medios de pagos mercado de cambios mgter. gustavo fadda comercio internacional
Post on 25-Jan-2016
219 Views
Preview:
TRANSCRIPT
Medios de PagosMercado de Cambios
Mgter. Gustavo Fadda
COMERCIOINTERNACIONAL
• UBICACION DENTRO DE UNA OPERACION
DE
COMEX.
• PRINCIPALES MEDIOS DE PAGO
• MERCADO DE CAMBIOS
AGENDA
Cheques del Exterior
Transferencias de Fondos del Exterior / Orden de Pago
Cobranzas Documentarias
Créditos Documentarios ( Cartas de Crédito )
MEDIOS DE PAGOS INTERNACIONALES
4
PAISIMPORTADOR
IMPORTADOR
PAISIMPORTADOR
IMPORTADOR
PAISEXPORTADOR
EXPORTADOR
PAISEXPORTADOR
EXPORTADOR
BANCODEL
EXPORTADOR
BANCODEL
EXPORTADOR
BANCO DEL
IMPORTADOR
BANCO DEL
IMPORTADOR
PAGO
PA
GO
PA
GO
CONCERTACIONCOMPRA – VENTA
Recibir pago con cheque de un banco del exterior
¿ Qué alternativas de cobrarlo tiene el exportador ?
Riesgo de que la cuenta no tenga los fondos, firmas no
existentes, cuentas cerradas, detengan el pago, etc.
Requisitos, que sea mayor de USD1,000, no tenga doble
endoso, etc.
Demora en el trámite de la cobranza
Costo bancario y de traslado del cheque al exterior
CHEQUES DEL EXTERIOR
Se utiliza el sistema de telecomunicaciones Swift
Que el nombre del beneficiario esté correcto
Que el número de la cuenta ( ahorros, Cta. Cte.) esté
conforme
Abono en el mismo día si el mensaje Swift llega hasta las
4.00 pm
TRANSFERENCIA DE FONDOS
ORDEN DE PAGO
NATURALEZA
SIMPLE
Es la transferencia de fondos cobrable por parte del beneficiario de manera incondicional contra simple recibo.
CONDICIONADA
Es la transferencia de fondos cuyo cobro por parte del beneficiario está sujeta al cumplimiento de algún requisito.
DOCUMENTARIA
Es la transferencia de fondos cuyo cobro por parte del beneficiario queda supeditado a la entrega por parte de aquél, de los documentos de embarque.
ORDEN DE PAGO
TRANSFERIBLE
Es la transferencia de fondos que puede ser cobrada por un segundo beneficiario, a quien el primero haya cedido en originario los derechos del caso. Esto debe ser autorizado expresamente en el texto de la O.P.
INSTRANSFERIBLE
Es la transferencia de fondos que, en forma única y exclusiva, puede ser cobrada por el beneficiario a favor de quien fue emitida.
UTILIDAD
ORDEN DE PAGO
REVOCABLE
Es la transferencia de fondos que, sin necesidad de consentimiento por parte del beneficiario, puede ser revocada (anulada o cancelada). Se puede dejar sin efecto en cualquier momento a condición de que no hubiere sido cobrada por su beneficiario con anterioridad.
IRREVOCABLE
Es la transferencia de fondos que no se puede revocar ni cancelar sin expreso consentimiento previo del beneficiario; esto debe preverse en su texto.
SEGURIDADY
GARANTIAS
ORDEN DE PAGO
DIVISIBLE
Es la transferencia de fondos cuyo cobro por parte del beneficiario se puede efectuar en forma escalonada, fraccionada o parcializada.
INDIVISIBLE
Es la transferencia de fondos cuyo cobro por parte del beneficiario se debe efectuar en forma íntegra y de una sola vez, es decir, no pueda ser fraccionada.
FORMA DEPAGOS
Es conveniente que exista confianza entre comprador y
vendedor
Vendedor asume todos los riesgos ( comprador, país y otros )
Los bancos no aseguran el pago, solo siguen instrucciones
de cobranza.
COBRANZAS DOCUMENTARIAS
12
PAISIMPORTADOR
IMPORTADOR
PAISIMPORTADOR
IMPORTADOR
PAISEXPORTADOR
EXPORTADOR
PAISEXPORTADOR
EXPORTADOR
BANCODEL
EXPORTADOR
BANCODEL
EXPORTADOR
BANCO DEL
IMPORTADOR
BANCO DEL
IMPORTADOR
CONCERTACIONCOMPRA – VENTA
(I)
DO
CU
MEN
TO
S
D
E E
MB
AR
QU
E
(II)
PA
GO
O L
IQU
IDA
CIO
N
(I)
DO
CU
MEN
TO
S
DE E
MB
AR
QU
E
(I) DOCUMENTOS DE EMBARQUE
(II)
PA
GO
O L
IQU
IDA
CIO
N
(II) PAGO O LIQUIDACION
MERCADERIA
13
A LA VISTAEs la que debe ser pagado por el girado (deudor importador) al contado y de inmediato; es decir, ni bien haya sido notificado de la llegada de los documentos por el banco corresponsal.
A PLAZOEs la que puede ser pagada una vez transcurrido un cierto lapso de tiempo; es decir, a un vencimiento futuro. Puede ser:- a fecha fija: se establece tomando como base a
fecha de embarque;- a fecha variable: se determina a partir del
momento de la fecha de aceptación.
COBRANZA DOCUMENTARIA
MODALIDADY OPORTUNIDAD
DE PAGO
14
DE REEMBOLSO DIRECTO
Es aquella cuyo producido se acredita directamente en la cuenta que el banco cedente o remitente mantiene con el banco corresponsal.
DE REEMBOLSO INDIRECTO
Es aquella en la que el banco corresponsal o del girado –previa transferencia- acredita el producido al banco cedente (o del exportador) en una cuenta que éste mantiene en un tercer banco de la misma plaza u otro país.
REEMBOLSO
15
Mecanismo de Exportación
Qué hacer para minimizar el riesgo?
Pago por adelantado
Crédito Documentario
16
PAISIMPORTADOR
IMPORTADOR
PAISIMPORTADOR
IMPORTADOR
PAISEXPORTADOR
EXPORTADOR
PAISEXPORTADOR
EXPORTADOR
BANCODEL
EXPORTADOR
BANCODEL
EXPORTADOR
BANCO DEL
IMPORTADOR
BANCO DEL
IMPORTADOR
(I)
AP
ER
TU
RA
CONCERTACIONCOMPRA – VENTA
Por último, le mostramos el proceso integral que implica la tramitación de
un crédito documentario a la vista:
(II)
DO
CU
MEN
TO
S
D
E E
MB
AR
QU
E
(III
) PA
GO
O L
IQU
IDA
CIO
N
(I)
AP
ER
TU
RA
(III
) PA
GO
O L
IQU
IDA
CIO
N
(II)
DO
CU
MEN
TO
S D
E
EM
BA
RQ
UE
(III) PAGO O LIQUIDACION
(II) DOCUMENTOS DE EMBARQUE
(I) APERTURA
17
Mecanismo de Exportación
Importador
Solicita ante un banco un crédito a favor del exportador.
Depositar el monto de la operación
Otorgue el crédito, instrumento de financiación.
18
EmisorEmisor
Mecanismo de Exportación
Carpeta de Crédito calificada.
Balances
Inscripto como Importador
Monto de Crédito, plazos, características del producto.
Carta de Crédito: se compromete a pagar al beneficiario( exportador) bajo condición.
19
Carta de CréditoCarta de Crédito
Mecanismo de Exportación
Documento por el cual el banco se compromete como directo y principal pagador
de la obligación
Nombre y domicilio del banco emisor, lugar fecha, Nº crédito.
Nombre, domicilio del banco corresponsal y su condición: notificador, pagador, confirmante
Nombre del ordenante, nombre y dirección del beneficiario
Monto del crédito y moneda de pago
Documentos contra los cuales se pagará al beneficiario
Fecha límite de embarque y presentación de la documentación
20
Mecanismo de Exportación
CorresponsalCorresponsal
No asume la obligación de pago
Notifica al beneficiario
Crédito Notificado
Pagador/Confirmado
Notifica
Por orden del emisor , controla documentación .
Paga por cuenta y orden del emisor.
Asume la obligación de pago
21
Mecanismo de Exportación
Exportador
Acreditar el cumplimiento de sus obligaciones contractuales.
Facturas Comerciales
Documentación de Transporte
Póliza de seguro
Demás Certificados: De origen,análisis, sanitarios, calidad.
Exportador e Importador acuerdan la documentación a presentar en el banco.
22
Mecanismo de Exportación
Exportador
Importador , el banco emisor y el corresponsal son deudores directos del beneficiario
Crédito confirmado mayor seguridad. Obligado directo al banco de su plaza que le permite gestionar el cobro de sus acreencias
23
Instrumentos de Pagos
EmisorEmisor CorresponsalCorresponsal
Importador Exportador
Mecanismo de Exportación
Crédito
24
Clasificación: Los créditos documentarios pueden presentar las siguientes variantes:
CREDITO DOCUMENTARIO
REVOCABLE
IRREVOCABLE
CONFIRMADO
Puede ser cancelado en cualquier momento, sin necesidad de consentimiento previo del beneficiario o exportador.
No puede ser cancelado sin previa autorización del beneficiario. Esta condición debe constar en forma clara y expresa.
El banco corresponsal se co–obliga al pago.
25
CREDITO DOCUMENTARIO
NO CONFIRMADO
El exportador puede negociarlo en el banco que expresamente señala el banco emisor.
TRANSFERIBLE
INTRANSFERIBLE
INDIVISIBLE
RESTRINGIDO
DIVISIBLE
No permite las entregas o embarques fraccionados.
Permite embarques parciales.
Sólo puede cobrarlo el beneficiario.
Puede ser cedido total o parcialmente; pero solo una vez, pues no constituye un título circulatorio.
El banco corresponsal no queda obligado a efectuar el pago si el mismo no es realizado por el banco emisor.
26
CREDITO DOCUMENTARIO
NO RESTRINGIDO
Es aquel que puede ser cobrado por el exportador total o parcialmente antes del embarque. Hay dos tipos de Packing Credit: con claúsula roja o claúsula verde.- Claúsula roja: se paga contra simple recibo y
compromiso de efectuar el embarque.- Claúsula verde: es igual que la anterior; pero se le
agrega la constitución de una garantía, que puede ser la caución o prenda de la mercadería.
A LA VISTA
PAGO DIFERIDO
DE ACEPTACION
CONFIRMADODE FINANCIACION
A PLAZOS
Se instrumenta con letras. Estas son aceptadas por el
banco corresponsal.
Se instrumenta con letras que acepta el importador y avala el banco emisor.
Supone ventas a plazo; pero que no se hayan instrumentado con letras.
Pagadero contra documentos de embarque.
Puede negociarlo en cualquier banco.
MERCADO UNICO Y LIBRE DE CAMBIOS
NEGOCIACION OBLIGATORIA DE DIVISAS
PLAZOS MINIMOS DESDE EL INGRESO AL MULC
(EMBARQUE).
PAGO ANTICIPADO 360 DIAS CORRIDOS
PAGO A LA VISTA 90 DIAS CORRIDOS
REINGRESAR LAS DIVISAS DESDE EL EXTERIOR
IMPORTACIONES
NEGOCIACION DE DIVISAS: POR EL MULC.
DENTRO DE LOS PLAZOS DETERMINADOS.
LIQUIDARLO POR EL CONTRAVALOR EN PESOS.
OPERACIONES DE EXPORTACION
PLAZOS MINIMOS DESDE EL CUMPLIDO DE EMBARQUE.
EMPRESAS VINCULADAS 30 DIAS CORRIDOS
SEGUN POSICION ARANCELARIA 60 - 90 - 360 DIAS
CORRIDOS
15 DIAS PARA HABILES PARA LIQUIDACION POR SU
CONTRAVALOR EN PESOS.
EXPORTACIONES
SEGUIMIENTO DE LAS NEGOCIACIONES DE DIVISAS
OBLIGACIONES DEL EXPORTADOR
INGRESO DE LAS DIVISAS
DESIGNACION DEL BANCO PARA LA NEGOCIACION DE LAS DIVISAS.
ACREDITAR FONDOS
OBLIGACIONES DEL BANCO
SEGUIMIENTO DEL INGRESO DE LAS DIVISAS.
INFORMAR AL BCRA DE LA NEGOCIACION DE LAS DIVISAS.
EMISION DEL CERTIFICADO.
REGIMEN PENAL CAMBIARIO DCTO 1265/82.
MULTAS: HASTA 10 VECES EL VALOR DE LA OPERACION
PRISION DE 4 A 8 AÑOS
SUSPENSION DE HASTA 10 AÑOS COMO IMP –
EXPORTADORES Y CORREDORES DE CAMBIO.
SANCIONES POR INCUMPLIMIENTO
top related