analisis pengaruh capital adequacy ratio (car), non performing loan...

ANALISIS PENGARUH CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR), NON PERFORMING LOAN (NPL), PPAP, NET

INTEREST MARGIN (NIM), LOAN TO DEPOSITS RATIO (LDR), DAN BOPO TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA)

( Studi Pada Bank Konvensional yang Terdaftar di BEI Periode 2007-2011)

S K R I P S I

Oleh

KARTIKA AYU EDITYANINGRUM NIM : 08510014

JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI MAULANA MALIK IBRAHIM

MALANG 2012




S K R I P S I

Diajukan Kepada :

Universitas Islam Negeri (UIN) Maulana Malik Ibrahim Malang

untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan dalam Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi (SE)

Oleh


FAKULTAS EKONOMI

JURUSAN MANAJEMEN UNIVERSITAS ISLAM NEGERI MAULANA MALIK IBRAHIM

MALANG 2012

LEMBAR PERSETUJUAN




S K R I P S I

Oleh

KARTIKA AYU EDITYANINGRUM

NIM : 08510014

Telah Disetujui, 3 Juli 2012

Dosen Pembimbing,

Indah Yuliana, SE,. MM NIP.19740918 200312 2 004

Mengetahui:

Ketua Jurusan,

Dr. ACHMAD SANI SUPRIYANTO, SE, M.Si

NIP 19720212 200312 1 003

LEMBAR PENGESAHAN




Oleh


Telah Dipertahankan di Depan Dewan Penguji

dan Dinyatakan Diterima Sebagai Salah Satu Persyaratan

Untuk Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi (SE)

Pada 10 Juli 2012

Susunan Dewan Penguji Tanda Tangan

1. Ketua Muhammad Sulhan, SE., MM : ( ) NIP 19740604 200604 1 002

2. Sekretaris/Pembimbing Indah Yuliana, SE., MM : ( ) NIP 19740918 200312 2 004

3. Penguji Utama Prof. Dr. H. Muhammad Djakfar, SH, M.Ag : ( ) NIP 19490929 198103 1 004

Disahkan Oleh: Ketua Jurusan,

Dr. ACHMAD SANI SUPRIYANTO, SE, M.Si NIP 19720212 200312 1 003

Skripsi ini kupersembahkan

untuk:

Ayahanda (Edy Siswanto)dan

ibunda (Husnul Khotimah) untuk

segala hal yang telah diberikan

untuk ananda.

Walaupun ananda dapat

memberikan bintang, bulan, dan

berjuta harta, namun itu semua

belum cukup untuk membalas kasih

sayang Ayah dan ibu berikan.

Tiada kata terindah yang dapat

ananda katakan untuk ayah dan Ibu

selain kata terima kasih atas segala

pengorbanan, kasih sayang dan

dukungan serta do’a tulus yang

tiada henti untuk ananda.

MOTTO

“Sesungguhnya Allah tidak mengubah keadaan sesuatu kaum, sehingga mereka

mengubah keadaan yang ada pada diri mereka sendiri.” (QS: Ar-Ra’d: 11)

“Sesungguhnya di balik kesulitan ada kemudahan” (QS: Al Insyirah : 6)

“Barang siapa akan bersungguh sungguh, maka ia akan berhasil”

SURAT PERNYATAAN

Yang bertanda tangan di bawah ini saya:

Nama : Kartika Ayu Edityaningrum

NIM : 08510014

Alamat : Pondok Alam Sigura-gura B3 10A Malang

Menyatakan bahwa “Skripsi” yang saya buat untuk memenuhi persyaratan

kelulusan pada Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Islam Negeri

Maulana Malik Ibrahim Malang dengan judul:

ANALISIS PENGARUH CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR), NON

PERFORMING LOAN (NPL), PPAP, NET INTEREST MARGIN (NIM), LOAN

DEPOSIT RATIO (LDR) DAN BOPO TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA)

(Studi pada Bank Konvensional yang Terdaftar di BEI Periode 2007-2012)

Adalah hasil karya sendiri, bukan “duplikasi” dari karya orang lain.

Selanjutnya apabila di kemudian hari saya ada “klaim” dari pihak lain, bukan

menjadi tanggung jawab Dosen Pembimbing dan atau pihak Fakultas Ekonomi,

tetapi menjadi tanggung jawab saya sendiri.

Demikian surat pernyataan ini saya buat dengan sebenarnya dan tanpa paksaan

dari siapapun

Malang, 16 Juli 2012

Hormat saya,

Kartika Ayu E

NIM : 08510014

KATA PENGANTAR

Bismillahhirahmanirahim

Alhamdulillah segala puji syukur kehadirat Allah SWT, karena dengan

ridho dan rahmad-Nya akhirnya skripsi ini dapat terselesaikan tepat pada

waktunya.

Sholawat dan salam tetap tercurahkan kepada junjungan kita Rasulullah

saw dan seluruh pengikutnya telah membimbing dan menuntun umatnya ke jalan

yang penuh dengan cahaya ilmu yang diridhoi oleh Allah swt dan senantiasa

istiqomah berjuang menegakkan Islam dan kembali untuk melanjutkan kehidupan

Islam hingga akhir zaman.

Penyelesaian skripsi ini tentunya tidak dapat terselesaikan tanpa bantuan,

dukungan dan kerjasama dari berbagai pihak. Untuk itu, penulis menyampaikan

terima kasih yang sebesar-besarnya kepada :

1. Bapak Prof. Dr. H. Imam Suprayogo, selaku Rektor Universitas Islam Negeri

Maulana Malik Ibrahim Malang.

2. Bapak Dr. HA. Muhtadi Ridwan, MA, selaku Dekan Fakultas Ekonomi

Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang.

3. Bapak Dr. Achmad Sani Supriyanto, SE, M.Si, selaku Ketua Jurusan

Manajemen, Fakultas Ekonomi, Universitas Islam Negeri Maulana Malik

Ibrahim, Malang.

4. Ibu Indah Yuliana, SE., MM selaku dosen pembimbing yang dengan

kesabaran membimbing dan memberi arahan serta masukan yang amat

berguna hingga terselesaikan skripsi ini.

5. Bapak dan Ibu dosen Fakultas Ekonomi Universitas Islam Negeri Maulana

Malik Ibrahim Malang yang dengan ketulusan hati memberikan ilmunya

selama penulis menempuh perkuliahan.

6. Kepada Ayahanda dan Ibunda tercinta (Edy Siswanto dan Husnul Khotimah)

serta adik saya (Irfan Nurudien A), yang tiada henti-hentinya mendo’akan dan

memotivasi, sehingga penulis mampu menyelesaikan skripsi dengan lancar

dan baik.

7. Sahabat-sahabat ku Yofa Faridah, Fitriatu R, Miftachul J, Siti M, Dwi R,

Pristysila W, Nabilah N, Alfi F, Nuril A, Halimah, dan Ayu Dwi yang selalu

memotivasi dan menemani saat mengerjakan skripsi.

8. Teman-teman seperjuangan Fakultas Ekonomi angkatan 2008 dan teman-

teman yang selalu mengisi hari-hari penulis dalam canda tawa dan duka yang

membantu proses terselesaikannya skripsi ini.

9. Teman-teman Pondok Alam Sigura-Gura (Aza-Azalea, Arini Anggun, Melisa

Sofia dan Rachma A) yang selalu memberi support dalam membantu

penyelesaian skripsi ini.

10. The Best Thank’s untuk Muhamad Arif yang selalu memberi semangat dan

mengingatkan penulis untuk mengerjakan skripsi.

11. Serta semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu, yang telah

membantu terselesaikannya skripsi ini

Penulis mengucapkan terima kasih dan semoga kebaikan semua pihak

yang telah memberikan bantuan mendapat balasan pahala dari Allah SWT dan

menjadi amal yang tiada putus pahalanya, dan bermanfaat untuk kita semua di

dunia maupun di akhirat. Amin. Namun penulis menyadari sepenuhnya bahwa

penulisan skripsi ini masih jauh dari kesempurnaan, oleh karena keterbatasan

kemampuan ilmu. Penulis mengharapkan saran dan kritik dari berbagai pihak

sehingga dapat menjadikan karya ini menjadi lebih baik. Semoga karya ini dapat

bermanfaat bagi siapapun yang membacanya sebagai sumber informasi untuk

perbaikan kehidupan manusia. Amin.

Wassalamu’alaikum Wr.Wb

Malang, 2 Juli 2012

Penulis

Kartika Ayu E

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL .............................................................................................

LEMBAR PERSETUJUAN……………………………………………………..

LEMBAR PENGESAHAN ……………………………………………………..

SURAT PERNYATAAN………………………………………………………..

HALAMAN PERSEMBAHAN…………………………………………………

MOTTO………………………………………………………………………….

KATA PENGANTAR…………………………………………………………...

DAFTAR ISI ........................................................................................................

DAFTAR TABEL………………………………………………………………..

DAFTAR LAMPIRAN………...………………………………………………...

ABSTRAK………………………………………………………………...……..

BAB I PENDAHULUAN…………………………………………………….

1.1 Latar Belakang....................................................................................... Rumusan Masalah

1.2 Rumusan Masalah.........……………….................................................

1.3 Tujuan dan Kegunaan Penelitian...........................................................

BAB II KAJIAN PUSTAKA………………………………………………….

2.1 Hasil Penelitian Terdahulu..................................................................... .....

2.2 Kajian Teoritis........................................................................................

2.2.1 Pengertian Bank.............................................................................

2.2.2 Kinerja Perbankan…......................................................................

2.2.3 Rasio Keuangan..............................................................................

2.2.4 Profitabilitas…………...................................................................

2.2.5 Capital Adequacy Ratio (CAR)……………..................................

2.2.6 Non Performing Loan (NPL).........................................................

2.2.7 PPAP……………………………………………………………..

2.2.8 Net Interest Margin (NIM)……………………………………….

2.2.9 Loan to Deposit Ratio (LDR)…………………………………….

2.2.10 BOPO……………………………….……………………………

i

ii

iii

iv

v

vi

vii

x

xii

xiii

xiv

1

1

9

9

12

12

22

22

26

28

30

32

33

33

35

36

37

2.2.11 Kajian Perspektif Islam.................................................................

2.2.11.1 Kajian Islam Tentang Rentabilitas ………………………

2.2.11.2 Kajian Islam Tentang Modal……………………………..

2.2.11.3 Kajian Islam Tentang Kualitas Aset……………...........…

2.2.11.4 Kajian Islam Tentang Likuiditas.......................................

2.3 Kerangka Berfikir..................................................................................

2.4 Hipotesis………………………………………………………………

BAB III METODE PENELITIAN…………………………………………….

3.1 Lokasi Penelitian...................................................................................

3.2 Jenis dan Pendekatan Penelitian............................................................

3.3 Populasi dan Sampel...............................................................................

3.4 Data dan Jenis Data...............................................................................

3.5 Teknik Pengumpulan Data....................................................................

3.6 Definisi Operasional Variabel...............................................................

3.7 Model Analisis Data..............................................................................

BAB IV PAPARAN DAN PEMBAHASAN DATA HASIL PENELITIAN...

4.1 Paparan Data Hasil Penelitian...............................................................

4.1.1 Gambaran Umum Perusahaan Sampel …......................................

4.1.2 Analisis Data…..............................................................................

4.2 Pembahasan Data Hasil Penelitian........................................................

4.1.1 Pengaruh Variabel Secara Simultan….…......................................

4.1.2 Variabel yang Berpengaruh Dominan Terhadap ROA..................

BAB V PENUTUP………………………………………………………………

5.1. Kesimpulan…………………...............................................................

5.2. Saran………………………………………………………………….

DAFTAR PUSTAKA............................................................................................

LAMPIRAN

37

37

40

42

45

47

50

56

56

56

57

59

59

60

65

73

73

73

75

89

89

92

98

98

98

100

ABSTRAK

Ayu, Kartika, 2012. SKRIPSI. Judul: “Analisis Pengaruh CAR, NPL, PPAP,

NIM, LDR, dan BOPO Terhadap ROA ( Studi Pada Bank

Konvensional yang Terdaftar di BEI Periode 2007-2011)”

Pembimbing : Indah Yuliana, SE,. MM

Kata Kunci : CAR, NPL, PPAP, NIM, LDR, BOPO, ROA

Kinerja suatu bank ditentukan oleh seberapa baiknya suatu bank dalam

mengelola usahanya sehingga dapat memperoleh profitabilitas yang maksimal.

Dalam usahanya untuk memperoleh profit, dapat dilihat melalui indikator tingkat

kesehatan yang akan menentukan kinerja bank dalam memperoleh profit yang

maksimal. Indikator-indikator tersebut adalah CAR, NPL, PPAP, NIM, LDR dan

BOPO, sedangkan untuk tingkat profitabilitas diukur dengan variabel ROA.

Tujuan dari penelitian ini dalah untuk mengukur pengaruh tingkat kesehatan bank

yaitu dilihat dari CAR, NPL, PPAP, NIM, LDR dan BOPO terhadap tingkat

profitabilitas yang diukur dari ROA.

Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder yang

diperoleh dari laporan keuangan tahunan bank konvensional yang terdaftar di BEI

periode 2007-2011. Metode analisis yang digunakan dalam penelitian ini yaitu

menggunakan analisis regresi berganda melalui pengujian SPSS dengan

mempertimbangkan uji asumsi klasik yaitu multikolinieritas, heterokedastisitas

autokorelsi dan normalitas. Berdasarkan uji multikolinieritas heterokedastisitas

dan autokorelsi tidak ditemukan variabel yang menyimpang dari asumsi klasik.

Hal ini menunjukan bahwa data yang tersedia telah memenuhi syarat

menggunakan model persamaan regresi linier berganda

Dari hasil analisis secara bersama-sama atau simutan dengan tingkat

signifikansi 5% menunjukkan variabel CAR, NPL, PPAP, NIM, LDR dan BOPO

berpengaruh secara signifikan terhadap variabel ROA pada bank konvensional

yang terdaftar di BEI. Hal ini terlihat dari nilai F-hitung sebesar 155,970 lebih

besar dari nilai f-tabel sebesar 2,10. Adapun variabel yang dominan pengaruhnya

terhadap ROA adalah CAR dengan nilai t-hitung sebesar 3,372 lebih besar dari

nilai t-tabel sebesar 1,960 dengan tingkat signifikansi sebesar 0,00. Tanda positif

tersebut berarti CAR mempunyai pengaruh lurus terhadap ROA sebagai variabel

dependennya.

ABSTRACT

Ayu, Kartika. Thesis. 2012. "Analysis of Effect of CAR, NPL, PPAP, NIM, LDR

and BOPO of ROA (Study on Conventional Banks Listed on the

Stock Exchange in the Period 2007-2011)''.

Advisor : Indah Yuliana, SE., MM.

Keywords : CAR, NPL, PPAP, NIM, LDR, BOPO, ROA.

Performance of a bank is determined by how well the Bank manage its

business so as to obtain maximum profitability. In an attempt to gain profit, can be

viewed through an indicator that will determine the soundness of the Bank's

performance in obtaining the maximum profit. The indicators are CAR, NPL,

PPAP, NIM, LDR and BOPO, while for the level of profitability measured by

ROA variable. The purpose of this study was to measure the effect of the level of

health that can be seen from the CAR, NPL, PPAP, NIM, LDR and BOPO to the

level of profitability as measured by ROA.

The data used in this study is secondary data obtained from the Bank's

annual financial report is listed on the Stock Exchange Conventional in the period

2007-2011. The method of analysis used in this study using multiple regression

analysis with SPSS to consider testing the assumptions of classical test the

multicollinearity, heterokedastisitas, autocorrelation and normality. Based on the

test multicollinearity, heterokedastisitas, autocorrelation and normality are not

found variables that deviate from the classical assumptions. This indicates that the

available data has been qualified using multiple linear regression equation model.

From the analysis jointly or simultaneously with a significance level of

5% shows that variable CAR, NPL, PPAP, NIM, LDR and BOPO significantl

affect the ROA variable in a conventional bank listed on the Stock Exchange. It is

seen from the calculated value of 155.970 F-greater than F-table value of 2.10.

The dominant variable is the CAR effect on ROA is calculated with a value of

3.372 T greater than T-table value of 1.960 with a significance level of 0.00. The

positive sign means that CAR has a straight impact on ROA as the dependent

variable.

المستلخص

CAR ,NPL ، PPAP،NIM ، LDRتأثيش تذييو" :ػا.أطشدت 2012.ػب .مبستينب أي،

BOPO ػي ROA(2011-2007تببده فتشة بسصت في اىذسجت اىتقييذيت اىبك ػ دساست.")

SE، MM إذ يىئبب، : اىستشبس

CAR : ، NPL، PPAP, NIM، LDR، BOPO، ROA اىبذث ميبث

أقص ػي ىيذصه رىل أػبىب إداسة في اىبل جبح ذ قبو اىبل أداء يتذذد

اىتي اىؤششاث خاله ػييب االطالع ين اىشبخ، ػي ىيذصه ذبىت في .اىشبذيت قذس

ي اىؤششاث ز .األسببح قذس أقص ػي اىذصه في اىبل أداء سالت ستذذد

CAR،NPL، PPAPNIM،LDR BOPO ، اىؼبئذ تغيش تقبس اىتي اىشبذيت ىست بيب

ين اىتي اىصذت ست ػي أثش قيبس إى اىذساست ز اىغشض مب .األصه ػي

ROA إى CAR ، NPL، PPAP، NIM، LDR BOPO شبذتب

ػييب اىذصه ت اىتي اىثبيت اىبيببث سشد اىذساست ز في اىستخذت اىبيببث

اىتذييو طشيقت .اىتقييذيت بسصت 2011-2007 اىفتشة ػ اىسيت اىبىيت اىبل تقشيش

اختببس في ىيظش SPSS غ اىتؼذد االذذاس تذييو ببستخذا اىذساست ز في اىستخذت

اىزاتي االستببط ،multicollinearity ، heterokedastisitas اىنالسينيت اختببس اىفشضيبث

ػي اىؼثس يت ى ،multicollinearity اختببس إى استبدا .اىطبيؼيت اىذيبة

heterokedastisitas، االفتشاضبث ػ تذيذ اىتي اىتغيشاث اىطبيؼيت اىذيبة اىزاتي االستببط

اىخطي االذذاس ؼبدىت ػذة ببستخذا اىتبدت ىيبيببث تأو ت قذ أ إى يشيش زا .اىنالسينيت

.رج

CAR ، NPL، PPAP،NIM ، LDR ٪ 5مع واحد وقت في أو معا أظهر التحليل

BOPO تغيش ػي مبيشا تأثيشا تؤثش ROA يظش .اىبسصت في اىذسجت اىتقييذيت اىبك في

اىسبئذ اىتغيش .2.10 قيت طبىت-F طشاص أمبش-F 970 ،155 اىذسبت اىقيت إىيب

قيت اىجذه أمبش تي تي 372 ،3 بقيت األصه ػي اىؼبئذ ػي اىسيبساث تأثيش يذسب

ػي اىؼبئذ ػي ببششة أثش قذ اىسيبسة أ يؼي إيجببيت إشبسة في .0.00 دالىت بست 1.960

.اىتببغ اىتغيش األصه

analisis pengaruh capital adequacy ratio (car), non performing loan...

Documents