analiza express vitanta

8/17/2019 Analiza Express Vitanta

1/55

BILANŢUL CONTABIL IM Calarasi-Divin S.A

ACTIV lei 31/12/2010 31/12/20111 ACTIVE PE TEMEN LUN!

1.1 A"#iv$ n$%a#$rial$Active nemateriale (111, 112) 1 952,010 14,254,305Amortizarea activelor nemateriale (113) 2 (617,226) (10,988,426)

3 33&'()& 3'2*+')(,1.2 A"#iv$ %a#$rial$ $#$r%$n lnActive materiale în curs de eecu!ie (121) 4 33,120,380 28,271,458"erenuri (122) 5 347,712 1,463,955#i$loace %ie (123) 6 63,814,761 962,114,419&esurse naturale (125) 7

8 (36,125,940) (512,107,363)

, 133'&0)'(,3 &(,'(&2'&*,1.3 A"#iv$ inan"iar$ $ #$r%$n ln

'nvesti!ii e termen lun în *r!i neleate (131) 10 1,157,350 9,000'nvesti!ii e termen lun în *r!i leate (132) 11

12 3,840,000+rean!e e termen lun (134) 13 3,956,300

Active amnate rivind imozitul e venit(135) 14Avansuri acordate (136) 15

Total s. 1.3 (rd. 10 + 11 + 12 + 13 + 14 + 15) 1* )',+3'*+0 ,'0001.& Al#$ a"#iv$ $ #$r%$n ln 1&1' 1&2 1( &('0(( 2)3'&*)

Total capitolul 1 (rd. 03+09+16+17) 1) 1&2'(&&'30& &)3'300')1*2 ACTIVE CUENTE

2.1 S#"ri 4$ %5rri 6i %a#$rial$#ateriale (211) 19 6,718,794 122,062,329Animale la cre-tere -i înr*-at (212) 20

21 145,373 1,904,505.roduc!ia în curs de eecu!ie (215) 22 560,813 9,466,752.roduse (216) 23 199,326,520 10,843,846#*r%uri (217) 24 198,399 3,673,796Total s. 2.1 (rd. 19+20+21+22+23+24) 2+ 20*',&,'),, 1&(',+1'22)

2.2 Cr$an7$ $ #$r%$n s"r#+rean!e a%erente %acturilor comerciale (221) 26 8,739,624 58,004,470+orec!ii la datorii du/ioase (222) 27+rean!e ale *r!ilor leate (223) 28Avansuri e termen scurt acordate (224) 29 228,471 1,295,613+rean!e rivind decont*rile cu /uetul (225) 30 96,276 438,804+rean!e reliminate (226) 31 25,632,843 205,368+rean!e ale ersonalului (227) 32 46,992 574,545+rean!e rivind veniturile calculate (228) 33 1,127,130Alte crean!e e termen scurt (229) 34 168,629 108,805

3+ 3&',12')3+ *1'(+&'(3+2.3 Inv$s#i7ii $ #$r%$n s"r#

'nvesti!ii e termen scurt în *r!i neleate(231) 36 91,701,388'nvesti!ii e termen scurt în *r!i leate (232) 37iminuarea valorii investi!iilor e termen scurt 38

Total s. 2.3 (rd. 36+37-38) 3, - ,1'(01'3))2.& Mi8la"$ 9an$6#i

+asa (241) 40 111,100 6,171

+onturi curente în moned* na!ional* (242) 41 107,465 23,707,528+onturi curente în valut* str*in* (243) 42 18,802 16,923,622Alte mi$loace /*ne-ti (244, 245, 246) 43 204,468 2,650

Total s. 2.4 (rd. 40+41+42+43) && &&1')3+ &0'*3,',(12. + Al#$ a"#iv$ $ #$r%$n s"r# 2+1' 2+2 &+ 11,'*01 )(('1(+

Valoarea de bila! a acti"elor e#ateriale (rd.

01-02)

zura -i euizarea activelor materiale e termenlun (124, 126)

Valoarea de bila! a acti"elor #ateriale peter#e lu$ (rd. 04+05+06+07-08)

#odi%icarea valorii investi!iilor e termen lun(133)

/iecte de mic* valoare -i scurt* durat*(213214)

Total s. 2.2 (rd. 26-27+28+29+30+31+32+33+34)


2/55

Total capitolul 2 (rd. 25+35+39+44+45) 46 2&2'&2&'1(0 3&2',2&'&,(TOTAL ACTIV r4. 1):&* &( 3)+'1*)'&(& )2*'22+'313

PASIV lei 31/12/2010 31/12/20113 CAPITAL POPIU

3.1 Cai#al s#a##ar 6i sli%$n#ar+aital statutar (311) 48 36,198,073 39,998,073+aital sulimentar (312) 49 554,331 554,331+aital nev*rsat (313) 50+aiatl retras (314) 51

Total s. 3.1 (rd. 48+49-50-51) +2 3*'(+2'&0& &0'++2'&0&3.2 $;$rv$

&ezerve sta/ilite de leisla!ie (321) 53 5,720,839 5,720,839&ezerve rev*zute de statut (322) 54 28,100,699 28,100,699Alte rezerve (323) 55 23,969,317

Total s. 3.2 (rd. 53+54+55) +* +('(,0')++ 33')21'+3)3.3 Pri# n$r$ar#i;a# i$r4$r$ n$a"$ri#5

57 (600,997)

58 370,431,162 413,350,489

59 74,227,120 108,275,946ividente l*tite în avans 60

Total s. 3.3 (rd. 57+58+59-60) *1 &&&'*+)'2)2 +21'02+'&3)3.& Cai#al s$"n4ar

62u/ven!ii (342) 63

Total s. 3.4 (rd. 62+63) *& - -

Total capitolul 3 (rd. 52+56+61+64) *+ +3,'201'+&1 +,+'3,,'3)0& DATOII PE TEMEN LUN!

&.1 Da#rii inan"iar$ $#$r%$n ln+redite /ancare e termen lun (411, 412) 66 207,831,690 168,701,760mrumuturi e termen lun (413) 67Alte datorii %inanciare e termen lun (414) 68

Total s. 4.1 (rd. 66+67+68) *, 20(')31'*,0 1*)'(01'(*0&.2 Da#rii $ #$r%$n ln "al"la#$

atorii de arend* e termen lun (421) 70

enituri anticiate e termen lun (422) 71

inan!*ri -i încas*ri cu destina!ie secial* (423) 72Avansuri e termen lun rimite (424) 73

74Alte datorii e termen lun calculate (426) 75 155,225 76,405

Total s. 4.2 (rd 70+71+72+73+74+75) (* 1++'22+ (*'&0+

Total capitolul 4 (rd. 69+76) (( 20(',)*',1+ 1*)'(()'1*++ DATOII PE TEMEN SCUT

+.1 Da#rii inan"iar$ $ #$r%$n s"r#+redite /ancare e termen scurt (511, 512) 78

mrumuturi e termen scurt (513) 79 793,228 691,725

80Alte datorii %inanciare e termen scurt (515) 81 976,583

Total s. 5.1 (78+79+80+81) )2 1'(*,')11 *,1'(2+

+orectarea rezultatelor erioadelor recedente(331)

.ro%itul nereartizat (ierderea neacoerit*) aanilor receden!i (332)

.ro%itul net (ierderea net*) a erioadei deestiune (333)

i%eren!e din reevaluarea activelor e termenlun (341)

atorii amnate rivind imozitul e venit(425)

+otaarte curent* a datoriilor e termen lun(514)


3/55

+.2 Da#rii "%$r"ial$ $ #$r%$n s"r#atorii rivind %acturile comerciale (521) 83 20,082,140 27,917,353atorii %a!* de *r!ile leate (522) 84 10,959,309 7,958,325Avansuri rimite (523) 85 13,076 222,261

Total s. 5.2 (rd. 83+84+85) )* 31'0+&'+2+ 3*'0,(',3,+.3 Da#rii $ #$r%$n s"r# "al"la#$

atorii rivind retri/uirea muncii (531) 87 2,512,410 2,824,714

atorii %a!* de ersonal rivind alte oera!ii(532) 88 25,037 19,479

atorii rivind asiur*rile (533) 89 1,934,390 2,101,793atorii rivind decont*rile cu /uetul (534) 90 2,880,784 4,692,522atorii reliminare (535) 91atorii rivind l*!ile etra/uetare (536) 92

atorii %a!* de %ondatori -i al!i artician!i (537) 93 211,727

94 2,252,256 787,909Alte datorii e termen scurt (539) 95 17,065,795 14,831,687

,* 2*'))2'3,, 2+'2+)'10&

Total capitolul 5 (rd. 82+86+96) 97 +,'(0*'(3+ *2'0&('(*)

TOTAL PASIV r4. *+:((:,( ,) )0*'),+'1,1 )2*'22+'313+"& (A+"'.A') (421,726,717)

.rovizioane a%erente c:eltuielilor -i l*!ilor reliminare (538)

Total s. 5.3 (rd.87+88+89+90+91+92+93+94+95)


4/55

APOTUL DE PO

In4i"a#ri' l$i 2010 ? 4$ la VV 2011 ? 4$ la VV

enituri din vnz*ri (611) , 1 630,436,889 100;0< 692,741,194 100;0<

+ostul vnz*rilor (711) 2 367,800,301 58;3< 413,850,595 59;7<

Pri# 9r# i$r4$r$ l9al5 r4. 01-02 3 2*2'*3*'+)) &1.(? 2()'),0'+,, &0.3?Alte venituri oera!ionale (612) 4 1(')1*'*++ 2;8< 12'310',*, 1;8<+:eltuieli comerciale (712) 5 109,500,653 17;4< 119,073,269 17;2<+:eltuieli enerale -i administrative (713) 6 62,563,283 9;9< 61,161,411 8;8<

Alte c:eltuieli oera!ionale (714) 7 38,493,557 6;1< 23,775,042 3;4<

) *,'),+'(+0 11.1? )('1,1')&* 12.*?

, 3'212'10, 0.+? )',20',+, 1.3?

10 1'1+)'&(+ 0.2? 12'1(0'*&1 1.)?

11 (&'2**'33& 11.)? 10)'2)3'&&* 1+.*?

12 0;0< 0;0<

13 (&'2**'33& 11.)? 10)'2)3'&&* 1+.*?

14 39,214 0;0< 7,500 0;0<

Pri# n$# i$r4$r$ r4. 13 -1& (&'22('120 11.)? 10)'2(+',&* 1+.*?

In4i"a#ri' l$i 2010 2011

enituri din vnz*ri (611) , 1 630,436,889 692,741,194+ostul vnz*rilor (711) 2 367,800,301 413,850,595Pri# 9r# i$r4$r$ l9al5 r4. 01-02 3 2*2'*3*'+)) 2()'),0'+,,Alte venituri oera!ionale (612) & 17,816,655 12,310,969+:eltuieli comerciale (712) + 109,500,653 119,073,269+:eltuieli enerale -i administrative (713) * 62,563,283 61,161,411Alte c:eltuieli oera!ionale (714) ( 38,493,557 23,775,042

) *,'),+'(+0 )('1,1')&*

, 3,212,109 8,920,959

10 1,158,475 12,170,641

11 (&'2**'33& 10)'2)3'&&*

12

13 (&'2**'33& 10)'2)3'&&*

1& 39,214 7,500

codrd;

$;l#a#l 4in a"#ivi#a#$a $ra7inal5 @ri# i$r4$r$ r4. 03:0&-0+-0*-0(

$;l#a#l 4in a"#ivi#a#$a 4$ inv$s#i7ii@ ri#i$r4$r$ *21-(21

$;l#a#l 4in a"#ivi#a#$a inan"iar5@ ri#

i$r4$r$ *22-(22

$;l#a#l 4in a"#ivi#a#$a $"n%i"-inan"iar5@ ri# i$r4$r$ r4. 0):0,:10

&ezultatul ece!ional= ro%it (ierdere) (623723)

Pri#l i$r4$r$a $ria4$i 4$ $s#in$n5 la i%;i#ar$ r4. 11:12

+:eltuieli (economii) rivind imozitul e venit(731)

"4r4.

$;l#a#l 4in a"#ivi#a#$a $ra7inal5 @ri# i$r4$r$ r4. 03:0&-0+-0*-0(

&ezultatul din activitatea de investi!ii= ro%it(ierdere) (621721)

&ezultatul din activitatea %inanciar*= ro%it(ierdere) (622722)

$;l#a#l 4in a"#ivi#a#$a $"n%i"-inan"iar5@ ri# i$r4$r$ r4. 0):0,:10

&ezultatul ece!ional= ro%it (ierdere) (623723)

Pri#l i$r4$r$a $ria4$i 4$ $s#in$n5 la i%;i#ar$ r4. 11:12

+:eltuieli (economii) rivind imozitul e venit(731)


5/55

0 0 (&'22('120 10)'2(+',&*


6/55

APOTUL PIVIND SA

In4i"a#ri C4. 2010 2011

%cti"itatea opera!ioal&ncas*ri /*ne-ti din vnz*ri 1 971,038,820 1,042,363,366

.l*!i /*ne-ti %urnizorilor -i antrerenorilor 2 410,546,464 461,329,331

3 63,071,686 69,869,990.lata do/nzilor 4 8,019,217 4,927,211.lata imozitului e venit 5 14,973 39,214Alte încas*ri ale mi$loacelor /*ne-ti 6 14,036,557 2,348,549Alte l*!i ale mi$loacelor /*ne-ti 7 320,847,192 338,429,489

8 1)2'+(+')&+ 1(0'11*'*)0

%cti"itatea de i"esti!ii ncas*ri /*ne-ti din ie-irea activelor e termen lun 9 3,572,616 799,127.l*!i /*ne-ti entru rocurarea activelor e termen lun 10 47,637,603 54,761,975o/nzi încasate 11 2,395,466 7,425,829ividende încasate 12 1,800 5,310Alte încas*ri ale mi$loacelor /*ne-ti 13

14 &1'**('(21 &*'+31'(0,

%cti"itatea 'iaciar&

ncas*ri /*ne-ti su/ %orm* de credite -i îmrumuturi 15 4,748,312.l*!i /*ne-ti rivind creditele -i îmrumuturile 16 78,936,040 31,203,180.lata dividendelor 17 51,942 54,512,801

ncas*ri /*ne-ti din emisiunea de ac!iuni rorii 18 3,800,000.l*!i /*ne-ti la r*scum*rarea ac!iunilor rorii 19Alte încas*ri (l*!i) ale mi$loacelor /*ne-ti 20 35,977,231 (44,031,005)

21 110'21*',01 12+',&*',)*

22 30'*,1'223 2'3*2'01+ncas*ri (l*!i) ece!ionale ale mi$loacelor /*ne-ti 23 06 >? 07)

luul et al #i*loacelor b&eti di acti"itatea de i"esti!ii ( rd; 0910> 11> 12>?13)

luul et al #i*loacelor b&eti di acti"itatea 'iaciar& (rd; 1516 17> 1819>? 20)

luul et di acti"itatea ecoo#ico-'iaciar& p,& la articoleleecep!ioale (rd. +-80+-140+-210)


7/55

CONSUMUILE I CHELTUIELILENTEPINDEII E$s Vi#an#a Ml4va Br$=$r> i#an#a Ml4va Br

D$n%ir$a in4i"a#rilr' l$i2010 20111

010 *30&3*)), *,2(&11,&Cns%ri 6i "J$l#i$li - ##al 020 +&1'3&)'),2 +,2'32)'300

Cns%ri 6i "J$l#i$li %a#$rial$-##al 030 2+1'3),'((3 30&'1(1')00inclusiv=

031 182,649,805 238,909,800materiale de construc!ie entru reara!ie 032 818,442 4,973,700com/usti/il total 033 15,190,413

din care= roduse etroliere 0331 4,678,845c*r/une 0332aze 0333 10,511,568alte 0334

enerie electric* 034 15,742,985

enerie termic* 035a* 036 8,405,002alte consumuri -i c:eltuieli materiale 037 28,583,126

0+0 (&'33,'2)1 )('+(('(00inclusiv=de transort 051 1,451,130 1,367,600de comunica!ii 052 866,850 923,800reara!ia curent* a mi$loacelor %ie 053 15,578,319de relucrare a materiei rime rorii 054 /ancare 055 2,025,101

056 45,391,022medicale 057 47,991 entru re*tirea -i er%ec!ionarea cadrelor 058 1,062,033canalizarea, evacuarea unoiului 059 1,051,772alte servicii 060 6,865,063

U;ra a%r#i;ar$a a"#iv$lr $ #$r%$n ln 0(0 ,)'+1,'+,0 ,)'(()'300$%n$rar$a %n"ii 0)0 ++'0&,'*0, ++',1&'&00

0,0 11'0(('&*& 12'0)1',00inclusiv=

091 9,211,934

092 1,865,530

Al#$ "ns%ri 6i "J$l#i$li $ra7inal$ - ##al 100 +0',(3'1(+ 33')0&'200inclusiv= lata de arend* oera!ional* (curent*) 101 35,840 43,900c:eltuieli de delasare 102 1,888,166c:eltuieli de rerezentare 103 636,513

104 2,135,553din care= asiurarea o/liatorie 1041 2,135,553

105 7,331,419 4,789,500

din care do/înda rivind creditele /ancare 1051imozite -i tae incluse în c:eltuieli 106 6,051,486

V$ni#ri 4in vGn;5ri "ira 4$ aa"$ri 5r5 TVA6i a""i;$-##al

materii rime, materiale, semi%a/ricatecum*rate, iese de sc:im/

Cns%ri 6i "J$l#i$li a$r$n#$ s$rvi"iilrr$s#a#$ 4$ #$r7i - ##al

de audit, notariale -i $uridice, de omieri, az*,de reclam*

Cn#ri97ii rivin4 asir5ril$ s"ial$ 4$ s#a# 6i%$4i"al$ 9lia#rii-##al

contri/u!ii rivind asiur*rile sociale de stat

o/liatorii contri/u!ii rivind asiur*rile medicaleo/liatorii

c:eltuieli rivind asiurarea ersonalului -i atrimoniului

c:eltuieli rivind do/înzile entru credite -iîmrumuturi


8/55

alte c:eltuieli 107 32,894,198

D$n%ir$a in4i"a#rilr' l$i 2010 20111

010 *30&3*)), *,2(&11,&Cns%ri 6i "J$l#i$li - ##al 020 +&1'3&)'),2 +,2'32)'300Cns%ri 6i "J$l#i$li %a#$rial$-##al 030 2+1'3),'((3 30&'1(1')00

031 182,649,805 238,909,800com/usti/il 032 15,190,413 4,973,700

0+0 (&'33,'2)1 )('+(('(00de transort 051 1,451,130 1,367,600de comunica!ii 052 866,850 923,800de relucrare a materiei rime rorii 054

U;ra a%r#i;ar$a a"#iv$lr $ #$r%$n ln 0(0 ,)'+1,'+,0 ,)'(()'300$%n$rar$a %n"ii 0)0 ++'0&,'*0, ++',1&'&00

0,0 11'0(('&*& 12'0)1',00

Al#$ "ns%ri 6i "J$l#i$li $ra7inal$ - ##al 100 +0',(3'1(+ 33')0&'200 rivind locatiunea (arenda) 101 3,584 43,900 rivind do/inzile /ancare si imrumuturi 105 7,331,419 4,789,500

V$ni#ri 4in vGn;5ri "ira 4$ aa"$ri 5r5 TVA6i a""i;$-##al

materii rime, materiale, semi%a/ricatecum*rate, iese de sc:im/

Cns%ri 6i "J$l#i$li a$r$n#$ s$rvi"iilrr$s#a#$ 4$ #$r7i - ##al



9/55


10/55


11/55

STUCTUA CONSUMUILO I CHELTUIELILO NTEPINDEII

IM E$s Vi#an#a Ml4va Br$=$r> SA

Pn4$r$a "ns%rilr 6i a "J$l#i$lilr' ? C4 2010 2011Cns%ri 6i "J$l#i$li - ##al 020 100.00? 100.00?

Cns%ri 6i "J$l#i$li %a#$rial$-##al 030 &*.&&? +1.3+?inclusiv=

031 72;66< 78;54<materiale de construc!ie entru reara!ie 032 0;33< 1;64<com/usti/il total 033 6;04< 0;00<

din care= roduse etroliere 0331 1;86< 0;00<c*r/une 0332 0;00< 0;00<aze 0333 4;18< 0;00<alte 0334 0;00< 0;00<

enerie electric* 034 6;26< 0;00<enerie termic* 035 0;00< 0;00<a* 036 3;34< 0;00<alte consumuri -i c:eltuieli materiale 037 11;37< 0;00<

0+0 13.(3? 1&.(,?inclusiv=

de transort 051 1;95< 1;56<

de comunica!ii 052 1;17< 1;05<reara!ia curent* a mi$loacelor %ie 053 20;96< 0;00<

de relucrare a materiei rime rorii 054 0;00< 0;00< /ancare 055 2;72< 0;00<

056 61;06< 0;00<medicale 057 0;06< 0;00< entru re*tirea -i er%ec!ionarea cadrelor 058 1;43< 0;00<

canalizarea, evacuarea unoiului 059 1;41< 0;00<alte servicii 060 9;23< 0;00<

U;ra a%r#i;ar$a a"#iv$lr $ #$r%$n ln 0(0 1).20? 1*.*)?$%n$rar$a %n"ii 0)0 10.1(? ,.&&?

0,0 2.0+? 2.0&? nc us v=

091 83;16< 0;00< contri/u!ii rivind asiur*rile medicale o/liatorii 092 16;84< 0;00<

Al#$ "ns%ri 6i "J$l#i$li $ra7inal$ - ##al 100 ,.&2? +.(1?inclusiv= lata de arend* oera!ional* (curent*) 101 0;07< 0;13<c:eltuieli de delasare 102 3;70< 0;00<c:eltuieli de rerezentare 103 1;25< 0;00<

104 4;19< 0;00<din care= asiurarea o/liatorie 1041 4;19< 0;00<

105 14;38< 14;17<din care do/înda rivind creditele /ancare 1051 0;00< 0;00<

materii rime, materiale, semi%a/ricate cum*rate, iese de sc:im/

Cns%ri 6i "J$l#i$li a$r$n#$ s$rvi"iilr r$s#a#$4$ #$r7i - ##al

de audit, notariale -i $uridice, de omieri, az*, dereclam*


con r u r v n as ur r e soc a e e s a

o/liatorii

c:eltuieli rivind asiurarea ersonalului -i atrimoniului

c:eltuieli rivind do/înzile entru credite -i

îmrumuturi


12/55

imozite -i tae incluse în c:eltuieli 106 11;87< 0;00<alte c:eltuieli 107 64;53< 0;00<

orma noua 1+ 2011 consumurice si c:eltuelile intrerinderii

D$n%ir$a in4i"a#rilr' l$i 2010 20111Cns%ri 6i "J$l#i$li - ##al 020 100.00? 100.00?Cns%ri 6i "J$l#i$li %a#$rial$-##al 030 &*.&&? +1.3+?

031 72;66< 78;54<com/usti/il 032 6;04< 1;64<

0+0 13.(3? 1&.(,?de transort 051 1;95< 1;56<de comunica!ii 052 1;17< 1;05<de relucrare a materiei rime rorii 054 0;00< 0;00<

U;ra a%r#i;ar$a a"#iv$lr $ #$r%$n ln 0(0 1).20? 1*.*)?

$%n$rar$a %n"ii 0)0 10.1(? ,.&&?

0,0 2.0+? 2.0&?Al#$ "ns%ri 6i "J$l#i$li $ra7inal$ - ##al 100 ,.&2? +.(1?

rivind locatiunea (arenda) 101 0;01< 0;13< rivind do/inzile /ancare si imrumuturi 105 14;38< 14;17<

materii rime, materiale, semi%a/ricate cum*rate, iese de sc:im/

Cns%ri 6i "J$l#i$li a$r$n#$ s$rvi"iilr r$s#a#$4$ #$r7i - ##al


2010 20111

0.00%

10.00%

20.00%

30.00%

40.00%

50.00%

60.00%

Evolutia consumurilor si cheltuelilor

Consumuri şi cheltuielimateriale-total

Consumuri şi cheltuieliaferente serviciilor prestatede terţi - total

!ura "amorti!area#activelor pe termen lun$

emunerarea muncii

&lte consumuri şi cheltuielioperaţionale - total

o' 63

Anii

P o n d e r e a

c h e l t u e l i l o r


13/55

46.44%

13.(3%

1).20%

10.1(%

2.05%*.42%

Structura consumurilor si cheltuelilor pentru anul 2010

Consumuri ş i chel tutotal

Consumuri ş i chel tuserviciilor prestate d

!ura "amorti!area#termen lun$

emunerarea munc

Contri+uţii privind asde stat şi medicale

&lte consum uri şi choperaţionale - total

51.35%

14.(*%

16.6)%

*.44%

2.04% 5.(1%

Structura consumurilor si cheltuelilor pentru anul 2011

Consumuri şi cheltuieli matotal

Consumuri şi cheltuieli afeserviciilor prestate de terţi -

!ura "amorti!area# activeltermen lun$

emunerarea muncii

Contri+uţii privind asi$ur,rilde stat şi medicale o+li$ato

&lte consumuri şi chel tuielioperaţionale - total


14/55


15/55

ieli materiale-

ieli aferentee terţi - total

activelor pe

ii

i$ur,rile sociale+li$atorii-total

eltuieli

eriale-

entetotal

r pe

e socialerii-total


16/55


17/55

STUCTUA SA

ACTIV31/12/2010 31/12/2011

1 ACTIVE PE TEMEN LUN!

Valoarea de bila! a acti"elor e#ateriale 0.2? 0.(?

,3.+? ,,.3? %cti"e 'iaciare pe ter#e lu$ *.3? 0.0?

%lte acti"e pe ter#e lu$ 0 0.1?

Total acti"e pe ter#e lu$ 3(.1? +).+?

2 ACTIVE CUENTE tocuri de #ar'uri si #ateriale )+.&? &3.1?

/reate pe ter#e scurt 1&.&? 1).0? "estitii pe ter#e scurt 0.0? 2*.(?

i*loace baesti 0.2? 11.,?

%lte acti"e pe ter#e scurt 0.0? 0.3?Total acti"e curete *2.,? &1.+?

TOTAL ACTIV 100.0? 100.0?

PASIV 31/12/2010 31/12/20113 CAPITAL POPIU

/apital statutar si supli#etar *.)? *.)? eer"e 10.(? +.(?

ro'it erepartiat (pierdere eacoperit&) )2.+? )(.+?/apital secudar - -

Total capital propriu **.)? (2.1?

& DATOII PE TEMEN LUN! atorii 'iaciare pe ter#e lu$ 2+.)? 100.0?

atorii pe ter#e lu$ calculate 0.2? 0.0?

Total datorii pe ter#e lu$ 2+.)? 20.&?

+ DATOII PE TEMEN SCUT atorii 'iaciare pe ter#e scurt 3.0? 1.1? atorii co#erciale pe ter#e scurt +2.0? +).2?

atorii pe ter#e scurt calculate &+.0? &0.(?

Total datorii pe ter#e scurt (.&? (.+?

TOTAL PASIV 100.0? 100.0?

S#r"#ra inan"iar5 4$s56ra#5ACTIV 31/12/2010 31/12/2011

1 ACTIVE PE TEMEN LUN!1.1 A"#iv$ n$%a#$rial$

Active nemateriale (111, 112) 1 284;37< 436;46<Amortizarea activelor nemateriale (113) 2 184;37< 336;46<

3 0.23? 0.*)?1.2 A"#iv$ %a#$rial$ $#$r%$n ln

Active materiale în curs de eecu!ie (121) 4 24;83< 5;89<

Valoarea de bila! a acti"elor #ateriale peter#e lu$

Valoarea de bila! a acti"elor e#ateriale (rd.01-02)


18/55

"erenuri (122) 5 0;26< 0;31<#i$loace %ie (123) 6 47;83< 200;55<&esurse naturale (125) 7 0;00< 0;00<

8 27;08< 106;75<

, ,3.&*? ,,.2*?

1.3 A"#iv$ inan"iar$ $ #$r%$n ln

'nvesti!ii e termen lun în *r!i neleate (131) 10 12;93< 100;00<'nvesti!ii e termen lun în *r!i leate (132) 11 0;00< 0;00<

12 42;89< 0;00<+rean!e e termen lun (134) 13 44;19< 0;00<

Active amnate rivind imozitul e venit (135) 14 0;00< 0;00<Avansuri acordate (136) 15 0;00< 0;00<

Total s. 1.3 (rd. 10 + 11 + 12 + 13 + 14 + 15) 1* *.2(? 0.00?1.& Al#$ a"#iv$ $ #$r%$n ln 1&1' 1&2 1( 0.03? 0.0*?

Total capitolul 1 (rd. 03+09+16+17) 1) 3(.0*? +).+0?2 ACTIVE CUENTE

2.1 S#"ri 4$ %5rri 6i %a#$rial$#ateriale (211) 19 3;25< 82;50<Animale la cre-tere -i înr*-at (212) 20 0;00< 0;00<

21 0;07< 1;29<.roduc!ia în curs de eecu!ie (215) 22 0;27< 6;40<.roduse (216) 23 96;32< 7;33<

#*r%uri (217) 24 0;10< 2;48


19/55

2. + Al#$ a"#iv$ $ #$r%$n s"r# 2+1' 2+2 &+ 0.0+? 0.2*?

Total capitolul 2 (rd. 25+35+39+44+45) 46 *2.,&? &1.+0?TOTAL ACTIV r4. 1):&* &( 100.00? 100.00?

PASIV 31/12/2010 31/12/20113 CAPITAL POPIU

3.1 Cai#al s#a##ar 6i sli%$n#ar+aital statutar (311) 48 98;49< 98;63<+aital sulimentar (312) 49 1;51< 1;37<+aital nev*rsat (313) 50 0;00< 0;00<+aiatl retras (314) 51 0;00< 0;00<

Total s. 3.1 (rd. 48+49-50-51) +2 *.)2? *.)1?3.2 $;$rv$

&ezerve sta/ilite de leisla!ie (321) 53 9;90< 16;91<

&ezerve rev*zute de statut (322) 54 48;62< 83;09<Alte rezerve (323) 55 41;48< 0;00<

Total s. 3.2 (rd. 53+54+55) +* 10.(2? +.*)?3.3 Pri# n$r$ar#i;a# i$r4$r$ n$a"$ri#5

57 0;00< 0;12<.ro%itul nereartizat al anilor receden!i (332) 58 83;31< 79;33<

59 16;69< 20;78<ividente l*tite în avans 60 0;00< 0;00<

Total s. 3.3 (rd. 57+58+59-60) *1 )2.&(? )(.+1?3.& Cai#al s$"n4ar

62 @'?0 @'?0u/ven!ii (342) 63 0;00< 0;00<

Total s. 3.4 (rd. 62+63) *& 0.00? 0.00?

Total capitolul 3 (rd. 52+56+61+64) *+ **.)2? (2.0*?& DATOII PE TEMEN LUN!

&.1 Da#rii inan"iar$ $#$r%$n ln+redite /ancare e termen lun (411, 412) 66 100;00< 100;00<mrumuturi e termen lun (413) 67 0;00< 0;00<Alte datorii %inanciare e termen lun (414) 68

Total s. 4.1 (rd. 66+67+68) *, ,,.,3? ,,.,+?&.2 Da#rii $ #$r%$n ln "al"la#$

atorii de arend* e termen lun (421) 70 0;00< 0;00<enituri anticiate e termen lun (422) 71 0;00< 0;00<

inan!*ri -i încas*ri cu destina!ie secial* (423) 72 0;00< 0;00<Avansuri e termen lun rimite (424) 73 0;00< 0;00<

atorii amnate rivind imozitul e venit (425) 74 0;00< 0;00<Alte datorii e termen lun calculate (426) 75 100;00< 100;00<

Total s. 4.2 (rd 70+71+72+73+74+75) (* 0.0(? 0.0+?

Total capitolul 4 (rd. 69+76) (( 2+.()? 20.&3?+ DATOII PE TEMEN SCUT+.1 Da#rii inan"iar$ $ #$r%$n s"r#

+orectarea rezultatelor erioadelor recedente(331)

.ro%itul net (ierderea) al erioadei de estiune(333)

i%eren!e din reevaluarea activelor e termenlun (341)


20/55

+redite /ancare e termen scurt (511, 512) 78 0;00< 0;00<mrumuturi e termen scurt (513) 79 44;82< 100;00<+ota curent* a datoriilor e termen lun (514) 80 0;00< 0;00<Alte datorii %inanciare e termen scurt (515) 81 629;14< 0;00<

Total s. 5.1 (78+79+80+81) )2 2.,*? 1.11?+.2 Da#rii "%$r"ial$ $ #$r%$n s"r#

atorii rivind %acturile comerciale (521) 83 64;67< 77;34<

atorii %a!* de *r!ile leate (522) 84 35;29< 22;05<Avansuri rimite (523) 85 0;04< 0;62<

Total s. 5.2 (rd. 83+84+85) )* +2.01? +).1)?+.3 Da#rii $ #$r%$n s"r# "al"la#$

atorii rivind retri/uirea muncii (531) 87 9;35< 11;18<

88 0;09< 0;08<atorii rivind asiur*rile (533) 89 7;20< 8;32<atorii rivind decont*rile cu /uetul (534) 90 10;72< 18;58<"aa e valoarea ad*uat* -i accize (535) 91 0;00< 0;00<atorii rivind l*!ile etra/uetare (536) 92 0;00< 0;00<

atorii %a!* de %ondatori -i al!i artician!i (537) 93 0;79< 0;00<

94 8;38< 3;12<Alte datorii e termen scurt (539) 95 63;48< 58;72<

,* &+.02? &0.(1?

Total capitolul 5 (rd. 82+86+96) 97 (.&0? (.+1?TOTAL PASIV r4. *+:((:,( ,) 100.00? 100.00?

atorii %a!* de ersonal rivind alte oera!ii(532)

&ezerve entru c:eltuieli -i l*!i reliminare(538)

Total s. 5.3 (rd.87+88+89+90+91+92+93+94+95)


21/55

otal active pe termen lun$ 3(.1%

otal active curente 62.*%

Structura activelor anul 2010


22/55


23/55


24/55


25/55

Anii 2010 2011 &n$a/atii 400 3*3

Structura activelor

&& ata imo+ili!,rilor 0.3( 0.5)

&C& ata activelor curente 0.63 0.42

21% 52%

Analiza AC

&C )5.3(% 43.14%

C&C ata creanţelor pe termen scurt 14.40% 1).01%

&C ata investiţiilor pe termen scurt 0.00% 26.(4%

&C ata mi/loacelor +,neşti 0.1)% 11.)5%

Active nete&- &ctive 7ete 53*82018541 5*583**83)0

&C- &ctive curente nete 1)28(1(8435 2)08)(68(2*

&- &ctive pe termen lun$ nete - 6582428611 31485228651

Structura pasivelor C9& Coeficientul de autonomie 0.6( 0.(2

& 0.33 0.2)& ata datoriilor pe termen scurt 0.0( 0.0)

C9 0.50 0.3*

& ata solva+ilit,ţii $enerale 3.01 3.5)

&C9 1.50 1.3*

Indicatori de rentabilitate99.& enta+ilitatea economic, 1*.3% 13.1%

97C9 enta+ilitatea financiar, 13.)% 1).2%

9:: ata profitului +rut 41.(% 40.3%

9;:: ata profitului operaţional 11.1% 12.6%97:: ata profitului net 11.)% 15.6%

97& 9rofit net c,tre active 1*.3% 13.1%

::an$a/at :


26/55

:: otaţia stocurilor 3.05 4.6)

::Creante otaţia creanţelor 1).06 11.22

Durata de rotaie360coefic Capitalului de rulment8 !ile 104 146

360coefic &ctivelor8 !ile 220 42*

360coefic &ctivelor curente8 !ile 13) 1()

360coefic tocurilor8 !ile 11) ((

360coefic Creanţelor8 !ile 20 32

!ate de cre"tere #descre"tere$

*.*%

6.2%

45.*%Structura capitalului

& 0.33 0.2)

C9 0.3* 0.2)

C9 otal datorii c,tre capital propriu 0.50 0.3*

ata de creştere "descreştere# avin!,rilor comparativ cuperioada precedent,

ata de creştere "descreştere# aprofitului +rut comparativ cuperioada precedent,

ata de creştere "descreştere# aprofitului net comparativ cu

perioada precedent,

otal datorii c,tre total active"$radul de


27/55

INDICATOII LICHIDITŢIIIM E$s Vi#an#a Ml4va Br$=$r> SA

Indicatorul %aloarea optimă &ormula de calcul 2010 2011Coeficientul de lichiditate $eneral, "curent,# =2800 &C 4.060 5.52(

Coeficientul de lichiditate intermediar, 08(-08(5 "&C-# 0.5*4 3.142

Coeficientul de lichiditate a+solut, 082-0825 0.00( 0.655

2010 2011

0.000

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

4.060

5.52(

0.5*4

3.142

0.00(

0.655

Indicatorii lichiditatii

coeficientul delichiditate curenta

coeficientul delichiditateintermediara

coeficientul delichiditate a+soluta

Anii

% a l o a r e a

c o e f i c i e n t i l o r


28/55

INDICATOII CAPITALULUI DE LUCUIM E$s Vi#an#a Ml4va Br$=$r> SA

Indicatorul %aloarea optimă &ormula de calcul 2010 2011&ctive curente nete "&C7#8 lei =0 &C- 1)2(1(435.0 2)0)(6(2*.0

c


29/55

2010 2011

0

100000000

200000000

300000000

400000000

500000000

600000000

(00000000

)00000000

*00000000

1)2(1(435.0

2)0)(6(2*.0325461(3*

(641((545

11(4(4)24

5*53**3)0

Dinamica indicatorilor de lucru

active curente nete

9atrimoniul net "97#8lei primametoda

9atrimoniul net "97#8lei a douametoda

anii


30/55

INDICATOII STABILITŢII SA

Indicatorul %aloarea optimă &ormula de calcul 2010 2011Coeficientul de autonomie financiar, =085 C99 0.66) 0.(21

@085 ">#& 0.6*5 0.2(*

@180 ">#C9 0.4*6 0.3))

Coeficientul de risc financiar @083 C9 0.3)6 0.2)3

@085 &C7C9 0.33* 0.4(2

c


31/55

2010 2010

0.000

0.050

0.100

0.150

anii


32/55

2010 2011

0.000

0.100

0.200

0.300

0.400

0.500

0.600

0.(00

0.)00

0.66)

0.(210.6*5

0.2(*

Inducatorii surselor de finantare

Cafi

Ca


33/55

2010 2011

0.000

0.200

0.400

0.600

0.)00

1.000

1.200

1.400

0.(14

anii

v a


34/55

oeficientul deutonomieanciar,

oeficientul detra$ere ai/loacelorprumutate


35/55


36/55

IM E$s Vi#an#a Ml4va Br$=$r> SA

Indicatorul %aloarea optimă &ormula de calcul 2010 2011Coeficientul de rotaţie a activelor "C 280-2858 c


37/55

2010 2011

0.000

1.000

2.000

3.000

4.0005.000

6.000

(.000

).000

*.000

10.000

1.63(0.)3)

2.6012.020

*.)(*

0.(20

Coeficientul de rotatie a activelor

Coeficientul de rotaţie a activelor "C Coeficientul de rotaţie a activelor curente "C&C#

andamentul mi/loacelor fiAe8 leileu

anii

% a l o a r e a c o e f i c i e n t i l o r

2011

0.000

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

60.000

(0.000

)0.000

3.046 4.6)2

1).05(

11.21)

(2.135

11.*43

indicatorii de rotatie a activelor

Coeficientu

rotaţie a st

"C#

Coeficientu

rotaţie a cr

"CC#

Coeficienturotaţie a cr

comerciale

anii

v a l o a r e a

c o e f i c i e

n t i l o r


38/55

l de

curilor

l de

anţelor

l deanţelor

"CCC#


39/55

INDICATOII PATIMONIULUIIM E$s Vi#an#a Ml4va Br$=$r> SA

Indicatorul %aloarea optimă &ormula de calcul 2010 2011Coeficientul de imo+ili!are 0.6 && 0.3(1 0.5)5

ata mi/loacelor fiAe c>C#& 0.*(4 0.)34

cit mai mare &C& 1.6*) 0.(10

ata patrimoniului cu destinaţieproductiv,

ata corelatiei intre activele curente siimo+ili!ari

2010 2011

0.000

0.100

0.200

0.300

0.400

0.500

0.600

0.3(1

0.516

Dinamica coeficientul de uzură a mi(loacelor fi)e

anii

v a l o a r e a

c o e f i c i e n t u l u i


40/55

2010 2011

0.000

0.200

0.400

0.600

0.)00

1.000

1.200

1.400

1.600

1.)00

Analiza structurii patrimoniului dupa durata de urilizare a patrimoniului

Coeficientul de i

ata activelor cur

ata corelatiei inactivele curente simo+ili!ari

anii

v a l o a r e a

c o e f i

c i e n t i l o r

2010 2011

0.(50

0.)00

0.)50

0.*00

0.*50

1.0000.*(4

0.)34

Analiza structurii patrimoniului dupa capacitatea de aduce venituri

anii

v a l o a r e a

c o e f i c

i e n t u l u i


41/55

o+ili!are

ente

trei


42/55

INDICATOII ENTABILITŢIIIM E$s Vi#an#a Ml4va Br$=$r> SA

Indicatorul %aloarea optimă &ormula de calcul 2010 2011

enta+ilitatea v


43/55

2010 2011

0.000

2.000

4.000

6.000

).000

10.000

12.000

14.000

16.000

1).000

20.000

11.0)(

12.5)6

1*.2)2

13.10613.(66

1).1)5

I*DICA,0!II !E*,A-I.I,A,II

enta+ilitatea activit,ţii operaţionale8 % enta+ilitatea economic,8% enta+ilitatea financiar,8 %

A*II

% A . 0 A ! E A C

0

E & I C

I E * , I . 0

!

2010 2011

0.000

2.000

4.000

6.000

).000

10.000

12.000

14.000

16.000

1).000

20.000

1*.2(1

13.105

Dinamica Profit net către active'

anii

v a l o a r e a

c o e f i c i e

n t u l u i


44/55


45/55

INDICATOII PA!ULUI ENTABILITŢIIIM E$s Vi#an#a Ml4va Br$=$r> SA


9ra$ul de renta+ilitate "9#8 lei=0 505425431.6 506(432)5.4

:enitul din v&C;#?::#9

Coeficientul de atin$ere apra$ului de renta+ilitate

Coeficientul si$uranţeifinanciare

""::-9#?100%#9

2010 2011

1.1)0

1.200

1.220

1.240

1.260

1.2)0

1.300

1.320

1.340

1.360

1.3)0

1.24(

1.36(

Coeficientul de atin$ere a pra$ului de renta+ilitate

anii

v a l o a r e a

c o e f i c i e n t u l u i


46/55

2010

2011

0.0 200000000.0 400000000.0 600000000.0 )00000000.0

505425431.6

506(432)5.4

630436))*.0

6*2(411*4.0

Indicatorii pra3ului de rentabilitate

9ra$ul derenta+ilitate"9#8 lei

:enitul dinv


47/55

CALCULUL ISCULUI DE SA

Indicatorul Coeficient &ormula de calcul 2010 2011

enta+ilitatea activelor 3.3 99& 0.636 0.432Eficienţa utili!,rii activelor 1 ::& 1.63( 0.)3)

Coeficientul de autonomie 0.6 & 0.3)5 1.(05

enta+ilitatea net, a activelor 1.4 97& 0.2(0 0.1)3

9onderea activelor curente nete 1.2 &C7& 0.56* 0.40)

otal indicele de creditare - - 3.4*( 3.56)

2 2

*otă4 Indicele de creditare acceptabil 52'0

2010 2011

0

0.5

1

1.5

2

2.5

3

3.5

4

Indecelui de creditare

otal indicelede creditare

ndicele decreditareacceptalil

anii

v a l o a r e a

i n d i c a t o r u l u i

v a l o a r e a c o e f i c i e n t i l o r


48/55

+odelul Altman

Indicatorul Coeficient &ormula de calcul 2010 2011

F1 9onderea activelor curente nete 1.2 &C7& 0.56* 0.40)F2 Capacitatea de finanţare 1.4 & 0.210 0.05(

F3 enta+ilitatea activelor 3.3 9& 2.250 1.114

F4 Dradul de


49/55


50/55

INDICATOII ECONOMICI !ENEALIIM E$s Vi#an#a Ml4va Br$=$r> SA


- - 400 3*3

:


51/55

2010 2011

0.)20

0.)40

0.)60

0.))0

0.*00

0.*20

0.*40

anii

valoarea coeficientului' lei


52/55

2010 2011

3))

3*0

3*2

3*4

3*6

3*)

400

7um,rul mediu scriptic al an$a/aţilor8 persoane "7#

anii

v a l o a r e a

c o e f i c i e n t u l u

i ' p e r s o a n e

2010 2011

1300000.0

1350000.0

1400000.0

1450000.0

1500000.01550000.0

1600000.0

1650000.0

1(00000.0

1(50000.0

1)00000.0

9roductivitatea muncii8 lei "G#

anii

v a l o a r e a

c o e f i c i e n t u l u i '

l e i


53/55

2010 201111200.00

11300.00

11400.00

11500.00

11600.00

11(00.00

11)00.00

11*00.00

8

anii

valoarea coefcientului' lei


54/55


55/55

analiza express vitanta

Documents