Start Up en el cual una de sus ventajas
principales es su costo de implementación ya que, no se requiere de grandes
inversiones en gastos operativos para su ejecución, el método tiene mayor precisión
puesto que al sincronizar la demanda con la oferta se genera una data más ajustada
Proporciona información real y expresada en términos más precisos, que ayudan a resolver, con un mayor grado de éxito, problemas que se presentan en los negocios.
Otra desventaja de realizar investigación de mercado es el tiempo asociado con hacer la investigación y llevar a cabo cuestionarios y entrevistas. El tiempo está directamente relacionado con los costos, ya que entre mayor tiempo dure la investigación, mayor será el costo que pagará la empresa.
Ayuda a conocer el tamaño del mercado que se desea cubrir, en el caso de vender o introducir un nuevo producto.
Otro factor que tiene influencia negativa en la investigación de mercado son los voluntarios y sus respuestas respectivas ya que en las encuestas las personas tienden a mentir.
11
de lo requerido en el proyecto, así como permite la generación de planes
estratégicos a clientes de forma ágil y práctica.
Tabla 3. Ventajas y desventajas modelo Canvas.
CANVAS
VENTAJAS DESVENTAJAS
Las representaciones de los 9 elementos permiten poder interpretar de manera simple la forma en que la empresa crea valor y logra competitividad.
Baja exactitud de los mercados ya que se basa en la experiencia.
Al representar los elementos en la misma hoja, cada bloque se relaciona a los demás. La mayoría de las nuevas empresas fracasan, no
porque no pueden construir lo que se dispusieron a construir, sino debido a que pierden tiempo,
dinero y esfuerzo en la creación de un producto equivocado. Una parte importante de este fracaso
es debido a la falta de un entendimiento del problema desde el principio.
Una de las grandes ventajas es que se pueden hacer de forma fácil cambios, pruebas y observaciones.
Este modelo permite tener una simple vista una idea general de lo que se quiere llevar a cabo y cómo se haría.
La simplicidad del método, orientado a las soluciones rápidas, facilita la creación de ideas para el desarrollarlo. Por ser novedoso podemos pensar que ya
tenemos realizada la tabla, mientras que no es así y se puede fracasar.
Si una empresa logra mantener sus costos por debajo que los de la competencia, esta situación le otorga la posibilidad de ofrecer precios más bajos y una mayor rentabilidad.
Fuente: (CHURCHILL, 2009)
En la tabla 3, se da a conocer las ventajas y desventajas del modelo canvas, en la
cual su principal desventaja es que presenta una baja exactitud para el modelo de
negocio, puesto que es una herramienta básica que permite analizar los aspectos
globales del mismo no siendo enfático en aspectos particulares de gran importancia.
Revisadas las diferentes metodologías más utilizadas se procede a realizar un
análisis de alternativas cualitativo, mediante el cual se tienen en cuenta tres factores
principales como lo son: Calidad, Costos y Tiempo
12
Tabla 4. Matriz de Jerarquización Analítica para elección de alternativa
Matriz de Final de decisión
C1 C2 C3 Total
A1
0,29
0,39
0,40 33,5%
A2
0,39
0,41
0,49 41,4%
A3
0,32
0,20
0,11 25,1%
Ponderación
0,57
0,24
0,19
Fuente: Los Autores.
En la tabla 4 se utiliza la metodología de jerarquización analítica la cual se utiliza
con el fin de ponderar cada una de las alternativas de una manera objetiva más no
subjetiva. Para determinar la mejor opción se realizaron los siguientes pasos:
Se realiza un análisis de alternativa al costo, un análisis de alternativa al tiempo, y
un análisis de alternativa a la calidad determinando el impacto de cada factor por
actividad para de esta manera conocer en qué actividad cuál factor representaría el
más importante, finalizando con la matriz jerarquizada la cual me permite determinar
la mejor opción para realizar el estudio. Ver anexos.
Se realiza análisis de espina de pescado en las cuales se presentan las causas
principales por las cuales se produce la quiebra en las pymes:
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Direccionamiento Estratégico
No consideración de aspectos organizacionales
Sistema organizacional rígido
No existe habilidad de dirección estratégica
Tener un sistema Organizacional rígido
Desconocimiento administrativo
Baja eficiencia en el aprovisionamiento de recursos
Deficiente planeación operativa
Análisis errado de recursos humanos
Mal planteamiento de la propuesta de valor
Análisis técnico operativo poco elaborado
Subjetividad en la evaluación de los planes de negocio
Incipiente análisis de la competencia
Análisis de la demanda equivocado
Análisis de oferta equivocado
Análisis deficiente de impactos de mercado
Meta de mercado mal diseñada
Alto nivel de quiebra de las pymes en el sector de
calzado
Débil estudio de mercado Planeación Deficiente
Débil evaluación de
planes de negocio Inadecuado manejo de
recursos
Ilustración 1. Diagrama Ishikawa para el sector del calzado en Bogotá
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Ilustración 2. Árbol de problemas
|
ALTO NIVEL DE QUIEBRA EN LAS PYMES
Inadecuada formulación de los planes de negocio
Ausencia de herramientas de
planificación control
Desconocimiento de herramientas Tecnológicas y
teorias aplicadas
Errado generacion de concepto de mercado
Inadecuada prueba de producto mínimo viable
en el mercado
Desconocimiento del público objetivo
Inadecuado diseño de estrategias de penetracion
en el mercado
Débil investigación de mercados
Desconocimiento de las formas de administración
de negocios
Falta de planeación
estratégica de negocio
Inadecuado manejo de los recursos ( Humanos, tecnológicos, Económicos)
Aumento de gastos y costos operacionales
Bajo nivel de percepción de valor agregado de producto
Aumento de riesgo e incertidumbre a causa del desconocimiento
Bajo nivel de aceptación del producto
Proyecciones financieras equivocadas
15
Ilustración 3. Árbol de objetivos
BAJO NIVEL DE QUIEBRA EN LAS PYMES
Adecuada formulación de los planes de negocio
Presencia de herramientas de
planificación control
Desconocimiento de herramientas Tecnológicas y
teorias aplicadas
Errado generacion de concepto de mercado
Adecuada prueba de producto mínimo viable
en el mercado
Conocimiento del público objetivo
Adecuado diseño de estrategias de
penetracion en el mercado
investigación de mercados apta
Conocimiento de las formas de administración
de negocios
planeación estratégica de
negocio
Adecuado manejo de los recursos ( Humanos, tecnológicos, Económicos)
Equilibrio entre gastos y costos operacionales
Aumento del nivel de percepción de valor agregado de
producto
Aumento de riesgos e incertidumbre a causa del desconocimiento
Aceptación el producto en el mercado
Cumplimiento de las proyecciones financieras
16
Ç
17
Para el análisis de la situación del proyecto se elabora el árbol de problemas el cual
deriva en causas y efectos, del problema central, con el fin de generar el árbol de
objetivos para enfocar la solución más óptimas
En la ilustración 2 se puede observar como una serie de causas que se vienen
presentado en el sector del calzado en Bogotá han ido generando un problema muy
evidente en la actualidad el cual es un alto índice de quiebra de la pymes de este
sector lo cual genera un impacto directo ya que las utilidades se reducen, se pierden
empleos y se afecta el PIB del sector.
El árbol de objetivos es un instrumento que permite enfocar los esfuerzos del
proyecto al usuario final.
En la ilustración 3 se observa el árbol de objetivos podemos ver que el principal
interés de este proyecto es lograr incidir en la reducción del índice de quiebra de las
pymes de este sector ya que con una adecuada formulación de los modelos de
negocio de esta empresas o emprendimientos podemos crear valor y así poder
superar las condiciones del medio.
2. ESTUDIO DE MERCADO.
El estudio de mercado es una herramienta importante para la toma de decisiones,
puesto que representa la voz del consumidor a la hora de ofertar un producto o
servicio en el mercado. El estudio de mercado permite visualizar futuros clientes a
partir del conocimiento de las necesidades del cliente, conocer la viabilidad de
producto / servicio a ofertar, permite conocer los ciclos de compra y generar
propuestas de venta
Por lo cual en esta sección de estudio de mercado se determinarán los siguientes
elementos: Definición de producto el cual será definido a través de modelo Canvas
en el cual se darán a conocer elementos de importancia tales como: Alianzas
estratégicas, Actividades claves, propuesta de valor, métricas claves, segmento de
mercado, canales, fuentes de ingreso, Costos asociados.
2.1. Definición de producto.
Es importante en este punto definir la propuesta de valor que tendrá la empresa con
el fin de identificar las características necesarias que tendrá el servicio para cumplir
satisfactoriamente con las necesidades de los clientes
18
Propuesta de valor: Otorgarles a los clientes una plataforma online en la cual el
cliente podrá construir su modelo de negocio en compañía de un asesor que
verificara, retroalimentará y buscará oportunidades de comercialización con el
objetivo de impulsar el desarrollo del proyecto de forma práctica y rápida.
2.2. Descripción del producto
La forma en la cual será presentado el servicio a los clientes será a través de una
plataforma web llamada modelate.com, por método de suscripción.
Suscripción anual de modelate.com: Es una suscripción por un año en diferentes
categorías como lo son la suscripción starup Basic startup classic, startup premium
, en el cual el cliente
tendrá acceso a toda la plataforma online las 24 horas del día y tendrá el
acompañamiento de un asesor personalizado de su proyecto quien le ayudará a
estructurar su modelo de negocio, generar un resumen ejecutivo para inversionistas,
conseguir ferias, citas de negocios o exposiciones comerciales.
Tabla 5. Lienzo Canvas Inicial
LIENZO INICIAL
ASC Las alianzas estratégicas
del proyecto
serán: Cámara de comercio,
Fondo Emprender,
Innpulsa
AC Plataforma
tecnológica en asesoría de
negocios
PV Incrementar
la probabilidad
de permanencia de una Start Up del sector de calzado en
el mercado evitando la
quiebra en su primer año
de operación
MC Los indicadores
claves o métricas claves serán:
Tiempo de permanencia de la
pyme en el mercado, % de
participación en el mercado
SM El Presente servicio se
encuentra enfocado a segmento de mercado
emprendedor de calzado en la ciudad de Bogotá
RC Aplicación Web, Recurso
Humano, equipos de oficina,
infraestructura
C CANALES Los
canales principales de promoción y comunicación
serán redes sociales, voz a voz, plataforma (Google AdWords), Google
Play, Facebook
EC Costos de personal (Diseñadores gráficos, Desarrolladores web), costos de
FI Las principales fuentes de ingreso se producirán a través de suscripciones
19
arrendamientos, costos de tecnología, costos de equipos de oficina
Fuente: (Ostelwalter, 2011)
En la tabla 5, se analizan los factores más importantes para establecer el modelo de
negocio, los factores claves de éxito, y la generación inicial de la propuesta de valor
con el objetivo de analizar la manera de ofertar la herramienta a los clientes.
2.3. Análisis del sector.
El análisis del sector es uno de los componentes más importantes, puesto que
ayudará a determinar la existencia de mercado obteniendo información relevante
para la constitución de estrategias de penetración y diferenciación. En el análisis del
sector se contemplan los siguientes aspectos de forma generalizada: aspectos
generales del sector, análisis de la competencia, clientes potenciales, barreras de
entrada.
2.3.1. Análisis sector de calzado y servicios en Bogotá.
El sector de calzado y creación de Startup agrupa alrededor de 13000 empresas en
la posición y transformación de insumos en Colombia. (Fedecueros, 2017)
La estructura empresarial del sector de calzado se encuentra distribuida de la
siguiente manera:
Tabla 6. Estructura empresarial del calzado
TIPO % DE PARTICIPACIÓN
Comercialización 49%
Insumos 27%
Transformación 24%
Fuente: (Fedecueros, 2017)
De acuerdo con la Tabla 6 y estableciendo un análisis comparativo entre la
evolución del sector a través de los años, en Bogotá existe una tendencia creciente
a realizar comercialización de dicho producto , los niveles de participación en su
mayoría son ocupados por empresas extranjeras, razón por la cual los empresarios
prefieren realizar distribución y no invertir una cantidad considerable de dinero en la
conformación de empresas la cual su naturaleza sea la compra de insumos,
transformación y comercialización.
20
Dado el análisis anterior, es importante conocer el % de participación distribuido por
regiones en la producción de calzado, este factor es de relevancia conocerlo puesto
que permitirá
Ilustración 4. Porcentaje de participación por regiones
Fuente: (Fedecueros, 2017)
En la ilustración 4 se observa la distribución de la participación del sector en las
diferentes regiones del país en Bogotá se produce un mayor nivel de concentración
del sector, razón por la cual se elige la ciudad de Bogotá como foco al proyecto.
2.3.2. Análisis del sector de servicios.
El análisis se genera a partir de dos ejes como se había citado en la introducción el
primero es el eje de enfoque al sector calzado que para el presente proyecto de
grado representa el mercado objetivo y el segundo es el sector servicios con el
objetivo de analizar la oportunidad de mercado existente.
De acuerdo con el centro de estudios económicos el sector servicios presentó una
desaceleración durante el año 2017 de 2,3%, sin embargo, logró superar factores
económicos en un todo con un porcentaje del 1,2%. (ECONOMICOS, 2017)
38%
33%
12%
8% 7%
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
35%
40%
Bogotá Santanderes Valle del Cauca Antioquia Otros
21
Tabla 7. Representatividad subsector servicios
Actividades Porcentaje Crecimiento
Actividades profesionales
científicas y técnicas 11,80% 3,60%
Otros servicios de
entretenimiento 11,30% 8,40%
Actividades inmobiliarias de
alquiler y arrendamiento 11% -4%
Fuente: El autor.
En la tabla 7, podemos observar el porcentaje de participación de cada subsector en
la economía general para el sector de servicios, los que más generan porcentaje de
participación son actividades profesionales científicas y técnicas con un 11,80%,
otros servicios de entretenimiento (11,30%), y actividades inmobiliarias de alquiler y
arrendamiento (11%). El modelo que se está presentando en el presente proyecto
se encuentra ubicado en actividades profesionales científicas y técnicas, por lo cual
existe una oportunidad de mercado importante dada la representatividad presentada
para las actividades profesionales científicas y técnicas.
En la ilustración 5, se presenta el panorama de manera gráfica. Ilustración 5. Representatividad sector servicios
Fuente: El autor.
Luego de tener en cuenta los porcentajes de representatividad, es importante tener
en cuenta la variación de cada uno de los sectores, de acuerdo con las
investigaciones de (ECONOMICOS, 2017). De acuerdo con investigaciones
realizadas los ingresos nominales fueron representadas por actividades
administrativas y de apoyo de oficina en un 10,3%, servicios de mantenimiento
9,9%, y salud privada 9,4%. (PATRÓN, 2017)
11,80%
11,30%
11%
10,60%
10,80%
11,00%
11,20%
11,40%
11,60%
11,80%
12,00%
Actividadesprofesionales cientifias
y tecnicas
Otros servicios deentretenimiento
Actividadesinmobiliarias de
alquiler yarrendamiento
REPRESENTATIVIDAD
22
2.3.3. Sector Servicios en Colombia – Dinámica de Mercado
De acuerdo con un informe realizado por Asobancaria en el cual se analiza el
comportamiento de mercado del sector servicios en Colombia, se citan aspectos
relevantes para la presente investigación. Cabe tener en cuenta que se está
analizando el sector de servicios.
2.3.3.1. Representación en el PIB.
En lo relacionado con la oferta del mercado para el sector de servicios, los
subsectores que hacen parte de servicios representan el 30,8 % excluyendo
servicios como (servicios públicos domiciliarios, intermediación financiera, y
servicios prestados por el estado). (ASOBANCARIA, 2017). El PIB ha tenido
importante representación en el PIB, respecto a los demás sectores los cuales han
perdidos protagonismo importante. (ASOBANCARIA, 2017)
Fuente: El autor
En la ilustración 6 se observa el comportamiento del sector de servicios en la
representación del PIB dicha situación representa que el sector aporta actualmente
la tercera parte del crecimiento económico del país. (ASOBANCARIA, 2017)
31,2
12,7
9,2
6,2 6,5 7
3,7
30,8
10,9 9,2
7,2 6,2 6 3,4
0
5
10
15
20
25
30
35
Servicio Industria Comercio construccion Agropecuario Minería Energia
PIB
Ilustración 6. Representatividad PIB
23
2.3.3.2. Crecimiento del sector.
Ilustración 7. Crecimiento del sector
Fuente: (ASOBANCARIA, 2017)
En la ilustración 7 se aprecia la variación y el crecimiento de cada uno de los
sectores, para el caso de servicios se aprecia una disminución de 1,4 puntos
porcentuales. En relación con la ilustración 6, la cual expresa la variación en torno al
PIB se analiza que el sector de servicios ha presentado un crecimiento de un 4,1%
respecto a un 3,9% que ha sido el porcentaje de representatividad del PIB.
Revisando cifras históricas para el año 2016 el crecimiento del PIB fue del 2,0%, de
los cuales el 0,6% fueron representados por servicios.
2.3.3.3. Empleabilidad por sector.
La empleabilidad permite analizar, el nivel de ocupación de la población para este
tipo de industria, así como también analizar facilidad para adquirir Talento Humano
6,4
2,8
4,3 5,3
3 1,9
8,8
4,4
3 2,9 2,8 1,7
1
-3,8 -6
-4
-2
0
2
4
6
8
10
Construccion Agropecuario Servicios Comercio Energía Industria Mineria
CRECIMIENTO DEL SECTOR
2010-2013 2014-2017
24
Ilustración 8. Población Ocupada
Fuente: El autor.
En la ilustración 8, desde la óptica del mercado laboral, aproximadamente el 37% de las
personas ocupadas se encuentran en el sector servicios, siendo ésta la actividad que más
representación de empleo presenta puesto que aproximadamente de 8255499 personas.
2.3.3.4. Crecimiento promedio de ingresos por sector.
Ilustración 9. Crecimiento promedio de ingresos por sector
Fuente: El autor
La ilustración 9 muestra el crecimiento de cada uno de los subsectores para el
sector general de servicios, tan solo el sector de sistemas informáticos es el que
presenta un crecimiento representativo. La actividad de sistemas informáticos que
Servicios 37%
Agropecuario 16%
Construccion 6%
Energía 1%
Comercio y hoteleria
28%
Industria 12%
POBLACION OCUPADA
16,30%
7,90%
5,70%
6,30%
5,90%
7,30%
4,20%
8,10%
2,70%
4,20%
5,90%
4,50%
8,90%
6,20%
6,10%
5,50%
5,30%
4,90%
3,90%
2,20%
0,70%
0,60%
-2,20%
-2,30%
-5,00% 0,00% 5,00% 10,00% 15,00% 20,00% 25,00% 30,00%
Producciones filimicas y televisivas
Sistemas informaticos
Administrativos y de oficina
Almacenamiento y transporte
Salud
Educacion superior
otros de entrenamiento
Restaurantes
Inmobiliaria
Mensajeria
Profesionales y cientificas
Publicidad
2010-2013 2014-2017
25
agrupa el desarrollo de sistemas, programación, instalaciones de sistemas,
procesamiento de datos, hosting y portales web. Teniendo un crecimiento promedio
del 7%. Para el caso del proyecto este factor es importante puesto que se ofertará
un servicio a partir de un portal web el cual tiene un comportamiento favorable en
consumo por parte del mercado.
2.3.3.5. Conclusiones dinámica de mercado.
La dinámica de la clase media en el mercado es importante, puesto que ha
propiciado espacios de crecimiento. El impacto principal se ha generado en el sector
de comunicaciones, tecnología y comercio electrónico. Desde la perspectiva de
comunicación e ingreso al mercado, esto representa una oportunidad a incluir en el
proyecto para el desarrollo del plan de mercado. En condiciones generales, en la
evaluación inicial de los factores macroeconómicos el aumento de la capacidad
adquisitiva de 2,5 constituye una oportunidad de crecimiento para la economía y
para el emprendimiento, factor de éxito para el proyecto que se está analizando.
2.4. Análisis de la demanda.
Se realiza análisis de la demanda con el fin de conocer necesidades insatisfechas
del mercado objetivo, para de esta manera generar proyecciones. Los aspectos que
contiene el análisis de la demanda son: análisis poblacional, niveles de incidencia,
mercado potencial, mercado objetivo, proyección y estimación de la demanda.
2.4.1. Análisis poblacional.
En análisis poblacional contiene información de relevancia respecto a los problemas
generales del sector de calzado, el cual representa el mercado objetivo para ofertar
la plataforma. Dentro del análisis de la demanda se debe realizar un análisis de
necesidades insatisfechas con el objeto de ver la población posible a penetrar.
Tabla 8. Necesidades insatisfechas
PROBLEMA Población de Referencia
Población Afectada Población Objetivo
Bajos niveles de recursos de financiación
Actuales comercializadores y
productores de Calzado en la Ciudad de Bogotá
Empresarios con una trayectoria en el
mercado entre 2 y 3 años
Emprendedores del sector de calzado en la
Ciudad
Débil investigación de mercado para lanzar productos
Niveles de formación del emprendedor
26
No realizar prueba de producto mínimo viable antes de sacar
producto al mercado
No es posible mantener los costos operacionales y fijos de la
organización por bajos niveles de administración
Fuente: (MOYANO, 2016)
En la tabla 8 se muestran tres tipos de población de análisis, la primera es la
población de referencia que en el momento son los comercializadores y productores
de calzado en la ciudad de Bogotá, la población afectada que son empresarios con
uno o dos años de trayectoria en el mercado, y los emprendedores del sector
calzado en la Ciudad de Bogotá. Se identificó a través de encuesta (véase anexo 1),
los principales problemas que presentan estos segmentos de mercado con el objeto
de conocer las necesidades insatisfechas que no han sido contempladas por los
competidores. Dentro de los problemas principales se encuentran los siguientes:
Bajo nivel de recursos de financiación, débil investigación de mercado para el
lanzamiento de productos, los niveles de formación de los emprendedores, no
realizar prueba de producto mínimo viable antes de generar lanzamiento al mercado
analizando su nivel de aceptación en el mismo.
Teniendo en cuenta, los factores analizados en la tabla 8, se genera un análisis de
la incidencia para cada población
Tabla 9. Niveles de incidencia
PROBLEMA Población de
referencia Población Afectada
Población Objetivo
Bajos niveles de recursos de financiación
20% 30% 50%
Débil investigación de mercado para lanzar productos y servicios
10% 35% 55%
Niveles de formación del emprendedor
5% 35% 60%
No realizar prueba de producto mínimo viable
antes de sacar producto al mercado
10% 15% 75%
27
Fuente: (MOYANO, 2016)
La tabla 9, presenta los valores de incidencia de cada uno de los factores
analizados los colores que se observan en la tabla representan el porcentaje de
criticidad o de impacto del problema para cada uno de los sectores, entre el 5 y el
29% ( Color rojo), el nivel de criticidad es bajo es decir no representa un alto nivel de
impacto en el segmento de análisis, entre el 30% y el 60% ( color amarillo) el nivel
de criticidad es medio, entre el 61% y 100% ( Color verde).Para el caso de la
población de referencia ninguno de los factores de análisis presentan en ese
momento un factor amenaza puesto que ya son empresas posicionadas en el
mercado , para la población afectada los factores que representan amenaza
importante son; bajos niveles de financiación, débil investigación de mercados, los
niveles de formación del emprendedor. Para la población objetivo todos los factores
son críticos, pero en su mayoría son no mostrar al mercado producto mínimo viable,
no se facilita mantener los costos para la operación.
2.4.2. Mercado Objetivo.
El mercado objetivo que podrá recibir beneficios de la plataforma predictiva de
mercado serán emprendedores del sector de calzado con producto innovador o idea
de negocio con alto valor para los consumidores.
Las características de dicho mercado objetivo se presentarán, a través de la
representación de Buyer Persona:
No es posible mantener los costos operacionales y fijos de la organización por bajos
niveles de administración
7% 13% 80%
Perfil General • Empresas del sector Calzado en la ciudad de Bogotá
• Se encuentran iniciando su idea de negocio o que lleven
entre 6 meses y 1 año en el mercado.
Información demográfica
• Empresa pequeña, ubicada en las principales ciudades del país.
• 0 a 200 trabajadores
• Puede tener distribución en tienda., catálogo, página web
28
2.4.3. Mercado potencial
Para determinar el mercado potencial se debe segmentar el mercado con el objetivo
de conocer las características que tendrán los usuarios de nuestro modelo predictivo
y así enfocar los esfuerzos comerciales al público objetivo.
Tabla 10. Variables de segmentación
Atributos de segmentación de mercado
Características
Tamaño de la empresa por
número de empleados
Mínimo equipo de trabajo de 6 personas.
Sector económico
Calzado
Tipo de organización
Con ánimo de lucro
Ubicación Geográfica
Bogotá
Objeto social
CIIU – 1730
Tipo de producto
Calzado femenino.
Fuente: El autor
De acuerdo con estas variables de segmentación se determina el número de
empresas que cumplen estas características en la ciudad de Bogotá.
En Bogotá en el barrio Restrepo funcionan unas 1.500 empresas de calzado, y
cuenta con la marca “Hecho en el Restrepo” barrio considerado insignia de la
industria del calzado y donde funciona el Museo del Cuero. La mayoría de las
pymes dedicadas a esta actividad tienen como principal obstáculo los problemas
financieros en todo el país, por la inundación de calzado asiático. De las cuales el
Identificadores Organizaciones con componente de innovación en ejes como:
Servicio al cliente, producción y procesos, producto.
Objetivos • Tener aceptación en el mercado
• Generar margen de utilidad
• Generar productos de innovación al mercado
Retos • Posicionarse en el mercado respecto al mercado internacional, es decir
lograr captar mercado de las marcas ya posicionadas desde el exterior.
29
38.2% tienen menos de 6 meses de formalizarse, para un total de 574 empresas
que representan el mercado objetivo. (Fedecueros, 2017)
Ilustración 10. Mercado Potencial segmento empresas entre 6 meses y 1 año de operación.
Fuente: los autores
De acuerdo con las características generales del mercado objetivo el segmento irá
enfocado a emprendedores que se encuentren en etapa de producción entre 6
meses y 1 año y a personas que se encuentren en etapa inicial de emprendimiento.
Por lo cual en la ilustración 10 se describe que en Bogotá existen 1500 empresas de
calzado de las cuales 574 cumplen con las características de la tabla 10
segmentación de mercado, las cuales tienen entre 6 meses y 1 año en operación de
acuerdo con investigaciones realizadas por (Fedecueros, 2017)
Mercado potencial
574 EMPRESAS
DE CALZADO
1470 EMPRESAS
DE CALZADO
1500 EMPRESAS
DE CALZADO
30
Ilustración 11. Mercado objetivo emprendimientos de calzado
Fuente: Los autores.
En la ilustración 11 se realiza la descripción del mercado potencial para
emprendimientos no formalizados para el sector de calzado que de acuerdo con
investigaciones de la cámara de comercio de Bogotá de 1.100.000 emprendimientos
registrados el 12% corresponden al sector de industria y manufactura dentro del
cual se encuentra la categoría de calzado (CCB, 2014)
Teniendo en cuenta, las dos segmentaciones de mercado realizadas la sumatoria
de mercado potencial es de 132.069 empresas.
De acuerdo con el análisis de competidores existe un 49% penetrado por los
principales competidores, y un 51% cubierto por otros competidores que
corresponde a 67.612.
Mercado potencial
574 EMPRESAS
DE CALZADO
132000 Emprendimiento calzado
110000 emprendimi
entos
31
2.4.4. Análisis de Déficit.
El análisis de déficit permite determinar el mercado que no ha sido satisfecho por los
competidores, por lo cual se establecen dos tipos de déficit tanto cuantitativo como
cualitativo.
2.4.4.1. Déficit cuantitativo.
De acuerdo a fuentes estadísticas reportadas por la Cámara de Comercio de Bogotá
durante su primer año de posicionamiento en el mercado el 35% de las empresas
quiebran, es decir para el caso presente de análisis de 574 empresas que se
establecen en el mercado.
2.4.4.2. Déficit cualitativo.
El acompañamiento en la ejecución de los planes de negocio es insuficiente en
muchas ocasiones por lo cual estos no presentan altos niveles de validación, para el
caso de las industrias de calzado no se presenta un nivel de innovación que le
permita competir respecto a industrias extranjeras ya posicionadas.
2.5. Estimación de la demanda.
Para la estimación de la demanda se tiene como referencia datos históricos hallados
en estudios de la Cámara de comercio de Bogotá la cual estima en promedio el
crecimiento de emprendimientos del sector por años.
A continuación, se determina la cantidad demandada de acuerdo con el crecimiento
de emprendimientos registrado.
Ecuaciones de determinación de la demanda:
∑
∑ ∑
∑ ∑
∑ ∑
√∑
32
√∑
Tabla 11. Determinación de la demanda
Fuente: El autor
En la tabla 11 se muestran los datos de variación para determinación de la
demanda.
Ilustración 12.Determinación de la demanda
Datos históricos
Cantidad
Periodos Demandada
Y
2008 716354
2009 787203
2010 865058
2011 950613
2012 1044630
2013 1147945
2014 1261478
2015 1386239
2016 1523340
2017 1674000
0
200000
400000
600000
800000
1000000
1200000
1400000
1600000
1800000
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Dem
an
da
Periodos
Analisis de la demanda
33
Fuente: El autor
La ilustración 12 muestra el comportamiento de la demanda durante los 10 periodos
analizados que corresponde a la línea azul oscura gruesa, respecto a la proyección
que se encuentra representada por la línea azul oscura delgada.
Tabla 12. Proyección de la demanda
Periodos X Y
2018 11 1716139
2019 12 1821676
2020 13 1927213
2021 14 2032750
2022 15 2138286
2023 16 2243823
2024 17 2349360
2025 18 2454897
Fuente: El autor
En la tabla 12 se muestra los datos proyectados de la demanda, que presentan una
suavización similar a la presentada en los datos originales.
2.6. Determinación de la oferta.
La ciudad de Bogotá es líder a nivel nacional en la producción de servicios, concentra el
33% de la oferta total del país, le siguen Antioquia y Valle, que en conjunto representan
menos del 30%. Bogotá se ha posicionado, tanto en la región como en la nación, como la
ciudad que tiene la mayor participación de actividades de servicios: en la región representa
el 89% y en la nación 29%. En la economía de Bogotá se ha consolidado la tendencia hacia
la tercerización: los servicios representan el 74 % del PIB de la ciudad y el 75% del empleo.
Esta característica es resultado del posicionamiento que ha logrado la ciudad como centro
administrativo, de gobierno, financiero, inmobiliario, comercial e industrial de la nación y de
la región. Bogotá es en la nación el centro urbano en que se encuentra el recurso humano
más calificado del país, característica que ha contribuido a fortalecer el desarrollo de las
actividades de servicios, así como la disponibilidad de la mejor plataforma de infraestructura
de telecomunicaciones. (CCB, DIRECCION DE ESTUDIOS E INVESTIGACION DE LA
CÁMARA DE COMERCIO DE BOGOTÁ , 2004)
34
La clasificación CIIU de servicios empresariales 7020 hace referencia a todas las siguientes
actividades, la prestación de asesoría, orientación y asistencia operacional a empresas y
otras organizaciones sobre cuestiones de gestión, como la planificación estratégica y
organizacional; temas de decisión de carácter financiero; objetivos y políticas de
comercialización; planificación de la producción; políticas, prácticas y planificación de
derechos humanos. En el 2006, se encontraban 6.565 empresas dedicadas a las
actividades CIIU, en Bogotá, de las cuales el 29.76% (1.903) eran personas naturales y el
70.24% (4.595) sociedades. (CCB, DIRECCION DE ESTUDIOS E INVESTIGACION DE LA
CÁMARA DE COMERCIO DE BOGOTÁ , 2004)
Nos interesan las empresas constituidas que ya tienen un recorrido en la prestación
de servicios empresariales, puesto que estas empresas tienen una capacidad
instalada en horas de servicio apropiada para los cálculos.
Para ello se encontró que como máximo las empresas tienen equipos de 6 personas
para realizar los estudios por lo tanto su capacidad se medirá de la siguiente
manera:
Luego se multiplica por el número de empresas que ofrecen este servicio para
encontrar la oferta de horas de servicio de asesorías empresariales.
Tabla 13. Oferta
Fuente: El autor.
En la tabla 13 se aprecia el dato de número de oferta para empresas determinado a
partir de la oferta de servicio por horas, puesto que el cálculo de capacidad se
realizará en esta unidad, así como el cálculo de costos y precios.
Periodos Oferta por número de empresas
Oferta por horas totales
2006 4.595 4.852.320
2007 4.618 4.876.582
2008 4.641 4.900.965
2009 4.664 4.925.469
2010 4.688 4.950.097
2011 4.711 4.974.847
2012 4.735 4.999.721
2013 4.758 5.024.720
2014 4.782 5.049.844
2015 4.806 5.075.093
35
Tabla 14. Proyección de Oferta
Datos Históricos
Periodos Cantidad ofertada
en horas Y
2006 4852320
2007 4876582
2008 4900965
2009 4925469
2010 4950097
2011 4974847
2012 4999721
2013 5024720
2014 5049844
2015 5075093
Fuente: El autor
En la tabla 14 se referencia la cantidad ofertada de acuerdo con el
dimensionamiento de mercado en la tabla 12, proyección de demanda.
Cantidad pronosticada a ofertar de acuerdo con la cantidad demandada
Tabla 15. Tabla de Oferta
Fuente: El autor
La tabla 15, realiza la descripción de las horas a ofertar de acuerdo con el
dimensionamiento inicial del mercado, cabe tener en cuenta que la oferta deberá ir
acompañado de un análisis de servicios similares que se encuentran en el mercado
los cuales se verán a continuación.
2.6.1. Ofertas en el mercado y porcentaje de participación.
Se analizan los competidores en el mercado y el dimensionamiento tanto en
porcentaje de participación como en dinero que ellos poseen, por lo cual se explica
de la siguiente manera:
Tabla 16. Tamaño de mercado
Tamaño del mercado (Consumo)
Periodos Oferta en
Horas
2016 5099102
2017 5123854
2018 5148605
2019 5173357
2020 5198109
2021 5222861
2022 5247613
2023 5272365
36
Producto Consumo per
cápita
Periodicidad/
frecuencia
Tamaño del
mercado
anual
Servicios de asesoría para
Pymes $ 3.500.000.000 Anual $ 462.241.500.000
Fuente: El autor.
En la tabla 16 se genera el tamaño de mercado en términos de consumo para el
tamaño de mercado proyectado que en promedio representa 131574, lo que
representa en tamaño de mercado en dinero un total de $462.241.500.000
Se realiza un comparativo de participación en el mercado de los principales
competidores:
Tabla 17. Competidores y participación en el mercado
Nombre De los
competidores
%
participación
en el mercado
Representatividad
en el mercado
potencial
estimado
Beyer tu coach 2% 2651
CCB 22% 29166
SENA 18% 23863
BDC 5% 6629
BBVA 2% 2651
Otros Competidores 51% 67613
Fuente: El autor.
En la tabla 17 se aprecian los competidores sobre los cuales se está realizando la
comparación de los factores críticos del éxito y su participación; la cámara de
comercio de Bogotá en promedio al año atiende 29166 ideas de negocio en
diferentes etapas de avance, a través de apoyo en asesorías de mercados,
financieras y técnicas así como ofertando charlas guía para los emprendedores
(CCB, DIRECCION DE ESTUDIOS E INVESTIGACION DE LA CÁMARA DE
COMERCIO DE BOGOTÁ , 2004), FONADE en asociación con el SENA brinda
asesoría para la formación de plan de negocio e impulsa a la presentación de
proyectos para la obtención de capital semilla, ésta institución atiende anualmente
en promedio 23.863 proyectos. De acuerdo con ello se tiene un mercado disponible
para ofertar los servicios a un 51%, el cual representa 67.613 ideas de negocio
respecto a las 131574 proyectadas.
37
2.6.2. Porcentaje real de participación en el mercado.
Como se explicó anteriormente en Tabla 16. Tamaño de mercado existen
competidores que presentan un porcentaje de participación en el mercado, se
realiza el dimensionamiento de mercado para Modelate.com.
De acuerdo con Tabla 16. Tamaño de mercado y a la encuesta realizada (Ver anexo 1)
se presenta de acuerdo con el consumo per cápita un mercado anual de
$462.241.500.000. De acuerdo con proyecciones de costos realizadas en promedio
modelate.com deberá vender $300.000.000 por lo cual se obtiene que:
El porcentaje de participación de mercado será de 0,00643%
Fuente: El autor.
En la ilustración 13 se establece cada uno de los porcentajes de participación de los
competidores, se establece que CCB atiende una demanda del 22%, Sena un 18%,
BDC un 5%, BBVA un 2% y otros competidores poseen un 51% de participación.
2% 22%
18%
5% 2%
51%
% participacion en el mercado
Beyer tu coach CCB SENA BDC BBVA Otros Competidores
Ilustración 13. Participación en el mercado
38
Tabla 18.Factores Críticos del éxito
Ni FACTORES
CRITICOS
DEL ÉXITO
Peso
%
MI EMPRESA CCB BEYER TU
COACH BDC SENA – FONADE
Cal. Peso
Pond. Cal.
Peso
Pond. Cal.
Peso
Pond. Cal.
Peso
Pond. Cal.
Peso
Pond.
1 Asesores Altamente calificados
30% 7 2,10 7 2,10 5,00 1,50 4,00
1,20 7 2,10
2 Servicio
personalizado 10% 7
0,70 4 1,20 7,00 2,10 4,00
1,20 3 0,90
3
Know How diferenciador
en el mercado
40% 6 2,40 3 0,90 3,00 0,90 3,00
0,90 3 0,90
4
Soporte especializado en modelos de negocio
10% 6 0,60 5 1,50 4,00 1,20 5,00
1,50 4 1,20
5 Trabajo en
pro al servicio al cliente
10% 6 0,60 6 1,80 4,00 1,20 4,00
1,20 6 1,80
TOTALES 100% 41,20 40,50 34,50 24,60 35,70
Fuente: (Porter)
En la tabla de matriz del perfil competitivo, se realiza una calificación de los
principales factores críticos del éxito respecto a los competidores, los factores
principales son: Asesores altamente calificados, servicio personalizado, Know How
diferenciador en el mercado, soporte especializado en modelos de negocio, trabajo
en pro al servicio al cliente. De acuerdo con las calificaciones obtenidas., los que
presentan factores críticos del éxito similares a nuestra organización son CCB, y
BEYER TU COACH, con 40,50 y 34,50 puntos respectivamente.
Se debe tener en cuenta que la escala de calificación de la tabla es de 1 a 7 siendo
1 la calificación más baja y 7 la calificación más alta.
2.7. Resultados de la Encuesta.
En la encuesta se dan a conocer los principales resultados del diagnóstico inicial
hecho a los emprendedores, para ver el informe completo de las preguntas
realizadas por favor véase ( Anexo 1)
39
Pregunta 1.
OBJETIVO:
El objetivo de la pregunta 1 es conocer el nivel de ingreso promedio de las start up ,
así como su nivel de maduración con el fin de realizar una segmentación adecuada
del mercado
En la Ilustración 14. Número de colaboradores se muestra que el 37,5% de los
empresarios encuestados cuenta con al menos 3 empleados, el cual es el
porcentaje más representativo, es decir un 37,5% de los encuestados hasta ahora
están comenzando su modelo de negocio, un 33,5% cuenta con 5 empleados lo
cual indica que son organizaciones con modelos de negocio que llevan en el
mercado entre 6 meses y 1 año.
Ilustración 14. Número de colaboradores
Fuente: Los autores.
Pregunta 2.
OBJETIVO:
Conocer las metodologías utilizadas por los empresarios durante su operación
empresarial, con el fin de conocer qué valor se dará al proyecto a través de la
metodología a utilizar
33%
28%
22%
17%
Número de colaboradores
1 2 3 4
40
Ilustración 15. Metodologías Utilizadas
Fuente: Los autores
En la Ilustración 15. Metodologías Utilizadas se da a conocer los tipos de opciones de
modelar negocios que conocen los empresarios en este momento, el porcentaje
más alto fue obtenido por las investigaciones de mercado en un 42%, la mayoría de
los emprendedores conoce qué es una investigación de mercado y lo aplican para la
ejecución de sus planes de negocio, pero es una de las falencias que se identifica
como más recurrente en los empresarios. La segunda metodología aplicada por las
investigaciones es el modelo canvas en un 31% , el cual contiene los pasos
principales para la ejecución de un plan de negocio. La posibilidad y
dimensionamiento de mercado para modelate.com se encuentra en el 26% de los
empresarios que no ha aplicado ninguna metodología o no conoce ninguna
Pregunta 3.
Objetivo.
Identificar si el modelo a realizar es útil a las necesidades y dificultades presentadas
en el emprendimiento
.
Lean start up 0%
Investigaciones de mercado
42%
Canvas 31%
Design Thinking
0%
Customer development
1%
Ninguna de las anteriores
26%
Lean start up Investigaciones de mercado Canvas
Design Thinking Customer development Ninguna de las anteriores
41
Ilustración 16. Dificultades para emprender
Fuente: Los autores.
En la Ilustración 16. Dificultades para emprender se da a conocer los resultados de un
posible análisis de viabilidad respecto a las investigaciones previas realizadas en
las cuales según algunas estadísticas, las empresas presentan altos porcentajes de
quiebra por una previsión poco suficiente de mercado, y por apoyo y financiación.
De acuerdo con la encuesta realizada la mayor falencia se presenta en el área de
mercados en un 47%, y financiación en un 37%, por lo cual de acuerdo con lo
investigado en el mercado, el modelo solucionaría los bajos niveles de predictividad
del mercado.
Pregunta 4.
Objetivo.
Conocer qué paquete de servicios pagaría el cliente para de esta forma realizar el
dimensionamiento de mercado y determinar el porcentaje de ventas por línea.
47%
5%
37%
3% 8%
Mercados Innovacion y desarrollo Financiacion
Materias primas Todas las anteriores
42
Ilustración 17. Paquete de servicios
Fuente: Los autores
En la Ilustración 17. Paquete de servicios se aprecia el paquete de servicios a elección
del cliente para realizar la adquisición del servicio, en un 60% los consumidores
prefieren paquete básico , 25% el paquete clásico y el 15% el paquete premium.
Pregunta 5.
Objetivo:
Conocer el nivel de ingreso de las start Ups con el fin de generar el precio del
servicio así como el método de financiación del mismo.
Ilustración 18.Poder Adquisitivo Start Ups
Fuente: Los autores
60% 25%
15%
Paquete Básico Paquete Clásico Paquete Premium
45%
20%
35%
Entre 10.000.000 y 13.000.000 Entre 6.000.000 y 9.000.000
Entre 13.000.000 y 16.000.000
43
En la Ilustración 18.Poder Adquisitivo Start Ups se da a conocer la capacidad
adquisitiva de las start ups, se observa que en un 45% se generar ganancias entre
10.000.000 y 13.000.000 y en un 35% se generan ganancias entre 13.000.000 y
16.000.000 lo cual genera una perspectiva del costo del servicio.
Pregunta 6.
Objetivo:
Conocer los medios en los cuales los clientes interactúan más con el objetivo de
generar comunicación a través de estos medios, y así establecer el plan de
comunicación. Ilustración 19. Medios
Fuente : Los autores.
En la Ilustración 19. Medios se observa que la mayoría de los posibles compradores
o clientes potenciales realiza sus consultas a través de Facebook y redes sociales
en un 35% , y en Páginas web en un 55%, lo cual representa una oportunidad
importante para realizar en torno a estas plataformas la promoción de la plataforma.
35%
10%
55%
% de participacion
Facebook y redes sociales Instagram Páginas Web
44
Pregunta 7.
Objetivo:
Conocer el grado de escolaridad de los emprendedores.
Ilustración 20. Escolaridad
Fuente: Los autores.
En la Ilustración 20. Escolaridad se muestra los resultados de la escolaridad de los
emprendedores el 53% cuenta con educación superior, el 20% con educación
técnica o tecnológica, 13% con especialización. Lo anterior nos genera un indicador
de la forma en cómo debe ser comunicada la herramienta, el nivel de tecnicismo
que contendrá la misma es importante y relevante para su comprensión.
Pregunta 8.
Objetivo:
Conocer las principales industrias en las cuales se genera mayor número de
emprendimientos.
0% 9%
20%
53%
13% 5% 0%
Básica primaria Basica secundaria
Educacion tecnica o tecnologica Educacion profesional
Especializacion Maestria
Doctorado
45
Ilustración 21. Industrias de emprendimiento
Fuente: Los autores
En la Ilustración 21. Industrias de emprendimiento se realiza la encuesta a diferentes
emprendedores con el objeto de conocer las industrias desde las cuales se genera
mayor número de emprendimientos para lo cual se identifica que el 21% de las
industrias corresponden a comercio sector en el que se ubica el sector calzado ,
adicional a ello se analizan otras industrias con el objetivo de expandir la idea a
otras industrias.
Pregunta 9.
Objetivo: Conocer el precio promedio a ofertar al mercado, de acuerdo al coste de
oportunidad de los emprendedores para servicios de asesoría en modelos de
negocio
21%
17%
16%
15%
11%
5% 5%
3% 7%
comercio industrias creativas servicios a las personas
servicios a las empresas TICS Cultura y turismo
obras de ingenieria civil Salud ciencias e investigacion
46
Ilustración 22. Costo de oportunidad por pago de servicios de asesoria
Fuente : Los autores
La Ilustración 22. Costo de oportunidad por pago de servicios de asesoria, se generan
unos rangos de precio por la oferta de servicios de asesoría en modelos de negocio,
de lo cual se obtiene que el 47% de los encuestados estarían dispuestos a pagar
entre $500.000 a $1.000.000 mensual , el 33% entre $1.000.000 y $1.500.000, el
15% entre 1.500.000 y $ 2.000.000 . Ésta información es importante puesto que allí
se establecerán los precios de venta al cliente.
2.8. Plan de Mercadeo y promoción.
En el plan de mercadeo y promoción, se generarán las estrategias de comunicación
e ingreso al mercado de acuerdo con el análisis de mercado inicial.
2.8.1. Objetivo de Marketing.
Posicionar Modelate.com en el mercado de emprendedores por la calidad y
efectividad en el servicio a través de diferentes medios de publicidad.
2.8.2. Estrategias y acciones por segmento de mercado.
De acuerdo con la sección de mercado objetivo Ilustración 11. Mercado objetivo
emprendimientos de calzado se presentan 2 segmentos los cuales corresponden a
empresas que llevan entre 6 meses y 1 año en el mercado, y otro segmento
enfocado a emprendedores que hasta el momento solo se encuentren en etapa
inicial de su idea de negocio, por lo cual los planes de marketing estarán
diferenciados de acuerdo al segmento.
47%
33%
15% 5%
Entre 500.000- 1000.000 Entre 1.000.000 - 1.500.000
Entre 1.500.000- 2000.000 Mas de 2.000.000
47
Tabla 19. Estrategias de Marketing
ESTRATEGIAS ACCIONES ESPECIFICAS
Potencializar plataformas web y
redes sociales
Potencializar la ubicación en motores de búsqueda con
palabras relacionadas a asesorías para pymes, acelerador de
negocios
Realizar plan de anuncios en Facebook enfocados a clic e
impresión
Posicionar sitio Web Modelate.com
Envío de Mailing a los contactos obtenidos
Realizar publicidad en Banners
Generar alianzas estratégicas Convenios o alianzas que permitan potencializar la página
web y los negocios asociados
Gestión de plataformas para
obtener bases de datos de
prospectos
Generar gestión mediante la cual se puedan obtener bases
de datos para la gestión de clientes
Visitas y charlas informativas Charlas informativas en asociación con las empresas
asesoras de empresarios ya constituidos
Exposición de la marca en Ferias y
ruedas de negocios Participación en ferias y ruedas de negocio
Fuente: El autor.
En la tabla 19 se observan las principales estrategias de marketing que se
trabajarán en modelate.com, cada una de ellas tendrá un cronograma que permitirá
controlar los tiempos de ejecución de estas.
La estrategia tendrá varios enfoques, el primero es un enfoque a redes sociales y
potencialización de herramientas web y el segundo es un enfoque presencial a la
generación de alianzas estrategias.
A continuación, se presentarán los tiempos de la estrategia.
47
2.8.3. Cronograma de trabajo.
Tabla 20. Cronograma de Trabajo
Fuente : El autor.
Modelate.com
Num Tarea Inicio Final
9 Participacion en ferias y ruedas de negocio 1-11-18
1Charlas informativas en asociacion con las empresas asesoras de
empresarios ya constituidos1-9-18 1-12-18
7Generar gestión mediante la cual se puedan obtener bases de datos
para la gestión de clientes 1-7-18 1-9-18
6Convenios o alianzas que permitan potencializar la página web y los
negocios asociados1-7-18 1-9-18
5 Realizar publicidad en Banners 1-11-18 31-12-18
4 Envío de mailing a los contactos obtenidos 1-10-18 31-12-18
3 Posicionar sitio Web Modelate.com 1-7-18 31-12-18
2 Realizar plan de anuncios en Facebook enfocados a clic e impresión 1-7-18 31-10-18
noviembre-18
1Potencializar la ubicación en motores de busqueda con palabras
relacionadas a asesorias para pymes, acalerador de negocios1-7-18 31-12-18
julio-18 agosto-18 septiembre-18 octubre-18
48
En la Tabla 20. Cronograma de Trabajo, se muestran cada una de las actividades a
desarrollar de acuerdo con las fases del modelo a implementar de acuerdo con ello,
para la fase de introducción se potencializará la búsqueda en motores de búsqueda,
enfoque a redes sociales, posicionamiento en redes sociales , obtención de bases
de datos para seguimiento a clientes.
En la fase de posicionamiento: Envío de mailing a las bases de datos conseguidos
en la introducción del proyecto, generación de charlas informativas en asociación
con universidades que tengan dentro de su segmento de mercado emprendedores
para ofertar los servicios.
Durante la última fase del año se realizarán actividades como: Realización de
publicidad en banners web, y participación en ruedas de negocio.
2.9. Presupuesto de publicidad.
49
Tabla 21. costos asociados a publicidad
Jul-18 Ago-18 Sep-18
1er trim. oct-18 Nov-18 Dic-18 4to trim. Total, del 2018
Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto
Cantidad
restante Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto
Cantidad
restante Presupuesto
Cantidad
restante
MOTORES DE
BÚSQUEDA
Google AdWords 4.500.000 4.500.000 4.500.000, 13.500.00, 13.500.000, 4.500.000, 4.500.000, 4.500.000, 13.500.000, 13.500.000, 27.000.000, 27.000.000,
Facebook 890.000, 890.000, 890.000 2.670.000 2.670.000 890.000,00 890.000,00 890.000,00 2.670.000 0 2.670.000 5.340.000 5.340.000
Posicionamiento
sitio web 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Envió mailing 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Realizar publicidad
en Banners 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 140.000 0,00 140.000 140.000 140.000 140.000
Convenios y
alianzas estratégicas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ferias empresariales 2.000.000 2.000.000 2.000.000 0,00 0,00 2.000.000 2.000.000
TOTAL $9.390.00 $5.390.00 $5.390.00 $20.170.000 $18.170.000 $5.390.00 $5.530.00 $5.390.00 $16.310.000 $16.310.000 $34.480.000, $34.480.000,
Fuente : Los autores.
50
En la Tabla 21. costos asociados a publicidad se realiza el desglose de costos de
publicidad con el fin de establecer mensualmente en el plan de costos y controlar su
ejecución. En la sección costos los valores serán tomados para establecer las
proyecciones financieras, el plan de ventas y otros aspectos.
Se debe tener en cuenta que para la ejecución del plan de publicidad se tienen en
cuenta otros costos asociados contemplados hasta el año 2019. Se presenta todo a
continuación:
Tabla 22. Costos de Publicidad
Promoción Tiempo
aproximado de duración
Objetivo Cantidad Se
requieren
Costo Unitario Costo total Proveedor
Tarjetas de presentación mate
dos caras 12 meses Generar 100
nuevos contactos
1.000 unidades 3 $120.000 $360.000 Oasisprint
Banner 1x2 mts 12 meses Publicidad Visual 1 unidad 1 $140.000 $140.000 Oasisprint
Brouchure 6 meses
Estrategia de captura de
clientes 500 unidades 4
$900.000 $3.600.000 Lusan eventos
Facebook 12 meses Posicionamiento
de marca Es por clic 10 $890.000 $8.900.000 Facebook
Adwords 12 meses Posicionamiento
de marca oferta 10 $4.500.000 $45.000.000 Google
Total $58.000.000
Fuente : Los autores.
En la Tabla 22. Costos de Publicidad, se genera un total de costos asociados a la
ejecución de la estrategia en el mercado, por lo cual el costo total para los artículos
como tarjetas de presentación, Banner de 1 x 2 mts, brouchure, Facebook y
AdWords genera una sumatoria de $58.000.000 en costos. En la Tabla 22. Costos de
Publicidad en la cual se generan los costos asociados desde julio a diciembre no se
contemplan los gastos de elaboración de Brouchure ni tarjetas de presentación.
Adicional a ello se presenta el plan para 6 meses por lo cual la sumatoria de costos
se reduce a la mitad.
51
Tabla 23. Costos de Feria
Costos de Ferias
Nombre Ciudad Lugar Fecha Costo
EXPOMARKETING Bogotá Centro comercial
Unicentro MARZO $ 4.980.000,00
FANYF Bogotá Corferias JULIO $ 2.000.000,00
EXPOGESTION Bogotá Plaza de Usaquén MAYO $ 3.678.000,00
Total $ 10.658.000,00
Fuente : El autor
Dentro el plan de marketing se contempla visita a ferias, dentro del plan se coloca el
costo de asistencia a la feria Fanyf por un valor de 2.000.000, el costo total de las
ferias suma $10.658.000
De acuerdo con la Tabla 22. Costos de Publicidad y Tabla 23. Costos de Feria el costo
total es de $68.658.000 proyectado para un año, este valor se verá reflejado en el
total de costos asociados del proyecto.
2.9.1. Análisis de precio.
Para realizar la fijación de los precios se tuvo en cuenta factores importantes como:
Referencia de precios de los competidores, percepción de precios de mercado
objetivo e ingreso per cápita del mercado objetivo, análisis de costos para mantener
la operación y margen de utilidad.
Precios de los competidores: En la Tabla 18.Factores Críticos del éxito en donde se
establecen el comparativo de los factores críticos de éxito con los competidores,
Beyer tu coach , BVVA, Cámara de Comercio de Bogotá, FONADE – Sena , BD.
Los competidores que ofrecen sus servicios gratuitamente son Cámara de Comercio
de Bogotá CCB, Sena – FONADE, los demás competidores presentan precios en el
mercado. Por lo cual de acuerdo a investigaciones de la cámara de comercio de
Bogotá el precio promedio de una asesoría o consultoría para modelos de negocio
es de $1.500.000 a $2.000.000 por un mes. (CCB, bibliotecadigital.ccb.org.co, 2014)
En la Ilustración 22. Costo de oportunidad por pago de servicios de asesoria, anexo 1
encuesta, pregunta 9, se establece la pregunta de ¿ cuánto dispuesto a pagar por
servicios de asesoría para la generación de modelos de negocio. A partir de los
52
resultados presentados el 47% está dispuesto a pagar entre $500.000 y $1.000.000
mensual por los servicios, y el 33% entre $1.000.000 y $1.5000.000.
El márgen esperado de utilidad es del 60% a continuación se encuentra la
metodología utilizada para la fijación del precio, teniendo en cuenta los criterios
establecidos anteriormente.
Fórmula precio:
Precio según su costo:
Tabla 24. Precio
PRODUCTO
PRECIO DE VENTA DE LA
COMPETENCIA PROMEDIO
QUÉ PESO
POSEE EN LA
TOMA DE TU
DECISIÓN
PRECIO SEGÚN SU
COSTO COSTO (1 - M/C)
QUÉ PESO
POSEE EN LA
TOMA DE SU
DECISIÓN
PRECIO SEGÚN
PERCEPCIÓN DEL CLIENTE
QUÉ PESO
POSEE EN LA
TOMA DE TU
DECISIÓN
PRECIO DE VENTA BASE
SUGERIDO
COSTO TOTAL POR PRODUCTO
Startup Basic $ 1.800.000 10,00% $ 5.264.631 60,00% $ 1.200.000 30,00% $ 3.698.779 $ 2.105.852
Startup Classic $ 1.800.000 10,00% $ 5.849.590 60,00% $ 1.400.000 30,00% $ 4.109.754 $ 2.339.836
Startup Premiun $ 1.800.000 10,00% $ 7.019.508 60,00%
$ 2.000.000 30,00% $ 4.991.705 $ 2.807.803
TOTAL $ 5.400.000 $ 18.133.729 $ 4.600.000 $ 12.800.237 $ 7.253.492
Fuente: El autor
En la Tabla 24. Precio se realiza análisis de precio teniendo en cuenta criterios de
venta promedio de la competencia que de acuerdo a lo registrado en la Tabla 24.
Precio, es en promedio $1.800.000, la precepción del cliente que como se mencionó
anteriormente pagarían en promedio valores de $500.000 a 2.000.000 . Dicha
determinación se realiza a través de la determinación del costo promedio véase (
anexo 2.
Para el margen de utilidad propuesto para modelate es del 60% por lo cual el costo
total del producto oscilará entre $2.105.582 y $ 2.807.803.
53
2.10. Proyección de ventas
Obtenido el precio y la demanda se puede realizar los cálculos de la proyección de
ventas para los próximos 5 años, por lo tanto, se toma el crecimiento del sector del
calzado descrito en el análisis del sector del 9% para el año 2017 y se toma como
base para los años siguientes tanto para unidades como para el precio.
Tabla 25. tabla de ingresos
Lineas de producto Ingresos totales
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Startup Basic 167.891.317 113.542.500 124.579.000 136.485.000 149.324.000
Startup Classic 93.991.277 123.950.000 135.998.200 148.996.800 163.013.200
Startup Premiun 130.355.553 137.525.000 150.893.600 165.315.600 180.868.800
TOTAL 392.238.147 433.353.619 477.805.278 525.835.756 584.163.731
Fuente: Los autores.
En la Tabla 25. tabla de ingresos se obtienen los ingresos totales por líneas de negocio, de acuerdo con las encuestas realizadas ( Véase Anexo 1) la línea de la cual se obtendrán la mayoría de los ingresos es start up Basic para el primer año de operación, para los 4 años siguientes se obtendrá la mayoría de los ingresos a partir de la línea start up premium. Para realizar la proyección de las cantidades requeridas a vender por mes, se tiene en cuenta la ciclicidad y estacionalidad del servicio por lo cual a continuación se presenta la proyección mensual en cantidad de servicio
54
Tabla 26. Proyección de ventas
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
LINEA ESTACIO
N ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO
SEP OCT NOV DIC
% Compra según
Encuesta
Primer año de
operación 20% 16% 10% 12% 12% 8% 5% 5% 4% 3% 3% 2%
Startup Basic 39 8 6 4 5 5 3 2 2 2 1 1 1
Startup Classic 20 4 3 2 2 2 2 1 1 1 1 1 0
Startup Premiun 25 5 4 3 3 3 2 1 1 1 1 1 1
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total, Modelo
predictivo 84 17 13 9 10 10 7 4 4 4 3 3 2
SEGUNDO AÑO
92
20% 16% 10% 12% 12% 8% 5% 5%
4% 3% 3% 2%
18 15 9 11 11 7 5 5 4 3 3 2
Fuente : El autor
En la Tabla 26. Proyección de ventas se muestra la proyección de ventas por unidades, evidenciando que el mes Enero tiene un 20% de participación en ventas , febrero el 16%, marzo el 10%, abril el 12%, mayo 12%, junio el 8%, agosto el 5%, septiembre el 4%, octubre el 3%, noviembre el 3% y diciembre el 2%.
3. ESTUDIO DE INGENIERIA DEL PROYECTO.
55
En el presente estudio técnico se analizará todos los requerimientos técnicos
necesarios para cumplir con la promesa de valor propuesta en el capítulo de
mercados y suplir la demanda que esta conlleva. Para ello es fundamental
analizar las características del servicio, describir el proceso y determinar el
tiempo estimado que dura un cliente en desarrollar un modelo de negocio a
través de la metodología lean start up ya que con base a esta información se
realizan los cálculos estimados de capacidad necesaria para la operación, los
costos anuales incurridos y las inversiones requeridas para su funcionamiento.
3.1. Diseño de producto
Tabla 27.Fases de ejecución del proyecto
Fases
Tiempo Descripción
Conocimiento del cliente
Promedio 10 a 12 meses
Fase en la cual se establece un primer acercamiento a los parámetros y comportamientos en la compra del mercado objetivo , esto representa una entrada para el desarrollo del modelo
Ideación de la solución
De acuerdo al conocimiento de los parámetros y comportamientos en la compra del consumidor, se genera una solución o se establecen los patrones que marcan la creación del producto o servicio
Plasmar tu modelo de negocio
Se realiza una breve descripción de la forma en que debe ser presentado el producto al cliente.
Desarrollo del producto mínimo viable
A partir de las variables identificadas en la primera fase de acercamiento con el cliente se ajusta el producto a las características señaladas en principio
Entrevista de solución
Se realiza un análisis del producto mínimo viable desarrollado con anterioridad.
Rediseño de producto
En la entrevista de solución se pueden identificar nuevos parámetros de comportamiento del consumidor y así ajustar de una mejor forma las características del producto.
Método de medición
Se establecen los patrones importantes del producto, junto con sus factores de medición con el fin de establecer
Lanzamiento de producto
Dado el desarrollo del modelo, se valida, la salida al mercado del producto
Fuente : Los autores
56
En la Tabla 27.Fases de ejecución del proyecto se describen cada una de las fases a
las que comúnmente se enfrenta un proyecto para modelar su plan de negocio en
promedio el tiempo utilizado para ellos está entre 10 y 12 meses.
3.1.1 Ficha técnica del servicio
Tabla 28. Ficha técnica del servicio
FICHA TÉCNICA DEL SERVICIO
NOMBRE DEL SERVICIO: CONSTRUCCION DEL MODELO DE NEGOCIO
Prestador del servicio: Andrés Trujillo y Leidy becerra AREA: Creación de modelos de negocios
EJE TEMATICO
Competencias empresariales X Mercadeo y ventas
X
Legal y trámites
X Producción y calidad X
Financiero y financiamiento X Estrategia y administración X
Innovación X Gestión Ambiental X
TIPO DE SERVICIO:
Una completa plataforma online de modelamiento de negocios
X Una completa plataforma online de modelamiento de negocios con asesor de proyectos que será el padrino del proyecto durante un año
X
ENTREGABLES:
Lienzo convas X Consejos prácticos ( preparación para pitch )
X
Resumen ejecutivo para inversionistas X Relaciones, contactos, eventos comerciales
X
Proyecciones financieras X Actividades, procesos y requerimientos técnicos
X
CANAL O MODALIDAD DE PRESTACIÓN:
57
Presencial X Video conferencia X
Virtual página web X Telefónica X
SEGMENTO (S ) DE CLIENTES AL (LOS) QUE SE DIRIGE EL SERVICIO:
Emprendedores del sector de calzado de la ciudad de Bogotá
PRINCIPALES NECESIDADES QUE EL SERVICIO VA A SATISFACER EN LOS CLIENTES:
le permite al cliente tener una plataforma online en la cual el cliente podrá construir su modelo de negocio en compañía de un asesor que verificara, retroalimentara y buscara oportunidades de comercialización con el objetivo de impulsar el desarrollo del proyecto de forma práctica y rápida
OBJETIVOS DEL SERVICIO - Como resultado de su participación en este servicio, el beneficiario / cliente estará en capacidad de (utilizar verbos de acción):
1.Entregar al emprendedor alternativas, estrategias y herramientas que le orienten en la construcción del modelo de negocio
2.Conocer y diseñar herramientas y habilidades para optimizar la forma en que se construyen los modelos de negocio, de tal forma que se impacte positivamente las ventas.
3. Dar a conocer herramientas que faciliten la labor de conseguir nuevos clientes, así como mantener y fidelizar a los actuales a través de la evaluación de la aceptación del producto por parte de los clientes
CONTENIDOS DEL SERVICIO ( módulos)
Relacione los principales temas o tópicos de que trata el servicio:
1. El cliente como protagonista ( Segmentos, nichos, públicos)
2. Oportunidad de Mercado ( Océanos azules)
3. Solución innovadora ( El producto)
4. Desarrollo de la solución ( Técnico)
5. Futuro del negocio ( proyecciones )
6. Estructura financiera ( Ingresos, costos, gastos)
7. Resumen ejecutivo
PERFIL TÉCNICO DEL PROFESIONAL RESPONSABLE DE LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO (Conocimientos, experiencia, habilidades, actitudes)
Conocimientos y experiencia:
Admirador de empresas, economista, ingeniero industrial, profesional en mercadeo o afines, con especialización en gerencia de proyectos y experiencia comprobada en formulación y evaluación de proyectos.
58
Habilidades:
Buena comunicación; motivador; capacidad para adaptar los conceptos a casos reales de empresa.
Actitudes:
Positivismo, visionario
DESCRIBA EL ROL DEL FACILITADOR, ASESOR O RESPONSABLE DE LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO:
Consultar las expectativas y necesidades y enfocar el modelo de negocio dando al apoyo a las necesidades de los clientes sobre la plataforma.
CONDICIONES Y REQUISITOS PARA EL DESARROLLO NORMAL DE ESTE SERVICIO (Infraestructura física, mobiliario, ayudas audiovisuales, materiales, describir si el servicio requiere profesionales de apoyo, sesiones, duración, si requiere seguimiento, servicio pre y post en la ruta sugerida, etc.).
2. computador con reproducción de video, con Windows 10, navegador Chrome, parlantes, conexión a internet.
FECHA DE ELABORACIÓN (Año y mes ): mar-18
FECHA DE ACTUALIZACIÓN (Año y mes de última revisión):
Marzo de 2018
TIEMPO DE EJECUCIÓN DEL SERVICIO:
Suscripción por 1 año
NOMBRE DEL PROFESIONAL QUE ELABORA LA ÚLTIMA VERSIÓN DE LA FICHA TÉCNICA:
Andrés Trujillo- Leidy Becerra
Fuente : Los autores
En la Tabla 28. Ficha técnica del servicio se da a conocer los entregables al cliente, el tipo
de servicio a ofertar, canales de prestación del servicio, principales necesidades a
satisfacer, contenidos del servicio y perfiles técnicos. Es importante tener en cuenta que el
tiempo de ejecución del servicio se menciona en la ficha técnica es de 1 año pero de
acuerdo al flujograma de procesos y tiempos Diseño de Proceso., éste tiempo de
ejecución es producido por el plazo de pago al cliente.
59
3.2. Diseño de Proceso.
Se realiza la descripción de cada uno de los procesos a realizar en el proceso con el
cliente;
Convenciones:
Tabla 29. Convenciones
Gráfico Significado
Proceso
Espera
Decisión
Fuente: Los autores
Tabla 30. flujograma suscripción Basic
Flujograma del servicio de asesoramiento modelate.com
D
60
Suscripción Startup up Basic
No OPERACIÓN
DESCRIPCIÓN
RESPONSABLE
Tiempo
estimado en
Horas
Inicio Entrevista inicial Se realiza una entrevista con el cliente en la cual se discuten aspectos referentes a su idea de negocio, Se discuten temas de mercado, expectativas del país, aspiraciones y sueños del cliente, también se motiva y se presenta la capacitacion sobre el funcionamiento de la plataforma
Businnes manager 4 4
1 Diseño e Ideación: Generación de ideas de
negocio
Se explican las diferentes técnicas de ideación, la cual el cliente tiene la posibilidad de desarrollar tres de las cinco que se encuentran en la plataforma para finalmente tener una matriz de ideación
Businnes manager one
6 6
2 Generación, maduración de ideas y elección.
Se utiliza la herramienta SCAMPER para re construir la idea
Project mangment 4 4
3 Aplicación del Design Thinking y las técnicas de
creatividad en la generación y diseño de las ideas.
Aplicación del design thinking para conceptualizar las ideas
Businnes manager
one
4
4
4 Prototipado inicial en Design Thinking: storytelling, storyboards y otros
Se realizan prototipos en bocetos , programas de diseño o maquetas
Businnes manager one
6 6
5 Validación inicial de concepto Se evalúa por parte del projet mangament con 6 expertos del medio para identificar el valor de la propuesta
Projet mangment
2 2
6 Elaboración del producto mínimo viable
Se realiza el primer prototipo físico con características optimas para la comercialización
Businnes manager Two
4 4
7 Primera Validación de cliente y mercado ( exposición en ferias
de emprendimiento)
Se expone este producto al cliente o consumidor directo con el objetivo de identificar su potencial
Merchant Design 4 4
8 La medición y la validación. Las métricas
Se miden las reacciones de los consumidores al estar en contacto con el producto
Merchant Design
8
8
9 Contextualización del modelo de negocio
Se materializan los ingresos y costos del producto y se realizan proyecciones
Merchant Design 6 6
D
61
10 Matriz de porter ( Factores criticos del éxito)
Se identifican los factores críticos del éxito
Businnes manager Two
2 2
11 Mapa de empatía Se evalúan las áreas del SER, actitudes y aptitudes con el fin de potencializar al emprendedor ya que una buena idea necesita buenos comandantes
Businnes manager Two
4 4
12 Estrategia del Océano azul: la curva de valor, vías de exploración de océanos
azules, secuencia estratégica correcta
Se evalúa los aspectos de marketing y estrategias comerciales
Businnes manager Two
2
2
13 El lienzo o canvas del modelo de negocio. Bloques y patrones de modelo de
negocio
Se plasma toda la información en el lienzo canvas
Businnes manager Two
8 8
14 Relación del lienzo del modelo de negocio con la estrategia del océano azul
Se retroalimenta la estrategia según la contextualización del lienzo canvas
Businnes manager Two
2
2
16 Investigación e iteración de modelos de negocio para la validación de propuestas.
Se realiza una exploración de modelos similares en el mundo y se adecuan las buenas practicas de estos competidores
Businnes manager Two
4 4
17 Re estructuración del producto mínimo viable
Se fabrica el segundo producto mínimo viable con las adaptaciones necesarias para el éxito
Project management
2 4
18 Segunda Validación de cliente y mercado ( exposición en ferias de emprendimiento)
Se inyecta 1 ml de perfume con su disipador
Merchant Design
6 6
19 Customer developement: hipótesis y tests de problemas
y soluciones
Hipótesis y tesis sobre el producto Merchant Design 6 6
20 La medición y la validación. Las métricas
Medición de las métricas encontradas
Merchant Design 2
2
Fin Entrega de producto definitivo con alto valor y alto potencial
de éxito en el mercado
Se fabrica el producto final con todo el valor agregado y con alta probabilidad de éxito
Project mangament 2 2
Tiempo estándar del servicio en horas 90
Fuente: El autor.
En la Tabla 30. flujograma suscripción Basic se establece cada uno de los procesos en
tiempo y responsable para llevar a cabo la suscripción Basic cuando la realice el
cliente , puesto que el costo por cada uno de los paquetes presentados varía de
62
acuerdo a la cantidad de horas invertida por parte de cada recurso para la actividad
a desempeñar, para el caso de la línea classic serán 90 horas.
3.3. Selección de Tecnologías
A continuación, se describe las inversiones requeridas para el desarrollo del
proyecto, en la cual se adopta como estrategia el alquiler de los equipos de cómputo
ya que estas empresas brindan soporte especializado en lugar de montaje es decir
nuestras instalaciones, también brindan accesos a la última tecnología del mercado,
renovando en cualquier momento la infraestructura tecnológica. Otro factor clave
para seleccionar el alquiler y no compra es minimizar la inversión de capital en
activos fijos, lo cuales no producen renta, pero si se deprecian y generan
obsolescencia de tecnología.
Para la adquisición de estos equipos de cómputo y de tecnología se contratarán con
el proveedor Dynamic solución SAS el cual presta el servicio de renta de estos
equipos a un precio justo y con equipos de alta tecnología.
A continuación, se presenta el requerimiento tenido en tecnología para el
funcionamiento de la operación y de la plataforma.
Tabla 31. Requerimientos Tecnológicos
Equipos tecnológicos
Articulo Cantidad
Portatil Dell Inspiron 5458 Core i5 - 14 Pulg- Gris 1
HP Notebook 14" 4GB 1TB Corei5 | 14-ac116la 3
Portátil Lenovo A40 Core i7 16pul 4GB
2
HP Multifuncional LaserJet Pro MFP M127fw
1
Cámara Semi profesional Sony
1
Video Beam Proyector Epson X36+ Hdmi Wifi
1
Servidores ACT-128/L Storage NAS / SAN
3
Fuente: El autor.
63
En la Tabla 31. Requerimientos Tecnológicos se describen los equipos requeridos, los
cuales constan de los 6 equipos de cómputo para cada uno de los empleados
excepto el contador ya que solo prestará los servicios empresariales y no estará de
tiempo completo en la oficina, una impresora de uso permanente para los
empleados, un video beam para la sala de juntas y finalmente los tres servidores
necesarios para soportar los datos de la plataforma web. En resumen, dadas las
condiciones anteriores se decide optar por la opción de subcontratar esta operación
dado el alto costo de inversión que tendría comprar los servidores, el cual con un
proveedor local tiene un costo de $80.000.000 por servidor, por lo tanto, representa
más favorable la renta de estos equipos.
Seleccionado los equipos, se procede a especificar el mobiliario que tendrán las
oficinas las cuales deben ser muy agradables para la atención de clientes.
Otro aspecto que revisar es el mobiliario de las instalaciones las cuales deben tener
un diseño de interior agradable tanto para los empleados como para el cliente, ya
que esto representa la elegancia y prestigio que puede proyectar la marca, por lo
tanto, los muebles si serán adquiridos por la empresa. A continuación, se presenta
los requerimientos.
64
Tabla 32. Requerimientos de oficina
Mobiliario
Articulo Cantidad Costo
unitario Costo Total
Escritorio operativo 73*120*60 Cajonera y Faldón madera haya 7 409.979 2.869.852
Sofá 1 2.300.000 2.300.000
Archivadores 2 860.000 1.720.000
Decoración interior 1 4.300.000 4.300.000
Silla giratoria coleos alta S/B prana negro 8 225.502 1.804.013
Silla interlocutora aluminio pintado y plástico – tapizado 8 75.000 600.000
Silla operativa alta 2 120.000 240.000
Mesa de centro decorativa 2 324.800 649.600
Mesa de juntas 2 1.200.000 2.400.000
Tablero Blanco 1,52 x 2,44x 18mm Arauco 1 120.000 120.000
Haceb Horno Microondas 0.7 2 199.900 399.800
Greca para 100 tazas 1 540.000 540.000
Total 10.675.180 17.943.265
Fuente: Los autores
De acuerdo con la tabla Tabla 32. Requerimientos de oficinase establece que se
requieren, 7 escritorios para los siete puestos de trabajo, con 7 sillas giratorias
operativas. Se requieren 8 sillas interlocutoras 2 para la oficina del gerente de
proyectos 4 para la sala de juntas y dos para la sala de espera. También se
requiere una mesa de salada de juntas, dos armarios archivadores y un sofá para
los clientes. También para la sala de juntas se requiere un tablero que servirá para
65
las reuniones mensuales. Por el diseño de interior y demás artículos decorativos la
empresa Maderos SAS cobra $4.900.000
El valor de la inversión en mobiliario y adecuaciones del diseño interior de las
oficinas tiene un costo de $17.943.265 una cifra razonable que sin duda genera
valor.
3.4. Dimensionamiento del sistema
En el cálculo de la capacidad se evalúa la cantidad de horas de asesoría requerida
para el desarrollo normal de la operación, confrontada con la capacidad instalada
que tendrá la organización para dar respuesta a la demanda proyectada.
A continuación, se describen las principales variables para el cálculo de la
capacidad.
Tabla 33. Capacidad
Descripción Valor
No. De Trabajadores 4
CANT, HORAS TRABAJADAS AL DÍA (por trabajador y presentada en horas )
8
DÍAS TRABAJADOS AL MES 22
TIEMPO PRODUCTIVO EN EL PRIMER AÑO (MESES)
12
Fuente : El autor.
En la Tabla 33. Capacidad, se observa el número de asesores que se tendrá para suplir los
requerimientos del servicio los cuales trabajan 8 horas diarias de lunes a viernes en horario
de 8:00 am a 6:00 pm los 12 meses del año.
Dados los datos anteriores se procede a realizar el cálculo de la capacidad a través de la
siguiente formula:
Aplicando la fórmula:
66
Por lo tanto, se tiene una capacidad disponible de 8.448 horas de asesoría al año.
Ahora es importante saber la capacidad requerida para cumplir con el número de
servicios proyectados. Para ello se realiza el siguiente calculo.
A continuación, se presenta el cuadro resumen de la aplicación de la formula.
Tabla 34. Capacidad requerida
SUSCRIPCIONES Horas de asesoría en la
plataforma al año por cliente
Horas totales requeridas
Startup Basic 90 3.510
Startup Classic 98 1.960
Startup Premiun 106 2.650
Total 294 8.120 Fuente: el autor
Como se puede observar en la Tabla 34. Capacidad requerida la capacidad requerida
es de 8.120 horas por lo tanto es menor a la capacidad disponible, lo cual indica que
con el personal contratado se puede cumplir con la demanda proyectada. Es
importante realizar los cálculos en unidades para tener un análisis de capacidad
más completo. A continuación, se presenta el cálculo de capacidad disponible en
unidades.
A continuación, se presenta el cuadro resumen de la aplicación de la formula. Tabla 35. Capacidad anual utilziada
SUSCRIPCION TIEMPO PROMEDIO DE PROCESO POR SUSCRIPCION
PARTICIPACIÓN DE HORAS
REQUERIDAS
CAPACIDAD DE
SERVICIO DIARIO
CAPACIDAD DE
SERVICIOS MENSUALES
CAPACIDAD DISPONIBLE
ANUAL
CAPACIDA REQUERIDA
POR SERVICIO
ANUAL
PORCENTAJE DE
CAPACIDAD UTILIZADA
Startup Basic 90 31% 0,16 3,6 43 39 90%
Startup Classic 98 33% 0,08 1,7 21 20 97%
Startup Premiun 106 36% 0,09 2,0 24 25 105%
Total 294 100% 0,33 7,3 88 84 97%
Fuente: los autores
En la Tabla 35. Capacidad anual utilziada se puede observar que la capacidad
disponible es mayor que la capacidad utilizada, pero se encuentra en un 97%, es
decir que se encuentra muy al límite de la capacidad disponible por lo tanto es un
67
porcentaje muy alto ya que no deja mucho espacio para imprevistos, demoras o
tiempos muertos.
3.5. Distribuciones Locativas.
A Continuación, se presenta la distribución en planta de las oficinas en las cuales
operaria modelate.com. Se describirán las principales áreas, entradas baños y
puestos de trabajo
Fuente : El autor.
En la parte inferior derecha de la podemos encontrar la entrada a las oficinas y el
baño, se instala un sofá en la entrada para los clientes. En la esquina inferior
izquierda tenemos los servidores dotados del toda la red y equipos necesarios. Ya
en la parte superior derecha encontramos la oficina del gerente de proyectos, los
seis puestos de trabajo dotados con equipos y suministros de oficina necesarios
para la operación y una mi sala de juntas
Con la adecuación de los espacios como se muestra en Ilustración 23. Distribución en
planta modelate.com se determina que se requiere una oficina con un metraje entre
60 y 70 metros cuadrados con el fin de tener un espacio optimo y agradable para el
cliente interno y externo.
Ilustración 24. Distribucion locativa
68
69
Tabla 36. Tiempos y movimientos
Descripción del proceso con estudios de tiempos de Modelate.com
Tiempo promedio registrado en Horas
Tiempo promedio registrado en Horas
Tiempo promed
io registrado en Horas
No RESPONSABLE OPERACIÓN DESCRIPCIÓN Entregable Suscripción start up
Basic
Suscripción start up Classic
suscripción
start up Platinu
m
Inicio
Businnes manager one
Entrevista inicial Se realiza una entrevista con el cliente en la cual se discuten aspectos referentes a su idea de negocio , Se discuten temas de mercado, expectativas del país, aspiraciones y sueños del cliente, también se motiva y se presenta la capacitacion sobre el funcionamiento de la plataforma
Generar una calificación de afinidad con la idea de negocio. Se califican aspectos como: Experiencia, formación profesional, contactos o relaciones clave, capacidad de inversión y actitudes y aptitudes del emprendedor
4 4 4
1
Businnes manager one
Diseño e Ideación
Se explican las diferentes técnicas de ideación, la cual el cliente tiene la posibilidad de desarrollo tres de las cinco que se encuentran en la plataforma para finalmente tener una matriz de ideación
Matriz de ideación con técnicas utilizando técnicas como: Brainstorming Feeling Crazywash Superheroes Bodystroming Musicstorming
6 6 6
2
Projet management
Generación, maduración de ideas y elección.
Se utiliza la herramienta SCAMPER para re construir la idea
Matriz de ideación 2
4 4 4
3
Businnes manager one
Aplicación del Design Thinking y las técnicas de creatividad en la generación y diseño de las ideas.
Aplicación del diseign thinking para conceptualizar las ideas
Aplicación del Design Thinking
4 6 8
4
Businnes manager one
Prototipado inicial en Design Thinking: storytelling, storyboards y otros
Se realizan prototipos en bocetos , programas de diseño o maquetas
Prototipo inicial
6 6 6
5
Project mangment Validación inicial de concepto
Se evalúa por parte del project management con 6 expertos del medio para identificar el valor de la propuesta
Matriz de calificación del producto, concepto, impacto de la idea de negocio
2
2
2
6
Businnes manager Two
Elaboración del producto mínimo viable
Se realiza el primer prototipo físico con características óptimas para la comercialización
Producto físico
4 4 4
70
7
Merchant Design Primera Validación de cliente y mercado (exposición en ferias de emprendimiento)
Se expone este producto al cliente o consumidor directo con el objetivo de identificar su potencial
Exposición del producto en ferias del segmento
4 6 10
8
Merchant Design La medición y la validación. Las métricas
Se miden las reacciones de los consumidores clientes al estar en contacto con el producto
Matriz de métricas
8 8
8
9 Merchant Design Contextualización del modelo de negocio
Se materializan los ingresos y costos del producto y se realizan proyecciones
Se realiza un resumen ejecutivo y fichas técnicas del producto
6 6 6
71
10
Businnes manager Two
Matriz de porter ( Factores críticos del éxito)
Se identifican los factores críticos del éxito
Matriz de porter
2 2 2
11
Businnes manager Two
Mapa de empatía
Se evalúan las áreas del SER, actitudes y aptitudes con el fin de potencializar al emprendedor ya que una buena idea necesita buenos comandantes
Matriz de empatía
4 4 4
12
Businnes manager Two
Estrategia del Océano azul: la curva de valor, vías de exploración de océanos azules, secuencia estratégica correcta
Se evalúa los aspectos de marketing y estrategias comerciales
Matriz de estrategia
2 2
2
13
Businnes manager Two
El lienzo o canvas del modelo de negocio. Bloques y patrones de modelo de negocio
Se plasma toda la información en el lienzo canvas
Lienzo canvas 8 8
8
14
Businnes manager Two
Relación del lienzo del modelo de negocio con la estrategia del océano azul
Se retroalimenta la estrategia según la contextualización del lienzo canvas
Lienzo canvas 2 2 2
2
16
Businnes manager Two
Investigación e iteración de modelos de negocio para la validación de propuestas.
Se realiza una exploración de modelos similares en el mundo y se adecuan las buenas prácticas de estos competidores
matriz benchmarking y el lienzo canvas definitivo
4 4
4
17
Projet mangment Re estructuración del producto mínimo viable
Se fabrica el segundo producto mínimo viable con las adaptaciones necesarias para el éxito
Producto mínimo viable
4 4
4
18
Merchant Design Segunda Validación de cliente y mercado ( exposición en ferias de emprendimiento)
Se inyecta 1 ml de perfume con su disipador
Exposición en la segunda feria del segmento
6 8
8
19
Merchant Design Customer developement: hipótesis y tests de problemas y soluciones
Hipótesis y tesis sobre el producto
Resumen ejecutivo
6 8 10
20 Merchant Design La medición y la validación. Las métricas
Medición de las métricas encontradas
Matriz de métricas
2 2
2
72
Fin
Projet management
Entrega de producto definitivo con alto valor y alto potencial de éxito en el mercado
Se fabrica el producto final con todo el valor agregado y con alta probabilidad de éxito
Producto de alto valor agregado
2 2
2
Tiempo estándar de horas en el desarrollo de las asesorías con el modelo lean start up Horas
90 98 106
Fuente: El autor.
En la Tabla 36. Tiempos y movimientos, se establecen los tiempos para cada uno de
los tipos de servicios a ofertar, por lo cual se da a conocer 3 tipos de paquetes, que,
de acuerdo a la elección del cliente , el paquete basic se realiza una inversión en
tiempo de 90 horas, para la plataforma classic 98 horas, y para la plataforma
Premium 106 horas. De acuerdo al análisis de tiempo establecido en la Tabla 36.
Tiempos y movimientos, se realizó el costeo para cada línea.
3.6. Interfaz de usuario con la página web.
SITIO: https://perseuscontacto.wixsite.com/misitio-4
Es importante tener en cuenta que de acuerdo al plan de mercadeo se establece
que uno de los medios principales de contacto con el cliente será página web,
puesto que allí el cliente tendrá acceso a la herramienta de control de su plan de
negocio.
3.6.1. Página de inicio.
En la página de interacción con el cliente al ingresar a la página de inicio, el cliente
encuentra los principales aspectos a trabajar a través de Lean Canvas, que se
basan en: Descubrimiento, Validación, Creatividad, Estrategia.
Sección Nosotros: se explica la naturaleza, la razón de ser de la organización.
3.6.2. Plataforma.
En la sección plataforma el cliente podrá realizar un registro preliminar tipificado de
acuerdo al estudio de mercados elaborado, la información que debe consignar el
cliente :Tamaño de la empresa, sector al que pertenece la empresa, innovación del
producto/ servicio, área que obstaculiza el crecimiento de los emprendedores.
3.6.3. Fases de desarrollo.
73
En la sección de fases se encuentra la descripción de cada fase de desarrollo para
facilitar la comprensión al cliente.
3.6.4. Sección suscripción.
En la sección suscripción se da a conocer al cliente los 3 tipos de servicios que se
ofertan, Basic, Classic, Platinium.
3.6.5. Sección información.
En la sección información, se estipulan aspectos como misión, visión, equipo de
trabajo y formulario de contacto.
4. ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y ADMINISTRATIVO
En el estudio organizacional se describirá todos los aspectos centrales de la
organización, dentro de dichos factores se encuentra, Misión, Visión, valores, mapa
estratégico , organigrama, manuales de funciones e indicadores.
4.1. Misión
Modelate.com tiene como propósito establecerse como la primera empresa de
servicios de asesores en generación de modelos de negocio, que crean valor
agregado a las nuevas industrias en creación de valor y factores diferenciales de
negocio, a través de la prestación de servicio con calidad e impecable servicio al
cliente alcanzando una sostenibilidad económica y social.
4.2. Visión
En el 2021 Modelate.com será reconocida por su modelo de innovación en
asesorías de modelos de negocio contribuyendo a mejorar los indicadores
económicos de creación de empresa
4.3. Valores
Integridad: Hacer y pensar con coherencia, reuniendo características que
guíen su comportamiento para lograr el objetivo.
Solidaridad: Nos sentimos comprometidos con el acontecer de la sociedad y
asumimos nuestras acciones que afectan a los demás.
Trabajo en Equipo: Con el aporte de todos los que intervienen en los
diferentes procesos busca el logro de los objetivos organizacionales.
74
Compromiso: Es ser consecuentes con lo que se compromete, cumpliendo y
llevando a cabo todo aquello que se ha acordado..
75
4.4. Organigrama
75
Tabla 38. Organigrama modelate.com
GERENCIA GENERAL. Misión del cargo: Supervisar y
controlar la adecuada ejecución del plan estratégico organizacional
Cargo: Senior Bussines Manager. Misión del Cargo: Generar asesoría a los emprendedores en las etapas señaladas en el manual de funciones. Profesión: Ingeniero Industrial Salario: $2.900.000
Cargo. Senior Merchant Design Misión del cargo Generar viabilidad de los modelos de negocio en la evaluación del producto mínimo viable y mercado. Profesión: Ingeniero de Mercados
Salario: $2.700.000
Cargo: Project Manager Misión del cargo: Generar viabilidad y
aprobación de los modelos de negocio de acuerdo con lo presentado por los emprendedores. Profesión: Ingeniero Industrial
Cargo: Contadora Profesión: Contador Salario: $950.000
Cargo: Administrative Coordinator Misión del Cargo: Brindar
aseguramiento y control en la ejecución de procesos administrativos Profesión: Administrador de
empresas
Cargo: Asesor Comercial Misión del Cargo: Ofertar las líneas
de negocio disponible al mercado objetivo identificado
Salario: $1.433.140
Cargo: Junior Bussines Manager. Misión del Cargo: Generar asesoría a los emprendedores en las etapas señaladas en el manual de funciones. Profesión: Ingeniero Industrial Salario: $2.900.000
Cargo: Junior Bussines Manager. Misión del Cargo: Generar asesoría a los emprendedores en las etapas señaladas en el manual de funciones. Profesión: Ingeniero Industrial
Salario: $2.900.000
76
Crecimiento del organigrama por años
Cargos por años
Color
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
En la Tabla 38. Organigrama modelate.com podemos observar el crecimiento de la
organización a través del horizonte de planeación del proyecto. Los cargos que se
presentan de color azul son los que corresponden al primer año de planeación, el
cual se compone de un contador, el cual desde estar desde la creación de la
empresa puesto que se encargara de llevar los estados financieros de la empresa,
el reporte y pago de las obligaciones tributarias, y demás asesorías financieras
requeridas para el cumplimiento de los objetivos de la compañía y el cumplimiento
de la ley. También para el primer año se inicia con una fuerza operativa de cuatro
personas como se describe en el capitulo ingeniería del proyecto los cuales serán
los encargados de cumplir la misión de la organización. La capacidad utilizada para
el año 1 se encuentra en el 97% de la capacidad disponible por lo tanto se hace
necesario la contratación de una fuerza operativa adicional con el fin de estabilizar
cargas. Posteriormente en el año 3 el Project Management es ascendido a ser el
gerente general de la organización y se contratara un nuevo Project Management
con el objetivo de cumplir con los procesos estratégicos de la organización. En el
año 4 se contrata un asesor comercial para poder desligar a la fuerza operativa de
esta labor y generar una fuerza comercial adecuada para el cumplimiento de las
ventas. Para el año 5 la organización se contrata un administrador para apoyar los
procesos estratégicos de la mano del gerente general con el fin de poder medir y
organizar una operación mucho mas robusta.
En la Tabla 38. Organigrama modelate.com se establecen cada uno de los cargos que
harán parte de la organización para mantener la operación, por los cual se
describen los siguientes con sus salarios respectivamente: Bussiness Manager
salario $2.900.000, Mechant Design salario
$ 2.700.000, Project Manager salario $ 3.600.000, Administrative Coordinator $
1.567.000, Asesor Comercial $1.433.140
Se realiza la descripción de los cargos correspondientes y se hace relación en los
gastos administrativos. Véase
77
4.5. Manuales de funciones
Ilustración 25. Bussines Manager
BUSINESS MANAGER
DESCRIPCION DEL CARGO
Denominación del Cargo Business Manager
Cargo del jefe Inmediato Gerente General
Misión Realizar la aprobación de los planes de negocio analizados conjuntamente con el
ingeniero industrial, con el objetivo de generar su viabilizarían y aprobación
Horario Cargo por manejo de confianza
Salario $2.900.000 + prestaciones de Ley
TOMA DE DECISIONES
Autonomía en la toma de decisiones Sujeta a aprobación de dirección General
FUNCIONES DEL CARGO.
1. Realizar entrevista de diagnóstico e investigación a los planes de negocio presentados
2. Generar diseño e ideación de los planes de negocio
3. Aplicar metodología de design thinking y realizar acompañamiento de los procesos
4. Generar los prototipos iniciales de las ideas de negocio presentadas
5. Generar y guiar la creación de producto mínimo viable y su lanzamiento al mercado
6. Generar acompañamiento a la creación de la matriz de porter
7. Realizar acompañamiento en la creación del mapa de empatía de producto
8. Generación de matriz ERIC
9. Generación de lienzo canvas
10. Iteración de modelos
CRITERIOS DE DESEMPEÑO.
Ejecución de procesos de administración de personal
REQUERIDOS EXCEPCIONALES
Educación Profesional en el área ingeniería de
producción, ingeniería industrial,
ingeniería de mercados
Mínimo 1 año de experiencia
Experiencia Experiencia Minima de 1 año
Experiencia de 3 años
Formación Conocimiento y destreza para
manejar programas del sistema
Office: Word, Excel, Power point,
Experticia en procesos de
mercados
HABILIDADES Y COMPETENCIAS.
TIPO DENOMINACION PRUEBA QUE EVALUA
Competencias
Organizacionales
Responsabilidad ED
Trabajo en equipo y colaboración ED
Compromiso institucional ED
Manejo de la información ED
Orientación y servicio al cliente
Interno y externo ED
Fuente: Elaboración propia.
En la Ilustración 25. Bussines Manager se da a conocer el perfil de cargo del Business
Manager, es la persona que como objetivo principal tiene la aprobación de los
78
planes de negocio que conjuntamente se revisarán con el Project Manager, dentro
de la clasificación de los procesos de Lean Start Up , hace parte importante del
descubrimiento y validación.
Ilustración 26. Merchant Design
MERCHANT DESIGN
DESCRIPCION DEL CARGO
Denominación del Cargo Merchant Design
Cargo del jefe Inmediato Ninguno
Misión Generar asesoramiento del modelo de mercado , a
través de las etapas de evaluación de producto
mínimo viable.
Horario 8:00am-5:00pm Sábdosrs :8:00am-12:00lm
Salario $2900.000
TOMA DE DECISIONES
Decisiones que requieran aprobación para su
ejecución
Todas
FUNCIONES DEL CARGO.
1. Realizar la investigación y validación de mercados
2. Establecer medición y validación de métricas en el mercado
3. Realizar la contextualización del modelo de mercado
4. Brindar acompañamiento al emprendedor en la validación real del mercado
5. Generación de hipótesis de mercado para su ingreso
CRITERIOS DE DESEMPEÑO.
Gestión de clientes para el cumplimiento del nivel de ventas mensual.
REQUERIDOS EXCEPCIONALES
Educación Estudiante de mercadeo, ventas,
marketing o afines
Mercaderista .
Experiencia Mínimo 1 año de experiencia en el
cargo
2 años de experiencia en el área de
ventas
Formación Sin formación especifica Herramientas de mercadeo digital,
publicidad y paquete office.
HABILIDADES Y COMPETENCIAS.
TIPO DENOMINACION PRUEBA QUE EVALUA
Competencias
Organizacionales
Compromiso organizacional ED
Responsabilidad ED-ES
Trabajo en equipo ED
Manejo de la información ED
Orientación y servicio al cliente
Interno y externo ED
Competencias Generales Capacidad de organización y
planificación ES-ED
Orientacion al logro ES-ED- Wartegg
Capacidad de análisis y observación ES-ED- Wartegg
Persuasión y constancia ES-ED- Wartegg
Administración de recursos ES-ED
Gestión del cambio ES-ED
Competencias Generales Calidad de análisis y síntesis ES-ED- Wartegg
Planeación y seguimiento ES-ED- Wartegg
Toma de decisiones ES-ED-wartegg
79
Liderazgo ES-ED-Wartegg
Competencias y habilidades ,
específicas y funcionales
Comunicación asertiva oral y escrita ES-técnica ED- Wartegg
Trabajo bajo presión técnica ED
Excelentes relaciones
interpersonales ES-técnica ED- Wartegg
Manejo de herramientas ofimáticas ED
Habilidades de negociación ES-ED- IPV
BANCO ELEGIBLES PARA LA CONTRATACION
Centro financiero, computrabajo, portales de empleo
Fuente: Elaboración propia
En la Ilustración 26. Merchant Design se muestran las funciones principales del
Merchant Design las cuales consisten en apoyar todo el proceso de investigación de
mercados, con el objetivo de orientar al emprendedor en la elección más adecuada
de su mercado objetivo y el lanzamiento del producto mínimo viable. Se genera para
el cargo competencias Generales, Competencias y habilidades específicas y
funcionales.
Ilustración 27. Perfil de Cargo Contador
CONTADORA
DESCRIPCION DEL CARGO
Denominación del Cargo Contadora
Cargo del jefe Inmediato Gerente Administrativa y financiera
Misión
Mantener actualizado el registro, revisión,
clasificación, archivo, captura de la documentación
contable
Horario Lunes a viernes: 8:00am-5:00pm
Sábados: 8:00am-12:00pm
Salario $980.000 + prestaciones de ley
TOMA DE DECISIONES
Decisiones que requieren aprobación Todas
FUNCIONES DEL CARGO.
1. Hay que asegurar que todas las facturas y cuentas por pagar cumplan con la reglamentación tributaria
Vigente.
2. Clasificar, codificar, y registrar en el sistema de documentación contable para su respectivo
procesamiento (Facturas, comprobantes de egreso, Recibos de caja, Otro si, Notas de contabilidad,
entre otros)
3. Archivar y mantener los documentos contables a diario según consecutivos, y mantener control sobre
los mismos.
CRITERIOS DE DESEMPEÑO.
1.Registrar los documentos contables, recibidos en el tiempo establecido por el proceso.
2. Hacer la entrega puntual de las funciones y tareas que determinan el desempeño para otras áreas de la
organización.
3. Registrar con exactitud la información en el sistema
4. Transparencia con la información recibida en los documentos contables, de manera que aporta transparencia
y legalidad
5. Apoyo en el registro de novedades de nómina y nomina en el sistema contable.
80
REQUERIDOS EXCEPCIONALES
Educación Técnico contable. Técnico contable SENA, CUN
Experiencia Experiencia Mínima de 1 año en
cargos afines
1 año de experiencia en programas
contables afines
Formación Manejo software contable,
conocimientos básicos en
impuestos, nomina Excel
avanzado, excelente ortografía y
redacción de documentos
Software de nómina, análisis de
estados financieros
HABILIDADES Y COMPETENCIAS.
TIPO DENOMINACION PRUEBA QUE EVALUA
Competencias
Organizacionales
Responsabilidad ED
Trabajo en equipo y colaboración ED
Compromiso institucional ED
Manejo de la información ED
Orientación y servicio al cliente
Interno y externo ED
Fuente: Elaboración propia
En laIlustración 27. Perfil de Cargo Contador , se da a conocer el manual de funciones
de la contadora que en la misión del cargo es brindar el aseguramiento contable de
los registros de la organización. En el organigrama Tabla 38. Organigrama
modelate.comla contadora se presenta como un staff para la dirección General
puesto que es un cargo de apoyo.
Ilustración 28. Asesor Comercial
ASESOR COMERCIAL
DESCRIPCION DEL CARGO
Denominación del Cargo Ejecutivo de Ventas
Cargo del jefe Inmediato Ninguno
Misión Cumplir los objetivos de ventas planteados,
prestando una atención amable, eficiente y con
calidad a los clientes
Horario 8:00am-5:00pm Sobadors :8:00am-12:00lm
Salario $800.000 básico, + prestaciones sociales+
bonificaciones por:
Cumplimiento de meta
TOMA DE DECISIONES
Decisiones que requieran aprobación para su
ejecución
Todas
FUNCIONES DEL CARGO.
6. Dar cumplimiento a las metas de ventas asignadas a cumplir mes a mes.
7. Elaborar y presentar mensualmente investigaciones del mercado digital, marcando nuevos objetivos
de ser necesario.
8. Construir y ejecutar las estrategias de marketing digital.
9. Estudiar el mercado a partir del análisis de datos web
10. Actualizar la página web.
11. Supervisar las funciones del diseñador y los dos operarios.
12. Darles seguimiento a las plataformas de Facebook
13. Responder solicitudes de los clientes
14. Evaluar la eficiencia del presupuesto de Facebook
81
15. Establecer procedimientos conforme a la norma ISO 9001
16. Generar seguimiento a clientes potenciales y no potenciales
17. Realizar visitas de promoción de productos con el fin de generar alianzas estratégicas.
CRITERIOS DE DESEMPEÑO.
Gestión de clientes para el cumplimiento del nivel de ventas mensual.
REQUERIDOS EXCEPCIONALES
Educación Estudiante de mercadeo, ventas,
marketing o afines
Mercaderista .
Experiencia Mínimo 1 año de experiencia en el
cargo
2 años de experiencia en el área de
ventas
Formación Sin formación especifica Herramientas de mercadeo digital,
publicidad y paquete office.
HABILIDADES Y COMPETENCIAS.
TIPO DENOMINACION PRUEBA QUE EVALUA
Competencias
Organizacionales
Compromiso organizacional ED
Responsabilidad ED-ES
Trabajo en equipo ED
Manejo de la información ED
Orientación y servicio al cliente
Interno y externo ED
Competencias Generales Capacidad de organización y
planificación ES-ED
Orientación al logro ES-ED- Wartegg
Capacidad de análisis y observación ES-ED- Wartegg
Persuasión y constancia ES-ED- Wartegg
Administración de recursos ES-ED
Gestión del cambio ES-ED
Competencias Generales Calidad de análisis y síntesis ES-ED- Wartegg
Planeación y seguimiento ES-ED- Wartegg
Toma de decisiones ES-ED-wartegg
Liderazgo ES-ED-Wartegg
Competencias y habilidades,
específicas y funcionales
Comunicación asertiva oral y escrita ES-técnica ED- Wartegg
Trabajo bajo presión técnica ED
Excelentes relaciones
interpersonales ES-técnica ED- Wartegg
Manejo de herramientas ofimáticas ED
Habilidades de negociación ES-ED- IPV
BANCO ELEGIBLES PARA LA CONTRATACION
Centro financiero, CompuTrabajo, portales de empleo
Fuente: Elaboración propia
En la Ilustración 28. Asesor Comercial se da a conocer las principales funciones del
asesor comercial la cual consiste principalmente en enfocar sus esfuerzos al
cumplimiento de las metas comerciales establecidas, así como de convertir valor en
el mercado a través de la oferta de servicio a los empresarios.
82
4.6. Mapa de procesos- Mapa estratégico
En el mapa de procesos se darán a conocer cada uno de los macroprocesos que
hacen parte del planteamiento del proyecto a realizar, y que constituyen la base
estratégica de desarrollo del mismo.
El mapa estratégico es la herramienta principal de definición de los objetivos
organizacionales, su evaluación, y control, así como la definición del plan
estratégico organizacional y sus indicadores de medición.
Procesos de innovación
Id de mercados Generación nuevos
modelos de negocio
Proceso de servicio
Personalización al cliente
Procesos de Desarrollo
Tiempos de respuesta
Apoyo
Resultado
económico
Resultado ambiental
Resultado social
Mejorar el valor económico agregado para los accionistas y
otros grupos de interés principales en el mercado
Incrementar ingresos Mejorar
productividad
Satisfacción y lealtad del cliente a través de la propuesta de valor:
Excelencia R. cliente L.servicio
Atracción de nuevos clientes (nuevos mercados / nuevos
planes de negocio )
Retención de clientes Mejora Retorno
Inversión
Retención del
talento
Habilidades y
competencias
Condiciones laborales
y bienestar
Cultura y
estructura
Alineación con
la estrategia
Gestión del
conocimiento
Sistemas de
información Infraestructura
tecnológica
Aplicaciones
informáticas
Gen
era
ció
n d
e
valo
r
Fin
an
zas
Cli
en
tes
Pro
ceso
inte
rnos
Ap
ren
diz
aje
y
cre
cim
iento
Ilustración 29. Mapa Estratégico
83
El mapa estratégico Ilustración 29. Mapa Estratégico se puede definir los objetivos
estratégicos organizacionales, los cuales están presentados en los siguientes ejes:
Aprendizaje y crecimiento, Procesos internos, clientes, finanzas, generación de
valor. Del mapa estratégico se realizará el desglose de objetivos estratégicos
organizacionales , y la ejecución de indicadores para la medición de los objetivos
estratégicos
4.7. Mapa de procesos.
Fuente: (ROBERT, 2008).
MACROPROCESOS ESTRATEGICOS
MACROPROCESOS MISIONALES
MACROPROCESOS DE APOYO
Planeación Estratégica
Monitoreo y control
Gestion empresarial
Investigación Validación Desarrollo
Administrativo y Financiero
SGC
TICS
Talento humano
N
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S
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A
C
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O
N
A
L
C
L
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E
N
T
E
Ilustración 30. Mapa de procesos
84
En la Ilustración 30. Mapa de procesos se muestra el mapa de procesos en el cual se
hace referencia a los principales procesos organizacionales de modelate.com, el
cual se encuentra dividido por 3 tipos de procesos: Estratégicos, Misionales y de
apoyo. En los procesos estratégicos se encuentran: Planeación estratégica,
monitoreo y control, gestión empresarial. Los procesos misiones representan la
razón de ser de la organización, allí se encuentran descritos los procesos de lean
start up , los procesos de apoyo son todos los que contribuyen al adecuado
funcionamiento de los procesos estratégicos y misionales los cuales son:
Administrativo y financiero, SGC, Tics, Talento Humano.
4.8. Objetivos estratégicos.
Los objetivos estratégicos se encuentran definidos para cumplir con el
direccionamiento estratégico planteado.
Tabla 39. Objetivos estratégico
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS PRINCIPAL SECUNDARIO PERSPECTIVA
Incrementar la participación en el mercado x FINANCIERA
Obtener márgenes de beneficios adecuados x FINANCIERA
Generar un control presupuestal idóneo X FINANCIERA
Generar un control de costos y gastos X FINANCIERA
Generar una experiencia de personalización de servicio X CLIENTE
Tener buenos tiempos de respuesta de servicio al cliente x CLIENTE
Establecer seguimiento y control a procesos x PROCESOS
Crear Sistema de Gestión de Calidad X PROCESOS
Generar plan de fidelización a talento humano x TALENTO HUMANO
Establecer plan de bienestar institucional X TALENTO HUMANO
Fortalecer plan de formación y desarrollo X TALENTO HUMANO
Establecer plan de soporte tecnológico INFORMACION Tics
85
Fuente: (ROBERT, 2008)
En la Tabla 39. Objetivos estratégico se establecen los principales objetivos
estratégicos los cuales están divididos en perspectivas las cuales son financiera,
cliente , procesos, talento humano e información TICS. Cada uno de los objetivos se
encuentran divididos entre principales y secundarios para su evaluación.
4.9. Matriz oric.
La matriz ORIC define los objetivos, iniciativas y responsables de cada uno de los
objetivos estratégicos, a continuación, se presentan:
Tabla 40. Matriz ORIC
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS
INICIATIVAS ESTRATÉGICAS RESPONSABLE
Incrementar participación en el
mercado
Generar análisis de necesidades satisfechas e insatisfechas con las líneas de negocio al momento
MERCHANT DESIGNER
Clasificar clientes potenciales obtenidos analizando sus resultados y satisfacción
MERCHANT DESIGNER
Realizar evaluación de los planes de marketing implementados y realizar los ajustes pertinentes
MERCHANT DESIGNER
Analizar y diversificar canales de venta MERCHANT DESIGNER
Analizar porcentaje de participación obtenido al momento y analizar otros mercados a penetrar MERCHANT
DESIGNER
Experiencia de personalización en el
servicio
Análisis de servicio al cliente de manera mensual PROJECT MANAGER
Establecer protocolos de servicio PROJECT MANAGER
Generar procedimiento de servicio al cliente desde su ingreso
PROJECT MANAGER
Creación de instrumentos de evaluación del servicio PROJECT MANAGER
Crear sistema de gestión de Calidad
Realizar diagnóstico y planificación del SGC GERENTE
GENERAL
Realizar diseño del SGC GERENTE GENERAL
86
Realizar revisión del diseño de SGC GERENTE GENERAL
Realizar Documentación del SGC GERENTE GENERAL
Implementar y controlar el SGC GERENTE GENERAL
Plan de formación y desarrollo
Identificación de competencias para la ejecución del trabajo
COORD ADMINISTRATIVA
Generar un mapa de carrera COORD ADMINISTRATIVA
Realizar evaluación de desempeño COORD ADMINISTRATIVA
Identificación de necesidades de capacitacion COORD ADMINISTRATIVA
Establecer monitoreo y control del plan de formación
COORD ADMINISTRATIVA
Fuente : (ROBERT, 2008).
En la Tabla 40. Matriz ORIC, se realiza explicación de la matriz ORIC la cual
representa un mecanismo de control y seguimiento para los principales objetivos
estratégicos organizacionales, en la tabla, se presentan los objetivos principales
para trabajar los cuales son: Incrementar la participación en el mercado, Generación
de experiencia en la personalización del servicio, Creación de un Sistema de
Gestión de Calidad, Establecimiento de un Plan de formación y desarrollo.
4.10. Tablero de comando.
El tablero de comando es un instrumento que permite realizar una evaluación de
indicadores estratégicos de acuerdo con los objetivos estratégicos establecidos.
87
Tabla 41. Tablero de comando
OBJETIVO ESTRATÉGICO:
CONCEPTUALIZACIÓN (DEFINICION DEL OBJETIVO): Aumentar la participación en el mercado a través del aumento de satisfacción al cliente por la prestación del servicio
INDICADORES ESTRATÈGICOS FORMULAS
VALOR ACTUAL
META 2020
RESPONSABLE
% Participación en el mercado
total, ventas en $/ total ventas del mercado
0,069%
3,0%
% Documentación del Sistema
Total, documentación elaborada/ Total documentación requerida
0,0% 100,0%
% Satisfacción al cliente No de clientes registrados/ No de
ventas 0,0% 70,0%
% Formación y desarrollo No personal capacitado / Total
personal 0,0% 100,0%
Fuente: (ROBERT, 2008)
En la Tabla 41. Tablero de comando, establece los principales indicadores estratégicos
y la conceptualización del objetivo estratégico principal el cual consiste en aumentar
la participación del mercado a través del aumento de satisfacción del cliente por
prestación de servicio, como se observa se encuentran los indicadores estratégicos
en el valor actual definido y el valor meta proyectado para el 2020.
4.10.1. Proyección de gastos administrativos.
A continuación, se presenta la proyección de los gastos administrativos, los cuales
dentro del mapa de procesos son los que relacionan los costos de las actividades de
apoyo para la organización.
88
Tabla 42. Proyección gastos adminisrativos
GASTOS ANUALES DE ADMINISTRACIÓN
AÑO 1
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
DESCRIPCIÓN VALOR MES TOTAL 1 TOTAL 2 TOTAL 3 TOTAL 4 TOTAL 5
Cargos por servicios bancarios
100.000 12 1.200.000 1.249.080 1.300.167 1.353.344 1.408.696
Hosting 580.000 1 580.000 603.722 628.414 654.116 680.870
Seguros 540.000 1 540.000 562.086 585.075 609.005 633.913
Suministros de Oficina
156.000 10 1.560.000 1.623.804 1.690.218 1.759.347 1.831.305
Implementación del sistema de Salud
Ocupacional y Seguridad Industrial
en el Trabajo
1.000.000 1 1.000.000 1.040.900 1.083.473 1.127.787 1.173.913
ADMINISTRADORA 2.329.628 11 25.625.903 26.674.003 27.764.969 28.900.557 30.082.589
SERVICOS CONTABLES
950.000 12 11.400.000 11.866.260 12.351.590 12.856.770 13.382.612
TOTAL
41.905.903 43.619.855 45.403.907 47.260.926 49.193.898
Fuente : Elaboración propia a partir de (GUILLERMO, 2015)
En la Tabla 42. Proyección gastos adminisrativos se puede observar el presupuesto de
gasto administrativo anual en la cual el 61% del gasto se va a destinar al pago del
salario de la administradora y sus prestaciones sociales, el 27,3% se destinará al
pago de los servicios contables. Los costos crecerán a la misma medida que el valor
de la inflación es decir un 4,09% y el gasto anual administrativo es de $41.905.903.
4.11. Aspectos legales.
En los aspectos legales se dan a conocer aspectos tales como: constitución de la
empresa y aspectos legales, tipo de constitución, ventajas y desventajas de los tipos
de sociedades.
4.11.1. Constitución de la empresa.
En la sección constitución de la empresa se dará a conocer razón social, marca,
objeto social, actividad primaria, actividad secundaria, tipo de sociedad:
Razón Social.
Inversiones A&L S.A.S
Marca
Modelate.com
89
Objeto Social.
Modelate.com será una empresa dedicada a prestar servicios de asesoramiento
en la construcción del modelo de negocio de emprendedores principalmente del
sector del calzado
4.11.2. Actividad Primario.
CIIU 7020 ( Actividades de consultoría a la gestión) la cual contempla la
prestación de asesoría, orientación y asistencia operacional a empresas y otras
organizaciones sobre cuestiones de gestión, como la planificación estratégica y
organizacional; temas de decisión de carácter financiero; objetivos y políticas de
comercialización; planificación de la producción; políticas, prácticas y planificación
de derechos humanos.
• Los servicios que se prestan pueden abarcar asesoramiento, orientación y
asistencia operativa a las empresas y a la administración pública en materia de: -
Las relaciones públicas y comunicaciones. - Las actividades de lobby. - El diseño de
métodos o procedimientos contables, programas de contabilidad de costos,
procedimientos de control presupuestario. - La prestación de asesoramiento y ayuda
a las empresas y las entidades públicas en materia de planificación, organización,
dirección y control, información administrativa, etcétera.
4.11.3. Actividad Secundaria
CIUU 7320 (Estudios de mercado y realización de encuestas de opinión pública) La
cual contempla los estudios sobre posibilidades de comercialización, aceptación y el
grado de conocimiento de los productos y hábitos de compra de los consumidores,
con el fin de promover las ventas y desarrollar nuevos productos, incluyendo el
análisis estadístico de los resultados. (camara de comercio de bogota, 2018)
4.12. Tipo de Sociedad.
S.A.S (Sociedad por acciones simplificada).
Se elige la sociedad por acciones simplificada ya que no se constituyan mediante
escritura pública sino a través de documento privado de comercio, sin junta directiva
y cuyo número de socios puede ser una o varias personas. A continuación, se
presentan las ventajas y desventajas de constituir una como SAS.
90
Tabla 43. Tabla de ventajas y desventajas
Ventajas Desventajas
Su estructura administrativa requiere un único representante legal .
Las acciones y demás valores que emita la SAS no podrán inscribirse en
el registro nacional de valores y emisores ni negociarse en la bolsa ya
que no se tiene la garantía de transparencia con que son manejadas estos valores.
El artículo 9 de la Ley 1258 de 2008, vislumbra que la S.A.S no está sujeta a los cubrimientos mínimos de
capital suscrito y capital pagado además a los accionistas se les da un plazo de hasta 2 años para pagar el
capital suscrito.
Por su misma flexibilidad en la constitución y forma de
administración, las SAS son consideradas como organizaciones
con un alto riesgo de actos fraudulentos
Garantiza contar con estatutos flexibles que pueden ser adoptados a
las condiciones de requerimientos especiales.
se extendieron las responsabilidades legales de los administradores a otras personas que igualmente
realicen actividades que afecten a las sociedades de manera positiva o
negativa, sin tener cargos formales en la empresa.
La responsabilidad de los socios se limita solo a sus aportes.
Es posible crear diversas clases y series de acciones
Beneficia al inversionista extranjero por la simplificación de trámites para su constitución y la
posibilidad de establecer una estructura administrativa simplificada. De acuerdo al artículo 13 de la ley
que rige a las SAS, los fundadores de las SAS pueden establecer la prohibición de la venta de las
acciones a un término de 10 años, lo cual puede implicar amarrar a una
persona más de lo necesario, lo cual puede afectar el desempeño de sus
decisiones.
No se exige revisor fiscal, a menos que los activos brutos a 31 de diciembre del año excedan al
equivalente a 5000 SMLV, o sus ingresos brutos durante el año excedan
los 3000 SMLV.
Cuenta con un plazo de 18 meses para invocar la causal de disolución por
pérdidas que reduzcan su patrimonio neto por debajo del 50% del capital
suscrito.
91
Fuente: Elaboración propia a partir de (CCB, DIRECCION DE ESTUDIOS E
INVESTIGACION DE LA CÁMARA DE COMERCIO DE BOGOTÁ , 2004)
Como se puede observar en la Tabla 43. Tabla de ventajas y desventajasTabla 43. Tabla
de ventajas y desventajas la constitución de una sociedad por acciones simplificada
comprende ventajas significativas como la no exigencia de revisor fiscal, lo cual es
un ahorro en costos y tiempo, los tramites de constitución son más rápidos pero la
más importante es que la responsabilidad de los socios se limita única y
exclusivamente a sus aportes lo cual blinda al inversor ya que su patrimonio
individual no se verá afectado. También es importante mencionar que una de las
principales desventajas de este tipo de sociedad es no poder cotizar en la bolsa.
modelate.com se proyecta a ser una plataforma mundial en la cual todos los
emprendimientos alrededor del mundo se puedan conectar e interactuar de forma
ágil y rápida. Al tener esta expansión muy posiblemente se evalué la posibilidad de
cotizar en la bolsa, en ese momento se realizará el cambio de sociedad a una
Sociedad Anónima, por el momento el proyecto en su etapa inicial la mejor
alternativa es una sociedad por acciones simplificadas.
5. ESTUDIO FINANCIERO.
Este estudio financiero tiene como objetivos principales el conocer la inversión y
financiamiento necesario para el negocio, determinar los ingresos y egresos
esperados, la tasa interna de oportunidad y de retorno de la inversión, el valor
presente neto, y el tiempo requerido para recuperar el capital.
5.1. Descripción de inversiones.
Este estudio financiero tiene como objetivos principales el conocer la inversión y
financiamiento necesario para el negocio, determinar los ingresos y egresos
esperados, la tasa interna de oportunidad y de retorno de la inversión, el valor
presente neto, y el tiempo requerido para recuperar el capital.
92
Tabla 44. Descripción de inversiones
Descripción Valor Total del
desarrollo de página web
1
Página web creada con lenguaje de programación PHP de Codificación dinámica, con conexión directa a
servidores dedicados. Se programa con optimas palabras clave para los
motores de búsqueda
$67.056.735
2 Mobiliario de oficina y decoración
interior $17.943.265
Total, inversiones $85.000.000
Fuente: Elaboración propia a partir de (GUILLERMO, 2015)
Cómo se puede observar en la Tabla 44. Descripción de inversiones las inversiones
totales son de $85.000.0000 Los inversionistas determinan que para este proyecto
solo desean invertir $25.000.000 y que otorgar en crédito los otros $60.000.000 con
el objetivo de salvaguardar el capital inicial. Por lo tanto, a continuación, se
presenta la tabla estructura de capital.
5.2. Estructura de Capital.
En la estructura de capital se presenta el % de socios y el % de otras inversiones.
Tabla 45. Estructura de Capital
Estructura de Capital Valor total
Participación
Capital Socios $
25.000.000 29%
Obligaciones Financieras Bancos
$ 60.000.000 71%
Total 85.000.000 100%
Fuente: Elaboración propia a partir de (GUILLERMO, 2015)
En la Tabla 45. Estructura de Capital podemos observar que el 29% de las inversiones
de capital corresponderá al aporte de los socios mientras que el 71% será el
financiamiento con los bancos, para así juntar la suma requerida de $85.000.0000.
93
Es importante determinar la tabla de amortización con el fin de establecer el valor
del interés y la cuota a pagar anual. Para este tipo de créditos la tasa de interés
manejada por los principales bancos es del 29% Efectiva anual. Para calcular la
amortización se toman los cinco periodos proyectados y se aplican las fórmulas
financieras.
Tabla 46. Tabla de amortizacion
Periodos
Inicial
Interés Amortización Cuota final
0 $60.000.000,00
1 $60.000.000,00 $17.400.000,00 $6.764.360,71 $24.164.360,71 $53.235.639,29
2 $53.235.639,29 $15.438.335,39 $8.726.025,32 $24.164.360,71 $44.509.613,97
3 $44.509.613,97 $12.907.788,05 $11.256.572,66 $24.164.360,71 $33.253.041,30
4 $33.253.041,30 $9.643.381,98 $14.520.978,74 $24.164.360,71 $18.732.062,57
5 $18.732.062,57 $5.432.298,14 $18.732.062,57 $24.164.360,71 $0,00
Fuente: Elaboración propia a partir de (GUILLERMO, 2015)
En la Tabla 46. Tabla de amortizacionTabla 46. Tabla de amortizacion aplicadas las
fórmulas financieras se obtiene que las cuotas fijas las cuales deben ser de
$24.164.360,71 y los intereses para el primer año es de $17.400.000 como se
observa en la este valor va descendiendo ya que al inicio de la deuda se paga más
intereses que el pago a capital
5.3. Estados Financieros.
ya realizado el estudio de mercado, el estudio técnico, el estudio organizacional y
legal, se cuenta con toda la información de carácter numérico para realizar el
balance inicial y el estado de pérdidas y ganancias.
5.3.1. Balance Inicial
A continuación, se establece el balance inicial el cual se proyecta a los 5 años. Se
debe aclarar que este balance se puede ver afectado por diferentes cuentas durante
el eje de planeación debido a la ejecución del proyecto
94
Tabla 47. Balance General
BALANCE GENERAL
Activo Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Efectivo 67.056.735 99.082.593 135.054.605 182.233.896 242.047.099 319.002.427
Total, Activo Corriente: 67.056.735 99.082.593 135.054.605 182.233.896 242.047.099 319.002.427
Muebles y Enseres 17.943.265 14.354.612 11.143.844 7.705.597 3.999.205 0
Total, Activos Fijos: 17.943.265 14.354.612 11.143.844 7.705.597 3.999.205 0
Total, Otros Activos Fijos
0 0 0 0 0 0
ACTIVO 85.000.000 113.437.205 146.198.449 189.939.492 246.046.304 319.002.427
Pasivo
Obligación Bancos 60.000.000 60.000.000 60.000.000 60.000.000 60.000.000 60.000.000
PASIVO 60.000.000 69.384.278 74.247.194 79.573.276 85.430.847 92.970.980
Patrimonio
Capital Social 25.000.000 25.000.000 25.000.000 25.000.000 25.000.000 25.000.000
Reserva Legal Acumulada
0 0 1.905.293 4.797.905 8.771.873 12.500.000
Utilidades Retenidas 0 0 15.242.342 38.383.238 70.174.983 112.915.949
Utilidades del Ejercicio 0 19.052.927 28.926.121 39.739.681 51.632.325 66.941.082
Revalorización patrimonio
0 0 877.500 2.445.392 5.036.275 8.674.415
PATRIMONIO 25.000.000 44.052.927 71.951.255 110.366.217 160.615.457 226.031.446
PASIVO + PATRIMONIO 85.000.000 113.437.205 146.198.449 189.939.492 246.046.304 319.002.427
Fuente: Elaboración propia a partir de (GUILLERMO, 2015)
En el balance anterior Tabla 47. Balance General se puede observar como el
patrimonio sigue una tendencia creciente, lo cual muestra un buen comportamiento
financiero del proyecto, ya que paso de un patrimonio inicial de $ 25.000.000 a
$226.031.446 para el año 5 es decir nueve veces más que con lo que los
95
inversionistas invirtieron. En conclusión, las proyecciones son positivas ya que la
actividad desempeñada está contribuyendo a aumentar el valor de la empresa en el
mercado nueve veces.
5.3.2. Estados de resultados.
En el estado de resultados es donde se trae toda la información referente a los
ingresos y egresos de la organización que se especificaron en los capítulos de
mercados, técnico y administrativo. En estos capítulos tanto los ingresos como los
egresos fueron proyectados a 5 años con el objetivo de obtener las utilidades
proyectadas con lo cual más adelante se calcula la TIR y el VAN.
A continuación, se presenta el estado de resultados del primer año de operación:
96
Tabla 48. Tabla Estado de resultados
ESTADO DE RESULTADOS Año 1 Participación
Ventas 392.238.147 0
Descuentos 0 0
Costo de ventas 226.452.098 58%
Depreciación 3.588.653 1%
Agotamiento 0 0%
Otros Costos 0 0%
Utilidad Bruta 162.197.396 41%
Gasto de Ventas 91.854.288 23%
Gastos de Administración 41.905.903 11%
Provisiones 0 0%
Amortización Gastos 0 0%
Utilidad Operativa 28.437.205 7%
Otros ingresos 0%
Intereses 17.400.000 4%
Otros ingresos y egresos -17.400.000 4%
Utilidad antes de impuestos 11.037.205 3%
Impuesto renta 3.642.278 1%
Utilidad Neta Final 7.394.927 2%
Fuente : Elaboración propia a partir de (GUILLERMO, 2015)
En la Tabla 48. Tabla Estado de resultados se puede observar que los costos de
ventas corresponden al 58% de los ingresos seguido de los gastos de venta con el
23% y los gastos de administración con el 11%, por lo tanto, al restarle los costos y
97
los gatos a los ingresos tenemos una utilidad operacional del 7% con respecto a los
ingresos. Luego encontramos los intereses por el prestamos bancario de 60
millones, por el cual se pagarán intereses de $17.400.000 de interés en el primer
año. Estos intereses corresponden al 4% de los ingresos por lo tanto cerramos con
una utilidad antes de impuestos de tan solo el 3%. Al final de periodo se obtiene una
utilidad neta de $7.394.927.
Ahora se realiza el estado de resultados proyectado
Tabla 49. Estados de resultados
ESTADO DE RESULTADOS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
98
Ventas 392.238.147 433.353.619 477.805.278 525.835.756 584.163.731
Descuentos 0 0 0 0 0
Costo de ventas 226.452.098 246.861.054 268.560.652 291.622.325 319.591.453
Depreciación 3.588.653 3.714.615 3.852.798 3.999.205 4.139.177
Agotamiento 0 0 0 0 0
Otros Costos 0 0 0 0 0
Utilidad Bruta 162.197.396 182.777.950 205.391.828 230.214.227 260.433.101
Gasto de Ventas 91.854.288 95.611.128 99.521.623 103.592.058 107.828.973
Gastos de Administración 41.905.903 43.619.855 45.403.907 47.260.926 49.193.898
Provisiones 0 0 0 0 0
Amortización Gastos 0 0 0 0 0
Utilidad Operativa 28.437.205 43.546.968 60.466.298 79.361.243 103.410.230
Otros ingresos
Intereses 17.400.000 15.438.335 12.907.788 9.643.382 5.432.298
Otros ingresos y egresos -17.400.000 -15.438.335 -12.907.788 -9.643.382 -5.432.298
Utilidad antes de impuestos 11.037.205 27.734.979 46.795.479 68.172.248 95.436.998
Impuesto renta 3.642.278 9.152.543 15.442.508 22.496.842 31.494.209
Utilidad Neta Final 7.394.927 18.582.436 31.352.971 45.675.406 63.942.789
Fuente : Elaboración propia a partir de (GUILLERMO, 2015)
En la Tabla 49. Estados de resultados se observa un comportamiento ascendente de
las utilidades netas, pero para que sea más fácil de interpretar a continuación se
presenta el grafico de comportamiento de los ingresos, los costos y las utilidades.
99
Ilustración 31. Costos - Utilidades proyectadas
Fuente: Elaboración propia a partir de (GUILLERMO, 2015)
En la Ilustración 31. Costos - Utilidades proyectadas, podemos observar que las ventas
tienen una pendiente más pronunciada que los costos y las utilidades, por lo tanto,
las utilidades siempre serán positivas.
5.3.3. Flujos de Caja.
Tabla 50. Flujo de Caja
Flujo de caja
Año 0 1 2 3 4 5
Ingresos por ventas
0 392.238.147 433.353.619 477.805.278 525.835.756 584.163.731
Préstamo
60.000.000
0 0 0 0 0
Egresos
0 360.212.289 386.092.037 413.486.181 442.475.309 476.614.324
Ventas ; 584.163.731
Costo de ventas ; 319.591.453
Utilidad Neta Final ; 63.942.789
0
100.000.000
200.000.000
300.000.000
400.000.000
500.000.000
600.000.000
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Títu
lo d
el e
je
Ventas- Costos- Utilidades proyectadas a 5 años
100
Depreciación 0 3.588.653 3.714.615 3.852.798 3.999.205 4.139.177
Intereses 0 17.400.000
15.438.335 12.907.788
9.643.382 5.432.298
flujo de caja antes de impuestos
0 11.037.205,06
28.108.632,16 47.558.510,09
69.717.860,65 97.977.932
Impuestos 0 3.642.277,67
9.275.848,61 15.694.308,33
23.006.894,01 32.332.717
Flujo de caja después de Impuestos
0 7.394.927,39
18.832.783,55 31.864.201,76
46.710.966,63 65.645.214
Depreciación 0 3.588.653,01
3.714.614,73 3.852.798,40
3.999.204,74 4.139.177
Amortización
0
6.764.361
8.726.025 11.256.573
14.520.979 18.732.063
Inversión inicial 85.000.000
0 0 0 0 0
Recuperación del capital de trabajo 0 0 0 0 0 8.500.000
Valor de salvamento 0 0 0 0 0 25.500.000
Flujo neto de caja - 25.000.000
4.219.219,68
13.821.372,96
24.460.427,49
36.189.192,64 85.052.328,59
Fuente : Elaboración propia a partir de (GUILLERMO, 2015)
En la Tabla 50. Flujo de Caja es importante que analicemos las necesidades de
inversión de capital de la organización, ya que a partir del tercer año ya se tiene el
suficiente flujo de caja para generar nuevas inversiones puesto que pueden
convertirse en un lucro cesante que no agrega valor a la organización
Por lo cual se puede concluir que dadas las necesidades de capital bajas que tiene
la organización tendrán posibilidad de realizar adquisiciones para capitalizar
oportunidades de crecimiento. Sin embargo, cuando la organización necesita
reinvertir una proporción de sus flujos de caja, los fondos libres para otros destinos
se ven reducidos.
También es importante mencionar que con este flujo de caja positivo se puede
recurrir fácilmente a un nuevo endeudamiento con el fin de generar una expansión
de la organización o mejorando la publicidad con lo cual será un factor determinante
para aumentar el valor de organización en el mercado.
101
5.3.4. Análisis de sensibilidad
El análisis de sensibilidad permite diseñar escenarios en los cuales podremos analizar posibles resultados de nuestro proyecto, cambiando los valores de sus variables como por ejemplo el precio del producto ya que es un factor determinante puesto que puede ser la principal causa de rechazo de productos y servicios. Para nuestro caso el precio es un factor crítico del éxito por lo tanto se evaluará los escenarios optimista, realista y pesimista en el cual, el optimista es poder subir el precio un 3%, el realista es tal cual se está presentado el proyecto, es decir, sin modificación alguna. En el escenario pesimista se reduce un 5% el precio de venta al público, debido a que nuestro producto es de alto costo un descuento del 5% es un monto importante por lo cual se espera que impacte directamente en las utilidades del ejercicio.
A continuación, se presenta la tabla resumen del análisis de sensibilidad
anteriormente descrito.
Tabla 51. Análisis de sensibilidad
Escenario VAN TIR
Optimista (incremento en el precio de ventas
del 3%)
$67.413.637,48 90,21%
Realista (Proyecto actual)
$42.437.833,40 64,83%
Pesimista( Descuento del 5% en los precios de venta del año 1
$811.668,78 25,72%
Fuente: Elaboración propia a partir de (GUILLERMO, 2015)
En la Tabla 51. Análisis de sensibilidad podemos observar que al incrementar tan solo
un 3% el precio de venta de los productos se obtiene un 25,38% más alta la tasa
interna de retorno y de igual manera impacta el valor presente neto ya que aumenta
en aproximadamente 24 millones. El caso contrario pasa con una disminución en el
precio de venta del 5% puesto que la TIR se ve directamente afectada llegando a
prácticamente al límite de la tasa interna de oportunidad del 25%, cabe aclarar que,
aunque se haya realizado este ajuste la TIR sigue siendo mayor a la TIO, además el
valor presente neto es positivo por lo tanto se concluye que aun disminuyendo en un
102
5% los precios de venta de las suscripciones de la plataforma el proyecto sigue
arrojando viabilidad financiera.
101
CONCLUSIONES.
De acuerdo al estudio de mercado realizado en el capítulo dos ESTUDIO DE
MERCADO. del presente proyecto, se determinó que existe un mercado
potencial para los servicios de asesoría en modelación de negocio de
132.069 clientes, los cuales tienen la necesidad de realizar, el
descubrimiento, construcción, validación y conceptualización de su idea de
negocio, antes de generar una gran inversión en ella. Por lo tanto se concluye
que proyecto presenta viabilidad desde el punto de vista de mercados ya que
existe una demanda insatisfecha, que se puede atender con los servicios de
asesoría virtual.
Se puede concluir que con cuatro asesores de modelos de negocio, cada uno
es su especialidad, están en la capacidad de suplir la demanda y los
requerimientos de los clientes con calidad. Sin embargo la capacidad
utilizada por los asesores de modelos de negocio se encuentra en un 97%
por lo tanto se recomienda la contratación inmediata de otro ingeniero
industrial para el segundo año, ya que con este nuevo asesor la capacidad se
estabiliza hasta un 74,5%. También en el capitulo 3;ESTUDIO DE
INGENIERIA DEL PROYECTO. se describe el proceso del servicio y los
módulos de plataforma virtual, los cuales se alinean de forma coherente con
la metodología lean start up, permitiendo garantizar la apropiada construcción
del sitio web con alto valor y funcionalidad para el cliente ya que le contribuirá
a reducir tiempo y costos en la aplicación de su idea de negocio. Por lo tanto
se concluye que existen todos los mecanismos, procesos, metodología e
infraestructura necesaria para cumplir con la promesa de valor.
De acuerdo al análisis administrativo y legal se cuenta con personal calificado
para el cumplimiento de la promesa de valor, ya que se cuenta con una base
de datos de ingenieros que cuentan con experiencia en la metodología lean
start up y en la gestión de proyectos. Se recomienda cumplir a cabalidad
con los manuales de funciones propuestos ya que estas tareas específicas
son las que le agregan valor a los procesos del servicio. También desde el
punto de vista legal el proyecto cuenta con toda la disponibilidad jurídica para
iniciar actividad puesto que no existen restricciones para empresas de
servicios. Por lo tanto se determina que existe viabilidad administrativa y
legal puesto que se puede cumplir con todo lo expuesto en el capítulo 4.
ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y ADMINISTRATIVO
Se puede concluir que el proyecto tiene una viabilidad financiera atractiva
para los inversionistas cómo se da a conocer en el capitulo 5; ESTUDIO
FINANCIERO.en el cual la TIR se encuentra en un 39,83%, más que la tasa
102
de oportunidad esperada por el proyecto por lo tanto se determina que existe
viabilidad financiera. El valor neto del proyecto es positivo con un valor de $
42.437.833,65, se concluye que con base a este indicador el proyecto tiene
viabilidad , cumpliendo en agregar valor al mercado.
De igual manera se puede concluir que para que exista viabilidad financiera
el precio de venta no se puede reducir en mas del 5% puesto que a partir de
allí rompe el punto de equilibrio de la organización y se entraría a tener flujos
de caja negativos, por lo tanto como consecuencia una VAN negativa y una
TIR que no se puede calcular
ANEXO 1.
FICHA TÉCNICA ENCUESTA.
Tipo de muestreo a realizar
Se elige trabajar con el muestreo aleatorio simple ya que se cuenta con una base de
datos de startup del sector del calzado en la ciudad de Bogotá, por lo tanto, se
puede hacer un muestreo aleatorio de estas empresas para hallar el
comportamiento de la población.
Variable que medir
Venta en millones de pesos del startup del sector de calzado en Bogotá.
Calculo del tamaño de la muestra
Dado que nuestra población es muy reducida tan solo de 420 empresas se dice que
es una población finita. Se tiene un nivel de confianza del 95% y un error muestral
del 5%
Para poder aplicar el tamaño de la muestra nos basaremos en una prueba piloto de
30 startup consultadas que se presenta a continuación.
103
Z 1,6500
Promedio 3,7667
Varianza 3,9782
Desviación 1,9945
Confianza 95%
Error 5%
N 420
Para tener un 95% de confianza de los datos con respecto a la población el tamaño
de la muestra debe de ser de 177 empresas.
ANEXO 2 . COSTOS.
Determinación del costo promedio
Para determinar los costos se darán a conocer tanto los costos directos como los
costos indirectos y costos directos para la operación a realizar, por lo cual
Tabla 52. Costo Promedio
ADMINISTRACION DE PLATAFORMA
Horas de asesoría en la plataforma al
año por cliente
Costos fijos
Costos Variables
Costo total unitario por
hora
Costo total del servicio
Startup Basic 90 $5.066 $18.333 $23.398 $2.105.852
Startup Classic 100 $5.066 $18.333 $23.398 $2.339.836
Startup Premiun 120 $5.066 $18.333 $23.398 $2.807.803
104
Total 310 $ 15.197 $ 54.998 $ 70.195 Fuente : EL autor.
En la Tabla 52. Costo Promedio se da a conocer los tipos de líneas de negocio que se
tendrán para oferta al cliente las cuales son 3, startup basic, Startup classic, Startup
premium. La variación en cada una de estas 3 líneas son las horas de asesoría de
plataforma al cliente. De acuerdo a cálculos en tiempo realizado véase Tabla 30.
flujograma suscripción Basic para el servicio basic se tendrá 90 horas de asesoría,
classic 100 horas y premium 120 horas.
Los costos fijos que constituyen un total de $5066 están determinados por: Costo de
mantenimiento de servidores por hora, renta de equipo de cómputo por hora, renta
de equipos de impresión por hora, renta de oficinas y consumo de telefonía e
internet por hora, teniendo en costos fijos los siguientes valores:
Los costos variables están representados por el costo por hora que representa la
mano de obra multiplicado por su porcentaje de ocupación en horas por cada
asesoría, véase costos administrativos. De acuerdo con el análisis de carga
realizado para cada uno de los cargos; el ingeniero industrial tendrá en promedio un
23,33% tiempo en horas de ocupación, el ingeniero de mercados tendrá una
ocupación del 40% y el gestor de proyectos un 13,33%. De esta manera se calcula
los costos variables multiplicando el costo por hora de cada persona participante en
la asesoría por el porcentaje de ocupación:
El costo total unitario por hora se constituye de la sumatoria de los costos variables
y los costos fijos.
Costos del proyecto.
Determinar los costos es fundamental ya que a partir de allí se conocerá el costo
total que la empresa incurre en realizar las operaciones. Los costos se distribuyen
entre cosos fijos y costos variables. Dentro de los fijos son todos aquellos que no
dependen de la cantidad de suscripciones que se realicen en el mes y los variables
en contrapunto son todos aquellos costos que se incurren al obtener una suscrición
o venta del servicio. La suma de estos dos corresponderá al costo de ventas total
105
Ilustración 33. costos del proyecto
Fuente: Los autores.
Costos fijos
A continuación, se presenta la tabla de costos fijos en la que se incurre por la
operación de la plataforma.
Tabla 53. costos fijos
Costos fijos
Descripción Participación Hora Día Mes x 22
Mantenimiento de servidores 17% $1.637 $39.297 $1.178.900
Renta de equipos de computo 17% $1.592 $38.200 $1.146.000
Renta de equipos de videos e impresión 5% $507 $12.167 $365.000
Renta de oficinas 65 mts 57% $5.486 $131.667 $3.950.000
Celular: Minutos 150/ Mensajes 200/ Datos 1GB 3% $333
$8.000 $240.000
Total, gastos Fijos 100% $9.555 $229.330 $6.879.900
Fuente : Los autores
Costos fijos
Costo variable
Costo de
ventas
106
En la Tabla 53. costos fijos se puede observar que el 57% de los costos fijos
corresponden a alquiler de las oficinas, seguido por el mantenimiento de los
servidores y la renta de los equipos, por lo tanto, se recomienda especial
supervisión en estos costos ya que el menor aumento impactara directamente a los
costos del producto.
Se toma el costo mensual y se divide en 30 para hallar el costo por día, luego se
divide por las 24 horas que tiene un día con el objetivo de hallar el costo fijo por
hora.
A continuación, se realiza la proyección anual de los costos fijos tomando como
base el incremento del 4,09% de la inflación del año 2017. Se toma para todos los
años el mismo valor ya que realmente la economía del país no permite tener una
proyección acertada, por lo tanto, se proyecta con el mismo valor para todos los
años.
A continuación, se realiza la proyección anual de los costos fijos tomando como
base el incremento del 4,09% de la inflación del año 2017. Se toma para todos los
años el mismo valor ya que realmente la economía del país no permite tener una
proyección acertada, por lo tanto, se proyecta con el mismo valor para todos los
años.
Tabla 54. proyeccion costos fijos
Proyección de Costos fijos
Descripción MES Año Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Mantenimiento de servidores
$1.178.900 $14.146.800 $14.725.404 $15.327.673 $15.954.575 $16.607.117
Renta de equipos de computo
$1.146.000 $13.752.000 $14.314.457 $14.899.918 $15.509.325 $16.143.656
Renta de equipos de videos e impresión
$365.000 $4.380.000 $4.559.142 $4.745.611 $4.939.706 $5.141.740
Renta de oficinas 65 mts
$3.950.000 $47.400.000 $49.338.660 $51.356.611 $53.457.097 $55.643.492
Celular: Minutos 150/ Mensajes 200/ Datos 1GB
$240.000 $2.880.000 $2.997.792 $3.120.402 $3.248.026 $3.380.870
Total, gastos Fijos
$6.879.900 $82.558.800 $85.935.455 $89.450.215 $93.108.729 $96.916.876
Fuente: Los autores.
Costos Variables.
107
A continuación, se presenta la estimación de los costos variables que se incurren en
la operación de la plataforma.
Es importante mencionar que el costo variable de la operación está determinado por
las horas de asesoramiento por parte de los cada uno de los cuatro asesores como
se describe a continuación.
Tabla 55. costos variables
Costos Variables
Minuto Hora Día Mes x 22
GERENTE DE PROYECTOS $507 $30.409 $243.275 $5.352.048
INGENIERO INDUSTRIAL $275 $16.477 $131.818 $2.900.000
INGENIERO INDUSTRIAL $275 $16.477 $131.818 $2.900.000
INGENIERO DE MERCADOS $275 $16.477 $131.818 $2.900.000
Total $1.331 $79.841 $638.729 $14.052.048
Fuente: El autor
En la Tabla 55. costos variables se encuentra los asesores de proyectos el cual está
compuesto por el gerente de proyectos dos ingenieros industriales y un ingeniero de
mercados. El primero es el único que tiene un salario fijo más prestaciones el cual
representa un costo para la empresa de $5.352.048. Los otros tres cargos se
contratan por prestación de servicios, por lo tanto, se toma como tope salarial
$2.900.000 para ejecutar los cálculos, los cuales serán variables ya que se pagará
por hora de asesoría y cumplimiento de las metas con cada uno de los proyectos.
Como se especificó en la descripción del proceso, se especifica el total de horas
que interviene cada uno de los gestores en el modelamiento de negocios de los
clientes. A continuación, se describen los costos asociados.
108
Tabla 56. costos variables de personal
Costos Variables
Personal de servicios Costo por Hora Porcentaje de ocupación por requerimiento
Costo por hora por tiempo de ocupación
GERENTE DE PROYECTOS $30.409 13,33% $4.054
INGENIERO INDUSTRIAL $16.477 23,33% $3.844
INGENIERO INDUSTRIAL $16.477 23,33% $3.844
INGENIERO DE MERCADOS $16.477 40,00% $6.591
Total $79.841 100% $18.333
Fuente: El autor.
En la Tabla 56. costos variables de personal se observa la tasa de ocupación que
tendrán los gestores en el modelamiento de negocio de los clientes, en donde se
toma el costo por hora de cada uno y se multiplica por el porcentaje de ocupación
en el proceso, con el fin de hallar el costo ponderado por hora de servicio de los
gestores. Para este caso el costo ponderado por hora será de $18.333 pesos. Se
debe aclarar que los gestores de los modelos de negocio se podrán registrar a
través de la plataforma en la cual se le asigna una clave y un usuario la cual
también será su plataforma de interacción con los clientes. Esta plataforma estará
programada para calcular las horas de trabajo de los prestadores de servicios con la
cual al final del mes se liquida el monto total a pagar.
Costo de ventas.
A continuación, se presenta la tabla de los costos de ventas por tipo de producto
109
Tabla 57. costo de ventas suscripcion
Costo de Ventas
Suscripción
Horas de asesoría total en el proceso
Costos fijos
Costos Variables
Costo de Ventas por
Hora
Costo de Ventas por suscripción
Startup Basic 90 $9.555 $18.333 $27.888 $2.509.937
Startup Classic 98 $9.555 $18.333 $27.888 $2.733.043
Startup Premiun 106 $9.555 $18.333 $27.888 $2.956.148
Total 294 $
28.666 $ 54.998 $ 83.665 $ 8.199.128
Fuente : El autor
En la Tabla 57. costo de ventas suscripcion se observa la suma de los costos fijos y
variables en los cuales se incurrirá por la prestación del servicio en cada una de las
líneas de negocio. Luego de tener el costo ventas por hora se multiplica por el
número de horas de asesoramiento que tendrá cada suscripción con el fin de hallar
el costo de ventas total por suscripción. Para la suscripción Satart up basic tenemos
un costo ventas total de $2.509.937, para la Startup Up classic un costo de
$2.733.043 y finalmente la Startup Premium tendrá un costo de $2.956.148 por la
administración de la plataforma para cada tipo de suscripción.
Proyección de costos de ventas
A continuación se presenta la proyección de los costos de ventas para los cinco
años.
Tabla 58. proyeccion costo de ventas
PROYECCION DE COSTO DE VENTAS
SUSCRIPCIONES PROYECCION DE VENTAS
COSTO DE VENTAS POR SUSCRIPCION
COSTO DE VENTAS TOTAL AÑO 1
COSTO DE VENTAS AÑO 2
COSTO DE VENTAS AÑO 3
COSTO DE VENTAS AÑO 4
COSTO DE VENTAS AÑO 5
Startup Basic 39 2.509.937 97.887.545 101.891.145 106.058.493 110.396.286 152.134.086
Startup Classic 20 2.733.043 54.660.851 56.896.480 59.223.546 61.645.789 84.952.367
Startup Premiun 25 2.956.148 73.903.702 76.926.363 80.072.652 83.347.623 114.859.068
Total 84 8.199.128 226.452.098 235.713.989 245.354.691 255.389.698 351.945.521
Fuente: Elaboración propia a partir de (ROBERT, 2008)
110
En la Tabla 58. proyeccion costo de ventas se puede observar la proyección de los
costos de ventas los cuales tendrán un crecimiento constante igual a la inflación del
año 2017, es decir un incremento anual del 4,09%. El costo de ventas para el primer
año será de $226.452.098.
Evaluación Financiera.
A continuación, se presenta la evaluación financiera del proyecto, con el objeto de
determinar un eventual rendimiento de la inversión realizada en el proyecto. Para
ello se evaluaran dos indicadores fundamentales la TIR (Tasa interna de retorno) y
el VAN ( Valor presente neto) con el cual se determina la viabilidad del proyecto.
También se realiza un análisis de sensibilidad para evaluar el proyecto en un ámbito
optimista, pesimista, y realista.
Tabla 59. evaluacion financiera
Fuente: Elaboración propia a partir de (GUILLERMO, 2015)
En la ¡Error! No se encuentra el origen de la referencia. se una tasa interna de
oportunidad del 25% ya que nuestro producto se desarrolla en el sector de servicios,
uno de los más rentables del país por lo tanto la tasa mínima de retorno para el
sector de servicios de asesoría y consultoría empresarial es del 25%
Con esta tasa y los flujos de caja anteriormente descritos desde el año 1 a l año 5
se procede a realizar el cálculo del valor presente neto.
Evaluación financiera
TIO 25%
VPN $42.437.833,65
TIR 64,834163%
Periodo de recuperación de la inversión 2,60
111
Fuente: Elaboración propia a partir de (GUILLERMO, 2015)
Según la ilustración 32, la inversión inicial aparece en el periodo 0 y con signo negativo. Esto se debe a que se hizo un desembolso de dinero por $25.000.000 y por lo tanto debe registrarse como tal. Las cifras de los flujos de caja de los periodos 1 al 5, son positivos; esto quiere decir que en cada periodo los ingresos de efectivo son mayores a los egresos o salidas de efectivo.
Como el dinero tiene un valor en el tiempo, se procederá ahora a conocer cuál será el valor de cada uno de los flujos de caja en el periodo cero. Dicho de otra forma, lo que se pretende es conocer el valor de los flujos de efectivo pronosticados a pesos de hoy y, para lograr este objetivo, es necesario descontar cada uno de los flujos a su tasa de oportunidad del (25%) de la siguiente manera:
Aplicando la fórmula para cada uno de los flujos de los años obtenemos la siguiente tabla.
$-25.0
$4.2 $13.8 $24.4 $36.1 $85.05
Ilustración 34. Flujo de Caja
112
Tabla 60. flujo de caja valor presente
Periodo n Años Flujo de caja Flujo de caja en valor presente
1 Año 1 4.219.219,68 3.375.375,74
2 Año 2 13.821.372,96 8.845.678,69
3 Año 3
24.460.427,49 12.523.738,87
4 Año 4 36.189.192,64 14.823.093,31
5 Año 5 85.052.328,59 27.869.947,03
Total 163.742.541,36 67.437.833,65
Fuente: Elaboración propia a partir de (GUILLERMO, 2015)
Observen en la Tabla 60. flujo de caja valor presente como cada flujo se divide por su tasa de oportunidad elevada a una potencia (n), potencia que equivale al número del periodo. Una vez realizada esta operación tenemos cada uno de los flujos de caja en valor presente, ahora se suman para obtener el flujo total en valor presente por lo cual los flujos netos de efectivos del proyecto, traídos a pesos hoy, equivale a $67.437.833,65.
Ahora el valor presente neto (VAN) permite determinar si dicha inversión puede incrementar o reducir el valor de la organización. Ese cambio en el valor estimado puede ser positivo, negativo o continuar igual. Si es positivo significará que el valor de la organización tendrá un incremento equivalente al valor del Valor Presente Neto. Si es negativo quiere decir que la firma reducirá su riqueza en el valor que arroje el VAN. Si el resultado del VAN es cero, la empresa no modificará el monto de su valor.
∑
Por lo tanto, aplicando la formula anterior tenemos que:
Como el valor presente neto del proyecto es positivo y arroja un valor de $42.437.833,65, se concluye que con base a este indicador el proyecto tiene viabilidad ya que la empresa esta aumentado su valor en el mercado.
113
Ahora debemos analizar el segundo indicador de la evaluación financiera, es decir, La tasa interna de retorno (TIR ), es la tasa que iguala el valor presente neto a cero. Para realizar la evaluación financiera del proyecto con base a este indicador se toma como referencia la tasa interna de oportunidad. Si la Tasa Interna de Retorno es mayor que la tasa interna de oportunidad, el proyecto se es viable pues estima un rendimiento mayor al mínimo requerido, siempre y cuando se reinviertan los flujos netos de efectivo. Por el contrario, si la Tasa Interna de Retorno es menor que la tasa de oportunidad, el proyecto se debe rechazar pues estima un rendimiento menor al mínimo requerido.
A continuación, se presenta la fórmula de cálculo:
∑
Para hallar este valor sin Excel se debe realizar el Método interpolación el cual consiste en escoger dos K de tal manera que la primera arroje como resultado un Valor Presente Neto positivo lo más cercano posible a cero y la segunda dé como resultado un Valor Presente Neto negativo, también lo más cercano posible a cero. Con estos valores se pasa a interpolar de la siguiente manera:
Se interpolo partiendo de una tasa interna de retorno del 65% y del 64% en donde los valores se hacen positivos si se utiliza la tasa interna de retorno del 64% y se hace negativa cuando se elige la tasa interna de retorno del 65%. A continuación, se presentan los cuadros resumen de la interpolación.
Tabla 61. inetrpolacion tasa interna de retono
Interpolación Tasa interna de retorno VAN
Interpolación 1
65,00000% -83.977,58
64,00000% 428.738,51
Interpolación 2
64,90000% -33.388,36
64,80000% 17.350,99
Fuente: Elaboración propia a partir de (GUILLERMO, 2015)
En la Tabla 61. inetrpolacion tasa interna de retono se observa que la TIR que hace cero el valor presente neto se encuentra entre 64.9% y el 64,8%. No se sigue interpolando puesto que se utiliza Excel para encontrar el valor aproximado de la tasa interna de retorno puesto la interpolación es infinita.
Utilizando la fórmula de Excel la tasa interna de retorno para el proyecto es de 64,834163%, por lo tanto, se concluye que la TIR es un 39,83% más que la tasa de
114
oportunidad esperada por el proyecto por lo tanto se determina que existe viabilidad finiera del proyecto.
Un paso final es determinar en cuanto tiempo el inversionista recuperara el dinero invertido, para ello se presenta la siguiente formula:
Para el periodo de recuperación de la inversión se toman las inversiones totales, es
decir la inversión de capital social y el capital adquirido por financiamiento.
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