abc mm bekasi mall metropolitan cara mudah … · no. pkp 99.999.999.9-999.000 tanggal pkp...
TRANSCRIPT
![Page 1: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/1.jpg)
CARA MUDAH SELESAIKAN E-FAKTUR
ACCURATE ACCOUNTING SYSTEM
MODUL WORKSHOP
1. Hal – Hal Yang Harus Diperhatikan Dalam Accurate 5
2. Fasilitas Terbaru Dalam Accurate 5
3. Kasus Workshop
4. Praktek e-Faktur
ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN
![Page 2: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/2.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
1
Hal – Hal Yang Harus Diperhatikan Dalam Accurate 5
1. Setting Komputer
2. Data Pajak Perusahaan
START CONTROL PANEL
REGION LANGUAGE
PREFERENSI INFO
PERUSAHAAN PAJAK
![Page 3: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/3.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
2
3. Kode Faktur Pajak
4. Nomor Seri Faktur Pajak
5. Cara Membuat Kode Pajak
DAFTAR DAFTAR
LAIN NOMOR
PAJAK
PERSIAPAN
PREFERENSI
PERPERPAJAKAN
DAFTAR DAFTAR
LAIN KODE
PAJAK
![Page 4: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/4.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
3
6. Pengisian Tipe Pajak Customer
7. Pengisian Tipe Pajak Vendor
DAFTARPELANGGAN NAMA PELANGGAN tab PENJUALAN
DAFTARPEMASOK NAMA PEMASOK tab TERMIN, dll
![Page 5: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/5.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
4
8. Pengisian Faktur Penjualan
9. Pengisian Faktur Pembelian
SALES SALES INVOICE NO. FAKTUR PAJAK
PURCHASE PURCHASE INVOICE NO. FAKTUR PAJAK
![Page 6: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/6.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
5
10. SPT Masa PPN
a. Pajak Keluaran
b. Pajak Masukan
LAPORAN PPN/ PPN BM
![Page 7: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/7.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
6
Fasilitas Terbaru Dalam Accurate 5
![Page 8: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/8.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
7
KASUS WORKSHOP
Informasi Perusahaan
KETERANGAN
Nama Perusahaan PT. SHINCHAN
Alamat Perusahaan Jl. Pahlawan Bertopeng Blok Matahari No. 11 Kioto, RT 01 RW 014 Jakarta 56241
Tanggal Mulai/ Tutup Buku (Cut Off) 31 Desember 2015
Tahun Fiskal 2015
Mata Uang (Default) Rupiah (IDR)
No. Seri Faktur Pajak 010
NPWP 99.999.999.9-999.000
No. PKP 99.999.999.9-999.000
Tanggal PKP 01/12/2010
Kode Cabang 000
Jenis Usaha Perdagangan
KLU SPT 51900
Jatah Nomor Seri Faktur Pajak 900-16.00000001 s/d 900-16.00000050
Contoh Kasus Workshop
A. PPN Dapat Dikreditkan - Pembelian IDR (Tidak Termasuk Pajak)
1. Tanggal 2 Januari 2016, membeli ke Cipta Elektronik dengan nomor faktur: CE/16/01/003.
Nomor faktur pajak: 010.900-16.00000018
Tanggal faktur pajak: 2 Januari 2016.
Item Qty Unit Price Total
Bor Listrik Norita 2800 RPM 10 Rp. 800.000 Rp. 8.000.000
AC Sharp AH-AP9JML 10 Rp. 2.320.000 Rp.23.200.000
Subtotal Rp.31.200.000
PPN 10% Rp. 3.120.000
Total Rp.34.320.000
DATA TRANSAKSI BULAN JANUARI 2016
PEMBELIAN
![Page 9: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/9.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
8
B. PPN Dapat Dikreditkan - Faktur Pajak - Pembelian USD (Tidak Termasuk Pajak)
2. Tanggal 6 Januari 2016, Pembelian Cat Menggunakan Mata Uang USD dengan nomor
invoice SM/16/01/007, Supplier: Super Material, PT. Kurs IDR 10.000. No. Faktur Pajak :
010.900-16.00000020 tanggal Faktur Pajak 6 Januari 2016.
Item Qty Unit Price Total Konversi IDR
Cat Catylac 25 Kg 50 $ 50 $ 2.500,- 25.000.000,-
PPN 10% $ 250,- 2.500.000,-
Total $ 2.750,- 27.500.000,-
C. Retur Pembelian IDR
3. Tanggal 16 Januari 2016, terjadi pengembalian barang kepada Cipta Elektronik atas nomor
faktur CE/16/01/003 karena rusak. Nomor nota retur: CE/16/01/003-PRet tanggal nota retur
(Fiscal date): 16 Januari 2016.
Item Qty Unit Price Total
Bor Listrik Norita 2800 Rpm 1 Rp. 400.000 Rp. 400.000,-
PPN 10% Rp. 40.000,-
Total Rp. 440.000,-
D. PPN Tidak Dapat Dikreditkan - Pembelian IDR (Tidak Termasuk Pajak)
4. Tanggal 18 Januari 2016, membeli Mobil Mercedez Benz dari Depok Centre Mobilindo
seharga Rp 1.200.000.000,- PPN Rp 120.000.000,- dengan nomor faktur DCM/16/01/010.
Nomor faktur pajak pembelian mobil 010.900-16.00000025 dengan tanggal faktur pajak 18
Januari 2016.
E. PPN Dapat Dikreditkan - Dokumen yang Dipersamakan Dengan Faktur Pajak - Pembelian
IDR (Termasuk Pajak)
5. Tanggal 31 Januari 2016, dibayar tagihan telepon PT. Telkom Bulan Januari 2016 Rp
550.000,- termasuk Pajak. Nomor Kwitansi 0874561. DPP = Rp 500.000,- PPN = Rp 50.000,-
tanggal Kwitansi 31 Januari 2016.
![Page 10: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/10.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
9
A. Penyerahan Kepada Pihak Yang Bukan Pemungut PPN - Penjualan IDR (Tidak Termasuk
Pajak)
1. Tanggal 10 Januari 2016, menjual ke PT. Perkasa Engineering sebesar Rp. 19.000.000
belum termasuk PPN untuk barang sbb:
Item Qty Unit Price Total
Cat Catylac 25 Kg 20 Rp 800.000,- Rp 16.000.000,-
Bor Listrik Norita 2800 Rpm 2 Rp1.500.000,- Rp 3.000.000,-
DPP Rp 19.000.000,-
PPN 10% Rp 1.900.000,-
Total Rp 20.900.000,-
Nomor faktur: SCH/16/01/001 kode dan nomor seri faktur pajak: 010.900-16.00000001
tanggal faktur pajak: 10 Januari 2016.
B. Penyerahan PPN Tidak Dipungut - Penjualan IDR (Kawasan Berikat)
2. Tanggal 16 Januari 2016, menjual ke Smart Elektrik, PT. Nomor faktur: SCH/16/01/002.
Kode dan nomor seri faktur pajak: 070.900-16.00000002 tanggal faktur pajak 16 Januari 2016.
Item Qty Unit Price Total
AC Sharp AH –AP9JML 1 Rp 3.700.000,- Rp 3.700.000,-
PPN 10% Rp 370.000,
Total Rp 4.070.000,
C. Retur Penjualan IDR
3. Tanggal 17 Januari 2016, diterima kembali dari PT. Perkasa Engineering atas Nomor Faktur
SCH/16/01/001.
Item Qty Unit Price Total
Cat Catylac 25 Kg 1 Rp 800.000,- Rp 800.000,-
PPN 10% Rp 80.000,-
Total Rp 880.000,-
Nota Retur nomor: SCH/16/01/001-SRet tanggal nota retur (Fiscal date): 17 Januari 2016
PENJUALAN
![Page 11: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/11.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
10
D. Penyerahan Kepada Pihak Yang Bukan Pemungut PPN - Penjualan IDR (Tidak Termasuk
Pajak)
4. Tanggal 18 Januari 2016, dijual sebuah Truck pasir yang dibeli th 2011 karena dianggap tidak
memadai lagi dengan Harga jual Rp. 70.000.000,- PPN 10% Rp. 7.000.000,- kepada Makmur
Bangun Indah. Nomor Faktur: SCH/16/01/003
Kode dan nomor seri faktur pajak: 090.900-16.00000003
Tanggal faktur pajak: 18 Januari 2016.
E. Penyerahan Kepada Pihak Yang Bukan Pemungut PPN – Uang Muka Penjualan IDR (Tidak
Termasuk Pajak)
5. Tanggal 20 Januari 2016, memberikan uang muka untuk penjualan AC sebanyak 5 Unit
sebesar Rp. 10.000.000,- PPN 10% Rp. 1.000.000,- kepada First Media, PT.
Nomor Faktur: SCH/16/01/004, Kode dan nomor seri faktur pajak: 010.900-16.00000004
tanggal faktur pajak: 20 Januari 2016.
F. Penyerahan Kepada Pemungut Bendaharawan - Penjualan IDR (Tidak Termasuk Pajak)
6. Tanggal 28 Januari 2016, menjual ke Dinas Pariwisata. Nomor faktur: SCH/16/01/005
Kode dan nomor seri faktur pajak: 020.900-16.00000005 tanggal faktur pajak 28 Januari 2016.
Item Qty Unit Price Total
AC Sharp AH –AP9JML 2 Rp 3.700.000,- Rp 7.400.000,-
PPN 10% Rp 740.000,
Total Rp 8.140.000,
G. Penyerahan Kepada Pihak Yang Bukan Pemungut PPN - Penjualan IDR (Dipotong Uang
Muka)
7. Tanggal 30 Januari 2016, menjual AC ke First Media, PT. Nomor faktur: SCH/16/01/006
Kode dan nomor seri faktur pajak: 010.900-16.00000006tanggal faktur pajak 30 Januari 2016.
![Page 12: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/12.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
11
Item Qty Unit Price Total
AC Sharp AH –AP9JML 5 Rp 3.700.000,- Rp 18.500.000,-
PPN 10% Rp 1.850.000,-
Nilai Tagihan Rp 20.350.000,-
Uang Muka (20 Jan 16 – SCH/16/01/004) Rp 11.000.000,-
Total Rp 9.350.000,
11. Check Point PPN a. Pajak Keluaran
b. Pajak Masukan
LAPORAN DAFTAR LAPORAN
LAPORAN PAJAK (INDONESIA)
DAFTAR PPN/ PPnBM KELUARAN
LAPORAN DAFTAR LAPORAN
LAPORAN PAJAK (INDONESIA)
DAFTAR PPN/ PPnBM MASUKAN
![Page 13: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/13.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
12
Praktek Workshop
A. PPN Dapat Dikreditkan - Pembelian IDR (Tidak Termasuk Pajak)
1. Tanggal 2 Februari 2016, membeli ke Cipta Elektronik dengan nomor faktur: CE/16/02/001
Nomor faktur pajak: 010.900-16.00000021 tanggal faktur pajak: 2 Februari 2016.
Item Qty Unit Price Total
Bor Listrik Norita 2800 RPM 15 Rp. 800.000 Rp.12.000.000
AC Sharp AH-AP9JML 20 Rp. 2.320.000 Rp.46.400.000
DPP Rp.58.400.000
PPN 10% Rp. 5.840.000
Total Rp.64.240.000
B. PPN Dapat Dikreditkan - Faktur Pajak - Pembelian USD (Tidak Termasuk Pajak)
2. Tanggal 6 Februari 2016, Pembelian Cat Menggunakan Mata Uang USD dengan nomor
invoice SM/16/02/011, Supplier: Super Material, PT. Kurs IDR 10.000. No. Faktur Pajak :
010.900-16.00000027 tanggal Faktur Pajak 6 Februari 2016.
Item Qty Unit Price Total Konversi IDR
Cat Catylac 25 Kg 30 $ 50 $ 1.500,- 15.000.000,-
PPN 10% $ 150,- 1.500.000,-
Total $ 1.650,- 16.500.000,-
C. Retur Pembelian IDR
3. Tanggal 16 Februari 2016, terjadi pengembalian barang kepada Cipta Elektronik atas nomor
faktur CE/16/02/001 karena rusak. Nomor nota retur: CE/16/02/001-PRet tanggal nota retur
(Fiscal date): 16 Februari 2016.
Item Qty Unit Price Total
Bor Listrik Norita 2800 Rpm 1 Rp. 800.000 Rp. 800.000,-
PPN 10% Rp. 80.000,-
Total Rp. 880.000,-
DATA TRANSAKSI BULAN FEBRUARI 2016
PEMBELIAN
![Page 14: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/14.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
13
D. PPN Tidak Dapat Dikreditkan - Pembelian IDR (Tidak Termasuk Pajak)
4. Tanggal 18 Februari 2016, membeli Mobil Ferrari dari Depok Centre Mobilindo seharga Rp
1.000.000.000,- PPN Rp 100.000.000,- dengan nomor faktur DCM/16/02/019 Nomor faktur
pajak pembelian mobil 090.900-16.00000036 dengan tanggal faktur pajak 18 Februari 2016.
E. PPN Dapat Dikreditkan - Dokumen yang Dipersamakan Dengan Faktur Pajak - Pembelian
IDR (Termasuk Pajak)
5. Tanggal 29 Februari 2016, dibayar tagihan telepon PT. Telkom Bulan Februari 2016 Rp
770.000,- termasuk Pajak. Nomor Kwitansi 0871254. DPP = Rp 700.000,- PPN = Rp 70.000,-
tanggal Kwitansi 29 Februari 2016.
A. Penyerahan Kepada Pihak Yang Bukan Pemungut PPN - Penjualan IDR (Tidak Termasuk
Pajak)
1. Tanggal 10 Februari 2016, menjual ke PT. Perkasa Engineering sebesar Rp. 27.500.000
belum termasuk PPN untuk barang sbb:
Item Qty Unit Price Total
Cat Catylac 25 Kg 25 Rp 800.000,- Rp 20.000.000,-
Bor Listrik Norita 2800 Rpm 5 Rp1.500.000,- Rp 7.500.000,-
DPP Rp 27.500.000,-
PPN 10% Rp 2.750.000,-
Total Rp 30.250.000,-
Nomor faktur: SCH/16/02/007 Kode dan nomor seri faktur pajak: 010.900-16.00000007
tanggal faktur pajak: 10 Februari 2016.
B. Penyerahan PPN Tidak Dipungut - Penjualan IDR (Kawasan Berikat)
2. Tanggal 16 Februari 2016, menjual ke Smart Elektrik, PT. Nomor faktur: SCH/16/02/008 Kode
dan nomor seri faktur pajak: 070.900-16.00000008 tanggal faktur pajak 16 Februari 2016.
Item Qty Unit Price Total
AC Sharp AH –AP9JML 5 Rp 3.700.000,- Rp 18.500.000,-
PPN 10% Rp 1.850.000,
Total Rp 20.350.000,
PENJUALAN
![Page 15: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/15.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
14
C. Retur Penjualan IDR
3. Tanggal 17 Februari 2016, diterima kembali dari PT. Perkasa Enginering atas Nomor Faktur
SCH/16/02/007
Item Qty Unit Price Total
Cat Catylac 25 Kg 1 Rp 800.000,- Rp 800.000,-
PPN 10% Rp 80.000,-
Total Rp 880.000,-
Nota Retur nomor: SCH/16/02/007-SRet tanggal nota retur (Fiscal date): 17 Februari 2016
D. Penyerahan Kepada Pihak Yang Bukan Pemungut PPN - Penjualan IDR (Tidak Termasuk
Pajak)
4. Tanggal 18 Februari 2016, dijual sebuah Truk Gandeng yang dibeli th 2012 karena dianggap
tidak memadai lagi dengan Harga jual Rp. 100.000.000,- PPN 10% Rp. 10.000.000,- kepada
Makmur Bangun Indah. Nomor Faktur: SCH/16/02/009
Kode dan nomor seri faktur pajak: 090.900-16.00000009
Tanggal faktur pajak: 18 Februari 2016.
E. Penyerahan Kepada Pihak Yang Bukan Pemungut PPN – Uang Muka Penjualan IDR (Tidak
Termasuk Pajak)
5. Tanggal 20 Februari 2016, memberikan uang muka untuk penjualan AC sebanyak 3 Unit
sebesar Rp. 5.000.000,- PPN 10% Rp. 500.000,- kepada First Media, PT. Nomor Faktur:
SCH/16/02/010 Kode dan nomor seri faktur pajak: 010.900-16.00000010
Tanggal faktur pajak: 20 Februari 2016.
F. Penyerahan Kepada Pemungut Bendaharawan - Penjualan IDR (Tidak Termasuk Pajak)
6. Tanggal 28 Februari 2016, menjual ke Dinas Pariwisata. Nomor faktur: SCH/16/02/011, Kode
dan nomor seri faktur pajak: 020.900-16.00000011 Tanggal faktur pajak 28 Februari 2016.
Item Qty Unit Price Total
AC Sharp AH –AP9JML 4 Rp 3.700.000,- Rp 14.800.000,-
PPN 10% Rp 1.480.000,
Total Rp 16.280.000,
![Page 16: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/16.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
15
G. Penyerahan Kepada Pihak Yang Bukan Pemungut PPN - Penjualan IDR (Dipotong Uang
Muka)
7. Tanggal 29 Februari 2016, menjual AC ke First Media, PT. Nomor faktur: SCH/16/02/012
Kode dan nomor seri faktur pajak: 010.900-16.00000012
Tanggal faktur pajak 29 Februari 2016.
Item Qty Unit Price Total
AC Sharp AH –AP9JML 3 Rp 3.700.000,- Rp 11.100.000,-
PPN 10% Rp 1.110.000,-
Nilai Tagihan Rp 12.210.000,-
Uang Muka (20 Feb 16 – SCH/16/02/010) Rp 5.500.000,-
Total Rp 6.710.000,
![Page 17: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/17.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
16
Praktek e-Faktur
1. Membuka Aplikasi e-Faktur
2. Membuat Database Baru
Nama User : Admin
Password : 123
![Page 18: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/18.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
17
3. Melakukan Koneksi Database
4. Input Blok Nomor Seri Faktur Pajak
![Page 19: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/19.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
18
5. Proses Import Barang/ Jasa
![Page 20: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/20.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
19
![Page 21: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/21.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
20
6. Memeriksa Hasil Import Barang/ Jasa
![Page 22: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/22.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
21
7. Import Lawan Transaksi
![Page 23: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/23.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
22
8. Memeriksa Hasil Import Lawan Transaksi
![Page 24: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/24.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
23
9. Import Pajak Keluaran
![Page 25: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/25.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
24
10. Memeriksa Hasil Import PPN Keluaran
![Page 26: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/26.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
25
11. Import PPN Masukan
![Page 27: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/27.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
26
![Page 28: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/28.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
27
12. Memeriksa Hasil Import PPN Masukan
13. Import Retur Pajak Keluaran
![Page 29: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/29.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
28
![Page 30: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/30.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
29
14. Memeriksa Hasil Import Retur Pajak Keluaran
15. Import Retur Pajak Masukan
![Page 31: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/31.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
30
![Page 32: ABC MM BEKASI MALL METROPOLITAN CARA MUDAH … · No. PKP 99.999.999.9-999.000 Tanggal PKP 01/12/2010 Kode Cabang 000 Jenis Usaha Perdagangan KLU SPT 51900 Jatah Nomor Seri Faktur](https://reader030.vdocuments.site/reader030/viewer/2022040817/5e605f56fa33583ef85050ae/html5/thumbnails/32.jpg)
FAC INSTITUTE Jl. Raya Jatiwaringin No.8 Pangkalan Jati, Jakarta Timur Telp. 0812 900 83983
http://fac-institute.com , [email protected]
ABC MM BEKASI Mall Metropolitan Bekasi Lt. Basement Telp. 021 88868888
http://softwareaccuratebekasi.com , [email protected]
31
16. Memeriksa Hasil Import Retur Pajak Masukan