แนวทางการจัดท างบประมาณ ประจ...

แนวทางการจดท างบประมาณประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563

CONTENTS01

02

03

04

การจดท าค าของบประมาณรายจายใหสอดคลองและแผนปฏบตราชการประจ าป ใหสอดคลองกบยทธศาสตรและแผนแมบทภายใตยทธศาสตรชาต

แนวทางการจดท างบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563

ปฏทนงบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563

หลกการ 3R

05 บรณาการการท างานภายในมหาวทยาลย และ แผนความตองการงบลงทน

06 พระราชบญญตวธการงบประมาณ พ.ศ. 2561

การจดท าค าของบประมาณรายจายใหสอดคลองและแผนปฏบตราชการประจ าป ใหสอดคลองกบยทธศาสตรและแผนแมบทภายใตยทธศาสตรชาต

ยทธศาสตรชาต 6 ดาน1. ความมนคง 2. การสรางความสามารถ

ในการแขงขน3. การพฒนาและเสรมสรางศกยภาพทรพยากรมนษย

4. การสรางโอกาสและความเสมอภาคทางสงคม

5. การสรางการเตบโตบนคณภาพชวตทเปนมตรกบ

สงแวดลอม

6. การปรบสมดลและพฒนาระบบบรหารจดการภาครฐ

แผนแมบทภายใตยทธศาสตรชาต• ประมาณ 37 แผน• ในแตละแผนประกอบดวย

เปาหมายทตองการบรรลใน 20 ป แบงชวงละ 5 ป (ป 61–65, 66-70, 71-75, 76-80)แนวทางการพฒนาเพอใหบรรลเปาหมายFlagship projects (ป 61-65)

นโยบาย/แผนความมนคงแหงชาต

แผนพฒนาเศรษฐกจและสงคมแหงชาต

แผนแมบทดาน Bioeconomyเปาหมาย ทกระยะ 5 ป (ป 61–65, 66-70, 71-75, 76-80)แนวทางการพฒนา/พนทด าเนนการFlagship projects (ป 61-65)

• A• C• E

• B• D• F

แผนปฏบตราชการกระทรวงอตสาหกรรม (พ.ศ.2561-2565)

• วสยทศน• เปาหมาย• กลยทธ• แผนงาน/โครงการ• B• D

แผนปฏบตราชการกระทรวงเกษตรฯ (พ.ศ.2561-2565)

• วสยทศน• เปาหมาย• กลยทธ• แผนงาน/โครงการ• E

แผนปฏบตราชการประจ าป/งบประมาณ แผนปฏบตราชการประจ าป/งบประมาณ

ระดบ 1

ระดบ 2

ระดบ 3

ชน า/Priority

แผนงานโครงการทไดรบจดสรรงบประมาณไวมความสอดคลองกบแผนแมบทและแผนปฏบตราชการกระทรวง

กรณแผนงานโครงการใดทปรากฏในแผนแมบทและแผนปฏบตราชการกระทรวงแตยงไมปรากฏอยในราง

พระราชบญญตงบประมาณรายจายประจ าป เพอส านกงบประมาณจะน าขอมลดงกลาวไปประกอบการพจารณา

ก าหนดมาตรการดานงบประมาณทเกยวของกบการขบเคลอนยทธศาสตรชาตและแผนแมบทดานตาง ๆ ตอไป

ส านกงบประมาณมอบหมายใหทกสวนราชการและหนวยงานของรฐด าเนนการตรวจสอบวาแผนงานโครงการ

ตาง ๆ ทไดรบจดสรรงบประมาณไวตามพระราชบญญตงบประมาณรายจายประจ าปฯ มความสอดคลองกบแผนแมบทฯ และแผนปฏบตราชการกระทรวงหรอไม เปนระยะ ๆ และคขนานตามปฏทนการจดท าแผนแมบทฯ

และใหรายงานรฐมนตรเจาสงกดและส านกงบประมาณทราบ ดงน

“

” 1. 2.

ความสอดคลองของแผนงาน/โครงการทไดรบจดสรรงบประมาณในปงบประมาณ พ.ศ. 2562 กบแผนแมบทและแผนปฏบตราชการของหนวยงาน

ทมา : การประชมครม.เมอวนท 28 สงหาคม 2561

แนวทางการจดท างบประมาณรายจาย

ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563

แนวทางการจดท างบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563

01การพจารณาทบทวนและปรบปรงเปาหมาย กลยทธ ผลผลต/โครงการ กจกรรม ตวชวด ผลส าเรจ ผลสมฤทธ และประโยชนทคาดวาจะไดรบจากการใชจายงบประมาณ

02

การจดท างบประมาณมตพนท (Area) ใหสอดคลองกบแผนพฒนาพนท ระดบภมภาค กลมจงหวด จงหวด และทองถน ตลอดจนยทธศาสตรการจดสรรงบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563

03

การจดท ายทธศาสตรการจดสรรงบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563 ใหสอดคลองกบรางยทธศาสตรชาต แผนแมบทภายใตแผนยทธศาสตรชาต แผนปฏรปประเทศ แผนพฒนาเศรษฐกจและสงคมแหงชาต ฉบบท 12 แผนระดบชาตวาดวยความมนคงแหงชาต และนโยบายส าคญของรฐบาล

ทมา : มตครม. วนท 25 กนยายน 2561

04ใหความส าคญกบการจดท างบประมาณในลกษณะบรณาการเชงยทธศาสตร ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563

05

การจดท ารายละเอยดค าของบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563 ใหสวนราชการ รฐวสาหกจ และหนวยงานอน แสดงวตถประสงค แผนการปฏบตงานและแผนการใชจายงบประมาณ ทมาและประมาณการรายได ผลสมฤทธหรอประโยชนทคาดวาจะไดรบ ส าหรบหนวยงานทจะขอรบการจดสรรงบประมาณรายจาย รายการทมวงเงนตงแต 1,000 ลานบาท ขนไป ใหน าเสนอคณะรฐมนตรพจารณาอนมตกอนเสนอรายละเอยดค าของบประมาณสง ส านกงบประมาณ

แนวทางการจดท างบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563

ปฏทนงบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563

28 พ.ย. – 12 ธ.ค. 61 นายกรฐมนตร มอบนโยบายจดท างบประมาณ

1

9

13 ม.ย. 62 ฝายนตบญญตพจารณาวาระท 1

13

ปฏทนงบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 256325 ก.ย. 61 ครม.ใหความเหนชอบแนวทางการจดท างบประมาณและปฏทนงบประมาณป 2563

1 - 29 พ.ย. 61 การจดท าขอเสนอเปาหมายและยทธศาสตรการจดสรรงบประมาณป 25635 29 ส.ค. 62 ฝายนตบญญต

พจารณา วาระท 2 - 3

7

29 พ.ย. 61 – 15 ม.ค. 62สวนราชการฯ จดท ารายละเอยดค าของบประมาณสงส านกงบประมาณ

25 ก.ย. – 28 ธ.ค. 61 ภาค จงหวด/กลมจงหวดและอปท. จดท างบประมาณมตพนท (Area)

264

8

311

1012

ก.ย. ต.ค. พ.ย. ธ.ค. ม.ค. ก.พ. ม.ค. เม.ย. พ.ค. ม.ย. ก.ค. ส.ค. ก.ย.

3 ก.ย. – 14 ธ.ค. 61

1 ต.ค. 61 – 9 ม.ค. 62การจดท างบประมาณในลกษณะบรณาการเชงยทธศาสตร

4 ธ.ค. 61 ครม.ใหความเหนชอบ

17 ธ.ค. 61 – 4 ม.ค. 62การพจารณาประมาณการรายได

ก าหนดนโยบาย วงเงนและโครงสรางงบประมาณ น าเสนอ ครม.8 ม.ค. 62 ครม.ใหความเหนชอบ

16 ม.ค. – 26 เม.ย. 62การพจารณาและจดท ารายละเอยดงบประมาณและน าเสนอ ครม.30 เม.ย. 62ครม. ใหความเหนชอบ

30 เม.ย. - 10 พ.ค. 62การรบฟงความคดเหน และสรปรายงานผลการรบฟง น าเสนอ ครม. 14 พ.ค. 62ครม. เหนชอบขอเสนอราง พ.ร.บ. งบประมาณฯ

15 – 31 พ.ค. 62สงป.จดพมพราง พ.ร.บ. งบประมาณฯ และเอกสารประกอบ4 ม.ย. 62 ครม.ใหความเหนชอบขอเสนอราง พ.ร.บ. งบประมาณฯ สงฝายนตบญญต

5 ก.ย. 62 สลค. น าราง พ.ร.บ. งบประมาณฯ ขนทลเกลาฯ ถวายเพอประกาศใช

14

ขนทบทวน+วางแผนงบประมาณ ขนจดท างบประมาณ ขนอนมตงบประมาณ

ทมา : มตครม.วนท 25 ก.ย. 2561

หลกการ 3R

หลกการ● ทบทวนประสทธภาพการใชจาย

งบประมาณ

● ทบทวนรายการคาใชจายทไมจ าเปน

● ชะลอ/ยกเลก/ปรบลดเปาหมายหรอคาใชจาย

● ปรบลดงานจบ

● ปรบลดแลวสงผลกระทบตอการบรรลเปาหมายการด าเนนภารกจในปถดไป

● น าเงนทไดจากการปรบลดในขนตอน Review และ

Redeploy มาจดสรรเพมเตมใหกบโครงการตาม

นโยบายและยทธศาสตรทมความส าคญจ าเปนเรงดวน

และมความพรอม

3R

แผนความตองการงบลงทน

แผนความตองการงบลงทน

ล าดบท

รายการจ านวนหนวย

หนวยนบ

ราคา ตอหนวย

ค าขอตง (บาท) ป 2562

ภาควชา/โปรแกรมวชาหนวยงาน

จ านวนนศ.

ชน/ป

มอยแลว ประเภทครภณฑ สรปค าชแจง

ใชได ใชไมได ตงใหม ทดแทน ตงเพม เหตผลและความจ าเปนคาครภณฑจดการเรยนการสอนดานวทยาศาสตรสขภาพ

13 8,700,000 0 12 1 12 0

1. ระบบฝกปฏบตการจ าลองสถานการณทางคลนกแบบหนาจอสมผส

1 ชด 4,500,000 4,500,000 พยาบาลศาสตร, แพทยแผนไทย และสาธารณสขศาสตร

775 1

2. เครองคอมพวเตอรแมขายแบบท 2 12 เครอง 350,000 4,200,000 อาคารศนยคอมพวเตอร 15,129 ทกชนป 12 12

บรณาการการท างานภายในมหาวทยาลย

บรณาการการท างานภายในมหาวทยาลย

เพอใหหนวยงานยอยๆภายใตมหาวทยาลยมความสมพนธกน รวมกนท าหนาทอยางผสมกลมกลนเปนองครวมหนงเดยวทมความครบถวนสมบรณ โดยหนวยงานยอยท าหนาทของตนเองอยางเปนระบบ เพอใหการด าเนนงานบรรลวตถประสงคทก าหนดไว น าหลกการจดท างบประมาณในลกษณะบรณาการมาใช โดยจดท าแผนผงความเชอมโยงจากรางกรอบยทธศาสตรชาตระยะ 20 ป และแผนพฒนาเศรษฐกจและสงคมฯ ถายทอดมาสแผนการพฒนามหาวทยาลยโดยก าหนดเปาหมายระยะเวลา 1 ป

ค านงถงหลกประหยดและความคมคา และมงใหเกดผลสมฤทธในการใชจายงบประมาณ และเกดประโยชนสงสดตอประเทศ 2

1

เนนการจดท าเปน Project Based สมเหตสมผล มความเปนไปได และคมคาเมอบรณาการแลวมเอกภาพ ประสานสอดคลองและสนบสนนซงกนและกน ไมซ าซอน

3

พระราชบญญตวธการงบประมาณ พ.ศ. 2561

พระราชบญญตวธการงบประมาณ พ.ศ. 2561

01 การขอตงงบประมาณรายจายของหนวยรบงบประมาณ ตองม

1. เอกสารรายงานเกยวกบสถานะเงนนอกงบประมาณ 2. แผนการใชจายเงนนอก

งบประมาณ

พระราชบญญตวธการงบประมาณ พ.ศ. 2561

แผนการใชจายเงนนอกงบประมาณ

ปงบประมาณ 2561 ตองสอดคลองกบรายงานการเงน

ทน าสงกระทรวงการคลง

ตามมาตรา 70 ของพรบ.วนยการเงน

การคลงของรฐ พ.ศ. 2561 มาตรา 70

แสดงรายจายจรง

ปงบประมาณ 62 –66 เปนประมาณการใหหนวยรบ

งบประมาณปฏบตตามมาตรา 16 ของพรบ.วนยการเงน

การคลงของรฐ พ.ศ. 2561

น าไปสมทบกบเงนงบประมาณจ านวนเทาไร จ าแนกตามงบรายจาย และ

สอดคลองกบแบบค าของบประมาณท

บนทกในระบบ e-budgeting

รอบระยะเวลาการจดท ารายงานเปน

ปงบประมาณ

02 ใหมการโอนงบประมาณขามหนวยงานได เฉพาะแผนงานบคลากรและแผนงานบรณาการเดยวกน

03การเบกเงนงบประมาณตองแลวเสรจภายในปงบประมาณนน จะขยายเวลาเบกจายไดเฉพาะรายการทไดกอหนผกพนไวกอนสนปงบประมาณ

พระราชบญญตวธการงบประมาณ พ.ศ. 2561