evaluación financiera

capital de trabajoA. Calculo de capital de trabajo (miles)Concepto/mes123456789101112TOTAL1. Costo de produccion29,885.025,985.026,285.025,985.026,285.025,985.026,285.025,985.026,285.025,985.026,285.025,985.0316,720.0Inversion (fija y diferida)9,500.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.09,000.0LAPTOP7,000.07,000.0MOBILIARIO2,000.02,000.0CAFETERA500.00.0Costos de manejo (fijo)1,235.01,235.01,235.01,235.01,235.01,235.01,235.01,235.01,235.01,235.01,235.01,235.014,820.0RENTA DE LOCAL1,000.01,000.01,000.01,000.01,000.01,000.01,000.01,000.01,000.01,000.01,000.01,000.012,000.0ABONOS IMPRESORA200.0200.0200.0200.0200.0200.0200.0200.0200.0200.0200.0200.02,400.0RECIBO AGUA35.035.035.035.035.035.035.035.035.035.035.035.0420.00.00.00.00.00.00.00.0Costos de produccion y venta (variable)19,150.024,750.025,050.024,750.025,050.024,750.025,050.024,750.025,050.024,750.025,050.024,750.0292,900.0PUBLICIDAD0.00.00.00.00.0CURSOS DE ACTUALIZACION0.00.00.0RECIBO DE LUZ200.0200.0200.0200.0200.0200.01,200.0INTERNET/TELEFONO550.0550.0550.0550.0550.0550.0550.0550.0550.0550.0550.0550.06,600.0MATERIAL DE LIMPIEZA200.0100.0100.0100.0100.0100.0700.0CAFETERIA100.0100.0100.0100.0100.0100.0100.0100.0100.0100.0100.0100.01,200.0SALARIOS AUXILIAR3,600.03,600.03,600.03,600.03,600.03,600.03,600.03,600.03,600.03,600.03,600.03,600.043,200.0SALARIO GERENTE6,800.06,800.06,800.06,800.06,800.06,800.06,800.06,800.06,800.06,800.06,800.06,800.081,600.0PAPELERIA250.0250.0250.0250.0250.0250.0250.0250.0250.0250.0250.0250.03,000.0ANALISIS DE LABORATORIO6,000.012,000.012,000.012,000.012,000.012,000.012,000.012,000.012,000.012,000.012,000.012,000.0138,000.0OTROS1,000.01,000.01,000.01,000.01,000.01,000.01,000.01,000.01,000.01,000.01,000.01,000.012,000.0TRANSPORTE450.0450.0450.0450.0450.0450.0450.0450.0450.0450.0450.0450.05,400.00.02. Produccin (en unidad de medida)1.01.02.01.04.04.04.04.04.04.04.04.037.0SERVICIO DE CONSULTORIA0.00.01.01.01.01.01.01.01.01.01.01.010.0CAPACITACION0.00.00.00.01.01.01.01.01.01.01.01.08.0ELABORACION DE PROYECTOS1.01.01.00.02.02.02.02.02.02.02.02.019.03. Ingreso total $15,000.015,000.045,000.030,000.075,000.075,000.075,000.075,000.075,000.075,000.075,000.075,000.0705,000.04. Flujo de efectivo (3-1) $-14,885.0-10,985.018,715.04,015.048,715.049,015.048,715.049,015.048,715.049,015.048,715.049,015.05. Flujo de efectivo acumulado ($)-14,885.0-25,870.0-7,155.0-3,140.045,575.094,590.0143,305.0192,320.0241,035.0290,050.0338,765.0387,780.0PRODUCTOSCONSCAPPROYCosto de Produccin:316,720.00Precio por unidad de medida:30,000.015,000.015,000.0Ingresos:705,000.00Rentabilidad del capital:1500.9%Capital de trabajo:25,870.00Rentabilidad del Producto:122.6%Utilidad:388,280.00Nota:Datos a ingresarDatos calculados por el sistemaVAN

FINANCIAMIENTO CAPITAL TRABAJOB. FINANCIAMIENTO DEL CAPITAL DE TRABAJO123456789101112TOTAL(a) Saldo Inicial0.0-14,885.04,130.022,845.026,860.075,575.0124,590.0173,305.0222,320.0271,035.0320,050.0368,765.0(b) Flujo de efectivo-14,885.0-10,985.018,715.04,015.048,715.049,015.048,715.049,015.048,715.049,015.048,715.049,015.0387,780.0(c) Disponibilidad de recursos-14,885.0-25,870.022,845.026,860.075,575.0124,590.0173,305.0222,320.0271,035.0320,050.0368,765.0417,780.0(d) Financiamiento0.030,000.030,000.0(e) Saldo a fin de mes-14,885.04,130.022,845.026,860.075,575.0124,590.0173,305.0222,320.0271,035.0320,050.0368,765.0417,780.0Nota:Datos a ingresarDatos calculados por el sistema

Programa de produccionC. PROGRAMA DE PRODUCCION ANUALAO12345678910CONSULTORIASCAPACIDAD UTILIZADA (%)85.088.090.092.095.095.096.098.098.0100.0VOLUMEN PRODUCIDO (ESPECIFICAR UNIDAD DE MEDIDA)5.055.35.45.65.65.65.85.85.9CAPACITACIONESCAPACIDAD UTILIZADA (%)85.088.090.092.095.095.096.098.098.0100.0VOLUMEN PRODUCIDO (ESPECIFICAR UNIDAD DE MEDIDA)4.04.14.24.34.54.54.54.64.64.7PROYECTOSCAPACIDAD UTILIZADA (%)90.095.095.098.098.098.0100.0100.0100.0100.0VOLUMEN PRODUCIDO (ESPECIFICAR UNIDAD DE MEDIDA)12.012.712.713.113.113.113.313.313.313.3Nota:Datos a ingresarDatos calculados por el sistema

COSTO DE INSUMOSD. COSTO DE INSUMOS Y SERVICIOS REQUERIDOS POR UNIDAD DE MEDIDA DEL PRODUCTOCOSTO POR UNIDAD DE MEDIDA PRODUCTOCONCEPTOCONSULTORIASCAPACITACIONPROYECTOSMATERIA PRIMA970.0MANO DE OBRA DIRECTA6800.06800.010400.0MATERIALES AUXILIARES6250.0250.0COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES450.0450.0GASTOS DE VENTAENERGIA ELECTRICA200.01000.0200.0OTROSTOTAL13,700.008,500.0011,570.00Nota:Datos a ingresarDatos calculados por el sistema

PROY. INGRESOS Y EGRESOSE. Proyeccin de ingresos y egresosINGRESAR PRECIOSCONSULTORIAS30,000.0CAPACITACIONES15,000.0PROYECTOS15,000.0AOSConcepto/mes12345678910ObservacionesVolumenesCONSULTORIA5.05.25.35.45.65.65.65.85.85.9CAPACITACIONES4.04.14.24.34.54.54.54.64.64.7PROYECTOS12.012.412.713.013.413.413.613.813.814.1(1) Ingresos por ventas390,000.0403,764.7412,941.2422,117.6435,882.4435,882.4440,470.6449,647.1449,647.1458,823.5CONSULTORIAS150,000.0155,294.1158,823.5162,352.9167,647.1167,647.1169,411.8172,941.2172,941.2176,470.6CAPACITACIONES60,000.062,117.663,529.464,941.267,058.867,058.867,764.769,176.569,176.570,588.2PROYECTOS180,000.0186,352.9190,588.2194,823.5201,176.5201,176.5203,294.1207,529.4207,529.4211,764.7(2) Costos de operacin307,720.0305,320.0307,720.0305,320.0307,720.0305,320.0307,720.0305,320.0307,720.0305,320.0(2a) Costos variables292,900.0292,900.0292,900.0292,900.0292,900.0292,900.0292,900.0292,900.0292,900.0292,900.0PUBLICIDAD0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0CURSOS DE ACTUALIZACION0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0RECIBO DE LUZ1,200.01,200.01,200.01,200.01,200.01,200.01,200.01,200.01,200.01,200.0INTERNET/TELEFONO6,600.06,600.06,600.06,600.06,600.06,600.06,600.06,600.06,600.06,600.0MATERIAL DE LIMPIEZA700.0700.0700.0700.0700.0700.0700.0700.0700.0700.0CAFETERIA1,200.01,200.01,200.01,200.01,200.01,200.01,200.01,200.01,200.01,200.0SALARIOS AUXILIAR43,200.043,200.043,200.043,200.043,200.043,200.043,200.043,200.043,200.043,200.0SALARIO GERENTE81,600.081,600.081,600.081,600.081,600.081,600.081,600.081,600.081,600.081,600.0PAPELERIA3,000.03,000.03,000.03,000.03,000.03,000.03,000.03,000.03,000.03,000.0ANALISIS DE LABORATORIO138,000.0138,000.0138,000.0138,000.0138,000.0138,000.0138,000.0138,000.0138,000.0138,000.0OTROS12,000.012,000.012,000.012,000.012,000.012,000.012,000.012,000.012,000.012,000.0TRANSPORTE5,400.05,400.05,400.05,400.05,400.05,400.05,400.05,400.05,400.05,400.0(2b) Costos fijos14,820.012,420.014,820.012,420.014,820.012,420.014,820.012,420.014,820.012,420.0RENTA DE LOCAL12,000.012,000.012,000.012,000.012,000.012,000.012,000.012,000.012,000.012,000.0ABONOS IMPRESORA2,400.00.02,400.00.02,400.00.02,400.00.02,400.00.0RECIBO AGUA420.0420.0420.0420.0420.0420.0420.0420.0420.0420.0(3) Utilidad de operacin (1 - 2)82,280.098,444.7105,221.2116,797.6128,162.4130,562.4132,750.6144,327.1141,927.1153,503.5(4) Pagos a fuentes financieras(5) utilidad de la empresa (3 - 4)82,280.098,444.7105,221.2116,797.6128,162.4130,562.4132,750.6144,327.1141,927.1153,503.5(6) Punto de equilibrio %15.3%11.2%12.3%9.6%10.4%8.7%10.0%7.9%9.5%7.5%Nota:Datos a ingresarDatos calculados por el sistemaCTRABAJO$25,870.00FA5.5SI EL VAN >=0INVIERTATIRVANVAN$(6,864.29)SI EL VAN