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ALCALDlA MUNICIPAL DE SOACHA

NIT 800.094.755 - 7

REVELACIONES ( PARCIAL)

A LOS ESTADOS FINANCIEROS

A MARZO 31 DE 2018

REVELACIONES GENERALES

A-.NA TURALEZAJURíDICA, esunaentidad prestadora de serviciosparael bienestar socioeconómico

de la comunidad en general del Municipio de Soacha.

Administrativamente está conformada por: El Despacho,Nueve (9) Secretarias, tres (3) Oficinas

Asesoras,sesentay cuatro instituciones educativas (64), compiladas en veintiún (21) Instituciones

Centraiizadas.

Dentro de susobligacionesy responsabilidadesesta:

1. Adquirir, construir y mantener las obras de infraestructura del municipio de Soacha.

2. Asumir los gastos que demande el funcionamiento en la realización y ejecución de los

programas sociales y de gobierno, de acuerdo al Plan de Desarrollo Municipal y el programa

de Gobierno.

3. Adquirir los equipos, suministros y servicios a través de la suscripción de convenios y

contratos para ejecutar los proyectos o programas de diversa índole que requiera el

Municipio para el cumplimiento de su objeto misional.

B-.MARCO REGULA TORIO BAJO EL NUEVO REGIMEN DE LAS NORMAS INTERNACIONALES

DE CONTABILIDAD DEL SECTOR PUBLICO (NICSP). La Contaduría General de la Nación,

en el marco de sus competencias constitucionales y legales, ha expedido la siguienteregulación para las entidades que conforman el sector público colombiano:

a) la Resolución 628 de 2015, y sus modificaciones, por la cual se incorpora en elRégimen de Contabilidad Pública (RCP), el referente teórico y metodológico de laregulación contable pública.

b) la Resolución 037 de 2017 (que derogó la Resolución 743 de 2013), la Resolución414 de 2014 y sus modificaciones, la Resolución 533 de 2015 y sus modificacionesy la Resolución 461 de 2017, por las cuales se incorporan, al RCP, los marcosnormativos para las empresas de propiedad estatal, para las entidades de gobiernoy para las entidades en liquidación.

e) la Resolución 037 de 2017 (que derogó las resoluciones 117 de 2015 y 467 de

2016) y las resoluciones 139 y 620 de 2015, y sus modificaciones, por las cuales~

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incorporan al RCP, los Catálogos Generales de Cuentas que utilizarán las empresas

de propiedad estatal y las entidades de gobierno.

d) la Resolución 192 de 2016, por la cual se incorporan, al RCP, los Procedimiento

Transversales.

e) Las Resoluciones que incorporan, al RCP, los Procedimientos Contables.

f) la Resolución 525 de 2016, por la cual se incorpora, al RCP, la Norma de Proceso

Contable y Sistema Documental Contable.

C-. PROCESO y RESULTADO DE CONSOLIDACiÓN DE LA INFORMACiÓN CONTABLE - Se

efectuó el proceso de agregación de la información financiera correspondiente a 64

instituciones educativas, agrupadas en 21 establecimientos por cada comuna y los 3 entes

descentralizados como son: Personería, Contraloría y Concejo Municipal

D-. SOFTWARE UTILIZADO PARA EL REGISTRO DE OPERACIONES E INFORMES:

1. Se utiliza el módulo de contabilidad p.eT. en el sistema integrado E.R.P.,a partir del mes

de marzo del año 2012.

2. Se maneja la central de cuentas para registro, causación y pago de las obligaciones con

terceros.

E-. PROCESO DEPURACION CONTABLE: Durante las vigencias anteriores y

especialmente en los años 2016 y 2017 se efectúo con recurso humano propio de la

Dirección de contabilidad, el proceso de depuración contable, lo cual arroja como resultado

saldos reales a Diciembre 31 de 2017 que permitieron hacer la transición hacia normas

internacionales de Contabilidad del sector Publico (NICSP). la depuración abarco los

siguientes aspectos, oficialmente quedaron aprobados en las dos reuniones oficiales del

COMITÉ TECNICO DE SOSTENIBILlDAD CONTABLE así:

l-.EI Comité Técníco de Sostenibilidad en reunión del 29 de Diciembre de 2016 contable

aprobó la legalización y registro de 116 bienes inmuebles por un valor de $ 346.473.120.382

por avalúos comerciales y $ 90.536.965 por avalúos catastrales.

En el mismo Comité se aprobó un ajuste de cartera por $ 15.508.198.689.92, saldo que

venia de periodos anteriores sin soporte alguno.

También se efectuó el registro contable de los valores definitivos certificados por la

Secretaria de Planeación de la construcción y puesta en marcha de Transmilenio FASE I por

$ 78.979.240.228,90

2-.EI Comité Técnico de Sostenibilidad en reunión del 13 de Diciembre de 2017 aprobó el

informe de saneamiento y depuración a octubre 31 de 2017 en los siguientes rubros:

Muebles, Enseres y Equipos de Oficina: Reportados por la Secretaria General $

3.480.968.745.83, Concesiones de Movilidad y Sociluz: $ 7.000.000.000.00 Y $

7.200.000.000.00, Bienes de Uso Público: Paralela Cra. 7ª $ 7.885.384.050.64, Lote para

. .1

I3

Compensación de áreas de espacio público (el altico) $ 2.078.679.000.00, Bienes

Ambientales: Lote Aguas vivas y Algeciras $ 480.000.000 Y $ 600.000.000.00, Equipos de

Seguridad: (comodatos Juntas de Acción Comunal) Cámaras de Vigilancia $

9.912.000.000.00, Radio Teléfonos $ 242.957.416.00, Alarmas Comunales $

548.000.000.00 YSistema Swap $ $ 450.296.000.00 (Este último no entra en los comodatos

de las juntas de Acción Comunal), Comodatos: E.S.EMunicipal $ 3.610.663.164 Y Hospital

Mario Guitan Yanguas $ 17.360.160.000.00, se ajustó el valor de Recursos entregados en

Administración. $ 3.521.561.272, Valor que viene del año 2005, según convenio 97035 con

la ETB.

F-. INMUEBLES IDENTIFICADOS NO OFICIALIZADOS POR LAS DEPENDENCIAS

RESPONSABLES DE LA INFORMACION - Secretaria General - SIN REGISTRAR

CONTABLEMENTE EN EL RUBRO DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO O BIENES DE USO

PUBLICO. Estos valores se reportan en la Contabilidad del Municipio en las cuentas de

orden.

1-. Inmuebles Identificados, localizados, sin legalizar por parte de la Secretaria General.

~;r.J~ ..-, j.- j~ ALCALDlA MUNICIPAL DE SOACHA -!;----!,............................... -'SECRETARíA DE HACIENDA

-_ ..-.~...~-'

INMUEBLES NO LEGALIZADOS (SIN CONTABILIZAR)

DICIEMBRE 31 DE 2017

(C) Comercial 5 $ 2.781.815.000

(O)Agropecuario 7 $ 599.224.000

(F) Cultural 2 $ 168.413.000

(G) Recreacional 15 $ 1.034.083.000

(H) Salubridad 6 $ 1.960.922.000

(1)Institucional 12 S 7.842.080.000

(J) Educati\O 41 $ 12.116.800.000

(K) Religioso 1 S 28.087.000

(P) Uso Público 254 $ 54.926.480.000

(a) Lote Urbanizableno Urbanizado 9 $ 2.709.045.000

(R) Lote Urbanizado no Rdificado 16 $ 2.318.767.000

(S) Lote no Urbanizable 4 S 83.823.000(l) Ser>icios Especiales 5 $ 858.755.000

TOTAL 577 $ 91.770.964.000

'-' Valores establecidos de acuerdo al avaluó catastral

2-. A Diciembre 31 de 2017 y como se ha dejado constancia en las Notas a los Estados

financieros de años anteriores a partir del 2010, la Dirección de Contabilidad no ha recibido

la respuesta oficial del oficio DC215 de septiembre 16 de 2013 y DC056 de abril 30 de 2015

remitido a la secretaria de planeación, responsable de esta información, donde se le

requiere por información para el registro contable de la plusvalía, Áreas de Cesión y cargue

de los otros proyectos urbanísticos que se desarrollan en el municipio de Soacha.

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4

De otra parte no se ha oficializado o informado a la Dirección de Contabilidad el cierre

financiero de las obras civiles respaldadas por estas fiducias.

G-. ADOPCION DEL MANUAL DE POLlTlCAS CONTABLES HACIA LA CONVERGENCIA DE LAS

NORMAS INTERNACIONALES (NICSP):

El Comité Técnico de Sostenibilidad en reunión del 13 de Diciembre de 2017 aprobó la

adopción del Manual de Políticas Contables para la Alcaldía Municipal de Soacha que se

implementarán a partir de Enero 12 de 2018, las cuales fueron adoptadas según Resolución

del despacho No 1628 de diciembre 29 de 2017. La relación de políticas durante el año

2018 a aplicar son:

POLlTICAS CONTABLES SOACHANUMERO IDENTIFICACION

SOA-01 PRESENTACION DE ESTADOS FINANCIEROS

SOA-02 POLlTICAS CONTABLES y CAMBIOS EN LAS ESTIMACIONES Y CONVERSIONES

SOA-03 INVERSIONES DE ADMINISTRACION DE LIQUIDEZ

SOA-04 CUENTAS POR COBRAR

SOA-oS PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPOS

SOA-06 PROPIEDADES DE INVERSION

SOA-07 BIENES DE USO PUBLICO

SOA-08 BIENES HISTORICOS y CULTURALES

SOA-09 ARRENDAMIENTOS

SOA-10 ACTIVOS INTANGIBLES

SOA-11 DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS GENERADORES DE EFECTIVO

SOA.12 DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS NO GENERADORES DE EFECTIVO

SOA.13 CUENTAS POR PAGAR

SOA.14 COSTOS DE FINANCIAMIENTO

SOA.15 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS

SOA.16 PROVISIONES

SOA.17 PASIVOS CONTINGENTES

SOA.18 ACTIVOS CONTINGENTES

SOA.19 INGRESOS DE TRANSACCIONES CON CONTRAPRESTACION

SOA.20 INGRESOS DE TRANSACCIONES SIN CONTRAPRESTACION

SOA.21 HECHOS OCURRIDOS DESPUES DEL PERIODO CONTABLE

G-. OTRAS NOTAS GENERALES:

1. Se aprobó y legalizo la Resolución 168 del 24 de febrero de 2014 que crea e implementa

el Comité de Sostenibilidad Contable.

2. Se encuentra vigente e implementada la resolución 12 de 2013 de la secretaria de

hacienda, que establece el manual de funcionamiento de caja menor.

3. Se adelanta en coordinación con la Dirección de impuestos y la Tesorería municipal el

proyecto de depuración de cartera, actualmente se hace su registro contable por la

certificación emitida por la Tesorería Municipal.

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I5

4. Se registra en la contabilidad de la Alcaldía Municipal en forma manual a partir de

diciembre 31 de 2014 los movimientos de entrada y salida del almacén, según reporte

trimestral de almacén, registro que se efectuara a partir del 2018 en las cuentas de orden.

5. Se continúa con el proceso de depuración en coordinación con la Secretaria General y la

Secretaria de Planeación, del rubro de Muebles y Enseres y equipo de oficina.

6. Se continúa el trabajo de análisis y depuración de los rubros de los estados financieros

de la alcaldía a partir del reporte por operaciones reciprocas de otras entidades y que

afectan los siguientes Rubros: derechos en fideicomiso, recursos recibidos en

administración y Recursos entregados en Administración.

7. Se mantiene en los estados financieros el registro de la información de la fiducias en las

que el municipio de Soacha participa como fideicomitente propietario o inversionista, en

los casos de: Plan Departamental de Aguas, Transmilenio, Catalina Muñoz, Ciudad Verde

Acanto, Ciudad Verde Cargas, Ciudad verde Áreas de Cesión, Ciudad Verde Plusvalía, las

cuales una vez efectuado el cierre financiero de cada una de ellas afectaran los rubros

contables respectivos de acuerdo al informe que remita la Dirección de Planeación y

Ordenamiento Territorial.

El registro contable de las fiducias se hizo a partir del análisis de los informes presentados

por las respectivas fiducias, no por documentación oficial remitida por la Secretaria de

Planeación.

8. La plusvalía que genera los diferentes proyectos de vivienda ha tenido contablemente el

siguiente desarrollo:

8.1-. Según Resoluciones 1033/14 y 654/15 se genera la plusvalía para el proyecto de

vivienda las Huertas (Hogares Soacha), por ello se han recibido en la administración

municipal los siguientes recursos provenientes de:

BLANCA CECILIAOCHOA

JESUSOCHOA FORERO

TOTAL PLUSVALlA

$ 712.886.275.72

$ 1.310.039.023.72

$ 2.022.925.299.44

8.2- 5e mantiene el saldo de la plusvalía generada por el proyecto de ciudad verde, según

acuerdo de pago suscrito por la alcaldía municipal y ciudad verde, el 23 de diciembre de

2011, se registra en cuentas de orden mientras se desarrollan las obras de compensación.

Según la resolución 1175 de septíembre 26 de 2011 fue liquidado el efecto plusvalía y se

determinó el monto del tributo en $ 22.672.407.388.27, del cual a Soacha le corresponde

el 50% equivalente a $ 11.336.203.694.13 que no se recibirán en efectivo sino en vías, lo

cual que según el acuerdo le costarían al municipio $ 52.532.501.624, de acuerdo a un plan

de obras en siete etapas que están proyectadas hasta mayo del año 2018.

6

9. Ladepreciación de los bienes muebles e inmuebles se hace con el método de línea recta

y se registra de acuerdo a la siguiente tabla:

Vehículos y Maquinaria 5 años - 20 % anual

Muebles y Enseres y Maquinaria 10 años - 10% anual

Inmuebles 20 años - 5% anual.

10. La provisión (deterioro) de cartera se establece por el método de Cartera Individual

aplicando el 33% sobre el saldo de la cartera.

11. De acuerdo al artículo 355 de la ley 1819 de 2016(Reforma Tributaria) continuamos

con el proceso de saneamiento y depuración contable con plazo hasta diciembre 31 de

2018.

12. Para un mejor control y manejo de los saldos contables la Dirección de Contabilidad

estableció como política de control y conocimiento detallado de los rubros que conforman

los estados financieros unos anexos denominados "TABLEROS DE CONTROL", que permiten

conocer al detalle la composición de los saldos en rubros como: Bancos ( matriz diferencias

y partidas conciliatorias), Cartera ( Certificación de tesorería), Inversiones ( Matriz y

certificación de Tesorería), Embargos ( Matriz), Propiedad Planta y Equipo - Bienes de Uso

Público ( matriz de los bienes inmuebles individualizados), con la depreciación y

amortización respectiva, Gastos Pagados por Anticipado ( matriz por tipo de gasto),

Intangibles ( Matriz individualizada por Licencias y Software), Deuda Pública ( Matriz por

banco y numero de crédito).

REVELACIONES ESPECíFICAS

A MARZO 31 DE 2018

EN MILES DE PESOS ($ miles)

• NOTA (1)

El rubro 1.1.10 BANCOS Y CORPORACIONESCorresponde a los saldos de depósitos en

cuentas corrientes en 26_bancos por un valor de $ 17.335.232 Y a los saldos de depósitos

en cuentas de ahorro correspondiente a 120 bancos por un valor de $ 240.389.024,

Para verificación de los saldos comparativos entre Contabilidad y Tesorería, las diferencias

y las partidas conciliatorias, ver Tablero de Control (Matriz Diferencia Contabilidad

Tesorería).

Para un total de Bancos y Corporaciones de 257.724.256

7

• NOTA (2)

El rubro 1.1.33 RECURSOS EQUIVALENTES Al EFECTIVO

Corresponde a inversiones tipo fiducia que permiten obtener los recursos disponibles en el

momento que la Alcaldía requiera de sus fondos.

la tasa de interés la calcula la fiducia respectiva teniendo en cuenta la reinversión que haga

Según Certificación de Tesorería estos recursos están invertidos en las siguientes Fiducias:

FIDUBOGOTA No 10900100026591 por un valor de $ 2.124.693,

FIDUCOLOMBIA No 221000000002 por un valor por $ 782.535,

FIDUOCCIDENTE No 11011201000422 por un valor de $ 781.103 Y

FIDUPREVISORA No 1439 por un valor de $ 2.087.654

Para un total de Inversiones de liquidez de 5.775.985

• NOTA (3)

En el rubro 1.2.30 INVERSIONES EN ASOCIADAS, la Alcaldía

tiene una participación En:

Municipal de Soacha

EMPRESAS PRIVADAS participaCión del 20 % en la empresa Aseo Internacional S.A. por un

vaior a Diciembre 31 de 2017 de $ 1.360.909

Para un total de Inversiones patrimoniales de

• NOTA (4)

1.360.909

En el rubro de PROPIEDAD cuenta 1.6.05 TERRENOS corresponde a:

Terrenos correspondientes a 27 zonas verdes $ 56.637.060

lotes o terrenos con destinación ambiental: Humedal del Neuta $ 241.444, Reforestadora

Algeciras $ 600.000, Granero Aguas vivas $ 480.000, Vereda Hungría $193.054,

Lote con destinación social Barrio el Altico $1.073.254 y los terrenos que corresponden a

la propiedad planta y equipo identificada y relacionada en el rubro de edificaciones que se

venían registrando hasta el año 2017 y que por convergencia a NICSP se registran en el

rubro correspondiente a terrenos por $ 80.905.074.

Para un total de terrenos por 140.129.886

iI.1,

8

• NOTA (5)

En el rubro de PROPIEDADcuenta 1.6.40 EDIFICACIONEScorresponde a: 15 Edificios y

Casaspor un valor de $ 11.994.547, - 9 Oficinas por un valor de $ 10.913.147, - 36 Colegios

y Escuelas por un valor de $ 64.190.986,- 1 Clínicas y Hospitales por un valor de $ 680.813,-

3 Parqueaderos y Garajes por un valor de $ 40.185,- 1 Instalaciones Deportivas y

Recreativas por un valor de $ 316.535 Y 2 correspondientes a Otras Propiedades por un

valor de $ 3.052.365.

Para un total del rubro de Edificaciones (1.6.40) de 91.218.577

• NOTA (6)

En el rubro de PROPIEDAD cuenta 1.6.75. EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCION y

ELEVACIONcorresponde a: 25 Motocicletas por un valor de $ 384.509,- 17 Vehiculos por

un valor de $ 1.598.938,-12 Maquinaria Amarilla (Mini cargador, excavadora, retro

excavadoras, buldóceres, etc.) por un valor de $ 3.839.201,- Y3 Volquetas por un valor de

$ 564.189.

Para un total del rubro de Equipo de Transporte 6.386.837

• NOTA (7)

BIENESDE BENEFICIOY USO PUBLICO EN SERVICIOcuenta 1.7.10.01. corresponde a: 35

Red de carreteras por un valor de $ 91.375.372,-1.7.10.04 3 Plazaspúblicas por un valor de

$ 18.527.254,- 1.7.10.05 Y5 Parques Recreacionales por un valor de $ 16.826.904.

Para un total de Bienes de Beneficio en Servicio 126.725.930

• NOTA (8)

OTROS BIENESDE BENEFICIOY USO PUBlICOS (TRANSMILENIO) En el rubro 1.7.10.90,

corresponde a las obras de la FASE1 de Transmilenio.

Dicho valor se contabilizo en el año 2016 según certificación expedida por la Secretaria de

Planeación, su registro contable se debía certificar a TRANSMILENIO S.A. y se exigía como

requisito para firmar el contrato para la construcción de la Fase I y JIde Transmilenio.

Para un total del rubro de Otros Bienes Transmilenio de 78.979.240

• NOTA (9)

En el rubro 1.7.15.01 BIENESHISTORICOSy CULTURALES- Esculturas:

i"

9

Corresponde a la escultura del Dios Varón (SUACHA) instalada en el costado sur oriental

del parque principal Alfonso López Pumarejo.

Para un total del rubro Bienes Históricos y Culturales de

• NOTA ( 10)

13.000

El rubro 19.04.02 corresponde al mayor valor del pasivo pensional y corresponde al

ahorro del municipio registrado en el FONPET.

Para un total de Plan de Activos para Beneficios a empleados a largo Plazo (Mayor valor

ahorro Pensional) 28.603.282

• NOTA (11)

En el rubro 1.9.06 AVANCESYANTICIPOSENTREGADOS,Laalcaldía ha entregado recursos

a título de anticipo por los siguientes conceptos:

ADQUISICiÓN DEBIENESYSERVICIOSpor un valor de $ 229.996 a nombre de Construyendo

presente.

CONSTRUCCiÓN DE INFRAESTRUCTURA por un valor de $ S.S54.868, a nombre de:

Hidrosanitarios $ 4.954.169, Ingeniería Procol $ 19.175, Sistema Estructura Monolítico $

162.536, Consorcio Centros Vida $ 263.567, Fundación Caminos Integrales $ 4.500 Y

Consorcio Construcciones 2014 $ 150.920.

Para un total de Anticipos de Bienes y Servicios y Construcción de 5.784.864

• NOTA (12)

En el rubro 1.9.09.03 DEPOSITOSENTREGADOSEN GARANTIA - DEP051TOSJUDICIALES

(EMBARGOS), Las cuentas en efectivo han sido objeto de embargos por órdenes en

procesos judiciales en contra de la administración, que están en curso y que se encuentran

pendientes de solución por parte de las instituciones judiciales.

Los embargantes se relacionan a continuación:

Corpacifico

CARCundinamarca

Fedegan

Gobernación de Cundinamarca

Idelfonso Medina

$ 2.999.687

$ 3.000.000

$ 166.369

$ 35.000

$ 7.283.471

'1

10

JoséB. Rodríguez

Min salud y Protección

Secretaria Distrital de Movilidad

Tecnirepuestos Industriales

Para un total de Embargos de

$ 8.000

$ 556.081

$ 3.641

$ 27.000

14.079.249

• NOTA (13)

El rubro DERECHOSDEFIDEICOMISO (1.9.26) refleja los saldos de las diferentes fiducias en

las que el Municipio de Soacha participa como fideicomitente en diversos proyectos

urbanísticos y que solamente se pueden capitalizar hasta que se haga el cierre financiero

de dichas fiducias, las cuales corresponden a:

BANCO DEBOGOTÁ 3 Fiducias por un valor de $ 511.610 Y

BANCO B.B.V.A. 2 fiducias del por un valor de $ 15.510.336

Para un total de Derechos en Fideicomiso 16.021.946

• NOTA (14)

El rubro INTANGIBLES (1.9.70.) y AMORTlZACION ACUMULADA DE INTANGIBLES(1.9.75.)

refleja los saldos de los activos intangibles y su amortización a Diciembre 31 de 2017 (se

exceptúa la amortización del Movilidad), así:

LICENCIAS:Valor cargos S 720.433 menos (-) Valor Amortizado S 540.944 Para un valor en

libros de $ 179.489.

SOFTWARE: Valor cargos S 4.816.280 menos (-) Valor Amortizado S 3.634.933 Para un

valor en libros de $ 1.1.181.347.

Para un total en libros (1.9.70 -1.9.75) de 1.360.836

• NOTA (15)

El rubro 2.3.14 FINANCIAMIENTO INTERNO DELARGOPLAZO Corresponde a Obligaciones

con entidades financieras, estipuladas en los siguientes créditos:

BANCOLOMBIA: Crédito No 46448913 destinado a la compra de cartera del grupo

financiero de infraestructura por $ 14.854.387 Y el saldo restante son otros pagares con el

mismo banco por $ 23.876.361.

Para un total de Deuda Pública de 41.730.747

11

• NOTA (16)

El rubro 2.5.11 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS A CORTO PLAZO, corresponde a los valores

adeudados a los empleados de la Alcaldía con corte Marzo 31 de 2018 y que

preferencial mente corresponde a los traslados que se deben hace a los fondos privados y

públicos (FNA) el14 de Febrero de 2018, así:

Cesantías por un valor de $ 546.748

Resoluciones de Cesantías y aportes (causadas) x pagar $ 106.590

Para un total de Obligaciones Laborales de 609.853

• NOTA (17)

El rubro 2.9.02.01. ANTICIPOS SOBRE CONVENIOS Y ACUERDOS Corresponde a saldo

dinero recibido vía convenios interadministrativos con las siguientes entidades:

CAR Anticipo recibido convenio 1094/ 13 por un valor de $ 630.000 de los cuales se han

ejecutado $ 478.794 por el Consorcio Casia Garzon, para la construcción del cerramiento

del Humedal del Neuta Para un total de Anticipos de la CAR $ 151.206.

GOBERNACION CUNDINAMARCA Convenio No 165/16 de adquisición de bicicletas por un

valor inicial de $ 502.830 más rendimientos $1.163, para un total a dic de 2017 de $ 503.993

GOBERNACION CUNDINAMARCA Convenio sin SHV 049 /16 mejoramiento de 19 viviendas

por un valor de $ 15.136 más rendimientos $ 97, para un total a dic de 2017 de $ 15.233.

AGENCIA NACIONAL DE SEGURIDAD VIAL Convenio No 029/16-17 por un valor inicial de $

250.000 Y un segundo desembolsó por $ 250.000, más rendimientos de $ 971; de los cuales

se han ejecutado $ 489.256 por concepto de semaforización, para un saldo del convenio de

$11.715.

INST DEPTAL DE CULTURA Y TURISMO DE CUNDINAMARCA Convenio IDECUT Interadmon

441 Secretaria de Educación y Cultura por un valor de $ 40.000 más rendimientos de $ S

para un total de $ 40.005.

ANI valor recibido convenio 007 por un valor de $ 7.215 más rendimientos de $ 2 Para un

total de Anticipos de la ANI de $ 7.217.

INSTITUTO DE INFRAESTRUCTURA Y CONCESIONES DE CUNDINAMARCA convenio por

$1.130.185 menos un pago de $ 55.000, para un saldo de $ 1.075.185.

Para un total de Recursos Recibidos en Administración de 1.804.554

12

• NOTA (18)

El rubro 2.9.17.05 ANTICIPO DEINDUSTRIA YCOMERCIO Corresponde al registro contable

de los valores recaudados por este concepto por la Administración Municipal durante el año

2017, y que forma parte Integral de la declaración oficial de Industria y Comercio de los

contribuyentes, dando cumplimiento a lo establecido en el Articulo 62 del Acuerdo

Municipal No 029 de Noviembre 28 de 2016. el cual se empezó a recaudar a partir del año

2017.

Para un total de Anticipo de Industria y Comercio de 3.105.130

• NOTA (19)

El rubro 3.1.10 Aunque oficialmente los reportes de balance del sistema PCTno registra el

excedente del ejercicio con corte a Marzo 31 de 2018, el excedente que arroja el Estado de

Pérdidas y Ganancias es el resultado de la operación: A los Ingresos (clase 4) por un valor

de $ 107.595.054, se resta los Egresos (clase 5) por un valor de $ 81.789.710.

El excedente para el ejercicio es de

• NOTA (20)

25.805.344

El rubro correspondiente a la CLASE4. INGRESOS,Refleja los siguientes saldos:

Rubro 4.1 Ingresos Fiscales $ 41.543.539, Rubro 4.4 Ingresos Por Transferencias $

58.683.312, y Rubro 4.8 Otros Ingresos $ 7.368.203.

Para un total de Ingresos (Clase 4) de 107.595.054

• NOTA (21)

El rubro correspondiente a la CLASES. GASTOS,Refleja los siguientes saldos:

Rubro 5.1 Gastos de Administración $ 10.022.586, Rubro 5.3 Deterioro, Depreciaciones

Amortizaciones y Provisiones $ 5.331.860, Rubro 5.4 Gastos por transferencias $ 3.792.568,

5.5 Gasto Público Social $ 45.984.958, 5.8. Otros Gastos Rubro $ 16.657.738., este rubro

registra la provisión o calculo presupuestal según acuerdo para el fondo de sentencias.

Para un total de Gastos (S) de

• NOTA (22)

81.789.710

El rubro 81.90.90 OTROSDERECHOSCONTINGENTEScorresponde a:

13

Plusvalía Ciudad Verde por un valor de $ 11.336.204

La Plusvalía generada por el proyecto de Ciudad Verde, según acuerdo de pago suscrito con

la Alcaldía municipal, el 23 de diciembre de 2011; se registró contablemente en cuentas

de orden mientras se desarrollan las obras de compensación.

Según la Resolución 1175 de septiembre 26 de 2011 firmada por el entonces Alcalde José

Ernesto Martínez Tarquina fue liquidado el efecto PLUSVALfAy se determinó el monto del

Tributo en $ 22.672.407.388.27, del cual a Soacha le corresponde el 50% equivalente a $

11.336.203.694.13 que no se recibirán en efectivo sino en vías que se construirán en el

proyecto de vivienda Ciudad Verde, lo cual que según el acuerdo le costarían al municipio $

52.532.501.624, plasmado, según el acuerdo, a un plan de obras en siete etapas que están

proyectadas, según la constructora, hasta mayo del año 2018.

Para un total de Otros Derechos Contingentes de

• NOTA (23)

11.336.204

El rubro de BIENESYDERECHOSRETIRADOS-INVENTARIOS (8.3.15.37), corresponde a los

siguientes grupos de inventarios:

Artículos o elementos de Ferretería por $ 822.016 YSuministros de Papelería por $ 71.676.

Para un total de Bienes y Derechos retirados (Inventarios) de 893.692

• NOTA (24)

El rubro BIENESINMUEBLESY MUEBLESENTREGADOSENCOMODATO (8.3.47.04) refleja

los saldos de Losdiferentes comodatos analizados y depurados durante el año 2017, así:

Clínicas y Hospitales $ 20.970.823:

Hospital Mario Gaitán Yanguas Sede calle 13 CRA lO! $11.549.976 y lote de san Mateo $

5.810.184, ESESan Marcos $ 813.258, ESECiudadela Sucre $ 585.588, ESELos Olivos $

816.817, ESECompartir $ 615.000 Y ESESan Mateo $ 780.000.

Equipos Entregados en Comodato $10.710.022:

Radio Teléfonos entregados a las Juntas de Acción Comunal $ 250.022, Alarmas entregadas

a las Juntas $ 548.000 YCámaras de Seguridad $ 9.912.000.

Instalaciones Deportivas IMRD5 en Comodato $ 62.567.640

,I¡

I!,

14

Cerramiento campo terreros $ 3.770.545, Coliseo General Santander $ 5.175.546, Coliseo

Deportivo León XIII $ 26.210.880, Estadio Municipal Luis Carlos Galán $ 16.679.888 YParque

Tibanica (San Mateo) $ 10.730.781.

""La casa de la Contraloria no aparece en los libros la Alcaldía pero en el consolidado del

municipio si aparece como agregado de la Contraloría Municipal $424.256

Para un total de Bienes Entregados en Comodato de

• NOTA (25)

94.248.485

El rubro correspondiente a las cuentas 9.1.20 LITIGIOS Y DEMANDAS Y 9.9.05

RESPONSABILIDADESCONTINGENTESPOR CONTRA (DB), según información expedida y

certificada por la Oficina Asesora Jurídica refleja los siguientes saldos:

Litigios y Demandas Civiles $ 153.432,

Litigios y Demandas Administrativas $ 38.852.526,

Litigios y Demandas Laborales $ 17.505 Y

Otros Litigios y Demandas $ 31.539.

Para un total de Litigios y Demandas (cuentas de orden) de

• NOTA (26)

40.055.002

El rubro correspondiente a las cuentas de orden 9.1.90 Otras Responsabilidades

Contingentes y 9.9.15 Otras Cuentas Acreedoras de Control (DB), corresponde a:

Saldo Vigencias futuras = $ 11.649.759

Saldo Reservas Presupuestales $ 19.641.244

Saldo Pasivos Vigencias expiradas $ 63.437.960

Saldos corresponden a la certificación de la Dirección de Presupuesto de Abril 26 de 2018.

Para un total de Otros Pasivos Contingentes de 9 962

y

NOTA: EL: BAL:ANCE, EL:ESTADO DE RESOL:TADOS y L:AS REIlEL:ACIONES(NOTAS) SON I'ARCIALES TENIENDO EN CUENTA LA CARTA CIRCULAR 002 DEIJ

07 DE JUNIO DE 2018 DE LA C.G,N.