aceite esencial
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UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO
VILLARREAL
FACULTAD DE INGENIERÍA INDUSTRIAL Y SISTEMAS
ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERÍA
AGROINDUSTRIAL
“PROYECTO DE PRE FACTIBILIDAD DE PRODUCCIÓN DE ACEITE
ESENCIAL DE MANZANILLA Y SU COMERCIALIZACIÓN”
DOCENTE :
ING. M.A. CARLOS ESTENIO SALINAS SALINAS.
GRUPO :
XI
INTEGRANTES :
NOMBRES CÓDIGO SECCIÓN
CABALLERO RIOS GIANCARLO
RESUMEN EJECUTIVO.
La MANZANILLA pertenece al grupo de “Plantas Aromáticas y
Medicinales”, en el área del proyecto constituye la principal actividad
fuente de generación de ingresos. La actual oferta en el área del
Proyecto representa el 16% de la demanda insatisfecha existente. Las
líneas de acción establecidas para el proyecto, como capacitación,
asistencia técnica e inversión en bienes de capital, requiere una
inversión total de S/. 62079.40 nuevo soles, de los cuales S/.
43204.40 corresponde a fuentes de financiamiento y S/.18 875,00 a
la comunidad. El aporte de la fuente financiera se centralizará en
parte de asistencia técnica, provisión de insumos e inversión en
equipos mínimos por hectárea de siembra. La viabilidad del proyecto
se demuestra por cuanto las prácticas tecnológicas son adaptables al
proceso tecnológico desarrollado por los productores, y encaja dentro
de su racionalidad socio económico, armoniza la participación de la
familia involucrando la participación de la mujer, los hijos; de igual
modo como asociación le da mayor representatividad para establecer
convenios y alianzas estratégicas. La parte organizativa y de gestión,
inicialmente requieren del fortalecimiento y se espera que a la
finalización del Proyecto, la organización asuma estos dos roles
dentro de un plan de transferencia. Las acciones para el primer año
de funcionamiento del Proyecto están determinadas y existe las
condiciones para la realización de alianzas y buscar formas y
estrategias de financiamiento asegurando su continuidad. El beneficio
familiar se estima en S/. 2 473.39 y un beneficio per. cápita de S/.
494.68 nuevos soles.
ÍNDICE.
RESUMEN EJECUTIVO.
I. GENERALIDADES
II. ESTUDIO DE MERCADO.
III. ORGANIZACIÓN.
IV. LOCALIZACIÓN DE PLANTA.
V. TAMAÑO DE PLANTA.
VI. INGENIERÍA DEL PROYECTO.
VII. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS.
VIII. ASPECTO CONTABLE DE LA EMPRESA.
IX. FINANCIAMIENTO.
X. INVERSIONES.
XI. ANÁLISIS ECONÓMICOS Y FINANCIEROS.
XII. EVALUACIÓN DEL PROYECTO.
XIII. EVALUACIÓN SOCIO-ECONÓMICA.
XIV. IMPACTO AMBIENTAL.
XV. CRONOGRAMA DEL PROYECTO.
XVI. CONCLUSIONES.
BIBLIOGRAFÍA.
I. GENERALIDADES:
NOMBRE DEL PROYECTO:
“Proyecto de pre Factibilidad de Producción de Aceite Esencial
de Manzanilla y su Comercialización”.
Naturaleza:
Post-cosecha
UBICACIÓN:
Distrito de Puente Piedra – Lima.
ANTECEDENTES:
Cada día se utiliza gran variedad de aceites esenciales en
preparaciones distintas.
El Perú es considerado como uno de los países de mayor
biodiversidad biológica. Tiene una gran variabilidad de
ecosistemas en especies y recursos genéticos, además de
contar con experiencia en el cultivo y cosecha. Sin embargo, la
gran deficiencia de los proyectos agroindustriales peruanos es
la falta de estudios de mercado; no saben a dónde y cómo
vender.
Los aceites esenciales son materiales volátiles que se obtienen
de plantas y semillas, generalmente por destilación al vapor.
Son usados como saborizantes y aromatizantes para alimentos,
jabones, detergentes, perfumes, lociones, cosméticos entre
otros. La idea del negocio consiste en la venta de extracto de
Manzanilla en forma de aceite esencial a las industrias que
requieren de este insumo, dirigido a la industria de cosméticos
y productos de tocador.
JUSTIFICACIÓN:
Poca inversión para la elaboración de productos innovadores.
Incrementar la rentabilidad de hierbas aromáticas a través de la
producción de ellas con variedades comerciales dándoles valor
agregado en base a aceites esenciales, ya que la manzanilla se
encuentra en el mercado como producto seco y molido para
preparar infusiones.
Proponer un uso sostenible de las plantaciones de manzanilla y
ser un sustento para la economía de algunas zonas.
Colaborar con el desarrollo de las localidades de donde son
adquiridas las materias primas.
Los recursos naturales abundantes en algunas zonas del país,
como la manzanilla, parece quedar en el olvido y las empresas
están presta a aprovechar esta oportunidad.
El Perú posee zonas amplias y adecuadas que otorga cualidades
ya reconocidas que son un respaldo de buena aceptación.
Se posibilita la generación de oportunidades de desarrollo,
trabajo y progreso en el lugar de donde he de establecerse la
planta procesadora de aceite esencial de manzanilla.
UNIDAD EJECUTORA:
DeFloras Sociedad Anónima Cerrada (DeFLOSAC).
CLASIFICACIÓN CIIU:
1514. Elaboración de aceite y grasas de origen vegetal y
animal.
OBJETIVOS DEL PROYECTO:
Aprender a identificar y definir en condiciones de demanda
actual del producto, en base a estudios para obtener datos
confiables con finalidad de inversión.
Determinar la factibilidad de desarrollar el proyecto.
Aprender a elaborar el diseño para una planta funcional,
flexible y competitiva de procesamiento de aceite esencial
de manzanilla de calidad nacional.
Analizar el mercado y consumo de aceite esencial de
manzanilla en Lima Metropolitana.
PROMOTORES DEL PROYECTO
II. ESTUDIO DE MERCADO.
El producto a desarrollar es el Aceite
Esencial de Manzanilla (Matricaria
Chamonilla L.), el cual será obtenido a
partir de las plantas del mismo nombre, las
cuales son cultivadas en mayor cantidad
en la sierra norte de nuestro País,
específicamente Cajamarca.
La característica de nuestro producto es que es utilizado como
insumo en diversidad de industrias: Alimenticia, Farmacéutica,
Cosmética, etc.
Análisis Situacional.
En la actualidad, los productos similares de otras variedades de
plantas, tienen alta demanda, debido al constante crecimiento
de los diversos sectores productivos en los que son utilizados.
Otro punto resaltante es el hecho de que la producción nacional
no satisface la demanda, a tal punto que el aceite esencial de
manzanilla viene siendo importado de países como Argentina y
Colombia, pero es por su versatilidad y calidad, que el de origen
nacional tiene preponderancia al momento de decidir la
adquisición del mismo.
Por consiguiente definimos como nuestro mercado, al universo
de empresas que demandan el aceite esencial de manzanilla, al
segmento que apuntaremos es a las empresas que importan el
aceite del exterior, ya que los que tienen proveedores
nacionales, al ser estos pocos, ya tienen una relación más difícil
de quebrar, nuestro nicho de mercado es entonces todas las
empresas que demanden aceites esenciales de manzanilla y
que al mismo tiempo lo importen.
La brecha del mercado en la que queremos situarnos
corresponde al 10% del total de la demanda importada,
equivalente a un volumen de 400 l al mes.
Este dato se obtiene de la estimación actual de la importación
anual la cual fue calculada por mes, de la siguiente manera:
Importación anual de aceite esencial de manzanilla: 48 000 l.
Dato: SNI 2009.
Lo que equivale a un total de $5 828 570 o S/.16 320 000
anuales, de los cuales aspiramos a captar S/.163 200 anuales.
ANÁLISIS DE LA OFERTA.
Utilizando la herramienta estadística de Ms. Excel 2007,
podemos determinar la oferta del producto para los próximos 5
años.
Estos datos son tomados del registro histórico de importaciones
del aceite esencial de manzanilla.
Cuadro. Importaciones anuales de A.E. de Manzanilla.
Año Litros2002 45132003 56412004 86782005 135602006 208622007 302352008 431942009 485322010 509582011 540162012 577972013 618432014 667092015 72801
Grafico. Proyección de la Oferta en l/año.
Este cuadro es importante porque nos permite visualizar como
se proyectan las importaciones del producto para los proximoa
años.
ANÁLISIS DE LA DEMANDA.
Existen tres niveles geográficos de la demanda: nacional,
regional y local. La demanda nacional se centraliza a nivel de
Lima, constituyendo las empresas grandes como Macolin,
Pacocha, y Asa Alimentos los principales demandantes en
volúmenes que varían de 10 a 20 TM mensuales del producto
en seco. La demanda regional actualmente se centraliza en la
costa norte, principalmente en la ciudad de Chiclayo y Trujillo;
la demanda local está supeditada al comportamiento del
consumidor local donde el consumo es básicamente en
infusiones.
Además se realizaron entrevistas a empresarios del sector,
quienes manifiestan que compraran m{as aceite los próximos
años, debido a que sus proyecciones de ventas han aumentado.
Año Litros2002 47342003 69522004 87122005 141022006 209102007 308152008 445162009 498122010 523372011 545012012 580202013 647152014 688612015 74992
Mezcla de mercadotecnia.
Para poder realizar la mezcla de manera correcta debemos
tener claramente definidas las siguientes variables:
PRODUCTO.
Estará diseñado para satisfacer los requerimientos en cuanto a
calidad de aroma y propiedad especifica de acuerdo al origen
vegetal que tuvo.
Conserva todos sus principios activos propios y tiene un tiempo
de vida prolongado.
El producto se presenta en frascos de vidrio pardo de 10 ml.
Empacados en cajas de 50 unidades.
Cumple con todas las exigencias de las normas internacionales
ISO 9001:2008, además de la certificación de producto
orgánico.
PRECIO.
Realizando una revisión de la lista de precios de competidores y
comparándolos con nuestros costos de producción y precio
probable de venta, tenemos que determinar un precio inicial y
promocional de introducción al mercado tratando de mantener
un margen de ganancia que nos permita operar, habrá
descuentos por volúmenes altos de compra, y un programa de
créditos mínimo al inicio, pero que gradualmente irá
aumentando al mismo tiempo que aumenta la idealización de
nuestros clientes.
Las formas de pago serán a contra entrega (previa firma de
contrato) para pedidos pequeños y con adelanto de 40% a más,
para volúmenes mayores.
PLAZA.
Aquí analizaremos los canales de distribución de nuestro
producto tomando como base un diagrama elaborado sobre su
recorrido en el mercado europeo.
Ya que nuestro producto será usado principalmente como
insumo, el método de venta directa será de mucha utilidad,
para lo cual tenemos que ponernos en contacto con locales
comerciales que utilicen nuestro producto.
El recorrido predominante que tendrá nuestro producto será:
Productor – Industria procesadora – Consumidor.
PROMOCIÓN.
Para promocionar nuestro producto a las empresas se enviaran
muestras con cartillas informativas sobre las bondades del
producto, y la calidad con la que cuenta.
Para promocionarlo a nivel internacional, el principal medio será
el internet, porque nos brinda una manera fácil y económica de
ponerlo en vitrina, otro medio serán las bioferias, ya que al ser
nuestro producto una sustancia libre de origen natural tiene
demanda para usos domésticos, medicinales y terapéuticos.
III. ORGANIZACIÓN.
DESCRIPCIÓN DE LOS PUESTOS DE TRABAJO:
Gerente General.
Tiene como principal función velar por el funcionamiento y
manejo de la empresa de manera integral coordinando con las
diferentes aéreas que la conforman. Además velará por la
imagen que proyecte la empresa, puesto que será el encargado
de negociar directamente con otras empresas y cerrar acuerdos
comerciales.
Gerente Comercial.
Es el encargado de ver todos los procesos de ventas, marketing
y trato directo con los clientes.
También tendrá como función gestionar las compras y
adquisiciones necesarias para la empresa.
Gerente de Operaciones.
Encargado del proceso productivo de la empresa desde los
procesos productivos, el almacenamieto y la distribución de los
productos terminados. Para esto contara con personal
especializado en cada area a su cargo.
Gerente Financiero.
Su función será velar por el buen manejo económico financiero
de la empresa, calcular los costeos, los gastos y la gestión con
bancos o entidades afines.
Gerente de Recursos Humanos.
Tiene como objetivo gestionar el manejo de los empleados,
tipos de contratación y todo lo referente al personal.
Personal Profesional:
Ingeniero de Produccion.
Contador.
Abogado.
Personal operativo:
Obreros.
Técnico de Mantenimiento.
TIPO DE EMPRESA.
De acuerdo al sector donde se desenvolverá y a las
proyecciones que se tienen, el tipo societario será la de
Sociedad Anónima Cerrada.
IV. LOCALIZACIÓN DE PLANTA.
Macrolocalización.
La mejor solución en lo referente al tamaño y localización de la
planta industrial, será aquella que conduzca al resultado
económico más favorable para el proyecto en conjunto.
Para esta clase de estudios se toma en cuenta la facilidad de
suministro o acceso a la materia prima, con la cercanía y la
calidad de los caminos de acceso al mercado a los que requiere
llegar, la disponibilidad de la mano de obra calificada, etc.
Por lo dicho anteriormente Lima es uno de los departamentos
que cumple con los requisitos teniendo la mayor producción de
lúcuma en el Perú.
Microlocalización.
El proyecto se desarrollaría en el distrito de Puente Piedra,
ubicada en la región Lima, ya que cuenta con una zona
industrial amplia y tiene acceso a vías de comunicación
troncales.
Factores locacionales
Dada las características que tiene que tener el lugar donde se
ubica la planta de extracción de aceite esencial de manzanilla,
los factores que más influencia tiene en la localización son los
siguientes:
Suministro de la materia prima
Mercado y transporte
Mano de obra
Para la selección del mejor lugar se ha tomado como base el
factor determinante, el cual es la disponibilidad de materia
prima y que deberá cubrir los requerimientos de la planta en
estudio.
A continuación se realizo un análisis de cada uno de los factores
locales, a fin de apreciar ventajas de un lugar a otro.
Suministro de materia prima
Las primeras condiciones de requerimiento para poder instalar
una planta agroindustrial es contar con suministros de materia
prima necesaria para su funcionamiento, la materia prima que
viene a ser la manzanilla, deberá cumplir con los requisitos
básicos para una transformación agroindustrial de buena
calidad a precio justo y estar disponible en el mayor tiempo
posible en el mercado para su transformación.
Mercado y transporte
Los mercados que se quiere llegar con este producto son las
empresas industriales, cosméticas y farmacéuticas, muchas de
las cuales se encuentran en los alrededores o zonas cercanas
de la misma Lima.
Mano de obra
Lo fundamental dentro de la transformación de un producto
agroindustrial además de la materia prima viene a ser la fuerza
de trabajo que es un factor necesario dentro de planta ya sea
para obtener un producto de calidad que sea sostenible en el
tiempo, sino también para el éxito de la empresa.
V. TAMAÑO DE PLANTA.
Días laborables anualmente:
25 días / mes * 12 meses = 300 días laborables.
Si la producción mensual estándar es de 400 l.
La producción diaria será de 16 l.
Para la producción anual durante la vida útil tenemos:
Periodos
2011 2012 2013 2014 2015
Producció
n (l.)4800 5232 5700 6216 6768
Para efectos productivos, solo existirá un turno de producción,
el cual es el diurno. El cual consiste en 8 horas, de 7 am. A 4
pm. Con una hora de almuerzo de 12 m a 1 pm.
Los días laborados serán 6, de lunes a sábado.
La capacidad de producción por turno es de 16 l.
En vista que el promedio de producción diaria será de 400 l y
teniendo en cuenta el rendimiento de obtención de Aceites
Esenciales de Manzanilla del 5%, eso nos como resultado que
tendríamos que tener un almacén de materias primas de 8 T
diarias.
VI. INGENIERÍA DEL PROYECTO.
MATERIA PRIMA.
MANZANILLA
DESCRIPCIÓN DE LA PLANTA:
La manzanilla (Matricaria Chamonilla L.) es una planta herbácea,
aromática de 60 cm. De altura. Cuenta con hojas diminutas
alargadas, alternas, segmentadas y lineales. Flores amarillas,
reunidos en capítulos rodeados de lígulas blancas, tridentazas en el
ápice, solitarias, terminales. Toda la planta exhala un olor penetrante
y agradable.
La manzanilla es una hierba originaria de Europa y del noreste de
Asia. Se cultiva ampliamente en América como aromática y medicinal.
Se propaga por semilla en suelo arenoso, rico en calcio, soleado y
protegido del viento. Se recolecta en primavera y se aprovechan los
capítulos florales, que se conservan secos, en recipientes cerrados.
COMPOSICIÓN QUÍMICA
Aceite esencial rico en chamazuleno y bisabolol, dicloroèter pohiínico;
flavonoides como luteolol, apigenol, quercetol; cumarinas como
hernianina, umbeliferota; principio amargo y otras sustancias.
USOS Y PROPIEDADES
En alimentación se puede utilizar para aumentar la acción sedante,
analgésica, espasmolítica y digestiva de la infusión de manzanilla,
disolviendo una gota de aceite esencial en ella.
En belleza es útil sobre todo para pieles pruriginosas y con acné en
forma de vapores y máscaras. Tiene acción antiséptica, cicatrizante y
calmante. Y Aplicado en el último aclarado da un bello reflejo a los
cabellos rubios.
Crea un ambiente tranquilizante, relajante y calmante. Útil en casos
de nerviosismo, insomnio, mal humor, calambres y migrañas.
También adecuado para sinusitis y alergias de las vías respiratorias.
Para la salud cura pequeñas heridas, escoceduras, dermatitis y encías
sangrantes. En casos de gripe favorece la sudoración y depuración
tomando unas gotas mezcladas en infusión de sauco, tilo o
manzanilla.
MAQUINARIA Y EQUIPO.
1. Prensa.
Datos Operativos:
- Capacidad que se desea prensar: 1424,4 Kg.
- Capacidad térmica: 1500 Kg/hr.
- Tiempo de trabajo: 2 hr 51 min.
Datos de Selección:
- Modelo: Molino de rodillo
- N° Unidades: 1
- Capacidad: 1,5 T.M. /hr.
2. Secador.
Datos Operativos:
- Capacidad que se desea prensar: 1424,4 Kg.
- Capacidad térmica: 1500 Kg/hr.
- Tiempo de trabajo: 2 hr 51 min.
Datos de Selección:
- Modelo: Molino de rodillo
- N° Unidades: 1
- Capacidad: 1,5 T.M. /hr.
Datos de diseño.
- Cálculo del diámetro:
D = aireGaireM... ( 1 )
Donde : M aire = 4835 Kg./hr.
G aire = 5000 Kg./hr.m
D = 5000*824,04835
D = 1,2 m.
Especificaciones:
- Modelo : Secador Rotario
- N° unidades : 1
- Diámetro : 1,2 m.
- Long. Total : 11 m.
- Calor usado : Aire caliente 70°C corriente paralela
- Accesorios : Ventilador reostato.
3. Torre de Extracción de aceites esenciales.
PROVEEDORES.
Asociación de Productores de Manzanilla de Cajamarca.
DIAGRAMA DE OPERACIONES.
DIAGRAMA DE BALANCE DE MATERIA Y ENERGIA.
DISTRIBUCION DE PLANTA.
VII. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS.
COSTOS DE FABRICACION.
Costo de materia prima – envases – embalaje – etiqueta:
Detalle
Precio unitario
(S/.) 2011 2012 2013 2014 2015Manzanilla (kg) 96000 104640 114000 124320 135360Manzanilla (S/.) 0.5 48000 52320 57000 62160 67680Frascos -tapa 1 kg. (und) 4900 5332 5800 6316 6868Frascos -tapa 1 kg. (S/.) 0.8 3920 4265.6 4640 5052.8 5494.4Etiquetas (unid) 4900 5332 5800 6316 6868Etiquetas (S/.) 0.1 490 533.2 580 631.6 686.8Cajas (unid) 480 524 570 622 677Cajas (S/.) 1.2 576 628.8 684 746.4 812.4Total 52986 57747.6 62904 68590.8 74673.6
Costo de mano de obra directa
Operaciones CantidadSalario Mensual
Nº de sueldosmas gratificaciones
SALARIO ANUAL (S/.)
ESSALUD 9% (S/.)
AFP (13%)
C.T.S (S/.)
COSTO TOTAL DE MOD (S/./AÑO)
Operario de selección 1 550 14 7700 -693 -1001 -275 5731
Operario de prensado 1 550 14 7700 -693 -1001 -275 5731
Operario de secado 1 550 14 7700 -693 -1001 -275 5731
Operario de envasado 1 550 14 7700 -693 -1001 -275 5731
TOTAL 4 22924
Suministros
Detalle 2011 2012 2013 2014 2015Energía eléctrica 7240 7240 7240 7240 7240Servicio de agua potable 2440 2440 2440 2440 2440Gas 500 500 500 500 500TOTAL 10180 10180 10180 10180 10180
Mano de obra indirecta
DETALLE DE PERSONAL
NUMERO DEPERSONAL
SALARIO MENSUAL
Nº DE SUELDOS MAS GRATIFICACIONES
SALARIOANUAL
ESSALUD 9% (S/.)
AFP (13%)
C.T.S (S/.)
COSTO TOTAL
GERENTE GENERAL 1 2500 14 35000 -3150 -4550 -1250 26050
GERENTE RR HH 1 1500 14 21000 -1890 -2730 -750 15630
GERENTE COMERCIAL 1 1500 14 21000 -1890 -2730 -750 15630
GERENTE DE OPERACIONES 1 1500 14 21000 -1890 -2730 -750 15630
GERENTE FINANCIERO 1 1500 14 21000 -1890 -2730 -750 15630
ASISTENTE DE PRODUCCION 1 1000 14 14000 -1260 -1820 -500 10420
JEFE DE MANTENIMIENTO 1 1200 14 16800 -1512 -2184 -600 12504
CONTADOR 1 1500 14 21000 -1890 -2730 -750 15630
ABOGADO 1 1000 12 12000 -1080 -1560 -500 8860TOTAL 9 13200 13598
4
Licencia de funcionamiento – mantenimiento
Materiales indirectos de fabricación
CONCEPTOCONSUMO MENSUAL
CONSUMO ANUAL
PRECIO UNITARIO
(S/2011 2012 2013 2014 2015
CUBRE BOCAS DESCARTABLE 240 PZAS 2880 PZAS 0 576 634 697 767 843
GUANTES DE LATEX 30 PARES 360 PRES 1 252 277 304.9 335 369
COFIAS 24 PZAS 288PZAS 0 86.4 95 104.5 115 127
MANDIL 36PZAS 15 540 594 653.4 719 791
BOTAS DE LATEX 24PARES 10 240 264 290.4 319 351
DETERGENTE INDUSTRIAL 15KG 180KG 7 1260 1386 1525 1677 1845
ESCOBAS 2 PZAS 24PZAS 5 120 132 145.2 160 176
BACTERICIDAD 6L 72L 12 864 950 1045 1150 1265
CEPILLOS INDUSTRIALES 2 PZAS 24PZAS 1 12 13.2 14.52 16 17.6
TOTAL 3950 4345 4780 5258 5784
DETALLE 2011 2012 2013 2014 2015Licencia funcionamiento 170 170 170 170 170Mantenimiento (1.5% costo equipo) 168 168 168 168 168Total 338 338 338 338 338
Depreciación
ITEM Costo (S/.) Vida Útil (años) 2011 2012 2013 2014 2015
Maquinarias 11171.45 10 1117.1 1117 1117.145 1117 1117
Mobiliario 9660 10 966 966 966 966 966
Equipos de oficina 7000 5 1400 1400 1400 1400
Equipos de laboratorio 2600 5 520 520 520 520
Equipo de proceso 2640 2 130 130
Total (S/.) 4133.1 4133 4003.145 4003 2083
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Detalle del personalNUMERO
DE PERSONAL
SALARIO MENSUAL
Nº DE SUELDOS MÁS
GRATIFICACIONES
Salario Anual (S/.)
ESSALUD 9% (S/)
AFP (13%)
C.T.S. (S/) Total
Gerente general 1 1800 14 25200 -2268 -3276 900 20556
Secretaria 1 800 14 11200 -1008 -1456 400 9136
Contador 1 1400 14 19600 -1764 -2548 700 15988
Recursos humanos 1 1200 14 16800 -1512 -2184 600 13704
Personal de limpieza 1 600 14 8400 -756 -1092 300 6852
Seguridad 1 800 14 11200 -1008 -1456 400 9139
Total 75372
PRESUPUESTOS DE GASTOS ADIMINSTRATIVOS Y GENERALESítem 2011 2012 2013 2014 2015GERENTE GENERAL 20556 20556 20556 20556 20556SECRETARIA 9136 9136 9136 9136 9136CONTADOR 15988 15988 15988 15988 15988RECURSOS HUMANOS 13704 13704 13704 13704 13704PERSONAL DE LIMPIEZA 6852 6852 6852 6852 6852SEGURIDAD 9136 9136 9136 9136 9136SERVICIO DE ENERGÍA 7240 7240 7240 7240 7240SERVICIO DE AGUA POTABLE 2440 2440 2440 2440 2440SERVICIO DE GAS 500 500 500 500 500
SERVICIO DE INTERNET/TELÉFONO 1800 1800 1800 1800 1800
Total 87352 87352 87352 87352 87352
GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCION.
GASTOS DE PERSONAL DE VENTAS
DETALLE PERSONAL
NUMERO DE
PERSONAL
SALARIO MENSUAL
Nº DE SUELDO MAS
GRATIFICACIONES
SALARIO ANUAL
ESSALUD 9% (S/)
AFP (13%)
C.T.S
(S/.)
TOTAL
GERENTE COMERCIAL 1 2500 14 35000 -3150 -4550
-1250 26050
PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS Y DE DISTRIBUCION
ítem 2011 2012 2013 2014 1015
Gerente comercial 26050 26050 26050 26050 26050
pago a terceros por transporte 20887.2 23282 25677.6 28070.4 30465.6
total 46937.2 49332 51727.6 54120.4 56515.6
PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS Y DE DISTRIBUCION
ítem 2011 2012 2013 2014 2015
Gerente comercia 26050 26050 26050 26050 26050
pago a terceros por transporte 20887.2 23282 25677.6 28070 30466
comisiones 64873.6 72313 79752.1 87184 94623
publicidad 97310 108469 119628 130776 141935
total 209120.8 230114 251107.7 272080 293074
PUNTO DE EQUILIBRIO.
VIII. FINANCIAMIENTO.
FUENTES DE FINANCIAMIENTO.
Para el presente proyecto se busca el 99% de financiamiento
por intermedio del Banco Interamericano de Desarrollo (BID) a
través del programa de financiamiento PROBID que apoyan a la
pequeña y mediana empresa, utilizando como intermediario un
banco local de primera línea. El 1 % restante de la inversión
será a través de los aportes de los accionistas. FORMULACIÓN –
EVALUACIÓN DE PROYECTOS UNFV – FIIS - EPIA Como se indicó,
PROBID es un programa de financiamiento de apoyo a la
pequeña y mediana empresa dirigido a personas naturales y
jurídicas con proyectos rentables, viables, técnica, ambiental y
financieramente. El destino de los fondos es para activo fijo,
reposición de inversiones de proyectos en implementación
(realizado con una antigüedad no mayor de 360 días calendario,
contados a partir de la fecha de presentación de la solicitud del
intermediario financiero a COFIDE), capital de trabajo, servicios
técnico – gerenciales y exportación de bienes de capital. Este
programa cubre hasta el 100% del costo del proyecto y está
sujeto a una tasa de interés fijada por el intermediario
financiero. La inversión total estimada para implementar el
proyecto y constituir la empresa asciende a un monto de
S/.584874,(1014831.00) de los cuales S/.1004232.69
corresponde a la inversión fija y S/. 10148.31 al capital de
trabajo
Condiciones de financiamiento
Línea de Crédito: S/.1014831.00
Inversionistas: S/.10148.31
Plazo: 5 años
Costo Préstamo: 12.0 % anual
Estructura de financiamiento El financiamiento se realizará
por medio de préstamo bancario 99 % de la inversión total, el
resto1% será por medio de capital propio de los socios.
ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO
INTERES: 12% ANUAL
PLAZO : 5 AÑOS
FUENTEINVERSION TOTAL
S/. %
APORTE PROPIO 10,148.31 1%
PRESTAMO 1,004,682.69 99%
TOTAL 1,014,831.00 100%
Plan de Amortización : En
Cuotas Constantes
PERIOD
ODEUDA INTERES
AMORTIZACIO
NSALDO
TOTAL A
PAGAR
11,004,682.6
9120,561.92 158,146.83
846,535.8
6278,708.76
2 846,535.86 101,584.30 177,124.45669,411.4
0278,708.76
3 669,411.40 80,329.37 198,379.39471,032.0
2278,708.76
4 471,032.02 56,523.84 222,184.91248,847.1
0278,708.76
5 248,847.10 29,861.65 248,847.10 0.00 278,708.76
TOTAL 388,861.0
91,004,682.69
1,393,543.
78
# de
cuotas
Saldo
capital
Pago
capital
Pago
interés
Cuota
total
0
1,004,682.6
9
1 846535.85
158146.8
4
120561.9
2
278708.7
6
2 669411.40
177124.4
6
101584.3
0
278708.7
6
3 471032.00
198379.3
9 80329.37
278708.7
6
4 248847.08
222184.9
2 56523.84
278708.7
6
5 -0.03
248847.1
1 29861.65
278708.7
6
IX. EVALUACIÓN DEL PROYECTO.
VALOR ACTUAL NETO (VAN)
Consiste en actualizar a valor presente los flujos de caja futuros
que va a generar el proyecto, descontados a un cierto tipo de
interés ("la tasa de descuento"), y compararlos con el importe
inicial de la inversión. Como tasa de descuento se utiliza
normalmente el costo de oportunidad del capital (COK) de la
empresa que hace la inversión.
Si VAN > 0: El proyecto es rentable.
Si VAN = 0: El proyecto es postergado.
Si VAN < 0: El proyecto no es rentable.
A la hora de elegir entre dos proyectos, elegiremos aquel que
tenga el mayor VAN.
Este método se considera el más apropiado a la hora de analizar la rentabilidad de
un proyecto.
Año Costos y
beneficios
Factor de
descuento
Flujo
actualizad
o
0 -35,000 1/(1+0.3)0 -35,000
1 15,000 1/(1+0.3)1 11,538
2 15,000 1/(1+0.3)2 8,876
3 15,000 1/(1+0.3)3 6,827
4 15,000 1/(1+0.3)4 5,252
5 15,000 1/(1+0.3)5 4,040
VAN 1,534
PERIODO DE RECUPERACION (PR)
Se define como el período que tarda en recuperarse la inversión
inicial a través de los flujos de caja generados por el proyecto.
La inversión se recupera en el año en el cual los flujos de caja
acumulados superan a la inversión inicial.
Se efectúa por tanteos utilizando los valores del VAN hasta
obtener un valor negativo y uno positivo
X. EVALUACIÓN SOCIO-ECONÓMICA.
Muchos de los productos agrícolas que se cultivan en nuestro
país, han estado mucho tiempo siendo subiutilizados, debido,
no solo a la falta de conocimiento acerca de su potencial
agroindustrial, sino también por la falta de difusión de nuevas
tecnologías.
Pero en los últimos años y, gracias a diversas investigaciones se
ha descubierto que muchos de estos productos, contienen
características que los hacen altamente rentables, como
ejemplo las hierbas aromaticas, los tuberculos andinos y los
cereales, nos dan una clara imagen de que los productos que
por tantos años se vieron relegados, son hoy en dia posibles
fuentes de desarrollo para muchas zonas del país, ya que
vienen siendo exportados como materias primas, congelados, o
con transformaciones primarias, hacia diferentes destinos por la
demanda que generan.
Un aspecto social importante es sin duda los problemas que
afectan a la población (en su mayoría en pobreza o pobreza
extrema) que se verían beneficiados con el desarrollo de
proyectos de similar giro, pero esto podría ser revertido si se
aplican bien las nuevas herramientas que están a nuestro
alcance para fomentar la utilización mas intensiva y tecnificada
de estos recursos.
En este aspecto la agroindustria, cumple un rol importante, ya
que esta comprobado que la tecnificación de procesos y la
industrialización de los mismos genera una oferta productiva
que se ve cubierta por la demanda actual en el mercado.
Es pertinente entonces el desarrollo del presente proyecto, ya
que mediante los estudios que se realizaron se pudo determinar
que la industrialización de la manzilla genera un producto
altamente practico, ya que puede ser utilizado en diferentes
industrias, esto traerá una serie de beneficios, no solo
económicos, sino también poder generar una ventana de
desarrollo en las zonas agrícolas potencialmente cultivables con
manzanilla, lo que haría a estos pobladores prtagonistas de su
propio desarrollo.
Se generaría una cadena de valor que beneficiara de una
manera efectiva a toda la comunidad participandte, es decir el
desartrollo de la agroindustria esta vinculado a su propio
desarrollo socioeconómico.
XI. IMPACTO AMBIENTAL.
ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL.
Se identificaron los principales impactos negativos que
causarían la instalación de una planta industrial de extracción
de aceite esencial de manzanilla, durante la etapa pre operativa
y operativa, incluyendo las actividades complementarias
requeridas.
En el presente estudio se realizo un análisis cualitativo de las
actividades complementarias requeridas.
En el presente estudio se realizo un análisis cualitativo de los
efectos ambientales en cada etapa del proyecto; los cuales
resultaron ser mitigables y reversibles, fundamentados en las
siguientes consideraciones:
A. El proyecto
En cuanto a los procesos y operaciones que comprende la
tecnología utilizada, no originan modificaciones importantes
de las características ambientales; por ser en su mayoría
operaciones mecanicas (pesado,limpieza,selección, etc.) y
de transferencia de masa y calor simples (destilación), que
involucran solo cambios de estado de la materia
(vaporización), los cuales causan impactos minimos y
reversibles.
B. La localización
El proyecto no estará ubicado próximo a areas protegidas o
consideradas patrimonio nacional, ni cerca de poblaciones
humanas y de animales suceptibles a ser afectados de
manera negativa con niveles de producción proyectado, ya
que se microloclizara en la zona industrial del distrito de
Puente Piedra.
C. Materia prima
El proyecto utilizara un recurso natural renovable com es la
manzanilla.
D. Efluentes y residuos solidos
La cantidad de los efluentes (agua de lavado de materia
prima) y residuos solidos (partes desechadas en proceso de
selección y residuos solidos de destilación) generados en las
diferentes etapas del proceso de extracción de aceite
esencial de manzanilla, no contienen sustancias químicas
contaminantes.
E. Riesgo de tecnología
La tecnología de extracción de aceites esenciales de
manzanilla no contribuye a la probabilidad de crear riesgo a
cualquier tipo de vida, por no utilizar sustancias toxicas,
radiactivas ni utilizar equipos a altas temperaturas,
presiones, vibraciones y sonido.
IDENTIFICACIÓN DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES Y
ACCIONES DE MITIGACIÓN
A. Infraestructura básica
La construcción, implementación y operación del proyecto no
demandará nuevos sistemas de comunicación, energía,
servicios de agua desagua, lo cual no involucra impacto
ambiental alguno.
B. Residuos solidos
El proyecto genera un volumen de consideraciones de
residuos solidos, conformados por partículas solidas de
manzanilla.
Las actividades de mitigación consistirán en almacenar
adecuadamente estos residuos para comercializarlos porq
puede ser utlizado como abono.
C. Aire/climatología.
El proyecto generara emisiones de agua, por el efecto de la
operación de destilación, la cual puede alterar los movimientos
de masas de aire, su humedad y temperatura. Pero tales
efectos son temporales y pueden revertirse.
XII. CRONOGRAMA DEL PROYECTO.
DIAGRAMA DE GANTTACTIVIDAD PERIODO DE TIEMPO
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Elaboración del Estudio
Constitución de la Empresa
Tramitación de financiamiento
Compra del terreno
Acondicionamiento del terreno
Construcción obra civil
Compra de maquinaria
Recepción de maquinas
Instalación de Servicios industriales
Prueba de arranque
Inicio de producción
XIII. CONCLUSIONES.
Por su naturaleza el proyecto tiene un matiz ecológico, en tal
sentido las acciones están orientadas al manejo racional de los
recursos.
El proyecto resulta ser viable por cuanto adopta tecnología de
bajo costo y adaptable a los productores, no supera los límites
de contaminación del medio ambiente, genera puestos de
trabajo, incrementa los ingresos.
Al buscar información y elaborar un trabajo de esta naturaleza se
pudo comprender el significado que tiene el conocimiento total de la
materia prima y en sí todos sus aspectos para emprender una
producción industrial.
Al igual que el precio, es esencial el conocimiento global de los
mercados, se comprendió el significado que tiene explorararlos y
establecer el nicho en que el producto pueda desenvolverse.
Se comprendió que tan importante es conocer el aspecto químico de
la materia prima, ya que el aprovechamiento y rendimienro industrial
dependen totalmente de este factor.
Sin una herramienta indispensable, como es la búsqueda de
información, el resultado para establecer una producción de cualquier
tipo no tendrá éxito, al contrario de una que tenga datos sólidos
indispensables que aprovechar
BIBLIOGRAFÍA.
Gallardo, J. (1998). FOrmulacion y Evaluacion de Proyectos de
Inversion. Mexico: Mc Graw Hill.