workshop e-spt tahunan -...

WORKSHOP E-SPT

TAHUNAN

Sumenep, 4 – 5 Februari 2016

#PajakMilikBersama

Siapa yang wajib menyampaikan SPT

Tahunan secara Elektronik (E-SPT)

1.

• Wajib Pajak yang diwajibkan menyampaikan SPT Masa PPh Psl. 21 dalam bentuk dokumen dan memiliki kewajiban untuk melaporkan SPT Tahunan Pajak Penghasilan

2.

• Wajib Pajak yang diwajibkan menyampaikan SPT Masa PPN dalam bentuk dokumen elektronik dan memiliki kewajiban untuk melaporkan SPT Tahunan Pajak Penghasilan;

3. • Wajib Pajak yang sudah pernah menyampaikan SPT Elektronik

4.

• Wajib Pajak yang terdaftar di KPP Madya, KPP di Kanwil Jakarta Khusus dan KPP di Kanwil WB Besar

Cara Install Aplikasi E-SPT PPh Badan

Klik kanan pada Installer Aplikasi E-

SPT lalu pilih Run as administrator

Jalankan proses installasi seperti

biasa.

Cara Update Aplikasi E-SPT PPh Badan

Klik kanan pada File Update

Aplikasi E-SPT lalu pilih Run

as administrator

Jalankan proses installasi

seperti biasa.

Cara Menjalankan Aplikasi E-SPT PPh Badan

Letak aplikasi yang sudah diinstal adalah :

– Untuk windows 32 bit ==> C:\Program Files\DJP\eSPT 1771 2010

– Untuk windows 64 bit ==> C:\Program Files (x86)\DJP\eSPT 1771 2010

Membuat SPT Tahunan

Jalan Aplikasi dan akan muncul

piliham Connect to Database

Pilih db1771_2010

OK 1

2

Isikan NPWP Perusahan

OK

Membuat SPT Tahunan

Isikan Profil Wajib Pajak (Halaman 1)

Yang harus diperhatikan :

Jenis WP = NON BUT

Tahun Buku = Jan - 2015 s.d. Des - 2015

Jenis Laporan Keuangan = Dipilih sesuai

dengan Jenis Usaha

Tidak di

Centang

Isikan Profil Wajib Pajak

(Halaman 2)

SIMPAN

Membuat SPT Tahunan Tahun Pajak 2015

3

User Name : administrator Password : 123

4

Pilih Program

Buat SPT Baru

Klik Buat 5

Membuat SPT Tahunan |Memasukkan Data Penyusutan

6

Pilih SPT PPh

Lampiran Khusus

Daftar Penyusutan

dan Amortsasi

Fiskal

Klik BARU

7

Membuat SPT Tahunan |Memasukkan Data Penyusutan

Jenis Harta Bulan/Tahun Perolehan Harga Perolehan Kelompok

Komputer 06/2013 5.000.000

Komputer 02/2014 6.000.000

Laptop 06/2013 7.000.000

Printer 06/2013 2.000.000

Kipas Angin 05/2013 750.000

Sepeda Motor 05/2013 17.000.000

Truk 05/2015 250.000.000

Almari Kayu 01/2015 1.100.000

Almari Besi 06/2013 1.950.000

AC 06/2013 5.000.000

Sofa 06/2013 3.500.000

Kursi Besi 06/2013 700.000

JUMLAH 300.000.000

Jenis Harta Bulan/Tahun Perolehan Harga Perolehan

Bangunan Kantor 07/2013 200.000.000

Tanah 01/2013 150.000.000

Membuat SPT Tahunan |Memasukkan Data Penyusutan Pilih JENIS HARTA, KELOMPOK HARTA,

dan JENIS USAHA sesuai dengan kondisi

dan jenis harta yang akan diinput

Pilih nama harta dengan mengklik tombol

panah bawah (dilingkari).

Apabila nama harta belum ada dalam daftar

klik gambar titik tiga (diberi tanda panah)

Setelah mengklik gambar titik tiga, pilih Baru

(diberi kotakan) dan inputkan nama harta

yang dimaksud lalu klik Simpan

8

9

10

Membuat SPT Tahunan |Memasukkan Data Penyusutan

Entrikan seluruh harta yang dimiliki

termasuk bangunan.

Untuk mengentri bangunan, JENIS

HARTA yang dipilih adalah

KELOMPOK BANGUNAN

Metode penyusutan yang digunakan

adalah GARIS LURUS

“Catatan Tentang Harta” apabila tidak

ada diisi dengan tanda “-”

Klik SIMPAN

Membuat SPT Tahunan |Memasukkan Data Penyusutan

Apabila semua harta telah diinput, jangan lupa mengisi Jumlah

Penyusutan Komersial = Jumlah Penyusutan Fiskal

11

Membuat SPT Tahunan |Memasukkan Data Laporan Keuangan

Peradaran Usaha 2.000.000.000

Harga Pokok Penjualan 1.650.000.000

Persediaan Awal 0

Pembelian 1.500.000.000

Persediaan Akhir 0

Upah Langsung 150.000.000

Laba Kotor 350.000.000

Beban Gaji 48.000.000

Beban Administrasi Kantor 30.000.000

Beban Listrik 12.000.000

Beban Telepon 6.000.000

Beban Transportasi/Perjalanan 24.000.000

Beban Penyusutan 32.283.333

Jumlah Beban 152.283.333

Laba Bersih Sebelum Pajak 197.716.667

Pajak Terutang (Final) 40.000.000

Laba Bersih Setelah Pajak 157.716.667

L A P O R A N L A B A

R U G I

Membuat SPT Tahunan |Memasukkan Data Laporan Keuangan

Kas 20.000.000 Utang Pajak 0

Bank 75.015.667 Utang Usaha 150.000.000

Piutang 15.000.000 Utang Bank 235.350.667

Persediaan Akhir 0 Biaya YMHD 0

Tanah 150.000.000 Modal 167.600.000

Bangunan 200.000.000 Laba Bersih 157.724.938

Peralatan dan Inventaris 300.000.000

Akumulasi Penyusutan -49.339.062

TOTAL AKTIVA 710.676.605 TOTAL PASSIVA 710.675.605

N E R A C A

Masukkan Data dari Neraca baik

AKTIVA maupun PASSIVA

Membuat SPT Tahunan |Memasukkan Data Laporan Keuangan

SPT PPh

Transkip Kutipan Elemen Laporan

Keuangan 12

13

Nilainya harus SAMA

14

Membuat SPT Tahunan |Memasukkan Data Laporan Keuangan Masukkan Data dari Laporan

Laba/Rugi

Apabila data sudah benar, klik

Simpan

15

Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771-VI

Formulir 1771-VI

SPT PPh

Lampiran

Apabila tidak ada, tidak perlu diisi

langsung klik tutup

16

15

Membuat SPT Tahunan |Formulir - V

Formulir 1771-V

SPT PPh

Lampiran

17

18

Membuat SPT Tahunan |Formulir - V

Isi BAGIAN A

dengan cara klik

tombol Baru

Masukkan Data

Pemegang

Saham/Pemilik Modal

19

20

Membuat SPT Tahunan |Formulir - V

Isi BAGIAN B

dengan cara klik

tombol Baru

Masukkan Data Susunan

Pengurus

Jika Bagian A dan

Bagian B sudah

diisi dengan

lengkap dan benar,

klik Tutup

21

22

Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771-IV

Formulir 1771-IV

SPT PPh

Lampiran

23

Isi Bagian A.

Penghasilan

yang

Dikenakan PPh

Final

Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771-IV

24

Pilih 1771 – IV

Hal 1

Isi Bagian B.

Penghasilan

yang Tidak

Termasuk

Objek Pajak

Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771-IV

25

Pilih 1771 – IV

Hal 2

Simpan

Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771-III

Formulir 1771-III

SPT PPh

Lampiran

26

Untuk menambahkan data kredit

pajak klik Baru .Apabila tidak ada,

tidak perlu diisi langsung klik tutup.

27

Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771-II

Formulir 1771-III

SPT PPh

Lampiran

28

Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771-II

29

Nilai ini = HPP + Beban

Klik Simpan, jika pengisian

sudah selesai dan benar

Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771-I

Formulir 1771-I

SPT PPh

Lampiran

30

Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771-I

31

Diisi dari

Peredaran usaha

pada Laporan

Laba/Rugi

Pilih tab 1771 – I

Hal.1

Diisi dari Laporan

Laba Rugi bagian

Laba sebelum

Pajak

Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771-I

32

Jika Tidak Ada

Lanjut ke Tab

1771 – I Hal.3

Pilih tab 1771 – I

Hal.2

Simpan

33

Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771

SPT PPh Wajib

Pajak Badan

SPT PPh

Pilih Tab Pembukuan • Pilih Pilihan Diaudit atau Tidak Diaudit

• Jika Diaudit isikan data Akuntannya

35

36

Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771

Karena Seluruh

penghasilan telah

dipotong PPh

Final Seharusnya

bagian ini nilainya

“0”

BAG. A-C

37

Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771

Karena Tidak ada

Kredit Pajak dan

Seluruh

penghasilan telah

dipotong PPh

Final Seharusnya

bagian ini nilainya

“0”

BAG. C-D

38

Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771

BAG. E

Karena Tidak ada

Angsuran PPh Psl

25 Seharusnya

bagian ini nilainya

“0”

BAG. E-G

39

BAG. F angka 15a

dan b

Otomatis akan

terisi dari 1771-IV

BAG. G angka 16

Jika tidak ada

transaksi hubungan

Istimewa HARUS

memilih huruf b

Membuat SPT Tahunan |Formulir 1771

Pastikan telah

mencentang jenis

lampiran yang wajib

dilampirkan

BAG. H

40

Pada Bagian

Penandatangan Pilih

WAJIB PAJAK.

Apabila memilih

KUASA harus

dilampiri Surat

Kuasa Khusus

Sesuaikan tanggal

Lapor SPT

Klik Simpan

Membuat SPT Tahunan |Cetak SPT

Menu Cetakan

SPT Tools

41

a. Pilih PPh Badan 1771

b. Pilih Tahun Pajak

c. Centang Angka 1

Untuk dilaporkan ke KPP/KP2KP

hanya cetakan SPT Induk

d. Klik Cetak, Lalu Pilih Print

Membuat SPT Tahunan |Cetak SPT

Ketentuan dalam mencetak Surat Pemberitahuan :

Ukuran Kertas yang digunakan adalah F4/Folio/8,5”x13” berwarna putih

dengan berat kertas minimal 70 gram

Tidak boleh menggunakan printer dot matrik

SPT Tahunan Wajib Pajak Badan (1771) terdiri dari 2 halaman/lembar

Membuat SPT Tahunan |Membuat File CSV

Lapor Data SPT Ke KPP

SPT Tools

42

a. Pilih Tahun Pajak

b. Pilih Tampilkan Data

c. Centang Tahun Pajak yang dimaksud

d. Pilih Tempat penyimpanan File CSV

e. Klik Create File

43

Membuat SPT Tahunan |Membuat File CSV

Lapor Data SPT Ke KPP

SPT Tools

42

a. Pilih Tahun Pajak

b. Pilih Tampilkan Data

c. Centang Tahun Pajak yang dimaksud

d. Pilih Tempat penyimpanan File CSV

e. Klik Create File

Membuat SPT Tahunan |Error Saat Membuat CSV

Apabila muncul kotak dialog seperti gambar di atas, bisa dipastikan bahwa file CSV tidak dapat terbentuk dengan sempurna. Hal ini akan menyebabkan file tersebut tidak dapat

diupload di sistem DJP

Untuk Windows 32 bit Buka direktori C:\Windows\System32\1771 2010 RP, Copy file zlib.dll kemudian paste ke direktori C:\Program Files\DJP\eSPT 1771 2010

SOLUSI

Untuk Windows 64 bit Buka direktori C:\Windows\SysWOW64\1771 2010 RP, Copy file zlib.dll kemudian paste ke direktori C:\Program Files (x86)\DJP\eSPT 1771 2010

Membuat SPT Tahunan |Membuat Database Tambahan

Adakalanya operator aplikasi menggunakan satu aplikasi untuk lebih dari satu NPWP.

Langkah yang harus dilakukan adalah dengan menambah database.

1. Siapkan database kosongan. Bisa diunduh di www.kp2kpsumenep.info 2. Rename database tersebut sesuai dengan nama perusahaannya 3. Letakkan database tersebut di folder database dalam aplikasi E-SPT 1771

Membuat SPT Tahunan |Membuat Database Tambahan

Masuk ke Control Panel System and Security Administrative Tools

Membuat SPT Tahunan |Membuat Database Tambahan

ODBC Data Source (32-bit) System and DNS Add

Membuat SPT Tahunan |Membuat Database Tambahan

Microsoft Access Driver (*mdb) Finish Ketikkan nama file db baru di kolom “Data Source Name”

Select

Membuat SPT Tahunan |Membuat Database Tambahan

Pada Kolom Directori Pilih Letak Database pada Aplikasi E-SPT PPh Badan

Pada kolom Database Name Pilih db baru yang telah dibuat

OK

OK OK

Membuat SPT Tahunan |Membuat Database Tambahan

Login ke Aplikasi E-SPT PPh Badan

Jika berhasil, database baru akan muncul pada menu Connect to Database

Membuat SPT Tahunan |Pelaporan SPT Tahunan