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FUNDACION PUBLICA MUNICIPALPROFESOR GABRIEL CALLEJON MALDONADO
MEMORIA DE LA CUENTA GENERALEJERCICIO 2011
MEMORIA DE LA CUENTA GENERAL
De conformidad con lo dispuesto en el artículo 208 del Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, aprobado por Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, las Entidades Locales, a la terminación del ejercicio presupuestario, formarán la Cuenta General, que pondrá de manifiesto la gestión realizada en los aspectos económico, financiero, patrimonial y presupuestario.
La regla 98 de la Instrucción del modelo Normal de Contabilidad Local y la regla 86 de la Instrucción del modelo Simplificado de Contabilidad Local disponen que las cuentas anuales que integran la cuenta de la Entidad Local son las siguientes:
— El Balance.— La cuenta del resultado económico – patrimonial.— El estado de liquidación del Presupuesto.— La memoria.
La memoria completa, amplía y comenta la información contenida en el Balance, la Cuenta del resultado económico – patrimonial y el Estado de liquidación del Presupuesto. La memoria recoge la información mínima a cumplimentar, primando en su elaboración el principio de importancia relativa. No obstante, se puede y debe añadir información cuando sea necesaria para reflejar la imagen fiel.
El modelo de memoria recoge la información mínima a cumplimentar; no obstante, en aquellos casos en que la información que se solicita no sea significativa se cumplimentarán las notas correspondientes a la misma indicado dicha circunstancia.
Deberá indicarse cualquier otra información no incluida en el modelo de la memoria que sea necesaria para permitir el conocimiento de la situación y actividad de la entidad en el ejercicio, facilitando la comprensión de las cuentas anuales objeto de presentación, con el fin de que las mismas reflejen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera, del resultado económico patrimonial y de la liquidación del presupuesto de la entidad contable.
Así, de conformidad con lo dispuesto en el Plan General de Contabilidad Pública adaptado a la Administración Local, se redacta la siguiente Memoria conforme al modelo que se detalla y que corresponde al siguiente,
MEMORIA DE LA CUENTA GENERALEJERCICIO 2011
1.ORGANIZACIÓN
1.a)Características generales
La Fundación “PROFESOR GABRIEL CALLEJON MALDONADO” fué constituida el día 5 de junio de 1984 mediante escritura otorgada por fallecimiento de Dª Estefanía Callejón González, en cuyo testamento dispuso el legado de sus bienes a una fundación que se contituyera para el mantenimiento de una residencia de ancianos y otros fines. El Pleno del Ayuntamiento en sesión de 20 de marzo de 1984 había aceptado dicho legado, aprobando los Estatutos de la Fundación.
La Fundación, como Organismo Autónomo dependiente del Ayuntamiento está organizado en un Patronato presidido por el Alcalde, dos vocales designados por la corporación y dos vocales designados por la familia de la legataria.
El número medio de personal contratado en el ejercicio liquidado es que a continuación se detalla:
Personal eventual 0
Personal funcionario 0Personal laboral 0Taller de empleo 0
1.b)Financiación de la entidad.
Las principales fuentes de financiamiento, según los derechos reconocidos netos de 2011 de la entidad son:
totales %
a) Ingresos ordinarios:
Tributos
Transferencias de otras administraciones 365154,81 95,64%
Tasas y precios públicos
Subvenciones finalistas a servicios
Otros ingresos 16648,82 4,36%
b) Ingresos finalistas para inversiones
Préstamos a largo plazo
MEMORIA DE LA CUENTA GENERALEJERCICIO 2011
Subvenciones de capital
Alienación de inversiones
Contribuciones especiales
1.c) Servicios
La entidad presta todos los siguientes servicios:
Por concesión administrativa:
- Residencia de la tercera edad.
1.d)Entidades dependientes.
La entidad no tiene entidades dependientes.
1.e)Entidades públicas en la que participa:
La entidad no participa en ninguna entidad pública.
1.f)Organización departamental
La organización administrativa es inexistente. Todos los servicios generales se prestan bajo la asistencia del Ayuntamiento de Dalías.
2.GESTIÓN INDIRECTA DE SERVICIOS PÚBLICOS
Las competencias de la entidad, son las encomendadas en sus Estatutos, fundamentalmente el mantenimiento de la Residencia de la Tercera Edad, que se explota mediante la forma de concesión de servicios, siendo concesionaria la empresa EMPRESA DE SERVICIOS AGUAMARINA SCA, por cuya gestión satisface un canon a la Fundación, que en 2010 ascendió a la cantidad de 15.025,32 €.
3.BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS
Los Principios Contables utilizados para la elaboración de estas cuentas anuales son los recogidos en la Instrucción de Contabilidad Local, Orden EHA/4042/2004.
4.NORMAS DE VALORACIÓN
Actualmente el saldo de las cuentas de inmovilizado no se corresponde con la valoración real, por no existir un inventario de bienes actualizado y enlazado con la contabilidad financiera. Desde el marzo de 2011 el Ayuntamiento de Dalías, junto con otros de la Provincia de Almería y con la asistencia de la Diputación
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MEMORIA DE LA CUENTA GENERALEJERCICIO 2011
Provincial, está realizando una actualización de los registros del inmovilizado mediante la implantación de la aplicación GPA, que enlazará de forma interactiva y en tiempo real con la aplicación de contabilidad SICALWIN, estando prevista su puesta en funcionamiento y enlace el día 1 de enero de 2013.
No se han contabilizado amortizaciones.
No ha sido posible dotar provisiones de ningún tipo en este ejercicio.
No se han realizado inversiones financieras.
5.INVERSIONES DESTINADAS AL USO GENERAL
Para esta información hay que remitirse a la nota 4.
6.INMOVILIZACIONES INMATERIALES
Para esta información hay que remitirse a la nota 4.
7.INMOVILIZACIONES MATERIALES
Para esta información hay que remitirse a la nota 4.
8.INVERSIONES GESTIONADAS
Para esta información hay que remitirse a la nota 4.
9.PATRIMONIO PÚBLICO DEL SUELO
La entidad no gestiona este tipo de patrimonio.
10.INVERSIONES FINANCIERAS
Para esta información hay que remitirse a la nota 4.
11.EXISTENCIAS
No existe inventario de existencias, no existiendo movimiento en la contabilidad financiera imputados al grupo 3.
12.TESORERÍA
2011EJERCICIO:
TESORERÍA 1Pág.
Fecha Obtención 10/06/2012F.P.M. Profesor Gabriel Callejon
SALDO INICIALC.C.C COBROS PAGOS SALDO FINALCUENTA DESCRIPCIÓN DESCRIPCIÓN
CAJA OPERATIVA5700 CAJA DE LA CORPORACION
TOTAL 5700
BANCOS E INSTITU.CREDITO.CTAS.OPERATIVAS
5710 3058.0008.06.2852000016 CAJAMAR 97.069,11 364.780,00 359.502,44 102.346,67
BANCOS E INSTITU.CREDITO.CTAS.OPERATIVAS
5710 0075.3084.50.3360075225 BANCO ANDALUCIA. DEPOSITO A PLAZO
12.020,24 12.020,24
BANCOS E INSTITU.CREDITO.CTAS.OPERATIVAS
5710 0075.3084.59.0700146353 BANCO DE ANDALUCIA CTA GENERAL
2.829,93 119,73 2.949,66
BANCOS E INSTITU.CREDITO.CTAS.OPERATIVAS
5710 0182.6027.63.0200042036 BANCO DE CREDITO LOCAL DE ESPAÑA
6.423,71 10.000,00 10.887,24 5.536,47
BANCOS E INSTITU.CREDITO.CTAS.OPERATIVAS
5710 2103.5340.88.0300010634 UNICAJA BANCO, S.A. 13.783,68 25.511,12 24.355,37 14.939,43
TOTAL 5710 132.126,67 400.410,85 394.745,05 137.792,47
TOTAL 132.126,67 400.410,85 394.745,05 137.792,47
OBSERVACIONES:
MEMORIA DE LA CUENTA GENERALEJERCICIO 2011
13.FONDOS PROPIOS
No existen datos.
14.INFORMACIÓN SOBRE EL ENDEUDAMIENTO
Se adjunta Estado de la Deuda.
IDENTIFICACION DE LA DEUDA
PENDIENTE A 1 DE ENERO
CREACIONES
AMORTIZADO YOTRAS
DISMINUCIONES
PENDIENTE A 31 DE DICIEMBRE
LARGO PLAZO CORTO PLAZO TOTAL
BBVA 9523079226 17795,76 0 10652,26 7143,5 7143,5
TOTAL 17795,76 0 10652,26 7143,5 0 7143,5
15.INFORMACIÓN DE LAS OPERACIONES POR ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS POR
CUENTA DE OTROS ENTES PÚBLICOS
No existen datos.
16.INFORMACIÓN DE LAS OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA
Se adjuntan Estados de operaciones no presupuestarias de Tesorería.
F.P.M. Profesor Gabriel Callejon
1.- DEUDORES
10/06/2012Fecha Obtención
EJERCICIO:
Pág. 1
2011
DESCRIPCIÓN
OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA
CONCEPTOSALDO 1 DE
ENEROMODIFICACIONES
SALDO INICIALCARGOS
REALIZADOS EN EJERCICIO
TOTAL DEUDORES
ABONOS REALIZADOS EN
EJERCICIO
DEUDORES PENDIENTES DE COBRO A 31 DE
DICIEMBRE5,00 5,00 5,0010020 PAGOS DUPLICADOS O EXCESIVOS
10040 HACIENDA PUBLICA DEUDORA POR I.V.A.
10042 DEUDORES POR I.V.A.
10900 OTROS DEUDORES NO PRESUPUESTARIOS
90001 HACIENDA PUBLICA I.V.A. SOPORTADO
5,00 5,00 5,00TOTAL
F.P.M. Profesor Gabriel Callejon
2.- ACREEDORES
10/06/2012Fecha ObtenciónPág. 1
DESCRIPCIÓNABONOS
REALIZADOS EN EJERCICIO
CARGOS REALIZADOS EN
EJERCICIO
MODIFICACIONES SALDO INICIAL
SALDO 1 DE ENEROCONCEPTO
OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA
2011EJERCICIO:
ACREEDORES PDTES. DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE
TOTAL ACREEDORES
20001 I.R.P.F. RETENCION TRABAJO PERSONAL
20040 HACIENDA PUBLICA ACREEDORA POR I.V.A.
20049 ACREEDORES POR I.V.A.
20055 EMBARGOS JUDICIALES, TRIBUTARIOS Y DE SEGURIDAD SOCIAL
120,20 120,20 120,2020140 DEPOSITOS DE VARIOS
20500 OTROS ACREEDORES NO PRESUPUESTARIOS
20.506,13 20.506,13 20.506,1320666 RECLASIFICACIONES PAGOS PENDIENTES DE APLICACION
91001 HACIENDA PUBLICA I.V.A. REPERCUTIDO
120,20 20.506,13 20.626,33 20.626,33TOTAL
F.P.M. Profesor Gabriel Callejon
3.- APLICAC. PENDIENTES DE APLICACIÓN. COBROS.
10/06/2012Fecha ObtenciónPág. 1
DESCRIPCIÓN MODIFICACIONES SALDO INICIAL
CONCEPTO
OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA
2011EJERCICIO:
COBROS PDTES. DE APLICACIÓN A 1 DE
ENERO
COBROS REALIZADOS EN
EJERCICIO
TOTAL COBROS PDTES. APLICACIÓN
COBROS APLICADOS EN EJERCICIO
COBROS PDTES. DE APLICACIÓN A 31 DE
DICIEMBRE
40,00 40,00 40,0030002 INGRESOS EN CUENTAS OPERATIVAS PENDIENTES DE APLICACION
40,00 40,00 40,00TOTAL
F.P.M. Profesor Gabriel Callejon
4.- APLICAC. PENDIENTES DE APLICACIÓN. PAGOS.
10/06/2012Fecha ObtenciónPág. 1
DESCRIPCIÓNPAGOS PDTES. APLICACIÓN A 1
DE ENEROPAGOS REALIZADOS
EN EJERCICIOTOTAL PAGOS
PDTES. APLICACIÓNPAGOS APLICADOS
EN EJERCICIO
PAGOS PDTES. DE APLICACIÓN A 31 DE
DICIEMBREMODIFICACIONES
SALDO INICIALCONCEPTO
2011EJERCICIO:
OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA
20.506,13 20.506,13 20.506,1340001 PAGOS PENDIENTES DE APLICACION
20.506,13 20.506,13 20.506,13TOTAL
MEMORIA DE LA CUENTA GENERALEJERCICIO 2011
17.INGRESOS Y GASTOS
Subvenciones recibidas pendientes de justificar: No existen.
18.INFORMACIÓN SOBRE VALORES RECIBIDOS EN DEPÓSITO
Se adjunta estado de valores recibidos en depósito.
F.P.M. Profesor Gabriel Callejon 10/06/2012Fecha Obtención
Pág. 1
ESTADO DE VALORES RECIBIDOS EN DEPÓSITO
EJERCICIO: 2011
MODIFICACIONES SALDO INICIAL
DEPÓSITOS RECIBIDOS EN
EJERCICIO
TOTAL DEPÓSITOS RECIBIDOS
DEPÓSITOS CANCELADOS
DEPÓSITOS PENDIENTES DE
DEVOLUCIÓN A 31 DE DICIEMBRE
SALDO 1 DE ENERODESCRIPCIÓNCONCEPTO
3.005,06 3.005,06 3.005,0670802 FIANZAS Y DEPOSITOS EN VALORES
70803 FIANZAS Y DEPOSITOS EN VALORES (POR OPERACIONES)
3.005,06 3.005,06 3.005,06TOTAL
MEMORIA DE LA CUENTA GENERALEJERCICIO 2011
19.CUADRO DE FINANCIACIÓN
Se adjunta estado del cuadro de financiación.
F.P.M. Profesor Gabriel Callejon
1
10/06/2012
CUADRO DE FINANCIACIÓN - ( PARTE I)
FONDOS APLICADOS FONDOS OBTENIDOSEj: 2011 Ej : 2010 Ej : 2010Ej: 2011
1. Recursos aplicados en operaciones de gestión386.011,26 364.304,56
a) Reducción de existencias de productos terminados y en curso de
fabricación
b) Aprovisionamientos
c) Servicios exteriores 100,78 30,44
d) Tributos
e) Gastos de personal y prestaciones sociales
f) Transferencias y Subvenciones 365.154,81 363.978,51
g) Gastos financieros 234,98 295,61
h) Otras pérdidas de gestión corriente y gastos excepcionales 20.520,69
i) Dotación provisiones de activos circulantes
2. Pagos pendientes de aplicación-20.506,13
3. Gastos Amortizables
a) Gastos Amortizables
4. Adquisiciones y otras altas de inmovilizado
a) Inversiones destinadas al uso general
b) Inversiones inmateriales
c) Inversiones materiales
d) Inversiones gestionadas
e) Patrimonio Público del Suelo
f) Inversiones financieras
5. Disminuciones directas de patrimonio
a) En adscripción
b) En cesión
c) Entregado al uso general
6. Cancelación o traspaso a corto plazo de deudas a largo plazo
a) Empréstitos y otros pasivos
b) Por préstamos recibidos
c) Otros conceptos
7. Provisiones para riesgos y gastos
1. Recursos procedentes de operaciones de gestión381.818,19 380.596,31
a) Ventas y prestaciones de servicios
b) Aumento de existencias de productos terminados y en curso de
fabricación
c) Ingresos tributarios
d) Ingresos urbanísticos
e) Transferencias y subvenciones 365.169,36 363.978,51
f) Ingresos financieros 1.623,50 2.844,59
g) Otros ingresos de gestión corrientes e ingresos excepcionales 15.025,33 13.773,21
h) Provisiones aplicadas de activos circulantes
2. Cobros pendientes de aplicación
a) Cobros pendientes de aplicación
3. Incrementos directos de patrimonio
a) En adscripción
b) En cesión
4. Deudas a largo plazo-10.652,26 -10.596,72
a) Empréstitos y pasivos análogos
b) Préstamos recibidos -10.652,26 -10.596,72
c) Otros conceptos
5. Enajenaciones y otras bajas de inmovilizado
a) Inversiones destinadas al uso general
b) Inversiones inmateriales
c) Inversiones materiales
d) Inversiones gestionadas
e) Patrimonio Público del Suelo
f) Inversiones financieras
6. Cancelación anticipada o traspaso a corto plazo de inmovilizados
financieros
365.505,13 364.304,56TOTAL APLICACIONES TOTAL ORÍGENES 371.165,93 369.999,59
(AUMENTO DE CAPITAL CIRCULANTE) 5.660,80 5.695,03
F.P.M. Profesor Gabriel Callejon
1
10/06/2012
CUADRO DE FINANCIACIÓN - ( PARTE I I )
VARIACIONES DE CAPITAL CIRCULANTE EJERCICIO 2011 EJERCICIO 2010
AUMENTOS( Resumen )
DISMINUCIONES DISMINUCIONESAUMENTOS
1. Existencias
a) Existencias
2. Deudores 3.760,738.607,21
a) Presupuestarios 3.755,738.602,21
b) No presupuestarios 5,005,00
c) Por Administración de Recursos de otros entes
d) Variación de provisiones
3. Acreedores 3.405,968.602,21
a) Presupuestarios 3.405,968.602,21
b) No presupuestarios
c) Por Administración de Recursos de otros entes
4. Inversiones financieras temporales
5. Empréstitos y otras deudas a corto plazo
a) Empréstitos y otras emisiones
b) Préstamos recibidos y otros conceptos
6. Otras cuentas no bancarias
7. Tesorería 5.340,265.665,80
a) Caja
b) Bancos e instituciones de crédito 5.340,265.665,80
8. Ajustes por periodificación
a) Ajustes por periodificación
b) Ajustes por periodificación Acreedores
b) Ajustes por periodificación Acreedores
TOTAL 14.268,01 8.607,21 9.100,99 3.405,96
VARIACIÓN DEL CAPITAL CIRCULANTE 5.660,80 5.695,03
MEMORIA DE LA CUENTA GENERALEJERCICIO 2011
20.INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA
Se adjuntan Estados sobre información Presupuestaria.
F.P.M. Profesor Gabriel Callejon
TRANSFERENCIAS CRÉDITOSUPLEMENTOS DE CRÉDITO
DESCRIPCIÓN CRÉDITOS EXTRAORD.
AMPLIACIONES DE CRÉDITO
POSITIVAS NEGATIVAS
INCORPORACIÓN REMANENTES DE
CRÉDITO
CRÉDITOS GENERADOS
BAJAS POR ANULACIÓN
TOTAL MODIFICACIÓN
2011
Pág.Fecha Obtención 10/06/2012
1
AJUSTES POR PRORROGA
APLIC. PRESUPUESTARIA
MODIFICACIONES DE CRÉDITO
PRESUPUESTO DE GASTOS. EJERCICIO CORRIENTE
EJERCICIO
.011.31000 INTERESES DE PRESTAMOS 2.095,35 -2.095,35
.011.91100 AMORTIZACION PRESTAMOS LP ENTES SECTOR PUBLICO
2.107,16 2.107,16
.312.22609 GASTOS DIVERSOS 161,81 -161,81
.312.48900 TRANSFERENCIAS CONCIERTO IASS 21.645,46 21.645,46
.912.22704 CUSTODIA, DEPOSITO Y ALMACENAJE 150,00 150,00
2.257,16 21.645,462.257,16TOTAL 21.645,46
F.P.M. Profesor Gabriel Callejon
DESCRIPCIÓN
1
10/06/2012Fecha Obtención
Pág.
APLIC. PRESUPUESTARIA
REMANENTES COMPROMETIDOS
INCORPORABLES NO INCORPORABLES INCORPORABLES NO INCORPORABLES
EJERCICIO CORRIENTE
PRESUPUESTO DE GASTOS
REMANENTES DE CRÉDITO
REMANENTES NO COMPROMETIDOS
2011EJERCICIO
011 31000 INTERESES DE PRESTAMOS2011
011 91100 AMORTIZACION PRESTAMOS LP ENTES SECTOR PUBLICO
2011
312 21200 REPARACIONES MANTENIMIENTO Y CONSERVACION2011
5.882,81312 22609 GASTOS DIVERSOS2011
5.854,56312 47000 A EMPRESA AGUAMARINA2011
312 48900 TRANSFERENCIAS CONCIERTO IASS2011
66,72912 22704 CUSTODIA, DEPOSITO Y ALMACENAJE2011
920 22500 TRIBUTOS LOCALES2011
TOTAL 66,72 11.737,37
F.P.M. Profesor Gabriel Callejon 10/06/2012Fecha Obtención1Pág.
PRESUPUESTO DE INGRESOS. EJERCICIO CORRIENTEPROCESO DE GESTIÓN
APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN
ANULACIÓN DE LIQUIDACIONES
APLAZAMIENTO Y FRACCIONAMIENTO
DEVOLUCIÓN DE INGRESOS
TOTAL DERECHOS ANULADOS
DERECHOS ANULADOS EJERCICIO 2011
40100 APLICACION PARA INCORPORACION SALDO OP DE A.V. DE EJ CERRADO
45100 FUNDACION ANDALUZA DE SERVICIOS SOCIALES
45500 DE LA ADMON. GENERAL DE LA COMUNIAD AUTONOMA
52100 INTERESES DE DEPOSITOS
55000 CONCESIONES ADMINISTRATIVAS
TOTAL
F.P.M. Profesor Gabriel Callejon 10/06/2012Fecha Obtención1Pág.
PRESUPUESTO DE INGRESOS. EJERCICIO CORRIENTEPROCESO DE GESTIÓN
APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN COBROS EN ESPECIE INSOLVENCIAS OTRAS CAUSAS
TOTAL DERECHOS CANCELADOS
DERECHOS CANCELADOS EJERCICIO 2011
40100 APLICACION PARA INCORPORACION SALDO OP DE A.V. DE EJ CERRADO
45100 FUNDACION ANDALUZA DE SERVICIOS SOCIALES
45500 DE LA ADMON. GENERAL DE LA COMUNIAD AUTONOMA 14,5514,55
52100 INTERESES DE DEPOSITOS
55000 CONCESIONES ADMINISTRATIVAS
TOTAL 14,5514,55
F.P.M. Profesor Gabriel Callejon 10/06/2012Fecha Obtención1Pág.
PRESUPUESTO DE INGRESOS. EJERCICIO CORRIENTEPROCESO DE GESTIÓN
APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN RECAUDACIÓN TOTAL
DEVOLUCIONES DE INGRESO RECAUDACIÓN NETA
RECAUDACIÓN NETA EJERCICIO 2011
40100 APLICACION PARA INCORPORACION SALDO OP DE A.V. DE EJ CERRADO
45100 FUNDACION ANDALUZA DE SERVICIOS SOCIALES 28.602,8828.602,88
45500 DE LA ADMON. GENERAL DE LA COMUNIAD AUTONOMA 298.015,44298.015,44
52100 INTERESES DE DEPOSITOS 1.623,501.623,50
55000 CONCESIONES ADMINISTRATIVAS 15.025,3215.025,32
TOTAL 343.267,14 343.267,14
F.P.M. Profesor Gabriel Callejon 10/06/2012Fecha Obtención1Pág.
PRESUPUESTO DE INGRESOS. EJERCICIO CORRIENTEPROCESO DE GESTIÓN
APLIC. PRESUPUEST. DESCRIPCIÓN
PENDIENTE DE PAGO A 1 DE
ENERO
MODIFICACIONES AL SALDO INICIAL Y
ANULACIONES
RECONOCIDAS EN EL
EJERCICIO
TOTAL DEVOLUCIONES RECONOCIDAS
EJERCICIO 2011
PRESCRIPCIONES
PAGADAS EN EL EJERCICIO
PENDIENTE DE PAGO A 31 DE
DICIEMBRE
DEVOLUCIONES DE INGRESOS
40100 APLICACION PARA INCORPORACION SALDO OP DE A.V. DE EJ CERRADO
45100 FUNDACION ANDALUZA DE SERVICIOS SOCIALES
45500 DE LA ADMON. GENERAL DE LA COMUNIAD AUTONOMA
52100 INTERESES DE DEPOSITOS
55000 CONCESIONES ADMINISTRATIVAS
TOTAL
F.P.M. Profesor Gabriel Callejon 10/06/2012Fecha Obtención1Pág.
PRESUPUESTO DE INGRESOS. EJERCICIO CORRIENTEPROCESO DE GESTIÓN
APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN
INCORPORADOS DE PTOS. CERRADOS
EN EL EJERCICIO TOTAL
COMPROMISOS REALIZADOS
EJERCICIO 2011
COMPROMISOS PENDIENTES DE
REALIZAR A 31 DE DICIEMBRE
COMPROMISOS CONCERTADOS
COMPROMISOS CONCERTADOS
40100 APLICACION PARA INCORPORACION SALDO OP DE A.V. DE EJ CERRADO
45100 FUNDACION ANDALUZA DE SERVICIOS SOCIALES
45500 DE LA ADMON. GENERAL DE LA COMUNIAD AUTONOMA
52100 INTERESES DE DEPOSITOS
55000 CONCESIONES ADMINISTRATIVAS
TOTAL
F.P.M. Profesor Gabriel CallejonFecha Obtención 10/06/2012
Pág. 1EJERCICIOS CERRADOS
OBLIGACIONES DE PRESUPUESTOS CERRADOSEJERCICIO 2011
Importe Aplic. Descripción Obligaciones pendientes de pago a
1 de Enero
Modificaciones saldo inicial y anulaciones
Total Obligaciones Prescripciones Pagos realizados Obligaciones pendientes de pago a
31 de Diciembre
2006.943.70000 A AYUNTAMIENTO PÀRA AMPLIACION CLUB 3ª EDAD
116.201,00 116.201,00 116.201,00
2010.312.47000 A EMPRESA AGUAMARINA 6.836,42 6.836,42 6.836,42
2010.312.48900 TRANSFERENCIAS CONCIERTO IASS
40.302,28 0,01 40.302,29 40.302,29
163.339,70 0,01 163.339,71 47.138,71 116.201,00
F.P.M. Profesor Gabriel Callejon
APLICACIÓN PRESUPUESTARIA
DESCRIPCIÓN PENDIENTE DE COBRO A 1 DE
ENERO
MODIFICACIONES SALDO INICIAL ANULACIÓN DE
LIQUIDACIONESAPLAZAMIENTO Y
FRACCIONAMIENTO
TOTAL DERECHOS ANULADOS
DERECHOS ANULADOS
DERECHOS A COBRAR DE PRESUPUESTOS CERRADOSEJERCICIOS CERRADOS
1Pág.
10/06/2012Fecha Obtención
EJERCICIO 2011
6.836,42FUNDACION ANDALUZA DE SERVICIOS SOCIALES2010.45100
0,0140.302,28DE LA ADMON. GENERAL DE LA COMUNIAD AUTONOMA
2010.45500
0,0147.138,70TOTAL
F.P.M. Profesor Gabriel Callejon Fecha Obtención 10/06/2012
Pág. 1
DERECHOS A COBRAR DE PRESUPUESTOS CERRADOSEJERCICIOS CERRADOS
DERECHOS CANCELADOS
COBROS EN ESPECIE
INSOLVENCIAS OTRAS CAUSASPRESCRIPCIONES
RECAUDACIÓN PENDIENTE DE COBRO A 31 DE
DICIEMBRE
APLICACIÓN PRESUPUESTARIA
DESCRIPCIÓN TOTAL DERECHOS
CANCELADOS
EJERCICIO 2011
6.836,42FUNDACION ANDALUZA DE SERVICIOS SOCIALES
2010.45100
40.302,29DE LA ADMON. GENERAL DE LA COMUNIAD AUTONOMA
2010.45500
TOTAL 47.138,71
F.P.M. Profesor Gabriel Callejon
EJERCICIOS CERRADOS
VARIACIÓN DE RESULTADOS PRESUPUESTARIOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
VARIACIÓN DERECHOS VARIACIÓN OBLIGACIONES
VARIACIÓN DE RESULTADOS PRESUPUESTARIOS DE EJERCICIOS
ANTERIORES
TOTAL TOTAL
1Pág.10/06/2012Fecha Obtención
EJERCICIO 2011
TOTAL
- b) Otras operaciones no financieras
- a) Operaciones corrientes
- Operaciones no financieras (a + b)
- Activos financieros
- Pasivos financieros
0,01
0,01
0,01
0,01
0,01
0,01
F.P.M. Profesor Gabriel Callejon Fecha Obtención 10/06/2012Pág. 1
ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍA
EJERCICIO 2011
COMPONENTESIMPORTES IMPORTES
AÑO AÑO ANTERIOR
132.126,67
47.103,70
47.138,70
5,00
40,00
142.953,77
47.138,70
116.201,00
120,20
20.506,13
36.276,60
36.276,60
137.792,47
38.496,49
38.536,49
40,00
154.857,69
38.536,49
116.201,00
120,20
21.431,27
21.431,27IV. Remanente de tesorería para gastos generales (I - II - III)
III. Exceso de financiación afectada
II. Saldos de dudoso cobro
I. Remanentes de tesorería total (1 + 2 - 3)
- pagos realizados pendientes de aplicación definitiva
+ de Operaciones no presupuestarias
+ del Presupuestos cerrados
+ del Presupuesto corriente
3. Obligaciones pendientes de pago
- cobros realizados pendientes de aplicación definitiva
+ de Operaciones no presupuestarias
+ del Presupuestos cerrados
+ del Presupuesto corriente
2. Derechos pendientes de cobro
1. Fondos líquidos
Fecha Obtención 10/06/20121Pág.F.P.M. Profesor Gabriel Callejon
INDICADORES FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
137.792,47 154.857,690,89
LIQUIDEZ INMEDIATA FONDOS LÍQUIDOSOBLIGACIONES PENDIENTES DE
PAGO
SOLVENCIA A CORTO PLAZO
DERECHOS PENDIENTES DE COBROFONDOS LÍQUIDOS
OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO
ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE PASIVO EXIGIBLE (FINANCIERO) Nº DE HABITANTES
OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO
FONDOS LÍQUIDOSLIQUIDEZ INMEDIATA =
38.496,491,14 137.792,47 154.857,69
4.440,96 3.8001,17
OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGOSOLVENCIA A CORTO PLAZO
Nº DE HABITANTES
PASIVO EXIGIBLE (FINANCIERO)
ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE
=
=
( FONDOS LÍQUIDOS + DERECHOS PENDIENTES DE COBRO )
EJERCICIO 2011
Fecha Obtención 10/06/20121Pág.F.P.M. Profesor Gabriel Callejon
INDICADORES PRESUPUESTARIOS
EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS CRÉDITOS DEFINITIVOS
REALIZACIÓN DE PAGOS PAGOS LÍQUIDOS
INVERSION POR HABITANTE
GASTO POR HABITANTE OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS Nº DE HABITANTES
OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS
CRÉDITOS DEFINITIVOSOBLIGACIONES RECONOCIDAS NETASEJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS
OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETASPAGOS LÍQUIDOSREALIZACIÓN DE PAGOS
Nº DE HABITANTESOBLIGACIONES RECONOCIDAS NETASGASTO POR HABITANTE
INVERSION POR HABITANTE
/=
DEL PRESUPUESTO CORRIENTE
= /
=
=
=
=
/
/
/
/
387.946,92376.142,83
376.142,83
376.142,83
337.606,34
3.80098,98
0,90
0,97
Nº DE HABITANTES
Nº DE HABITANTES
OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS
OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS
376.142,83
3.800
PERIODO MEDIO DE PAGO
ESFUERZO INVERSOR
OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (Cap. VI y VII)
EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS
PREVISIONES DEFINITIVASDERECHOS RECONOCIDOS NETOS
OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (Cap. VI y VII)
ESFUERZO INVERSOR OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (Cap. VI y VII)
OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (Cap. VI y VII)
PERIODO MEDIO DE PAGO
EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DERECHOS RECONOCIDOS NETOS PREVISIONES DEFINITIVAS
RECAUDACIÓN NETA DERECHOS RECONOCIDOS NETOSREALIZACIÓN DE COBROS
=
=
/
/ DERECHOS RECONOCIDOS NETOSRECAUDACIÓN NETAREALIZACIÓN DE COBROS
(* 365 )
0,90 343.267,14 381.803,63
381.803,63 387.946,920,98
0,00 0,00
0,000,00
100,780,000,00
EJERCICIO 2011
OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO (Cap. II y VI) OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (Cap. II y VI)
OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO (Cap. II y VI) OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS (Cap. II y VI)
Fecha Obtención 10/06/20122Pág.F.P.M. Profesor Gabriel Callejon
INDICADORES PRESUPUESTARIOS
División por cero
COBROS
PAGOS
AUTONOMÍA
REALIZACIÓN DE COBROS
DERECHOS RECONOCIDOS NETOS DE INGRESOS TRIBUTARIOSAUTONOMÍA FISCAL
DERECHOS RECONOCIDOS NETOS (de los cap I, II, III, V, VI, VIII y transferencias recibidas)
DERECHOS RECONOCIDOS NETOS TOTALES
AUTONOMÍA DERECHOS RECONOCIDOS NETOS (de los cap I, II, III, V, VI, VIII y transferencias recibidas) DERECHOS RECONOCIDOS NETOS TOTALES
DERECHOS RECONOCIDOS NETOS DE INGRESOS TRIBUTARIOSAUTONOMÍA FISCAL
PERIODO MEDIO DE COBRO DERECHOS PENDIENTES DE COBRO cap I, II, III DERECHOS RECONOCIDOS NETOS cap I, II, III
SUPERÁVIT (o DÉFICIT) POR HABITANTE RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO
CONTRIBUCIÓN DEL PRESUPUESTO AL REMANENTE DE TESORERÍA
DE PRESUPUESTO CERRADOS
REALIZACIÓN DE PAGOS
DERECHOS RECONOCIDOS NETOS TOTALES
DERECHOS RECONOCIDOS NETOS TOTALES
PERIODO MEDIO DE COBRO DERECHOS PENDIENTES DE COBRO cap I, II, III DERECHOS RECONOCIDOS NETOS cap I, II, III
SUPERÁVIT (o DÉFICIT) POR HABITANTE RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO
CONTRIBUCIÓN DEL PRESUPUESTO AL REMANENTE DE TESORERÍA
SALDO INICIAL DE OBLIGACIONES (+/- Modificaciones y Anulaciones)
/=
=
=
=
=
=
=
/
/
/
/
/
/COBROSREALIZACIÓN DE COBROS
REALIZACIÓN DE PAGOS PAGOS SALDO INICIAL DE OBLIGACIONES (+/- Modificaciones y Anulaciones)
RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO REMANENTE DE TESORERÍA PARA GASTOS GENERALES
REMANENTE DE TESORERÍA PARA GASTOS GENERALESRESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO
)(365 *
47.138,711,00
163.339,71
47.138,71
47.138,710,29
21.431,27
3.800
Nº DE HABITANTES
Nº DE HABITANTES
5.660,80
5.660,80
0,26
1,49
0,00 0,000,00
0,00 381.803,630,00
381.803,63381.818,181,00
SALDO INICIAL DE DERECHOS (+/- Modificaciones y Anulaciones)
SALDO INICIAL DE DERECHOS (+/- Modificaciones y Anulaciones)
MEMORIA DE LA CUENTA GENERALEJERCICIO 2011
22.AHORRO NETO
Cálculo del ahorro neto de la entidad (Derechos reconocidos Capítulos I a V del ejercicio que se rinde – Obligaciones reconocidas Capítulos I, II y IV del ejercicio que se rinde – Anualidad Teórica de Amortización de los Préstamos).
Clasificación DENOMINACIÓN DE LOS CAPÍTULOS Derechos (A)
CAPÍTULO
1 Impuestos directos. 0,00
2 Impuestos indirectos. 0,00
3 Tasas, precios públicos y otros ingresos. 0,00
4 Transferencia corrientes. 365154,81
5 Ingresos patrimoniales. 16648,82 381803,63
Clasificación DENOMINACIÓN DE LOS CAPÍTULOS Obligaciones (B)
CAPÍTULO
1 GASTOS DE PERSONAL. 0
2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS. 100,78
3 GASTOS FINANCIEROS. 234,98
4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES. 365154,81 365490,57
Anualidades teóricas de amortización (C)
BBVA 0
0
0 0
TOTAL AHORRO NETO (A)-(B)-(C) 16313,06
23.ACONTECIMIENTOS POSTERIORES AL CIERRE
La aplicación del Real Decreto-ley 4/2012, de 24 de febrero, por el que se determinan obligaciones de información y procedimientos necesarios para establecer un mecanismo de financiación para el pago a los proveedores de las entidades locales ha variado sensiblemente las magnitudes reflejadas en la cuenta, por
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