control interno y los criterios para su evaluaciÓn · 2018-11-13 · 5 rc-te-ce-003 “control...
Post on 03-Apr-2020
1 Views
Preview:
TRANSCRIPT
CURSO
CONTROL INTERNO Y LOS CRITERIOS PARA
SU EVALUACIÓN
Celebrado los días: 10, 11, 12 y 13 Noviembre Auditorio de la ASEJ.
DIRECCIÓN TÉCNICA Departamento de Capacitación a Entidades Fiscalizadas.
1
RC-TE-CE-003
C O N T E N I D O
1. PRESENTACIÓN.
2. DESARROLLO GENERAL DEL CURSO.
3. CONCLUSIONES.
4. RESULTADO DE LAS ENCUESTAS.
5. CONCENTRADO DE CALIFICACIONES DE LAS ENCUESTAS
6. ANEXOS.
7. MEMORIA FOTOGRÁFICA.
2
RC-TE-CE-003
PRESENTACIÓN Y OBJETIVOS:
OBJETIVO Los proyectos relacionados con el Fortalecimiento del Control Interno tienen como objetivo impulsar avances en la eficiencia y seguridad de las organizaciones, personal e instituciones dedicados a la gestión y aplicación de recursos públicos, así como apoyar el desarrollo de sistemas de control interno aplicados a la administración pública local.
3
RC-TE-CE-003
A los Servidores Públicos asistentes se les hizo entrega de un disco compacto que
contiene:
Presentación del expositor.
En el desarrollo de estos cursos se siguió un orden del día (anexo 1) previamente
autorizado. Se organizaron los cursos en cuatro grupos dirigidos a las Contralorías de los
Ayuntamientos.
Servidores Públicos asistentes 110
Total de Servidores Públicos 110
Se conto con la presencia de Servidores públicos de 66 sesenta y seis Municipios.
4
RC-TE-CE-003
DESARROLLO GENERAL DEL CURSO
Bienvenida y Mensaje
A nombre del titular de la ASEJ Dr. Alonso Godoy Pelayo, se dio la bienvenida a los participantes, reiterando el compromiso de la institución por cumplir con la encomienda de capacitar a los entes públicos y propiciar con ello una mayor eficacia y eficiencia en el manejo de los recursos. El control interno es un proceso integral efectuado por la gerencia y el personal, y está diseñado para enfrentarse a los riesgos y para dar una seguridad razonable de que en la consecución de la misión de la organización, se alcanzarán los siguientes objetivos gerenciales:
Promover la eficacia, eficiencia y economía de las operaciones, programas y proyectos.
Medir la eficacia en el cumplimiento de los objetivos, prevenir desviaciones y promover la adecuada y transparente aplicación de los recursos.
Obtener información veraz, confiable y oportuna. Propiciar el cumplimiento del marco legal y normativo. Salvaguardar, preservar y mantener los recursos públicos.
5
RC-TE-CE-003
“CONTROL INTERNO Y LOS CRITERIOS PARA SU EVALUACION”
¿Cuáles son los beneficios en la aplicación del control interno?
Ayuda a los directivos al logro razonable de las metas y objetivos institucionales.
Integración y asimilación del personal de las metas de la organización. Ayuda al personal a medir su desempeño y por ende, a mejorarlo. Contribuye a evitar fraudes y corrupción interna. Facilita a los directivos la información de cómo se han aplicado los
recursos y cómo se han alcanzado los objetivos.
6
RC-TE-CE-003
CONCLUSIONES
7
RC-TE-CE-003
PROMEDIO GENERAL DE CALIFICACIÓN DE LOS CURSOS
EXCELENTE BUENA REGULAR MALA
48.37% 44.95% 3.49% 0%
CONCLUSIONES
El resultado de las encuestas de satisfacción nos permiten establecer cumplimiento de
la meta, sin alcanzar los niveles de excelencia a los que estamos comprometidos;
situación que no obliga a redoblar esfuerzos y enmendar los posibles errores
cometidos..
8
RC-TE-CE-003
CONCENTRADO GENERAL DE CALIFICACIONES
DE LA CAPACITACIÓN:
EXCELENTE BUENA REGULAR MALA
41.93% 48.4% 5.5% 4.34%
DE LAS INSTALACIONES:
EXCELENTE BUENA REGULAR MALA
27.82% 56.80% 10.72% 4.74%
DEL EXPONENTE 1: INSTRUCTOR(A): L.C.P. MARÍA DEL ROSARIO OCHOA DÍAZ
EXCELENTE BUENA REGULAR MALA
13.41% 53.91% 21.15% 6.37%
9
RC-TE-CE-003
CONCENTRADO Y PORCENTAJE DE ENCUESTAS
Aspecto evaluado
Pregunta Excelente Bueno Regular Malo
Capacitación
1.- El objetivo del taller se cumplió de forma: 14=20.28% 45=65.21% 6=8.69% 4=5.79%
2.- La programación del horario fue: 55=79.71% 13=18.84% 1=1.44% 0
3.- Según sus expectativas el contenido del curso fue: 10=14.49% 47=68.11% 4=5.79% 8=11.59%
4.- El contenido y la calidad del material que le fue entregado es:
14=20.28% 47=68.11% 5=7.24% 3=4.34%
5.- La organización del curso fue. 51=73.91% 15=21.73% 3=4.34% 0
41.93% 48.4% 5.5% 4.34%
Instalaciones
1.- El mobiliario ¿es cómodo? 50=72.46% 14=20.28% 5=.7.24% 0
2.- El clima del salón le pareció. 14=20.28% 46=65.21% 5=7.24% 4=5.79%
3.- La iluminación del salón fue. 11=15.94% 40=57.97% 7=10.14% 11=15.94%
4.- El sonido del salón le pareció. 11=15.94% 48=69.56% 10=14.49% 0
5.- La proyección de la información fue 10=14.49% 49=71.01% 10=14.49% 0
27.82% 56.80% 10.72% 4.74%
Expositor/a 1
1.- Definió el Objetivo del curso 8=11.59% 35=50.72% 20=28.98% 6=8.69%
2.- Explicó los temas de forma correcta. 7=10.14% 33=47.82% 22=31.88% 7=10.14%
3.- Sus habilidades de comunicación son: 10=14.49% 38=55.07% 18=26.08% 3=4.34%
4.- Respondió sus preguntas de forma completa 11=15.94% 39=56.52% 18=26.08% 1=1.44%
5.- En términos generales el trabajo del expositor(a) fue:
10=14.9% 41=59.42% 13=18.84% 5=7.24%
13.41% 53.91% 21.15% 6.37%
10
RC-TE-CE-003
NECESIDADES DE CAPACITACIÓN
1.- ¿Alguna vez ha solicitado asesoría ya sea de forma personal, telefónica o electrónica? De 69 encuestas realizadas, 54 contestaron que sí, calificándonos de la siguiente forma:
47 EXCELENTE; 5 BUENO; 2 REGULAR Y 0 MALO.
De las respuestas regulares coinciden en que el personal que las atendió no les resolvió sus dudas, las respuestas fueron contradictorias o se les derivo a áreas que no correspondían, además consideran que existió una mala disposición de parte del personal. 2.- ¿Le parece que la asesoría ha sido completa y suficiente?
SI 110 NO 14 3.- ¿Qué otros temas o cursos de capacitación requiere para mejorar su desempeño?:
EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO FACULTADES Y ATRIBUCIONES DE LA AUDITORÍA ADQUISICIONES INTEGRACION DE CUENTA PÚBLICA TECNOLOGIAS DE LA INFORMACIÓN
4.- ¿Qué áreas de su administración considera usted que pueden ser capacitadas? CATASTRO SECRETARÍA GENERAL PRESIDENCIA REGIDORES SINDICATURA
5.- ¿Cuántas personas considera usted que serían capacitadas? PROMEDIO 5 SERVIDORES PÚBLICOS
6.- Alguna felicitación, sugerencia y/o queja que quisiera externar: Felicidades al Auditor y a su equipo de trabajo BUENA ORGANIZACIÓN (REPETITIVO) CAMBIAR LAS PANTALLAS POR QUE LA LUZ SE REFLEJA Y NO SE DISTINGUE LA
EXPOSICION ESTACIONAMIENTO
11
RC-TE-CE-003
CONCENTRADO DE EVALUACION DE LOS PARTICIPANTES
CUESTIONARIO:
EXCELENTE BUENA REGULAR MALA
19% 77% 2% 2%
Con el propósito de estimular el desarrollo y dar seguimiento a la evaluación, se les envió vía correo electrónico a los servidores públicos con más bajo promedio, material de apoyo que les permita una mayor comprensión.
12
RC-TE-CE-003
ANEXOS
13
RC-TE-CE-003
(ANEXO 1)
ORDEN DEL DÍA
SEDE: AUDITORIO ASEJ
CURSO “CONTROL INTERNO” FECHAS: 10, 11, 12 y 13 DE NOVIEMBRE DE 2014
EXPOSITOR: L.C.P. Rafael González Martínez
ACTIVIDAD
9:30 Hrs. Registro de participantes
10:00 Hrs.
Bienvenida y mensaje por: Dr. Alonso Godoy Pelayo Auditor Superior del Estado
10:15 Hrs.
Curso Taller CONTROL INTERNO
12:15 Hrs. RECESO
12:30 Hrs.
Curso Taller CONTROL INTERNO
14:00Hrs. COMIDA
15:00 Hrs. Curso Taller CONTROL INTERNO
16:45 Hrs. Clausura y entrega de reconocimientos
14
RC-TE-CE-003
EVALUACIÓN A LOS
PARTICIPANTES
15
RC-TE-CE-003
Curso: CONTROL INTERNO Y LOS CRITERIOS PARA SU EVALUACIÓN Caso Práctico: Bajo el contexto del Modelo COSO-MIC, elabore las preguntas que a su juicio integraría a una encuesta para evaluar la existencia de un sistema estructurado de control interno de una entidad, en los siguientes temas:
Entidad:
Fecha:
Equipo No.
Integrantes:
Nombre: ENCUESTA SOBRE CONTROL INTERNO
Tema: Conocimiento del Control Interno Orientación: Evaluar qué tanto conoce el personal sobre el tema Tema: Integridad y Valores Éticos Orientación: Evaluar el conocimiento del personal sobre el tema y la manera en que la administración contribuye a la socialización de los valores institucionales. Tema: Competencia Profesional Orientación: Evaluar si los empleados reúnen el perfil de competencias del puesto y la manera en que se detectan y superan las debilidades, así como la forma en que se manejan las promociones. Tema: Atmósfera de confianza Orientación: Evaluar la confianza que el nivel directivo genera entre los empleados para motivarlos al logro de los objetivos y a cumplir con sus obligaciones de control. Tema: Filosofía y estilo de dirección Orientación: Evaluar el estilo de dirección respecto al involucramiento del personal en los logros de objetivos, temas de control interno y su prédica con el ejemplo Tema: Misión, visión y objetivos. Orientación: Evaluar el conocimiento e involucración de los empleados y funcionarios con estos componentes estratégicos.
16
RC-TE-CE-003
GRUPOS
PROPUESTOS POR
FECHA
17
RC-TE-CE-003
DIA MUNICIPIO
10 ACATIC
13 ACATLÁN DE JUÁREZ
12 AHUALULCO DE MERCADO
11 AMACUECA
10 ARANDAS
11 ATOTONILCO EL ALTO
11 ATOYAC
12 AUTLÁN DE NAVARRO
11 AYOTLÁN
12 AYUTLA
12 CABO CORRIENTES
10 CAÑADAS DE OBREGÓN
12 CASIMIRO CASTILLO
12 CIHUATLÁN
12 CUAUTLA
13 CUQUIO
11 CHAPALA
12 EL ARENAL
13 EL SALTO
10 ENCARNACIÓN DE DÍAZ
12 ETZATLÁN
11 GÓMEZ FARÍAS
13 GUADALAJARA
13 IXTLAHUACÁN DE LOS MEMBRILLOS
13 IXTLAHUACÁN DEL RÍO
10 JALOSTOTITLÁN
11 JAMAY
10 JESÚS MARÍA
13 JUANACATLÁN
11 LA BARCA
11 LA MANZANILLA DE LA PAZ
10 LAGOS DE MORENO
13 MAGDALENA
12 MASCOTA
11 MAZAMITLA
10 MEXTICACÁN
11 OCOTLÁN
10 OJUELOS DE JALISCO
12 PUERTO VALLARTA
11 SAN GABRIEL
10 SAN IGNACIO CERRO GORDO
10 SAN JUAN DE LOS LAGOS
13 SAN MARCOS
13 SAN MARTÍN HIDALGO
10 SAN MIGUEL EL ALTO
12 SAN SEBASTIÁN DEL OESTE
18
RC-TE-CE-003
10 SANTA MARÍA DE LOS ÁNGELES
11 SAYULA
13 TALA
12 TALPA DE ALLENDE
11 TAMAZULA DE GORDIANO
11 TECALITLÁN
12 TENAMAXTLÁN
12 TEOCUITATLÁN DE CORONA
10 TEPATITLÁN DE MORELOS
13 TEQUILA
13 TEUCHITLÁN
11 TIZAPÁN EL ALTO
13 TLAJOMULCO DE ZÚÑIGA
13 SAN PEDRO TLAQUEPAQUE
12 TOLIMÁN
13 TONALÁ
11 TOTOTLÁN
12 TUXPAN
10 UNIÓN DE SAN ANTONIO
10 VALLE DE GUADALUPE
11 VALLE DE JUÁREZ
10 VILLA HIDALGO
10 YAHUALICA DE GONZÁLEZ GALLO
13 ZAPOPAN
12 ZAPOTILTIC
11 ZAPOTLÁN DEL REY
12 ZAPOTLÁN EL GRANDE
13 ZAPOTLANEJO
19
RC-TE-CE-003
(ANEXO 3) EVALUACIÓN A CAPACITACIÓN Curso: _________________________________________________ Fecha: ____________________ Como una forma para mejorar nuestras capacitaciones, nos interesa conocer su valiosa opinión, sobre el curso/taller en el que usted acaba de participar, dicha información nos permitirá mejorar en todos los aspectos la capacitación.
Aspecto evaluado
Pregunta Excelente Bueno Regular Malo
Capacitación
1.- El objetivo del taller se cumplió de forma: 4 3 2 1
2.- La programación del horario fue: 4 3 2 1
3.- Según sus expectativas el contenido del curso fue: 4 3 2 1
4.- El contenido y la calidad del material que le fue entregado es:
4 3 2 1
5.- La organización del curso fue. 4 3 2 1
Instalaciones
1.- El mobiliario ¿es cómodo? 4 3 2 1
2.- El clima del salón le pareció. 4 3 2 1
3.- La iluminación del salón fue. 4 3 2 1
4.- El sonido del salón le pareció. 4 3 2 1
5.- La proyección de la información fue 4 3 2 1
Expositor/a 1
1.- Definió el Objetivo del curso 4 3 2 1
2.- Explicó los temas de forma correcta. 4 3 2 1
3.- Sus habilidades de comunicación son: 4 3 2 1
4.- Respondió sus preguntas de forma completa 4 3 2 1
5.- En términos generales el trabajo del expositor(a) fue:
4 3 2 1
Expositor/a 2
1.- Definió el Objetivo del curso 4 3 2 1
2.- Explicó los temas de forma correcta. 4 3 2 1
3.- Sus habilidades de comunicación son: 4 3 2 1
4.- Respondió sus preguntas de forma completa 4 3 2 1
5.- En términos generales el trabajo del expositor(a) fue:
4 3 2 1
20
RC-TE-CE-003
NECESIDADES DE CAPACITACIÓN
Con la finalidad de mejorar la información que la ASEJ le proporciona a las entidades, le solicitamos sea tan amable de re- alimentarnos con la siguiente información. Nombre: ________________________________________________Fecha:___________________ Municipio: ______________________________________________Cargo:____________________ Correo Electrónico: _______________________________________Teléfono:_________________ 1.- ¿Alguna vez ha solicitado asesoría ya sea de forma personal, telefónica o electrónica? SI NO.
Si la respuesta es afirmativa, ¿Cómo la califica? (EXCELENTE) (BUENA) (REGULAR) (MALA) ¿Por qué? ___________________________________________________________________________ 2.- ¿Le parece que la asesoría ha sido completa y suficiente? (SI) (NO). Si la respuesta es afirmativa, especifique el tema ____________________________________________ 3.- ¿Qué otros temas o cursos de capacitación requiere para mejorar su desempeño?: _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ 4.- ¿Qué áreas de su administración considera usted que pueden ser capacitadas? _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ 5.- ¿Cuántas personas considera usted que serían capacitadas? _____________________________________________________________________________ 6.- Alguna felicitación, sugerencia y/o queja que quisiera externar: _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________
21
RC-TE-CE-003
MEMORIA FOTOGRÁFICA
22
RC-TE-CE-003
23
RC-TE-CE-003
24
RC-TE-CE-003
25
RC-TE-CE-003
26
RC-TE-CE-003
DIRECCIÓN TÉCNICA
Departamento de Capacitación a Entidades Fiscalizadas
Av. Circunvalación
Agustín Yáñez # 2343 Col. Moderna C.P. 44190
Guadalajara, Jalisco, México Tel. 01 (33) 3679-4500
www.asej.gob.mx
top related