accountants & adviseurs - sun...

S�ch�ng Urgente Noden Drechtstedente Dordrecht

Rapport inzake jaarstukken 2016

20 maart 2017

Bankrelaties: Rabobank NL39 RABO 0345 2085 79 / ING Bank NL17 INGB 0008 4118 45 | K.v.K. Rotterdam 24325119 | Beconnummer 440334

ACCOUNTANTS & ADVISEURS

INHOUDSOPGAVEPagina

ACCOUNTANTSRAPPORTAGE

1 Samenstellingsverklaring van de accountant 22 Algemeen 3

FINANCIEEL VERSLAG

1 Bestuursverslag 6

JAARREKENING

1 Balans per 31 december 2016 82 Staat van baten en lasten over 2016 103 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 114 Toelich�ng op de balans per 31 december 2016 135 Toelich�ng op de staat van baten en lasten over 2016 17



ACCOUNTANTSRAPPORTAGE



S�ch�ng Urgente Noden DrechtstedenTer a�en�e van het bestuurProvincialeweg 843329 KP Dordrecht

Datum: 20 maart 2017Kenmerk: 1831/2016/RNBetre�: Jaarrekening 2016

1 SAMENSTELLINGSVERKLARING VAN DE ACCOUNTANT

De jaarrekening van S�ch�ng Urgente Noden Drechtsteden te Dordrecht is door ons samengesteld opbasis van de van u gekregen informa�e. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2016en de winst-en-verliesrekening over 2016 met de daarbij horende toelich�ng. In deze toelich�ng isonder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggevingopgenomen.

Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de vooraccountants geldende Standaard 4410, "Samenstellingsopdrachten". Op grond van deze standaardwordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekeningin overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek (BW) . Wij hebben daarbij onzedeskundigheid op het gebied van administra�eve verwerking en financiële verslaggeving toegepast.

Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informa�e klopt en dat u onsalle relevante informa�e aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met dedaarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan dezeverantwoordelijkheid hee� voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen vande jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennisvan S�ch�ng Urgente Noden Drechtsteden. Wij hebben geen controle- ofbeoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of eenconclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening.

Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevanteethische voorschri�en in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en anderegebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel,vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objec�ef hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaanmet de door u verstrekte gegevens.

- 2 -





Op al onze diensten zijn de Algemene Voorwaarden van de NBA van toepassing, zoals gedeponeerd bij de Griffie van de Arrondissementsrechtbank te Amsterdam, depotdatum 30 januari 2013, depotnummer 6/2013

KantooradresVeersedijk 63, 3341 LLHendrik‐Ido‐Ambacht

PostadresPostbus 9, 3340 AA

Hendrik‐Ido‐Ambacht

T 078 – 683 32 000180 – 32 31 31

F 078 – 683 32 09

I www.v2n.nlE [email protected]

2 ALGEMEEN

2.1 Ac�viteiten s�ch�ng

De ac�viteiten van S�ch�ng Urgente Noden Drechtsteden bestaan voornamelijk uit het ledigen danwel verzachten van materiële noden van personen of groepen van personen, met name in die gevallenwaarin bestaande we�elijke regelingen daarin niet, niet afdoende of �jdig in voorzien.

2.2 Bestuur

Per balansdatum wordt het bestuur gevoerd door:

- de heer C.J. Vos (voorzi�er)- de heer A.M. Wulfert (secretaris)- mevrouw M.J. Duijkers- de heer J. Bruggeman- de heer J. Berrevoets- mevrouw S. van de Merwe- de heer R.J. van de Burgt- de heer G.J.A. Klein Hofmeijer- de heer J.A. Lavooi- de heer A.A. Figee (penningmeester)- de heer Van der Vlies- mevrouw J. Blaak van de Lagemaat

2.3 Oprich�ng vennootschap

Bij notariële akte d.d. 29 oktober 2015 is opgericht de s�ch�ng S�ch�ng Urgente NodenDrechtsteden. De ac�viteiten worden met ingang van voornoemde datum / respec�evelijk eerderedatum gedreven voor rekening en risico van de s�ch�ng S�ch�ng Urgente Noden Drechtsteden.

2.4 ANBI

De s�ch�ng is een ANBI bekend bij de belas�ngdienst onder nummer 855671051 vanaf 18 november2015.

2.5 Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2016

Het bestuur stelt voor het resultaat over het boekjaar 2016 ten bedrage van € 0 toe te voegen aan hetvermogen.

Dit voorstel is in de jaarrekening verwerkt.

Wij vertrouwen erop u hiermee van dienst te zijn geweest en zijn tot het geven van naderetoelich�ngen graag bereid.

Met vriendelijke groet,

V2N Accountants & AdviseursVoor deze:

R.H.W Noordam AA

- 3 -



FINANCIEEL VERSLAG

1 BESTUURSVERSLAG

Het verslag ligt ter inzage op het kantoor van de s�ch�ng.

S�ch�ng Urgente Noden Drechtsteden te Dordrecht

Samenstellingsverklaring afgegeven - 6 - 1831/2016/RN

JAARREKENING

1 BALANS PER 31 DECEMBER 2016(voor resultaatverdeling)

31 december 2016

€ €

31 december 2015

€ €

ACTIVA

Vlo�ende ac�va

Vorderingen (1)

Overige vorderingen en overlopendeac�va 10.713 17.580

Liquide middelen (2) 21.607 9.558

32.320 27.138



31 december 2016

€ €

31 december 2015

€ €

PASSIVA

Eigen vermogen (3)

S�ch�ngsvermogen vrij besteedbaar 257 257

Kortlopende schulden (4)

Belas�ngen en premies socialeverzekeringen 2.420 0Overige schulden en overlopendepassiva 29.643 26.881

32.063 26.881

32.320 27.138


2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2016

2016

€ €

2015

€ €

Subsidies en fondsen (5) 101.273 17.630Gi�en (6) 51.273 0

50.000 17.630

Kosten

Personeelskosten (7) 43.470 0Huisves�ngskosten (8) 1.500 0Organisa�e kosten (9) 10.090 17.373

55.060 17.373

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening (5.060) 257Aanvraag aanvulling subsidie SocialeDienst Drechtsteden 2016 5.060 0

Resultaat 0 257



3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

ALGEMEEN

Ac�viteiten

De ac�viteiten van S�ch�ng Urgente Noden Drechtsteden bestaan voornamelijk uit het ledigen danwel verzachten van materiële noden van personen of groepen van personen, met name in die gevallenwaarin bestaande we�elijke regelingen daarin niet, niet afdoende of �jdig in voorzien.

Ves�gingsadres

S�ch�ng Urgente Noden Drechtsteden (geregistreerd onder KvK-nummer 64450104 is feitelijkgeves�gd op Provincialeweg 84 te Dordrecht.

ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING

De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de we�elijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BWen de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor kleine rechtspersonen, die uitgegeven zijn door deRaad voor de Jaarverslaggeving.

De waardering van ac�va en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis vanhistorische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordtvermeld, worden de ac�va en passiva opgenomen tegen nominale waarde.

Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten wordenslechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplich�ngen en mogelijkeverliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomenindien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Vergelijking met voorgaand jaar

De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven tenopzichte van het voorgaande jaar, met uitzondering van de toegepaste stelselwijzigingen zoalsopgenomen in de desbetreffende paragrafen.

Con�nuïteitsveronderstelling

De gehanteerde grondslagen voor waardering en resultaatbepaling zijn gebaseerd op decon�nuïteitsveronderstelling van de onderneming.

Scha�ngen

Bij toepassing van de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening vormt de leidingvan S�ch�ng Urgente Noden Drechtsteden zich verschillende oordelen en scha�ngen die essen�eelkunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het inar�kel 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en scha�ngeninclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelich�ng op de desbetreffendejaarrekeningposten.



GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA

Vorderingen en overlopende ac�va

Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenpresta�e,inclusief de transac�ekosten indien materieel. Handelsvorderingen worden na eerste verwerkinggewaardeerd tegen de geamor�seerde kostprijs. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden inmindering gebracht op de boekwaarde van de vordering.

Liquide middelen

Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een loop�jd korter dan twaalfmaanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aankredie�nstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegennominale waarde.

Kortlopende schulden

Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopendeschulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamor�seerde kostprijs, zijnde hetontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder a�rek van transac�ekosten. Dit ismeestal de nominale waarde.

GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT

Kosten

De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zijbetrekking hebben.

Personeelsbeloningen

Periodiek betaalbare beloningenDe aan het personeel verschuldigde beloningen worden op grond van de arbeidsvoorwaardenverwerkt in de winst-en-verliesrekening.

Subsidies

Exploita�esubsidies worden als bate verantwoord in de winst-en-verliesrekening in het jaar waarin degesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerdexploita�etekort zich hee� voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is datdeze worden ontvangen.



4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016

ACTIVA

1. Vorderingen

31-12-2016

€

31-12-2015

€

Overige vorderingen en overlopende ac�va

Overlopende ac�va 10.713 17.580

* De aanvraag van € 5.060 voor aanvulling van de subsidie van 2016 is opgenomen in overleg met hetbestuur, het bestuur is zich bewust dat deze aanvraag niet toegekend kan worden door de SocialeDienst Drechtsteden.

Overlopende ac�va

Te ontvangen bijdrage 2015 Sociale Dienst Drechtsteden 0 17.580Nog te ontvangen subsidie 2016 Sociale Dienst Drechtsteden 5.000 0Nog te ontvangen SFK 653 0Aanvraag aanvulling subsidie Sociale Dienst Drechtsteden 2016* 5.060 0

10.713 17.580

2. Liquide middelen

Rabobank 21.607 9.558



PASSIVA

3. Eigen vermogen

2016

€

2015

€

S�ch�ngsvermogen vrij besteedbaar

Stand per 1 januari 257 0Resultaatbestemming boekjaar 0 257

Stand per 31 december 257 257

4. Kortlopende schulden

Schulden aan leveranciers en handelskredieten

31-12-2016

€

31-12-2015

€

Belas�ngen en premies sociale verzekeringen

Loonheffing 2.420 0

Overige schulden en overlopende passiva

Overige schulden

Fonds DBL 7.574 0De Drevon 8.163 10.000T. van Bakel 850 0S�ch�ng Dioraphte 264 0Gravin van Bylandt S�ch�ng 2.789 0S�ch�ng Armoede 3 0

19.643 10.000



2016

€

2015

€

Fonds DBL

Stand per 1 januari 0 0Ontvangen bijdrage 2016 20.000 0Gi�en 2016 (12.426) 0

Stand per 31 december 7.574 0

2016

€

2015

€

De Drevon

Stand per 1 januari 10.000 0Ontvangen bijdrage 2016 11.500 10.000Gi�en 2016 (13.337) 0

Stand per 31 december 8.163 10.000

2016

€

2015

€

T. van Bakel

Stand per 1 januari 0 0Ontvangen bijdrage 2016 1.350 0Gi�en 2016 (500) 0


2016

€

2015

€

S�ch�ng Dioraphte





2016

€

2015

€

Gravin van Bylandt S�ch�ng


Stand per 31 december 2.789 0

2016

€

2015

€

S�ch�ng Armoede

Stand per 1 januari 0 0Ontvangen bijdrage 2016 500 0Gi�en 2016 (497) 0


31-12-2016

€

31-12-2015

€

Overlopende passiva

Vakan�egeld en ATV en verlofdagen 3.475 0Accountantskosten 911 0Aanschaf registra�esysteem 5.614 0Nog te betalen kosten 2015 aan Sun Nederland 0 16.881

10.000 16.881

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN ACTIVA EN VERPLICHTINGEN

Voorwaardelijke verplich�ngen

Garantstelling

De S�ch�ng hee� zich garant gesteld voor verstrekte leningen aan cliënten via Sociaal Fonds van deKerken Dordrecht voor een bedrag van € 3.412 op 31 december 2016.



5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2016

2016

€

2015

€

5. Subsidies en fondsen

Bijdrage 2015 Sociale Dienst Drechtsteden 0 17.630Subsidie Sociale Dienst Drechtsteden 2016 50.000 0Fondsen 51.273 0

101.273 17.630

6. Gi�en

Gi�en 51.273 0

In 2016 zijn 81 aanvragen voor gi�en ontvangen van cliënten.De Drevon gi�en 13.337 0Fonds DBL gi�en 12.426 0T. van Bakel gi�en 500 0S�ch�ng Dioraphte gi�en 4.236 0Gravin van Bylandt S�ch�ng gi�en 2.211 0S�ch�ng Armoede gi�en 497 0ASFP gi�en 595 0Papefonds gi�en 8.509 0SFK lening 3.412 0S�ch�ng Anders 4.152 0Overige gi�en 1.398 0

51.273 0

7. Personeelskosten

Lonen en salarissen 43.470 0

Bezoldiging bestuurders

De bestuurders ontvangen geen bezoldiging voor hun werkzaamheden.

Personeelsleden

Bij de vennootschap waren in 2016 gemiddeld 1 personeelsleden werkzaam, berekend opfull�mebasis (2015: -).Hiervan zijn - werknemers buiten Nederland werkzaam (2015: -)



Overige bedrijfskosten

2016

€

2015

€

8. Huisves�ngskosten

Huur onroerende zaak 1.500 0

9. Organisa�e kosten

Organisa�ekosten 4.476 17.373Aanschaf registra�esysteem 5.614 0

10.090 17.373

Ondertekening van de jaarrekening

Dordrecht,

de heer C.J. Vos de heer A.M. Wulfert

de heer A.A. Figee



accountants & adviseurs - sun...

Documents