aktivní obchody bank
DESCRIPTION
Aktivní obchody bank. Bankovníctvo a finančníctvo. Doc.Ing.jaroslav Slepecký, PhD. V rámci aktivních operací banky investují získaný kapitál s cílem jeho zhodnocení. Investice vystupují ve třech základních formách: Věcná investice - suroviny, hotové výrobky Finanční investice - PowerPoint PPT PresentationTRANSCRIPT
Aktivní obchody bank
Doc.Ing.jaroslav Slepecký, PhD
Bankovníctvo a finančníctvo
V rámci aktivních operací banky investují získaný
kapitál s cílem jeho zhodnocení.
Investice vystupují ve třech základních formách:
Věcná investice
- suroviny, hotové výrobky
Finanční investice
- forma pohledávky vůči třetí osobě ( půlčky,
úvěry)
Nemateriální investice
- forma vědeckého poznatku, vynálezu, reklamy,
vzdělání a pod.
Investice je přeměna peněžní formy kapitálu
do formy výrobního prostředku a výrobu je
třeba průběžně financovat.
Financování tedy představuje proces průběžného
zásobování výrobce peněžním kapitálem k zabezpečení
výroby a služeb.
To je prostor pro banky
Banky financují tento proces prostřednictvím
úvěrů.
Termín „úvěr“ pochází z latinského slova credere
– věřit, dát důvěru,vrátit zpátky
Podstatou úvěru je poskytnutí služby formou
finančních prostředků za podmínky vrácení peněz
v budoucnosti a zaplacení „ceny“ peněz
prostřednictvím úroku.
Dvě formy půjčování peněz
peněžní půjčka
úvěr
Peněžní půjčka je spojená s přímým poskytnutím sjednané
peněžní částky ze strany banky klientovi jednorázově se
splátkami určenými vzájemnou dohodou.
Úvěr je na rozdíl od půjčky jen slib banky svému klientovi, že na
základě smlouvy za něho zaplatí třetí osobě dohodnuté platby.
Členění úvěrů
. Délka období
- Krátkodobé
- Střednědobé
- Dlouhodobé
• disponování s fin. Prostředky
- Peněžní půjčky
- Poskytnutí úvěru
- Spotřební úvěry
• Z hlediska přijímacího subjektu
- Mezibankovní
- Firemní
- Obyvatelstvu
- Jiným subjektům
Krátkodobé úvěry
• Kontokorentní úvěr
Banka poskytuje kontokorentní úvěr klientovi na jeho
běžném účtu na krátkou dobu – několik dní na
profinancování okamžité potřeby.
Některé banky zřizují svým klientům samostatný
kontokorentní úvěr
Výhody pro klienty
• financování oběžných prostředků• financování krátkodobých pohledávek• financování nepředvídatelných výkyvů v
cash flow firmy• ve formě meziúvěru k financování
dlouhodobých investičních projektů
Výhody pro banky
• snižuje náklady na poskytování klasických úvěrů- hodnocení…
• prohlubuje obchodní vztahy s klienty
• zhodnocuje bankovní zdroje včetně těch na běžných účtech – krátkodobé prostředky.
Směneční(diskontní) úvěry
Právním základem je existence směnky jako cenného
papíru a jejího využití jako oběživa a platidla.
Směnkový (diskontní) úvěr je krátkodobý úvěr, který
poskytuje banka majiteli směnky odkoupením –
eskontem jeho směnky v případě, že majitel ji chce
odprodat před lhůtou její splatnosti – cenou je objem
úroků od jejího nabytí do splatnosti – diskont.
Eskontní úvěr
Odkoupení směnky – eskont, před termínem splatnosti
od posledního majitele bankou. Banka poskytuje
prodávajícímu hotovost a účtuje si poplatek – diskont,
který je závislý např. na:
- nominální hodnotě směnky
- výšce diskontní sazby národní banky
- kvalitě směnky
- počtu dní do doby splatnosti
- významu majitele směnky pro banku a pod.
Negociační úvěry
Modifikace eskontního úvěru pro potřeby zahraničních
obchodních a platebních operací.
PODSTATA : zahraniční dlužník před realizací dovozu, za
který chce platit směnkou, požádá financující banku o
eskont této směnky v prospěch vývozce, dodavatele.
Banka eskontující směnku – negociační banka
Akceptační úvěry
Banka stanoví úvěrovou linku svému klientovi v
určitém objemu. Klient – dlužník čerpá úvěr formou
směnky vystavenou na banku, která ji současně
akceptuje.
V čase splatnosti směnky je dlužník smluvně zavázaný
svůj dluh – směnečnou částku uhradit.
Rozdíl je v tom, že banka neposkytuje peníze v
hotovosti, ale riskuje svou pověst dostát závazkům
vyplývající ze směnky - tyto směnky ostatní banky
snadněji eskontují.
Ramboursní úvěry
Vývozce požádá banku o akceptaci směnky, kterou na
tuto banku s jejím písemným svolením vystaví.
Banka (ramboursní banka) směnku akceptuje po předání
všech dokumentů stanovených v rámci daného
obchodního případu.
Ramboursní úvěr je podobný negociačnímu ve svých
důsledcích.
Výhody pro vývozce:
- jistota zaplacení při dodržení všech podmínek
- možnost eskontování směnky a např. při
dobrém
kurzu výhodně
Výhody pro dovozce:
- akceptace je vázaná na dodání dokumentů
dokazujících odeslání zboží
( podobné jako u negociačního úvěru )
Avalové úvěry
Avalové ( ručitelské ) úvěry představují zapůjčení
vysokého ratingu, dobrého jména banky.
Banka převezme ručení za závazek svého klienta vůči
třetí osobě v případě, že klient banky není schopný
dodržet svoje závazky ve stanovené lhůtě .
Banka vystupuje v pozici vedlejšího dlužníka a k plnění
dochází jen v případě selhání klienta.
Lombardní úvěry
Klientům se poskytuje pevně stanovená částka na pevně
stanovenou dobu se zajištěním prostřednictvím zástavy
movitého majetku nebo práva, který má vysoký stupeň
likvidity.
Členění lombardních úvěrů podle druhu zástavy
• cenné papíry• směnky• zboží• hypotéky• pohledávky a pod.
Spotřební úvěry
Spotřební úvěry poskytují banky fyzickým osobám s
dobou splatnosti zpravidla do 48 měsíců za stabilní
měsíční splátky.
Zajišťování úvěrových rizik
Každá finanční instituce se snaží využít všechny dostupné
prostředky pro zajištění poskytnutých úvěrů s cílem
realizovat zisk.
- splacením jistiny včetně úroků
- uplatněním práv věřitele – exekuce, záložní
právo..
Zajišťovací produkty bank
• variabilní úrokové sazby• forwardové obchody• FRA- kontrakty • Futures• Opce• Swapy• Hedging
Literatura:KRÁL, Miloš: Bankovnictví I, Zlín, 2004
JÍLEK, Josef: Peníze a měnová politika, GRADA 2004