controle – planejamento - estratÉgia. descrição do software estrutura do modelo...

GIPEEGestão Integrada de Planejamento e Estratégia

Empresarial

CONTROLE – PLANEJAMENTO - ESTRATÉGIA

Descrição do Software

• Estrutura do Modelo Econômico-financeiro.

• As variáveis do Modelo GIPEE.

• As etapas de construção do Modelo Econômico.

• Visualização esquemática do desenvolvimento.

• Estratégia: Construção do Balance Scorecard.

• O Modelo GIPEE Integrado.

Estrutura do Modelo Econômico-financeiro

O Processo de construção do Modelo Econômico-financeiro

A ferramenta principal utilizada para a construção do Modelo Econômico-financeiro é o Plano de Contas (PC).O PC está dividido em cinco partes:

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O Processo de construção do Modelo Econômico-financeiro

A ferramenta principal utilizada para a construção do Modelo Econômico-financeiro é o Plano de Contas (PC).O PC está dividido em cinco partes: 1) parâmetros da economia, população, setores, e parâmetros internos da empresa;

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O Processo de construção do Modelo Econômico-financeiro

A ferramenta principal utilizada para a construção do Modelo Econômico-financeiro é o Plano de Contas (PC).O PC está dividido em cinco partes: 1) parâmetros da economia, população, setores, e parâmetros internos da empresa; 2) Variáveis contábeis de Resultado, que calculará o Demonstrativo do Resultado;

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O Processo de construção do Modelo Econômico-financeiro

A ferramenta principal utilizada para a construção do Modelo Econômico-financeiro é o Plano de Contas (PC).O PC está dividido em cinco partes: 1) parâmetros da economia, população, setores, e parâmetros internos da empresa; 2) Variáveis contábeis de Resultado, que calculará o Demonstrativo do Resultado; 3) Variáveis contábeis de Balanço;

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O Processo de construção do Modelo Econômico-financeiro

A ferramenta principal utilizada para a construção do Modelo Econômico-financeiro é o Plano de Contas (PC).O PC está dividido em cinco partes: 1) parâmetros da economia, população, setores, e parâmetros internos da empresa; 2) Variáveis contábeis de Resultado, que calculará o Demonstrativo do Resultado; 3) Variáveis contábeis de Balanço; 4) Variáveis contábeis para a construção de uma série de outros relatórios: Fluxo de Caixa, Fluxo de Fundos, Dívidas, Lucros Acumulados, etc..;

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O Processo de construção do Modelo Econômico-financeiro

A ferramenta principal utilizada para a construção do Modelo Econômico-financeiro é o Plano de Contas (PC).O PC está dividido em cinco partes: 1) parâmetros da economia, população, setores, e parâmetros internos da empresa; 2) Variáveis contábeis de Resultado, que calculará o Demonstrativo do Resultado; 3) Variáveis contábeis de Balanço; 4) Variáveis contábeis para a construção de uma série de outros relatórios: Fluxo de Caixa, Fluxo de Fundos, Dívidas, Lucros Acumulados, etc..; 5) Variáveis de memória para cálculos de desempenho, indicadores operacionais e financeiros, covenants, indicadores do Balance Scorecard e cálculos para os modelos de valor: Shareholder Value, Economic Value Added, o Custo de Capital (WACC) e todas variantes de Valor Residual.

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O Plano de Contas está estruturado para lidar com todos os demonstrativos de forma integrada. Se uma conta do Balanço Patrimonial é ativada , por exemplo, Títulos e Valores Mobiliários, são ativadas contas na Demonstração de Resultados referentes às receitas financeiras, contas no Fluxo de Caixa, para Aumento em Valores Mobiliários no capital de giro, contas no Fluxo de Fundos, para o cálculo das aplicações de recursos, além de limites para utilização de recursos dessa conta para cobertura de Caixa. Subcontas podem ser abertas nessa conta de Títulos e Valores Mobiliários, por exemplo, Debêntures, Ações, Fundos de Investimento, Fundos Imobiliários. A cada inclusão de subconta o mesmo processo de ativação de contas em todos os demonstrativos é realizado (que pode ser feito a qualquer momento).Dessa forma, o modelo criado para a empresa é totalmente integrado, fornecendo segurança, velocidade, produtividade e facilidade no planejamento das projeções e cenários.

Integração do Modelo

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O Plano de Contas está estruturado para lidar com todos os demonstrativos de forma integrada. Se uma conta do Balanço Patrimonial é ativada , por exemplo, Títulos e Valores Mobiliários, são ativadas contas na Demonstração de Resultados referentes às receitas financeiras, contas no Fluxo de Caixa, para Aumento em Valores Mobiliários no capital de giro, contas no Fluxo de Fundos, para o cálculo das aplicações de recursos, além de limites para utilização de recursos dessa conta para cobertura de Caixa. Subcontas podem ser abertas nessa conta de Títulos e Valores Mobiliários, por exemplo, Debêntures, Ações, Fundos de Investimento, Fundos Imobiliários. A cada inclusão de subconta o mesmo processo de ativação de contas em todos os demonstrativos é realizado (que pode ser feito a qualquer momento).Dessa forma, o modelo criado para a empresa é totalmente integrado, fornecendo segurança, velocidade, produtividade e facilidade no planejamento das projeções e cenários.

Integração do Modelo

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<img src="img/content/slide_apresentacao_09.png" alt="" >

O Plano de Contas está estruturado para lidar com todos os demonstrativos de forma integrada. Se uma conta do Balanço Patrimonial é ativada , por exemplo, Títulos e Valores Mobiliários, são ativadas contas na Demonstração de Resultados referentes às receitas financeiras, contas no Fluxo de Caixa, para Aumento em Valores Mobiliários no capital de giro, contas no Fluxo de Fundos, para o cálculo das aplicações de recursos, além de limites para utilização de recursos dessa conta para cobertura de Caixa. Subcontas podem ser abertas nessa conta de Títulos e Valores Mobiliários, por exemplo, Debêntures, Ações, Fundos de Investimento, Fundos Imobiliários. A cada inclusão de subconta o mesmo processo de ativação de contas em todos os demonstrativos é realizado (que pode ser feito a qualquer momento).Dessa forma, o modelo criado para a empresa é totalmente integrado, fornecendo segurança, velocidade, produtividade e facilidade no planejamento das projeções e cenários.

Integração do Modelo

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<img src="img/content/slide_apresentacao_09.png" alt="" >

Demonstração do Resultado Balanço

Patrimonial

Fluxo de Caixa

Fluxo de Fundos

Limites para cobertura e

aplicação de caixa

O Plano de Contas está estruturado para lidar com todos os demonstrativos de forma integrada. Se uma conta do Balanço Patrimonial é ativada , por exemplo, Títulos e Valores Mobiliários, são ativadas contas na Demonstração de Resultados referentes às receitas financeiras, contas no Fluxo de Caixa, para Aumento em Valores Mobiliários no capital de giro, contas no Fluxo de Fundos, para o cálculo das aplicações de recursos, além de limites para utilização de recursos dessa conta para cobertura de Caixa. Subcontas podem ser abertas nessa conta de Títulos e Valores Mobiliários, por exemplo, Debêntures, Ações, Fundos de Investimento, Fundos Imobiliários. A cada inclusão de subconta o mesmo processo de ativação de contas em todos os demonstrativos é realizado (que pode ser feito a qualquer momento).Dessa forma, o modelo criado para a empresa é totalmente integrado, fornecendo segurança, velocidade, produtividade e facilidade no planejamento das projeções e cenários.

Integração do Modelo

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1

2

3

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5

Integração do ModeloO Plano de Contas está estruturado para lidar com todos os demonstrativos de forma integrada. Se uma conta do Balanço Patrimonial é ativada , por exemplo, Títulos e Valores Mobiliários, são ativadas contas na Demonstração de Resultados referentes às receitas financeiras, contas no Fluxo de Caixa, para Aumento em Valores Mobiliários no capital de giro, contas no Fluxo de Fundos, para o cálculo das aplicações de recursos, além de limites para utilização de recursos dessa conta para cobertura de Caixa. Subcontas podem ser abertas nessa conta de Títulos e Valores Mobiliários, por exemplo, Debêntures, Ações, Fundos de Investimento, Fundos Imobiliários. A cada inclusão de subconta o mesmo processo de ativação de contas em todos os demonstrativos é realizado (que pode ser feito a qualquer momento).Dessa forma, o modelo criado para a empresa é totalmente integrado, fornecendo segurança, velocidade, produtividade e facilidade no planejamento das projeções e cenários.

AS VARIÁVEIS DO

MODELO GIPEE

1

2

3

4

5

600 contas básicas disponíveis no Plano de Contas, que podem ser abertas cada uma delas

em 1.000 subcontas. Possibilita construir o modelo econômico de qualquer empresa, industrial, comercial ou de serviços e de

qualquer porte. São potencialmente 600.000 variáveis contábeis para o modelo econômico-

financeiro.

1

2

3

4

5

Estão disponíveis 5 grupos de variáveis de memória para esse grupo de contas: variáveis econômicas, setoriais, sócio-econ., empresariais e de processos. São disponibilizados 5 grupos com 10 contas cada, sendo possível abrir em 1.000 subcontas.

1

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5

600 contas básicas disponíveis no Plano de Contas, que podem ser abertas cada uma delas

em 1.000 subcontas. Possibilita construir o modelo econômico de qualquer empresa, industrial, comercial ou de serviços e de

qualquer porte. São potencialmente 600.000 variáveis contábeis para o modelo econômico-

financeiro.

Estão disponíveis 5 grupos de variáveis de memória para esse grupo de contas: variáveis econômicas, setoriais, sóciais, empresariais e de processos. São disponibilizados 5 grupos com 10 contas cada, sendo possível abrir em 1.000 subcontas.

Nesse grupo do Plano de Contas estão todos os cálculos de indicadores, variáveis do Balanced Scorecard. É possível abrir subcontas nas variáveis livres: BSC, covenants e indicadores.

1

2

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5

600 contas básicas disponíveis no Plano de Contas, que podem ser abertas cada uma delas

em 1.000 subcontas. Possibilita construir o modelo econômico de qualquer empresa, industrial, comercial ou de serviços e de

qualquer porte. São potencialmente 600.000 variáveis contábeis para o modelo econômico-

financeiro.

As Etapas de Construção do Modelo Econômico

1

2

3

4

5

Estrutura de um ATIVO

Custo de Aquisiçãoou

Custo de remuneração

Valor Intrínsecoou

Valor Estratégico

Custo Contábil

Valor do Intangível

Custo tangível+

Valor do Intangível

Valor Econômico do ATIVO

Gestão Econômico-financeiraCom projeções e calculo de valor,

Indicadores de desempenho e planejamentofinanceiro de Caixa.

Gestão Estratégica, atribuindo Objetivos, Metas e AtividadesOperacionais em torno de um plano de ação integrado. O modelo

utilizado é o BSC - Balance Scorecard. É utilizado como um retroalimentador dos cenários de projeção do modelo

econômico-financeiro.

O primeiro passo é a modelagem do histórico da empresa. É selecionado o horizonte temporal: número de

períodos históricos e número de períodos projetados (mensal, trimestral, semestral e anual). As contas a serem

utilizadas são ativadas dentro do Plano de Contas (PC), são criadas as subcontas. São construídos os

demonstrativos financeiros históricos: Demonstração de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa, os

valores históricos são informados e o modelo calcula os relatórios históricos do modelo.

1

Etapas da Construção do Modelo1

2

3

4

5

São informadas todas as variáveis que explicam os valores dos demonstrativos: qde. de vendas, preços unitários, fatores de geração das despesas, prazos médios, cronograma de dívidas, taxas de juros, investimentos, taxas de depreciação, etc. 2

1

2

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5

1

O primeiro passo é a modelagem do histórico da empresa. É selecionado o horizonte temporal: número de

períodos históricos e número de períodos projetados (mensal, trimestral, semestral e anual). As contas a serem

utilizadas são ativadas dentro do Plano de Contas (PC), são criadas as subcontas. São construídos os

demonstrativos financeiros históricos: Demonstração de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa, os

valores históricos são informados e o modelo calcula os relatórios históricos do modelo.

Após a modelagem quantitativa são calculados indicadores de comportamento., como: Receita por empregado, horas trabalhadas na produção, produtividade, etc, todos que vão ajudar na projeção e no Balance Scorecard.

3

1

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São informadas todas as variáveis que explicam os valores dos demonstrativos: qde. de vendas, preços unitários, fatores de geração das despesas, prazos médios, cronograma de dívidas, taxas de juros, investimentos, taxas de depreciação, etc. 2

1

O primeiro passo é a modelagem do histórico da empresa. É selecionado o horizonte temporal: número de

períodos históricos e número de períodos projetados (mensal, trimestral, semestral e anual). As contas a serem

utilizadas são ativadas dentro do Plano de Contas (PC), são criadas as subcontas. São construídos os

demonstrativos financeiros históricos: Demonstração de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa, os

valores históricos são informados e o modelo calcula os relatórios históricos do modelo.

Visualização Esquemática do

Desenvolvimento

1

2

3

4

5

Cálculo dos Demonstrativos contábeis-

financeiros históricos gerenciais:

Demonstração do Resultado

Balanço PatrimonialFluxo de FundosFluxo de Caixa

PROJEÇÕES E CENÁRIOSHISTÓRICO

1

2

3

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5

1

Cálculo dos Demonstrativos contábeis-

financeiros históricos gerenciais:

Demonstração do Resultado

Balanço PatrimonialFluxo de FundosFluxo de Caixa

No histórico das variáveis estão todas as informações da economia, setor e atividades

operacionais da empresa

PROJEÇÕES E CENÁRIOS2HISTÓRICO

1

2

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4

5

1

PROJEÇÕES E CENÁRIOS

2

3

1

HISTÓRICO

1

2

3

4

5

Cálculo dos Demonstrativos contábeis-

financeiros históricos gerenciais:

Demonstração do Resultado

Balanço PatrimonialFluxo de FundosFluxo de Caixa

1

No histórico das variáveis estão todas as informações da economia, setor e atividades

operacionais da empresa

No histórico dos indicadores, as medidas de desempenho, calculo de

indicadores e cálculo de valor.

2

3

Cálculo dos Demonstrativos contábeis-

financeiros históricos gerenciais:

Demonstração do Resultado

Balanço PatrimonialFluxo de FundosFluxo de Caixa

No histórico dos indicadores, as medidas de desempenho, calculo de

indicadores e cálculo de valor.

PROJEÇÕES E CENÁRIOSSão definidos os métodos de

projeção e os parâmetros que serão base para o calculo dos valores dos demonstrativos.

HISTÓRICO

1

2

3

4

5

1

No histórico das variáveis estão todas as informações da economia, setor e atividades

operacionais da empresa 4

2

3

Cálculo dos Demonstrativos contábeis-

financeiros históricos gerenciais:

Demonstração do Resultado

Balanço PatrimonialFluxo de FundosFluxo de Caixa

No histórico dos indicadores, as medidas de desempenho, calculo de

indicadores e cálculo de valor.

PROJEÇÕES E CENÁRIOSSão definidos os métodos de

projeção e os parâmetros que serão base para o calculo dos valores dos demonstrativos.

HISTÓRICO

1

2

3

4

5

1

No histórico das variáveis estão todas as informações da economia, setor e atividades

operacionais da empresa 4

2

Cálculo dos Demonstrativos

contábeis-financeiros projetados gerenciais:

Demonstração do Resultado

Balanço PatrimonialFluxo de FundosFluxo de Caixa

5

3

Cálculo dos Demonstrativos contábeis-

financeiros históricos gerenciais:

Demonstração do Resultado

Balanço PatrimonialFluxo de FundosFluxo de Caixa

No histórico dos indicadores, as medidas de desempenho, calculo de

indicadores e cálculo de valor.

PROJEÇÕES E CENÁRIOS

3

São definidos os métodos de projeção e os parâmetros que serão base para o calculo dos valores dos demonstrativos.

HISTÓRICO

1

2

3

4

5

1

No histórico das variáveis estão todas as informações da economia, setor e atividades

operacionais da empresa 4

2

Cálculo dos Demonstrativos

contábeis-financeiros projetados gerenciais:

Demonstração do Resultado

Balanço PatrimonialFluxo de FundosFluxo de Caixa

5

Calculo dos indicadores econô-mico-financeiros, desempenho, métricas estratégicas e Valor.

6

Construção do Balance Scorecard

No histórico dos indicadores, todas as medidas de relacionamento com a economia, setor e produtividade.

Pon

tos FortesP

ontos Fracos

Op

ortun

idad

esA

meaças

Calculo dos indicadores econô-mico-financeiros, desempenho, métricas estratégicas e Valor.

S W O T

No histórico dos indicadores, todas as medidas de relacionamento com a economia, setor e produtividade.

Pon

tos FortesP

ontos Fracos

Op

ortun

idad

esA

meaças

Temas Estratégicos

Gestão e Administração Estratégica

Modelos Estratégicos de Gestão:1. Posicionamento da Indústria2. Fatores Críticos de Sucesso3. Competitividade Estratégica4. Competências Essenciais5. Posicionamento do Produto6. Seleção da Estratégia com base no BVM

(Based Value Management)

Calculo dos indicadores econô-mico-financeiros, desempenho, métricas estratégicas e Valor.

S W O T

No histórico dos indicadores, todas as medidas de relacionamento com a economia, setor e produtividade.

Pon

tos Fortes

Finanças

Aprendizado e Conheci-

mento

Pon

tos Fracos

Op

ortun

idad

esA

meaças

ProcessosInternos

Clientes

Temas Estratégicos

Calculo dos indicadores econô-mico-financeiros, desempenho, métricas estratégicas e Valor.

EXPECTATIVA OBJETIVO MÉTRICA META ATIVIDADE

BALANCE SCORECARDS W O T

No histórico dos indicadores, todas as medidas de relacionamento com a economia, setor e produtividade.

Pon

tos Fortes

Finanças

Aprendizado e Conheci-

mento

Pon

tos Fracos

Op

ortun

idad

esA

meaças

ProcessosInternos

Clientes

Temas Estratégicos

As perspectivas são elaboradas de baixo para cima com uma análise de

causa-efeito, relacionando as expectativas em direção aos resultados financeiros.

As métricas são construídas no modelo

econômico e avaliadas a cada período de

resultados, comparando-as com a metas. As atividades

vão gerar um mapa de processos inter-

relacionados.

Calculo dos indicadores econô-mico-financeiros, desempenho, métricas estratégicas e Valor.

EXPECTATIVA OBJETIVO MÉTRICA META ATIVIDADE

BALANCE SCORECARDS W O T

No histórico dos indicadores, todas as medidas de relacionamento com a economia, setor e produtividade.

Pon

tos Fortes

Finanças

Aprendizado e Conheci-

mento

Pon

tos Fracos

Op

ortun

idad

esA

meaças

ProcessosInternos

Clientes

Temas Estratégicos

Calculo dos indicadores econô-mico-financeiros, desempenho, métricas estratégicas e Valor.

EXPECTATIVA OBJETIVO MÉTRICA META ATIVIDADE

BALANCE SCORECARDS W O T

No histórico dos indicadores, todas as medidas de relacionamento com a economia, setor e produtividade.

Pon

tos Fortes

Finanças

Pon

tos Fracos

Op

ortun

idad

esA

meaças

EXPECTATIVA OBJETIVO MÉTRICA META ATIVIDADE

BALANCE SCORECARD

Clientes

S W O T

Temas Estratégicos

Calculo dos indicadores econô-mico-financeiros, desempenho, métricas estratégicas e Valor.

Aprendizado e Conheci-

mento

ProcessosInternos

No histórico dos indicadores, todas as medidas de relacionamento com a economia, setor e produtividade.

Pon

tos Fortes

Finanças

Pon

tos Fracos

Op

ortun

idad

esA

meaças

Redução do custo de

estocagem, aumento da capacidade

de produção

Capacidade produtiva

Aumentar o valor da

empresa em 3%

Simulação das

atividades e calculo do novo Valor

Temas Estratégicos

Calculo dos indicadores econô-mico-financeiros, desempenho, métricas estratégicas e Valor.

BALANCE SCORECARDS W O T PROCESSOS

EXPECTATIVA OBJETIVO MÉTRICA META ATIVIDADE

No histórico dos indicadores, todas as medidas de relacionamento com a economia, setor e produtividade.

Pon

tos Fortes

Finanças

Pon

tos Fracos

Op

ortun

idad

esA

meaças

Clientes

Temas Estratégicos

Calculo dos indicadores econô-mico-financeiros, desempenho, métricas estratégicas e Valor.

EXPECTATIVA OBJETIVO MÉTRICA META ATIVIDADE

BALANCE SCORECARDS W O T PROCESSOS

Aprendizado e Conheci-

mento

ProcessosInternos

No histórico dos indicadores, todas as medidas de relacionamento com a economia, setor e produtividade.

Pon

tos Fortes

Finanças

Pon

tos Fracos

Op

ortun

idad

esA

meaças Diminuir o

ciclo produtivo do

pedido(aprimoram

ento da M.O.D)

Tempo de conclusão do

pedido/ Número de

horas trabalhadas

Reduzir em 20% o

tempo do ciclo

produtivo

Treinamento da MDO

envolvida na produção

Clientes

Temas Estratégicos

Calculo dos indicadores econô-mico-financeiros, desempenho, métricas estratégicas e Valor.

EXPECTATIVA OBJETIVO MÉTRICA META ATIVIDADE

BALANCE SCORECARDS W O T PROCESSOS

Aprendizado e Conheci-

mento

ProcessosInternos

No histórico dos indicadores, todas as medidas de relacionamento com a economia, setor e produtividade.

Pon

tos Fortes

Finanças

Pon

tos Fracos

Op

ortun

idad

esA

meaças

Redução do tempo de

estocagem, melhora da produtivida

des

Diminuir o ciclo

produtivo do pedido

(aprimoramento da M.O.D)

Dias do Ciclo Operacional

Tempo de conclusão do

pedido/ Número de

horas trabalhadas

Reduzir em 3 dias o ciclo operacional

Reduzir em 20% o

tempo do ciclo

produtivo

Reduzir os prazos de expedição

dos produtos

Treinamento da MDO

envolvida na produção

Clientes

Temas Estratégicos

Calculo dos indicadores econô-mico-financeiros, desempenho, métricas estratégicas e Valor.

EXPECTATIVA OBJETIVO MÉTRICA META ATIVIDADE

BALANCE SCORECARDS W O T PROCESSOS

Aprendizado e Conheci-

mento

ProcessosInternos

No histórico dos indicadores, todas as medidas de relacionamento com a economia, setor e produtividade.

Pon

tos Fortes

Finanças

Pon

tos Fracos

Op

ortun

idad

esA

meaças

Diminuição do tempo de recebimento

do pedido

Redução do tempo de

estocagem, melhora da produtivida

des

Diminuir o ciclo

produtivo do pedido

(aprimoramento da M.O.D)

Número de dias entre o pedido e a

entrega dos produtos

Dias do Ciclo Operacional

Tempo de conclusão do

pedido/ Número de

horas trabalhadas

Diminuir em 15% o prazo

de entrega do pedido

Reduzir em 3 dias o ciclo operacional

Reduzir em 20% o

tempo do ciclo

produtivo

Reduzir os prazos de expedição

dos produtos

Treinamento da MDO

envolvida na produção

ClientesDivulgação

prazo de entrega para

os clientes

Temas Estratégicos

Calculo dos indicadores econô-mico-financeiros, desempenho, métricas estratégicas e Valor.

EXPECTATIVA OBJETIVO MÉTRICA META ATIVIDADE

BALANCE SCORECARDS W O T PROCESSOS

Aprendizado e Conheci-

mento

ProcessosInternos

No histórico dos indicadores, todas as medidas de relacionamento com a economia, setor e produtividade.

Pon

tos Fortes

Finanças

Pon

tos Fracos

Op

ortun

idad

esA

meaças

Redução do custo de

estocagem, aumento da capacidade

de produção

Diminuição do tempo de recebimento

do pedido

Redução do tempo de

estocagem, melhora da produtivida

des

Diminuir o ciclo

produtivo do pedido

(aprimoramento da M.O.D)

Capacidade produtiva

Número de dias entre o pedido e a

entrega dos produtos

Dias do Ciclo Operacional

Tempo de conclusão do

pedido/ Número de

horas trabalhadas

Aumentar o valor da

empresa em 3%

Diminuir em 15% o prazo

de entrega do pedido

Reduzir em 3 dias o ciclo operacional

Reduzir em 20% o

tempo do ciclo

produtivo

Simulação das

atividades e calculo do novo Valor

Reduzir os prazos de expedição

dos produtos

Treinamento da MDO

envolvida na produção

ClientesDivulgação

prazo de entrega para

os clientes

Temas Estratégicos

Calculo dos indicadores econô-mico-financeiros, desempenho, métricas estratégicas e Valor.

Aprendizado e Conheci-

mento

ProcessosInternos

BALANCE SCORECARDS W O T PROCESSOS

EXPECTATIVA OBJETIVO MÉTRICA META ATIVIDADE

O Modelo GIPEE

Medidas de relacionamento com a economia,

setor e produtivi-

dade.

Pon

tos Fortes

Finanças

Pon

tos Fracos

Op

ortun

idad

esA

meaças

Redução do custo de

estocagem, aumento da capacidade

de produção

Diminuição do tempo de recebimento

do pedido

Redução do tempo de

estocagem, melhora da produtivida

des

Diminuir o ciclo

produtivo do pedido

(aprimoramento da M.O.D)

Capacidade produtiva

Número de dias entre o pedido e a

entrega dos produtos

Dias do Ciclo Operacional

Tempo de conclusão do

pedido/ Número de

horas trabalhadas

Aumentar o valor da

empresa em 3%

Diminuir em 15% o prazo

de entrega do pedido

Reduzir em 3 dias o ciclo operacional

Reduzir em 20% o

tempo do ciclo

produtivo

Simulação das

atividades e calculo do novo Valor

Reduzir os prazos de expedição

dos produtos

Treinamento da MDO

envolvida na produção

ClientesDivulgação

prazo de entrega para

os clientes

Temas Estratégicos

Indicadores Estratégi-cos, parâme-tros dos cenários futuros, calculo de valor.

Aprendizado e Conheci-

mento

ProcessosInternos

BALANCE SCORECARDS W O T PROCESSOS

EXPECTATIVA OBJETIVO MÉTRICA META ATIVIDADE

Modelo

BVSM – GESTÃO ESTRATÉGICA COM BASE EM VALOR

Estado atual do Sistema:1. O Balance Scorecard ainda está na linguagem Visual Basic , sendo transferido para o PHP e SQL. Por enquanto operando naquela linguagem, que funciona em desktop e as informações exportadas para o software.

2. Ferramentas de otimização vão ser desenvolvidas. As variáveis de memoria do plano de contas serão trabalhadas em modelos de Pesquisa Operacional. Utilizando a programação matemática para a encontrar resultados ótimos para os processos.

3. O BSC foi desenvolvido de forma a desenhar uma Estratégia completa para a empresa. Utilizando Metas Estratégicas Complementares, o modelo torna-se tridimensional, o que confere uma abrangência maior para o planejamento da implantação da estratégia.

If1

Ic1

Ip1

Ia1

If2

Ic2

Ip2

Ia2

If3

Ic3

Ip3

Ia3

If4

Ic4

Ip4

Ia4

TEMAS ESTRATÉGICOSESPECT IVAS

O esquema do BSC pode serconstruído em conjuntos com Temas Estratégicos Complementares,o possibilita criar correlações entre Mètricas da mesma Perspectiva mas em BSC´s diferentes. Medidas de correlação ESTATÍCICA podem ser utilizadas.

Calculo dos Demonstrativos

Históricos

Variáveis internas e externas

Indicadores estruturais e de

desempenho

Correlação de indicadores e

variáveis

Modelo Econômico-financeiro projetado

Formulação Estratégica

Elaboração do Planejamento

Cenários de Projeção

BVMValor da Empresa

SWOTPontos fracos e fortes,

oportunidades e ameaças.

Balance Scorecard

Expectativas: financeira, clientes, processos

internos, aprendizado.

Análise de Processos determinação das

atividades

Metas Estratégicas

Controle e Planejamento Estratégia

Calculo dos Demonstrativos

Históricos

Variáveis internas e externas

Indicadores estruturais e de

desempenho

Correlação de indicadores e

variáveis

Modelo Econômico-financeiro projetado

Formulação Estratégica

Elaboração do Planejamento

Cenários de Projeção

BVMValor da Empresa

SWOTPontos fracos e fortes,

oportunidades e ameaças.

Balance Scorecard

Expectativas: financeira, clientes, processos

internos, aprendizado.

Análise de Processos determinação das

atividades

Metas Estratégicas

Controle e Planejamento Estratégia

Simulação de alternativas

Calculo dos Demonstrativos

Históricos

Variáveis internas e externas

Indicadores estruturais e de

desempenho

Correlação de indicadores e

variáveis

Modelo Econômico-financeiro projetado

Formulação Estratégica

Elaboração do Planejamento

Cenários de Projeção

BVMValor da Empresa

SWOTPontos fracos e fortes,

oportunidades e ameaças.

Balance Scorecard

Expectativas: financeira, clientes, processos

internos, aprendizado.

Análise de Processos determinação das

atividades

Metas Estratégicas

Controle e Planejamento Estratégia