aasc - trang chủ | hem · tai chinh hop nhat kern theo day khong phan anh trung thirc va hop ly...
TRANSCRIPT
,.....
aascsinCE 1991
BAa cAo TAl CHfNH HQP NHAT
CONG TV c6 PHAN CHE T~Of)1~Nco HA NQI
Cho ky ke toan W ngay 01/01/2015 den ngay 30/06/20'
(da dLlc;1Cscat xet)
AASC AUDITING FIRM
A member 01 11II International
CONG TV CO PHAN CHE T~O f)I~N CO HA NQI
Krnl2 Duong cAu Di~n, Phuong Phuc Di~n,Quan Bic ro Liem, Thanh Ph6 Ha NQi, Vi~t Nam
NQIDUNGTrang
Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c
Bao cao k€t qua cong tac soat xet bao cao tai chinh hop nhat
Bao cao tai chinh hop nhat da dircc soat xet
Bang can d6i k€ toan hop nhat
Bao cao k€t qua hoat dQng kinh doanh hop nhat
Bao cao hru chuyen ti€n t~ hop nhat
Thuy€t minh Bao cao tai chlnh hop nhat
02-03
05-41
05-06
08-09
10-41
04
07
CONG TY CO PHAN CHE T ~o DI:E:N co HA NQI
Km 12 Duong du Di~n, Phuong PhUc Di~n,Quan B~c Tu Liem, Thanh Ph6 Ha NQi, Vi~t Nam
BAo cAo CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban T6ng Giam d6c Cong ty C6 phfrn Ch~ tao £>i~n co Ha NQi (sau dily goi t~t la "Cong ty") trlnh bay Bao cao cuamlnh va Bao cao tai chinh hQ'Pnhat cua Cong ty cho ky k~ toan tlr ngay 0110112015 d~n ngay 30106/2015.
CONGTY
Cong ty C6 phfrn Ch~ tao £>i~n co Ha NQi la cong ty c6 phan diroc chuyen d6i (c6 phfrn h6a) tir Cong ty TNHH Nhamroc MQt thanh vien Ch~ tao £>i~nco Ha NQi theo Quyet dinh s6 15311Q£>-BCT ngay 25 thang 03 nam 2009 va Quyetdinh s6 3013/Q£>-BCT ngay 15 thang 06 nam 2009 cua BQ tnrong BQ Cong thuong. Cong ty chlnh thirc chuyen sanghoat dQng san xuc1tkinh doanh theo mo hinh cong ty c6 phan ke tir ngay 01/07/2009 can ctr vao Cong van s6 7224IBCT-TC ngay 27/07/2009 cua BQ Cong thuong, Cong ty hoat dQng theo Giay chtmg nhan dang ky doanh nghiep cong ty c6phan s6 0100100456, dang ky Ifrn dfru ngay 03/07/2009, dang ky thay d6i Ifrn thrr ba ngay 2110412014 do S6 K~ hoachva £>frutu Thanh ph6 Ha NQi dp.
Tl1,Iso cua Cong ty diroc d~t tai: Krn12 Duong du Di~n, Phuong Phuc Di~n, Quan B~c Tir Liem, Thanh Ph6 Ha NQi,Vi~tNam.
HQI DONG QuAN TRJ, BAN TONG GIAM DOC vA BAN KIEM SOAT
Cac thanh vien cua HQi d6ng Quan tri trong ky va tai ngay I~p bao cao nay bao g6m:
Ong Nguy~n Hoa Cuong Chu tich
Ong Nguyen Trong Ti~u Uy vien
Ong Pham Manh Ha Uy vien
Ong £>oan Van Quy Uy vien
Ba Nguyen Thi Thanh Y~n Uy vien
Cac thanh vien cua Ban T6ng Giam d6c da di~u hanh Cong ty trong kY va tai ngay I~p bao cao nay bao gom:
Ong Pham Manh Ha T6ng Giarn d6c
Ong Doan Van Quy
Ong Ha Ti~n Luc
Ba Nguyen Thi Thanh Mai
Ph6 T6ng Giam d6e
Ph6 T6ng Giarn d6c
Ph6 T6ng Giarn d6e Mi~n nhiem ngay 01/0612015
Cac thanh vien cua Ban Kiem soat bao g6m:
Ba Pham Thj Minh Cuc
Ba Doan Thi Lan Phuong
Ong T~ £>lnh Liin
Truong ban
Thanh vien
Thanh vien
KIEM ToAN VIEN
Cong ty TNHH Hang Kiern toan AASC da thirc hien soat xet cac Bao cao tai chinh hQ'Pnhc1tcho Cong ty.
2
CONG TY CO PHAN cut T~O I>I~N co HA N(HKm12 Duong cau Di€n, Phuong Phuc Di€n,Qu~ B~c ro Liem, Thanh Ph6 Ha NQi, Vi~t Nam
CONG B6 TRACH NHI~M CUA BAN TONG GIAM I>OC 1>01VOl BAo cAo TAl CHiNH HQ'P NHAT
Ban T6ng Giam d6c Cong ty chiu trach nhiem v~ viec I~p Bao cao tai chinh hop nh~t phan anh trung thuc, hop Iy tinhhinh tai chinh, k€t qua hoat dQng kinh doanh va tlnh hinh luu chuyen ti~n t~ cua Cong ty trong ky. Trong qua trlnh I~pBao cao tai chinh hop nh~t, Ban T6ng Giarn d6c Cong ty cam k€t da tuan thu cac yeu du sau:
-
Xay dung va duy trl kiem soat nQi bQ ma Ban T6ng Giarn d6c va Ban quan tr] Cong ty xac dinh la dn thiet d@dam bao cho vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chinh hop nh~t khong con sai s6t trong y€u do gian I~n hoac donhfun lfuI;Lua chon cac chinh sach ke toan thlch hop va ap dung cac chinh sach nay mQt each nhat quan;
Dua ra cac danh gia va du doan hop Iy va than trong;
Neu ro cac chuan muc k€ toan dircc ap dung c6 diroc tuan thu hay khong, c6 nhtmg ap dung sai I~ch trong y€uden mire dn phai cong b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hop nhat hay khong;
L~p va trinh bay cac Bao cao tai chinh hop nh~t tren co sa tuan thu cac Chuan muc k€ toan, Ch~ dQ k€ toan doanhnghiep Vi~t Nam va cac quy djnh phap Iy c6 lien quan den viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh;
L~p cac Bao cao tai chinh hop nhat dua tren co sa hoat dQng kinh doanh lien tuc, trir tnrong hop khong th@chor~ng Cong ty se tiep tuc hoat dQng kinh doanh.
Ban T6ng Giam d6c Cong ty dam bao r~ng cac s6 k€ toan duoc luu giu d@phan anh tinh hinh tai chlnh cua Cong ty, voimire dQ trung thuc, hop Iy tai b~t cir thai di@mnao va dam bao rang Bao cao tai chinh hop nh~t tuan thu cac quy dinhhien hanh cua Nha mroc. D6ng thai c6 trach nhiem trong viec bao dam an toan tai san cua Cong ty va thuc hien cacbien phap thlch hop d@ngan chan, phat hi~n cac hanh vi gian I~n va cac vi pham khac.
Ban T6ng Giam d6c Cong ty cam k€t rang Bao cao tai chinh hop nh~t dll phan anh trung thuc va hop Iy tinh hinh taichlnh cua Cong ty tai thai di@mngay 30 thang 06 nam 2015, k€t qua hoat dQng kinh doanh va tlnh hinh luu chuyen ti~nt~ cho kY k€ toan tir ngay 0110112015 den ngay 30106/2015, phu hop voi Chuan mire ke toan, Ch€ dQ k€ toan doanhnghiep Vi~t Nam va tuan thu cac quy dinh phap Iy c6 lien quan den viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh.
Carn k~t khac
Ban T6ng Giam d6c cam k€t r~ng Cong ty khong vi pham nghia vu cong b6 thong tin thee quy dinh tai Thong ill s652/2012(fT-BTC ngay 05 thang 04 nam 2012 cua BQ Hi chinh huang d~n v@viec cong b6 thong tin tren thi tnrongchimg khoan.
T6ng Giam d6c
Ha N9i, ngay 12 thang 07niim 2015
3
aascslnal99l
se. 1365 120 15IBC.KTTC-AASC.KT2
..:~
ii~,--.-~','.y, ,~~ <\')~. ~
Quy C6 dong, HQi dAng Quan tr] va Ban T6ng Clam d6c ,"\\J~
Cong ty C6 ph§n Ch~ tao Di~n co' Ha NQi .(>'~V(,.- /
Chung toi da thuc hien cong tac soat xet Bang din d6i k€ toan hop nhftt cua Cong ty C6 phan Ch€ tao Di~n co Ha . __/-~NQi tai ngay 30 thang 06 nam 2015, Bao cao k€t qua h01;1tdQng kinh doanh hop nhftt, Bao cao hru chuyen ti~n t~..:.~hop nhftt va Thuyet minh bao cao tai chinh hop nhftt cho Icy k€ toan illngay 01/0112015 d€n ngay 30106/2015.
BAo cAo KET QuA CONG TAc SOAT XETBAo cAo TAl CHiNH HQP NHAT
Kinh gii'i:
Vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chlnh hop nhftt nay thuoc trach nhiern cua Ban T6ng Giarn d6c Cong ty. Trachnhiem cua chung toi la dira ra Bao cao k€t qua cong tac soat xet v~ Bao cao tai chinh hop nhat nay can cir tren co sacong tac soat xet cua chung toi.
Chung toi da thirc hien cong tac soat xet Bao cao tai chinh hop nhftt theo Chuan rmrc ki~m toan Vi~t Nam s6 910 -"Cong tac soat xet bao cao tai chinh". Chuan mire nay yeu du cong tac soat xet duoc I~p k€ hoach va thirc hien d~c6 sir dam bao vira phai rang cac Bao cao tai chinh hop nhiit khong con chtra dung cac sai s6t trong y€u. Cong tacsoat xet bao g6m chu y€u la viec trao d6i voi nhan su cua Cong ty va ap dung cac thu tuc phan tich tren nhfrngthong tin tai chinh; cong tac nay cung cftp mQt mire dQ dam bao thap hon cong tac kiem toano Chung toi khong thirchien cong vi~c kiem toan nen cling khong dira ra y kien kiem toano
Tren co sa cong tac soat xet cua chung toi, chung toi khong thfty c6 Sl! kien nao d~ chung Wi cho rang cac Bao caotai chinh hop nhat kern theo day khong phan anh trung thirc va hop ly tren cac khia canh trong yeu, phu hop voiChuan mire k€ toan, Ch€ dQ k€ toan doanh nghiep Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iy c6 lien quan d€n viec I~p vatrinh bay Bao cao tai chinh hop nhat.
Nguy~n Thanh TungPh6 T6ng Giam d6cGiay clnrng nhan dang kY hanh ngh~ kiem toan
se. 0063-2013-002-1
UDu'cMinhKiern toan vienGiay chirng nhan dang kY hanh nghe kiem toan
se: 1628-2013-002-1
Ha N(Ji, ngay 20 thang 08 niim 2015
T: (84) 4 3824 1990 I F: (84) 4 3825 3973 I 1 Le Phung Hieu, Hanoi, Vietnam A member of !!In International
aasc.com.vn HANG K1~M ToAN AASC
4
CONG TY CO PH AN cm T~oJ)I~N co HA N(H
Km12 Duong cfiu Di~n, Phuong PhUc Di~n, Bao cao tai chinh hop nh§tQuan B~c re Liern, Thanh Ph6 Ha NQi, Vi~t Nam Cho ky k~ toan tir ngay 0110112015 d~n ngay 30106/2015
BANG CAN DOl KE TOA.N HQ'P NHATn,li ngay 30 thting 06 niim 2015
MilTAl sAN Thuyit 30/06/2015 0110112015
J.minhso VND VND
100 A. TAl sAN NGAN H~N 271.004.689.569 263.189.019.182 \,jj110 I. Ti~n va cac khoan turmg duong ti~n
z3 18.859.443.381 18.095.793.648 1111 1. Ti€n 8,679.443.381 6.498.793.648
112 2. Cac khoan nrong duong ti€n 10.180.000.000 11.597.000.000
120 II. Cac khoan d§u nr tal chlnh ngiln han 4 37.893.000.000 90.628.000.000123 1. DAu nr n~ gilt d~n ngay dao han 37.893.000.000 90.628.000.000
130 III. Cac khoan phai thu ngiln han 166.502.179.429 114.297.595.633131 1. Phai thu ngan han cua khach hang 5 152.452.904.964 102.969.872.097132 2. Tra tnroc cho nguoi ban ngan han 3.479.649.112 1.303.295.774135 3. Phai thu v€ cho vay ngan han 10.000.000.000 10.000.000.000136 4. Phai thu ng~ han khac 6 1.631.566.140 1.106.368.549137 5. Dir phong phai thu ngan han kh6 doi (1.061.940.787) (1.081.940.787)
140 IV. Hang tAn kho 8 47.365.916.263 39.782.872.337141 1. Hang ton kho 47.365.916.263 39.782.872.337
150 V. Tai san ngiln han khac 384.150.496 384.757.564151 I. Chi phi tra truce ngan han 12 361.359.691 384.757.564153 2. Thu~ va cac khoan khac phai thu NM mroc 15 22.790.805
200 B. TAl sAN DAI H~N 387.071.812.902 371.285.674.159
220 II. Ta] san c6 djnh 66.518.177.333 70.589.751.645221 I. Hi san c3 dinh htru hinh 10 66.467.343.994 70.526.418.308222 - Nguyen gid 151. 929.202. 645 152.289.916.533223 Giti tri hao man lujf kd (85.461.858.651) (81. 763.498.225)
,.- 227 2. Hi san c3 djnh vo hinh 11 50.833.339 63.333.337228 - Nguyen gid 75.000.000 122.381.873229 - Gia tri hao man lujf kd (24.166.661) (59.048.536).-240 IV. Tai san dO' dang dai han 9 2.241.684.867242 1. Chi phi xay dung co ban do dang 2.241.684.867
250 V. Cac khoan d§u nr taichinh dai han 4 314.904.841.279 296.891.931.192252 I. Dfiu nr vao cong ty lien doanh, lien k~t 314.904.841.279 296.891.931.192
260 VI. Ta! san dai han khac 3.407.109.423 3.803.991.322261 1. Chi phi tn1 tnroc dai han 12 3.325.208.261 3.754.026.572262 2. TAi san thu~ thu nh~p hoan lai 81.901.162 49.964.750
270 TONG CQNG TAl SAN 658.076.502.471 634.4 74.693.341
5
CONG TY CO PHAN CHE T~O BI:E;N co HA N(H
Km12 Duong du Di€n, Phuong Phuc Di€n,Quan B~c ro Liem, Thanh Ph5 Ha NQi, Yi~t Nam
Bao cao tai chinh hop nh§tCho leYk€ toan tir ngay 0110112015 den ngay 30106/2015
BAN~ CAN DOl ICE ToAN HQP NHATT~i ngay 30 thting 06 niim 2015
(tMp theo)
MilNGUONYON Thuy~t 30/06/2015 0110112015
" Minhso YND VND
300 A. NQPHA.ITRA. 118.657.081.712 76.063.749.778
310 I. Ng ng~n han 115.089.884.377 70.675.090.469
~
311 1. Phai tra nguoi ban ngan han 14 60.036.375.899 21.928.470.395312 2. Ngirci mua tra ti€n tnroc ngan han 1.900.314.814 1.657.014.749313 3. Thu€ va cac khoan phai nQP Nha ruroc 15 3.329.534.492 6.096.878.752
\ <f~~
314 4. Phai tra ngiroi Iao dQng 5.833.786.431 12.842.502.047 r. \
315 5. Chi phi phai tra ngan han 16 1.740.380.834 1.052.753.611"'i ~
~318 6. Doanh thu chira thuc hien ngan han 18 3.464.212.688 2.767.517.405 E
319 7. Phai tra ngan han khac 17 1.277.374.879 825.973.703320 8. Yay va no thue tai chinh ng~n han 13 22.694.358.573 11.229.600.000321 9. Du phong phai tra ngan han 19 10.249.797.804 7.660.117.990322 10. Quy khen thuong, phuc loi 4.563.747.963 4.614.261.817
330 II. Ng dai han 3.567.197.335 5.388.659.309342 1. Dir phong phai tra dai han 19 1.930.197.335 3.751.659.309343 2. Quy phat trien khoa hQCva cong nghe 1.637.000.000 1.637.000.000
400 B. YON cnu so HUu 539.419.420.759 558.410.943.563
410 I. Y6n chu sa hfru 20 538.564.283.290 557.467.541.810411 1. Y5n dAu nr cua chu sa htru 322.450.000.000 322.450.000.0004JJa - C6 phieu ph6 thong co quyen bilu quyet 322.450. 000. 000 322.450. 000. 000412 2. Thang du v6n c6 phAn 241.768.693 241.768.693415 3. C6 phieu quy (1.589.412.600) (1.589.412.600)418 4. Quy dAu nr phat triSn 4.688.778.777 4.046.642.822421 5. LQ'inhuan sau thu€ chira phan ph6i 196.628.572.459 215.690.864.838421a - L9'i nhudn sau thui chua phdn ph6i din cuoi kjI trutrc 169.044.139.317 159.951.925.464421b - L9'i nhudn sau thui chua phdn phoi din cuoi kjI nay 27.584.433.142 55.738.939.374429 7. LQ'i Ich c6 dong khong kiern soat 16.144.575.961 16.627.678.057
430 II. Ngu6n kinh phi va quy khac 855.137.469 943.401.753
432 1. Nguon kinh phi da hinh thanh TSCD 855.137.469 943.401.753
440 TONG CQNG NGUON YON 634.474.693.341
Nguy~n Th] Thanh Y~nK€ to an tnrong T6ng Giam d6c
Ha N9i, ngay 12 thdng 07niim 2015
Le Thanh HaiNgiroi I~p
6
CONG TY CO PHAN CRE T~O BJtN co HA NOI
Km12 Duong cAu Di€n, Phuong Phuc Di€n,Quan B~e ro Liem, Thanh Ph6 Ha NQi, Vi~t Nam
Bao cao tai chinh hQ'p nh§tCho ky k~ to an nr ngay 0110112015 d~n ngay 30106/2015
'BAo cAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANH H<}P NHATCho'lcy kI todn tir ngay 0110112015 din ngay 30/0612015
Mil CHiTIEUs6
01 1. Doanh thu ban hang va cung c§p djch V\l
02 2. Cac khoan giam trir doanh thu
10 3. Doanh thu thulin ban hang va cung cap djch v\I
11 4. Gia v6n hang ban 24
20 5. LQ'i nhu~n gQP v~ ban hang va cung cap djch v\I
21 6. Doanh thu hoat dQng tai chinh22 7. Chi phi tai chinh23 Trong aD: Chi phi liii vay24 8. Phan lili hoac 16trong cong ty lien doanh, lien k~t25 9. Chi phi ban hang26 10 Chi phi quan 19 doanh nghiep
30 11. LQ'i nhuan thulin tir hoat dQng kinh doanh
31 12. Thu nhap khac32 13. Chi phi khac
40 14. Lgi nhu~n khac
50 15. T6ng lQ'inhu~n k~ toan trutrc thu~
51 16. Chi phi thu€ thu nh~p doanh nghiep hi~n hanh52 17. Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hoan lai
60 18. Lgi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p
61 19. LQ'i nhu~n sau thu~ cua Cong ty me62 20. LQ'i nhu~n sau thu~ cua C6 dong kMng ki~m soat
70 21. Lili err ban tren c6 ph.i~u
Nguy~n Th] Thanh Y~nK~ to an tnrong
UThanh HaiNgiroi I~p
7
Thuyetminh
6 thang dliu nam2015
VND
22 264.880.634.669
23 327.682.592
264.552.952.077
231.494.740.954
33.058.211.123
2526
4.349.065.553558.237.171392.846.946
18.012.910.08710.351.844.20113.681.343.442
2728
30.828.761.949
2930
818.912.500467.320.644
351.591.856
31.180.353.805
31 2.507.755.537(31.936.412)
28.704.534.680
27.584.433.1421.120.101.538
32 860
6 thang dliu nam2014
VND
235.025.501.072
3.032.866.616
231.992.634.456
199.936.180.864
32.056.453.592
65.195.999.663505.318.265502.205.286
(41.415.034.092)8.553.535.033
16.069.843.774
30.708.722.091
724.760.246190.612.919
534.147.327
31.242.869.418
2.448.250.958(91.666.686)
28.886.285.146
27.627.679.6001.258.605.546
861
T6ng Giam d6eHil N(Ji, ngay J 2 thang 07niim 2015
CONG TY CO PHAN cm T~O DI~N co HA N<)IKm12 Duong cAu Di~n, Phuong Phuc Di~n,Quan B~c rc Liern, Thanh Phd Ha NQi, Vi~t Nam
Bao cao tai chinh hop nh~tCho kY k~ toan ill ngay 01/0112015 d~n ngay 30106/2015
01
020304
0506
08
0910
11
12141516
r- 1720
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~ H<}PNHATClIOkj ki loan lir ngay 0110112015 dill ngay 3010612015
(Theo phuang pluip gidn liip)
Ma CHiTIEUs6Thuyetminh
I. LUU CHUYEN TIEN TU HO~ T D<)NG KINH DOANH1. L{1inhu{in trutic thui6. DiJu chin" cho cdc khoiin
KhAu hao tai san cd djnh va bAt dQng san dAu nrCac khoan du phongUii, 16chenh l~ch tY gia hdi doai do danh gia laicac khoan muc ti€n t~ c6 gdc ngoai t~Lai, 16 ill hoat oQng oAu nrChi phi lai vay
14 Lot nhu{in tir hoat d{jng kin" doanlt trll'uc thoy;#~. ~ I ;#AuOIvon uu u(lngTang, giam cac khoan phai thuTang, giam hang t6n khoTang, giam cac khoan phai tra (khong k~ lili vayphai tra, thu~ thu nhap doanh nghiep phai nQP)
Tang, giam chi phi tra truceTien liii vay oil traThu~ thu nhap doanh nghiep oil nQPTien thu khac ill hoat oQng kinh doanhTien chi khac cho hoat dQng kinh doanh
Luu chuyln liJn lltuOn tir hO(l1d{jng kinh doanh
n. LUU CHUYEN TIEN TU HO~T D<)NG DAu 'nr21 1. Tien chi o~ mua sarn, xay dung tai san cd dinh va
cac tai san dai han khac22 2. Tien thu nr thanh ly, nhuong ban tai san cd dinh
va cac tai san dai han khac
23 3. Tien chi cho vay, roua cac cong CI,I no cua don vikhac
24 4. Tien thu h6i cho vay, ban lai cac cong CI,I no cuadon vi khac
27 5. Tien thu lili cho vay, c? nrc va loi nhuan duoc chia
30 Luu chuyln liJ" tltuO" tir hoat d{jng dOutu
III LUU CHUYEN TIEN TU HO~ T D<)NG TAl CHiNH33 1. Ti€n thu ill di vay34 2. Ti€n tra no gdc vay36 3. ce tire, loi nhuan dil tra cho chu s6 htru40 Luu elluyln tiJn thuOn tir hO(ltd{jng tili chink
8
6 thang (fAu nam2015
6 thang (fAu nam2014
VND VND
31.180.353.805 31.242.869.418
4.114.683.288 3.823.216.815748.217.840 (155.000.000)
1.897.969 .~-~...:...~,.,
(22.165.814.799) (24.144.965.571)-,
.~~l •
392.846.946 502.205.286 ~r'r'. I
14.272.185.049 11.268.325.948 -.,.;.v
/
(51.353.370.335) (16.387.291.643), .
(7.583.043.926) (16.075.430.896).---/
28.918.306.818 14.071.775.619
452.216.184 956.159.791
(455.106.174) (557.008.276)(2.343.046.616) (3.131.979.848)
12.000.000 1.292.008.283(1.623.390.525) (2.189.638.000)
(19.703.249.525) (10.753.079.022)
(2.060.408.650) (204.070.501)
245.850.000 46.500.000
(37.893.000.000) (78.928.000.000)
90.628.000.000 44.723.000.000
4.448.759.204 65.304.756.620
55.369.200.554 30.942.186.119
21.863.258.573
(10.398.500.000)(46.367.216.900)(34.902.458.327)
14.663.070.000(15.387.000.000)(44.883.755.000)
(45.607.685.000)
CONG TY CO PHAN CHE T~O DlE;N co HA. N(H
Km 12 Duong cau Di€n, Phuong PhUc Di€n,Quan Bic Tir Liem, Thanh Ph6 Ba NQi, Vi~t Nam
Bao cao tai chinh hQ'p nh§t
Cho kY k~ toan tir ngay 01101120 15 d~n ngay 30106/2015
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T¥ H<}P NHA.TCho ky ki todn tk ngay 0110112015 din ngay 3010612015
(Theo phuong plldp gian tMp)
Ma Thuyet6 thang dAu nam
J. CHiTlEUminh
2015so
VND
50 LU1Jchuy@n ti@n thuAn trong ky 763.492.702
60 Ti@nva cac khoan tU'O'Dgduong ti@ndAu ky 18.095.793.648
61 Anh huong cua thay dBi tY gia h6i doai quy dBi ngoai t~ 157,031
70 Ti@nva cac khoan nrong dirong ti~n cu6i ky 3 18.859.443.381
6 thang dAu nam2014VND
(25.418.577 .903)
52.978.788.551
27.560.210.648
Nguy~n Thj Thanh Y~nK~toan tnrong
Le Thanh HaiNguoi l~p
HiI N9i, ngay 12 thdng 07niim 2015
9
CONG TY CO PHAN CHE T~O DItN co HA NOIKm12 Duong cAu Di~n, Phuong Phuc Di~n,Qu~ B~c ro Liem, Thanh Ph5 Ha NQi, Vi~t Nam
Bao cao tal chlnh hQ'p nhiitCho Icy k@toan tir ngay 0110112015 d@nngay 30106/2015
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH H<}P NHATCho kj kl totin tir ngay 0110112015 din ngay 3010612015
1 . D~C DIEM HO~ T DONG CiJA DOANH NGmtp
Hlnh thire SO'hfru van
Cong ty C6 phAnCh@tao Di~n co Ha NQi la cong ty c6 phan dtroc chuyen d6i (c6 phan h6a) ill Cong ty TNHHNha mroc MQt thanh vien Ch@tao Di~n co Ha NQi thee Quyet dinh s5 15311QD-BCT ngay 25 thang 03 nam 2009va Quyet dinh s5 3013/QD-BCT ngay 15 thang 06 nam 2009 cua BQ tnrong BQ Cong thuong, Cong ty chlnh thircchuyen sang hoat dQng san xuAt kinh doanh theo mo hinh cong ty c6 phan k€ ill ngay 01107/2009 can ctr vaoCong van s5 7224IBCT-TC ngay 27/07/2009 cua BQ Cong thirong. Cong ty hoat dQng theo Gifiy chirng nhandang kY doanh nghiep cong ty c6 ph§n s5 0100100456, dang kY I§n d§u ngay 03/07/2009, dang ky thay d6i I§nthir ba ngay 2110412014 do Sa K@hoach va D§u nr Thanh ph5 Ha NQi dp.
Tru sa cua Cong ty duoc d~t tai: Km12 Duong cAu Di~n, Phuong Phuc Di~n, Quan B~c Tir Liem, Thanh Ph6 HaNQi, Vi~t Nam.
V6n di€u I~ cua Cong ty thee dang kY la 322.450.000.000 d6ng, v6n di€u I~ thuc g6p d@nngay 30 thang 06 nam2015 la 322.450.000.000 d6ng; nrong duong 32.245.000 c6 phan, menh gia mQt c6 phan la 10.000 d6ng.
Linh V\I'C kinh doanh
Cong ty hoat dQng trong linh VlJC san xuat cong nghiep, san ph~m chu y@ucua cong ty la cac loai dQng CO' dien,may phat di~n, thi@tbi di~n.
Nganh ngh~ kinh doanh
Heat dQng kinh doanh cua Cong ty la:
Thi@tk@,ch@tao, sua chtra, I~p d~t va kinh doanh cac loai dQng co dien, may phat di~n, may bom, may bienap, M thong ill di~n, thi@tbi di~n cao ap va ha ap dung trong cong nghiep, nong nghiep va dan dung;Thi cong, I~p d~t cong trinh, dirong day, tram thuy di~n va tram bien ap d@n220KV;
Thi cong cac cong trinh xay dung dan dung, cong nghiep, giao thong, cong trinh thuy lei;
Kinh doanh, xu§.t nh~p khau v~t tu, thi@tb] phu rung may m6c;
Kinh doanh b§.t dQng san, khach san, cho thue van phong.
C§u true T~p doanTang sa Cong ty con: 02 Cong ty
+ S6 luong Cong ty con duoc hop nhat: 02 Cong ty+ S6 luong Cong ty con khong diroc hop nhat: 0 Cong ty
Cong ty c6 cac cong ty con dugc hop nh§t bao cao tai chinh t~i tho'i di~m 30/0612015 bao g6m:
TYI~ TY I~ quyen Hoat dQng kinh doanhTen cong ty Dia chi lei Ich bieu quyet chinh
Cong ty C6 phAn Di~n co Ha NQi Thanh ph6 70,02% 70,02% San xu§.tva kinh doanhH6 Chi Minh san pham nganh di~n
Truong Cao ding Cong nghe Ha Thanh ph6 51,35% 51,35% Dao tao, b6i duong caoNQi HaNQi ding va day nghe
10
CONG TY CO PHA.N CHE T~O DltN co HA N(HKm12 Duong cso Di~n, Phuong PhUc Di~n,Quan B~c ro Liem, Thanh Ph6 Ha NQi, Vi~t Nam
Bao cao tal chinh hop nhfttCho Icy k~ toan nr ngay 0110 112015 d~n ngay 30106/2015
- . Cong ty c6 cac cong ty lien k~t dU'Q'cphan anh trong bao cao tai chinh hop nhftt theo phurmg phap v6nchu sO-hnu t~i thOi di~m ,30/06/2015 bao g6m:
Ten cong ty Dia chiTy 1~ Ty 1~quyen
Igi ich bi~u quy~tHoat dQng kinh doanh
chinh
Cong ty TNHH S.A.S - CT AMAD Thanh ph6HaNQi
35,00% 35,00% Kinh doanh khach san,dich vu du lich
2 . CHE DO VA CHiNH SACH KE ToAN Ap Dl)NG T~I CONG TY
2.1 . Ky k~ toan, don vi ti~n t~ suodung trong k~ toan
Ky k~ toan nam cua Cong ty b~t d§u tir ngay 01/01 va k~t thuc vao ngay 31/12 hang nam,
Dan vi ti~n t~ sir dung trong ghi chep k~ toan la d6ng Viet Nam (VND).
2.2 . ChuAn muc va Ch~ dl} k~ toan ap dung
chi t19k€ todn dp dung
Ceng ty ap dung Ch~ dQ K~ toan doanh nghiep ban hanh theo Thong tu 200120 14/TT-BTC ngay 22/12/2014 cuaBQ Hi chfnh.
Tuyen b6 v€ viec twin thit Chudn m1!C ki toan va chi t19ki toan
~, \.' ."-'/.
Cong ty dll ap dung cac Chuan mire k~ toan Vi~t Nam va cac van ban hirong d~n Chuan mire do Nha mroc dll banhanh, Cac Bao cao tai chfnh diroc l~p va trlnh bay theo dung moi quy dinh cua nrng chuan mire, thong tu huongd~n thuc hien Chuan muc va Ch~ dQ k~ toan doanh nghiep hien hanh dang ap dung.
-bl'tG
'~~~\\\t'"GY'\\1,pJ
'----)AN~
~2.3 . Thay d6i trong cac chfnh sach k~ toan va thuy~t minh
Ngay 22/12/2014, BQ Hi chfnh dll ban hanh Thong tu 200/2014/TT-BTC huong d~n Ch~ d9 k~ toan doanhnghiep thay th~ Quyet djnh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20103/2006, va co hieu hrc cho narn tai chinh b~t d§u tirhoac sau ngay 01 thang 01 nam 2015.
Anh huang cua cac thay d6i chinh sach k~ toan theo hu6ng d~n cua Thong nr 200/20 14/TT-BTC duoc ap dungphi h6i t6. Cong ty dll b6 sung thuyet minh thong tin so sanh tren Bao cao tai chinh hop nh~t d6i voi cac chi tieuco S\l thay d6i gina Thong tu 200/20 14/TT-BTC va Quyet dinh 15/2006/QD-BTC, tai Thuyet minh s6 38.
2.4 . CO'sO'I~p Bao cao tai chinh hQ'p nh§!
Bao cao tai chfnh hop nhftt diroc trlnh bay theo nguyen t~c gia g6c.
Bao cao tai chinh hop nh~t cua Cong ty duoc Iap tren CC1 sa hop nhftt Bao cao tai chinh rieng cua Cong ty va Baocao tai chlnh cua cac cong ty con do Cong ty kiem soat (cac cong ty con) duoc l~p cho d~n ngay 30 thang 06 hangnarn. Vi~c kiern soat dat duoc khi Cong ty co kha nang kiem soat cac chinh sach tai chinh va hoat dQng cua caccong ty nhan d§u nr nham thu dircc 19i Ich tir hoat dQng cua cac cong ty nay.
Bao cao tai chinh cua cac cong ty con ducc l~p cho cung nam tai chinh voi Bao cao tai chinh cua Cong ty, apdung cac chinh sach k~ toan nh~t quan voi cac chinh sach k~ toan cua Cong ty. Trong tnrong hop dn thi~t, Baocao tai chinh cua cac cong ty con duoc di~u chinh d~ dam bao tinh nh~t quan trong cac chinh sach k~ toan duocap dung tai Cong ty va cac cong ty con.
11
CONG TY CO pHAN cHE T~O DI¥N co HA NOIKm12 Duong C~u Dian, Phuong PhUc Dian,Quan B~c Tic Liem, Thanh Ph6 Ha NQi, Vi~t Nam
Bao cao tili chinh hop nh:itCho kY k€ toan tic ngay 0110112015 d€n ngay 30/0612015
Cac s6 du, thu nhap va chi phi chu y€u, k~ ca cac khoan lili hay 16 chira thuc hien phat sinh tic cac giao dich nQibQ duoc 10?i tnr khi hQ'PnhM Bao cao tai chinh.
2.5 . Cong cl} tal chinh
Ghi nhdn ban dc1u
Hi san tai chinh
Hi san tai chinh cua Cong ty bao g6m ti€n va cac khoan nrong duong ti€n, cac khoan phai thu khach hang vaphai thu khac, cac khoan cho vay, cac khoan d~u nr ngan han va dai han, Tai thai di~m ghi nhan ban d~u, tai santai chinh dircc xac dinh theo gia mua/chi phi phat hanh cong cac chi phi phat sinh khac lien quan tnrc ti€p d€nviec mua, phat hanh tai san tai chinh d6.
No phai tra tai chinh
No phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay, cac khoan phai tra nguoi ban va phai tra khac, chi phiphai tra. Tai thai di~m ghi nh~n l~n d~u, cac khoan no phai tra tai chinh diroc xac dinh theo gia phat hanh congcac chi ph! phat sinh lien quan true ti€p d€n vise phat hanh no phai tra tai chinh d6.
Gia tri sau ghi nhdn ban dc1u
Hien tai chira c6 cac quy dinh v€ danh gia lai cong cu tai chinh sau ghi nh~n ban d~u.
Ty gia giao dich thuc t€ d6i voi cac giao dich bing ngoai t~ phat sinh trong ky:Ty gia giao dich tlnrc t€ khi mua ban ngoai t~ la tY gia duoc quy dinh trong hQ'Pd6ng mua, ban ngoai t~ gitraCong ty va ngan hang thuong mai;TY gia khi g6p v6n hoac nhan gop v6n la tY gia mua ngoai t~ cua ngan hang noi Cong ty mo tai khoan d~ nhanv6n cua nha d~u nr tai ngay g6p v6n;
Ty gia khi ghi nh~n no phai thu la tY gia mua cua ngan hang thuong mai noi Cong ty chi djnh khach hangthanh tom tai thai di~m giao dich phat sinh;Ty gia khi ghi nh~n no phai tra la tY gia ban cua ngan hang thuong mai noi Cong ty dtr kien giao dich tai thaidi~m giao dich phat sinh;TY gia khi mua sam tai san hoac thanh toan ngay bing ngoai t~ la tY gia mua cua ngan hang thirong mai noiCong ty thuc hien thanh toan,
2.6 . Cac nghi~p VI} bftng ngoai t~
TY gia giao dich thirc t€ khi danh gia lai cac khoan rnuc ti€n t~ c6 g6c ngoai t~ tai thai di~m I~p Bao cao tai chinhhQ'PnhAt:
D6i voi khoan muc phan 10?i la tai san ap dung tY gia mua ngoai t~;D6i voi ti€n gui ngoai t~ ap dung tY gia mua cua chinh ngan hang noi Cong ty me tai khoan ngoai t~;D6i voi khoan muc phan loai la no phai tra ap dung tY gia ban ngoai t~ cua ngan hang thirong mai noi Cong tythuong xuyen c6 giao dich.
T~t ca cac khoan chenh l~ch tY gia thirc t€ phat sinh trong ky va chenh I~ch do danh gia lai s6 dir cac khoan mucti€n t~ c6 g6c ngoai t~ cu6i kY diroc hach toan vao k€t qua hoat dQng kinh doanh cua ky k€ toano
12----------------------------L--=====~~====~========~r_
CONG TY CO PHA.N CHE T~O f)I~N co HA NQI
Km12 BUOng cAu Di~n, Phuong Phuc Di~n,Quan Bic Tir Liem, Thanh Ph6 Ha NQi, Vi~t Nam
Bao cao tai ehinh hQ'pnh§tCho kY k~ toan tir ngay 01101120 15 d~n ngay 30/06/2015
2.7 '. Ti~n va cac khoan tuong throng ti~n,
Ti~n bao g6m ti~n m~t tai quy, ti~n gfri ngan hang khong kY han.
Cac khoan tuong duong ti~n la cac khoan dAu nr ngan han c6 thai gian thu h6i kh6ng qua 03 thang k€ tir ngay dAunr, c6 tinh thanh khoan eao, c6 kha nang chuyen d6i d~ dang thanh cac IUQ11gti~n xac dinh va khong co nhieu ruiro trong chuyen d6i thanh tien.
2.8 . Cac khoan tI§u ttr tai ehinh
Cac khoan dAu tu nam gilt d~n ngay dao han bao g6m: Cac khoan tien gui ngan hang c6 ky han (bao g6m ca cacloai tin phieu, kY phieu), trai phieu, c6 phieu uu dili ben phat hanh bit buoc phai mua lai tai thai di€m nhat dinhtrong tuong lai va cac khoan cho vay narn gill d~n ngay dao han voi muc dich thu lili hang kY va cac khoan dAu nrnim gill d~n ngay dao han khac,
Cac khoan dAu nr vao cac cong ty con, cong ty lien doanh lien k~t mua trong ky ben mua xac dinh ngay mua, giaphi khoan dAu nr va thirc hien thu tuc k~ toan theo dung quy dinh cua Chuan mire k~ toan "Hop nhat kinh doanh"va "BAu tu vao cong ty lien doanh lien ket". Trong Bao cao tai chinh hop nhftt cac khoan dAu tu vao cong ty lienk~t duoc k~ toan theo phuong phap v6n chu sa hfru.
Gia tr] ghi s6 cua cac khoan d§u nr vao cong cu v6n cua don vi khac khong c6 quyen kiern soat, d6ng kiern soathoac c6 anh huang dang k€ d6i voi ben duoc dAu tu duoc xac dinh theo gia g6c n~u la dAu nr bang ti~n hoac giadanh gia lai n~u la d§u nr bang tai san phi tien t~.
C6 tire nhan bang c6 phieu chi thuc hien ghi nhan s6 IUQ11gc6 phieu duoc nhan, khong ghi nhan tang gia tri khoand§u nr va doanh thu hoat dQng tai chinh.
Du phong giarn gia dAu nr duoc l~p vao thai di€m cu6i ky cu th€ nhir sau:
B6i voi khoan d§u nr nam gill lau dai (khong phan loai la chimg khoan kinh doanh) va khong c6 anh huangdang k€ d6i voi ben duoc d§u nr: n~u khoan dAu nr vao c6 phieu niern y~t hoac gia tri hop ly cua khoan d§u nrdiroc xac dinh tin c~y thl viec I~p du phong dira tren gia tri thi tnrong cua c6 phieu; n~u khoan d§u tu kh6ngxac dinh duoc gia tri hQ'P ly tai thai di€m bao cao thi viec I~p du phong can cir vao bao cao tai chinh tai thaidi€m trich l~p du phong cua ben duoc d§u nr.B6i voi cac khoan dAu tir nim gill d~n ngay dao han: can cir kha nang thu h6i d€ I~p du phong phai thu kh6doi theo quy dinh cua phap lu~t.
2.9 . Cac khoan nQ'phal thu
Cac khoan phai thu duoc theo doi chi ti6t theo ky han phai thu, d6i tUQ11gphai thu, loai nguyen t~ phai thu, va cacy~u t6 khac theo nhu cAu quan Iy cua Cong ty.
Du phong no phai thu khodoi diroc trich l~p cho cac khoan: nc phai thu qua han thanh toan ghi trong hop d6ngkinh t~, cac kh~ uoc vay no, cam k~t hop d6ng hoac cam k€t no va no phai thu chua d~n han thanh toan nhungkh6 c6 kha nang thu h6i. Trong d6, viec trich l~p dir phong no phai thu qua han thanh toan duoc can cir vao thaigian tra no g6c theo hQ'Pd6ng mua ban ban dfru, khong tinh d€n viec gia han no giira cac ben va ng phai thu chuad€n h~n thanh toan nhung khach ng dil lam vao tinh tr~ng pha san ho~c dang lam thu t\lC giai th€, mftt tich, b6tr6n.
Dl,l phong ng phai thu kh6 doi dugc trich I~p cho tirng khoan phai thu kh6 doi can Clr theo quy dinh t?i Thong tus6 228/2009/TT-BTC do BQ Hi chinh ban hanh ngay 07 thang 12 nam 2009.
13
CONG TY CO PHAN CHE T~oIll~N co HA NO!
Km12 Duong du Di~n, Phuong Phuc Di~n,Quan B~c Tir Liern, Thanh Ph6 Ha NQi, Vi~t Nam
Bao cao tai chinh hop nhfttCho leYke toan tir ngay 01/01/2015 den ngay 30106/2015
2.10 ; Hang tAn kho
Hang t6n kho diroc tlnh thee>gia g6c. Truong hop gia tri thuan c6 th~ thuc hien dtroc thftp hon gia g6c thi hangt6n kho duoc tlnh theo gia tri thuAn c6 th~ thuc hien duoc. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi chebien va cac chi phi lien quan tnrc tiep khac phat sinh d~ c6 duoc hang t6n kho 0 dia di~m va trang thai hien tai,
Gia tri hang t6n kho dircc xac dinh theo phuong phap binh quan gia quyen,
Hang t6n kho dircc hach toan theo phuong phap ke khai thuong xuyen,
Phuong phap xac dinh gia trj san pham do dang: chi phi san xuftt kinh doanh do dang duoc t~p hop theo chi phiph at sinh thuc te cho tirng loai san pharn chira hoan thanh.
DIJ phong giam gia hang t6n kho diroc l~p vao thai di~m cu6i leYla s6 chenh lech gifra gia g6c cua hang t6n kho100 hon gia tri thuan c6 th~ thuc hien duoc,
2.11 . Tal san c& djnh
Hi san c6 dinh hfru hinh, tai san c6 dinh vo hinh duoc ghi nhan theo gia g6c. Trong qua trinh su dung, tai san c6dinh hiru hinh, tai san c6 dinh vo hinh duoc ghi nh~n theo nguyen gia, hao mon luy ke va gia tr] con lai. Khftu haodiroc trlch theo phuong phap duong thing.
Khau hao duoc trlch theo phuong phap duong thing. Thai gian khau hao dircc uoc tinh nhir sau:
Nha cira, v~t kien true
May m6c, thiet biPhuong tien v~n Uti, truyen ddnThiet bi, dung C1,l quan Iy
15 - 45 nam
07 - 15 narn
05 - 12 nam03 - 06 nam
2.12 . Chi phi tra truce
Cac chi phi da phat sinh lien quan den ket qua hoat dQng san xuat kinh doanh cua nhieu ky ke toan diroc hachtoan vao chi phi tra truce d~ phan b6 dAn vao ket qua hoat dQng kinh doanh trong cac leYke toan sau.
Vi~c tfnh va phan b6 chi phi tra tnroc dai han vao chi phi san xuftt kinh doanh tung leYhach toan diroc can err vaotinh chat, mire dQ tung loai chi phi d~ chon phuong phap va tieu thirc phan b6 hop ly. Chi phi tra truce duoc phanb6 dAn vao chi phi san xuat kinh doanh theo phuong phap duong thing.
4$:;-'/.' co~J.C\lll
2.13 . Cac khoan nQ'phai tra
Cac khoan no phai tra duoc theo doi theo ky han phai tra, d6i nrong phai tra, loai nguyen t~ phai tra va cac yeu t6khac theo nhu cAu quan Iy cua Cong ty.
2.14 . Yay va ng phai tra thue tai chinh
Cac khoan vay va no phai 'tra thue tai chinh duoc theo doi theo tirng d6i nrong cho vay, tung khe uoc vay no vaky han phai tra cua cac khoan vay, no thue tai chinh. Truong hop vay, no bang ngoai t~ thl thirc hien theo doi chitiet theo nguyen N.
14
CONG TY CO PHAN CHE T ~O f)~N co HA NOI
Km12 Duong Cdu Di~n, Phuong Phuc Di~n,Qu~n B~c ro Liem, Thanh Ph6 Ha NQi, Vi~t Nam
Bao cao Hli chinh hop nh§tCho kY k~ toan tir ngay 01101/2015 d~n ngay 30106/2015
2.15 . Chi phl di vay
,Chi phi di vay duoc ghi nhan VaGchi phi san xu~t, kinh doanh trong ky khi phat sinh, tnr chi phi di vay lien quantrue ti~p d~n vi~c ddu nr xay dung hoac san xuat tai san do dang duoc tfnh VaGgia tri cua tai san d6 (diroc v6nhoa) khi c6 du cac di~u kien quy djnh trong Chuan muc K~ to an Vi~t Nam s6 16 "Chi phi di vay".
2.16 • Chi phi phai tra
Cac khoan phai tra cho hang h6a dich V\I dll nhan diroc nr ngiroi ban hoac da diroc cung c~p cho nguoi mua trongkYbao cao nhung thuc t~ chua chi tra va cac khoan phai tra khac nhu ti~n luong nghi phep, chi phi trong thai gianngung san xu~t theo mila, V\I, chi phi l11iti~n vay phai tra ... duoc ghi nhan VaGchi phi san xuat, kinh doanh cua kYbao cao,
Vi~c ghi nhan cac khoan chi phi phai tra VaGchi phi san xu~t, kinh doanh trong ky duoc thuc hien theo nguyen t~cphu hop gina doanh thu va chi phi phat sinh trong ky. Cac khoan chi phi phai tra se duoc quyet toan voi s6 chi phithuc t~ phat sinh. s6 chenh I~ch gitra s6 trich tnroc va chi phi thirc t~ diroc hoan nhap.
2.17 . Cac khoan dl! phong pha] tra
Cac khoan du phong phai tra chi ducc ghi nh?n khi thoa man cac di~u kien sau:Doanh nghiep c6 nghia V\I no hien tai (nghia V\I phap 19hoac nghia V\I lien doi) do k~t qua nr mQt su kien daxay ra;Sir giam sut v~ nhung lQ'iich kinh t~ co th6 xay ra dftn d~n viec yeu du phai thanh toan nghia V\I no;Dua ra duoc mQt tree tlnh dang tin C?y v~ gia tri cua nghia V\I no d6.
Gia tri duoc ghi nhan cua mQt khoan du phong phai tra Ia gia tri duoc uoc tinh hop 19 nh~t v~ khoan ti~n se phaichi d6 thanh toan nghia V\I no hien tai tai ngay k~t thuc kYk~ toano
Chi nhilng khoan chi phi lien quan d~n khoan dir phong phai tra da I~p ban d§u moi diroc bu d~p bang khoan duphong phai tra d6.
Du phong phai tra duoc ghi nh~n VaGchi phi san xuat kinh doanh cua ky k~ toano Khoan chenh I~ch gifra s6 duphong phai tra dii I?p a kY tnroc chira sir dung h~t Ian hon s6 du phong phai tra I~p a ky bao cao dircc hoan nhapghi giam chi phi sari xuat, kinh doanh trong kY tnr khoan chenh I~ch Ian hon cua khoan du phong phai tra v~ baohanh cong trinh xay I~p duoc hoan nh~p VaGthu nhap khac trong ky.
2.18 . Doanh thu chua thuc hi~n
~-___. C'
I": TY'"
.:M KWHA~\.jr().~
Doanh thu chua thuc hien g6m doanh thu nhan tnroc nhir: s6 ti~n cua khach hang dll tra truce cho mQt hoac nhieu " -. ."kYk~ toan v~ cho thue tai san, khoan 11linhan tnroc khi cho vay v6n hoac mua cac cong cu no va cac khoan doanh \ ,~. 'J /
thu chira thuc hien khac nhu: chenh I~ch gitra gia ban hang tra cham, tra g6p t?eo ~am k~t voi gia ban tra ti~n ~~ ~ngay, khoan doanh thu nrong img voi gia tri hang h6a, djch V\I hoac so phai chiet khau giam gia cho khach hang ~trong chuong trinh khach hang truyen thong ...
Doanh thu chira thuc hien duoc k~t chuyen VaGDoanh thu ban hang va cung dp dich vu theo s6 ti€n duoc xacdinh phu hop voi tung kY k~ toano
2.19 . van chti sa hnu
v6n ddu tu cua chu sa hnu duoc ghi nhan theo s6 v6n thuc g6p cua chu sa htru,
Thang dir v6n c6 ph§n phan anh chenh I~ch gifra menh gia, chi phi tnrc ti~p lien quan d~n viec phat hanh c6 phieuva gia phat hanh c6 phieu (k€ ca cac tnrong hop tai phAt hanh c6 phi~u quy) va c6 th6 la tMng du duong (n~u giaphat hanh cao hon m~nh gia va chi phi trt,rc ti~p lien quan d~n vi~c pMt hanh c6 phi~u) ho~c thang du am (n~u giaphat hanh th~p hon m~nh gia va chi phi trvc ti~p lien quan d~n vi~c phat hanh c6 phi~u).
15r-----------------------------------,L==~~~~====~~=======r--
CONG TY CO PHAN CHI: T~O D~N CO HA N(HKm12 Duong cAu Di~n, Phuong Phuc Di~n,Quan B~c Tir Liem, Thanh Ph6 Ha NQi, Vi~t Nam
Bao cao tai chinh hop nhfitCho kY k~ toan tir ngay 01/01/20 15 d~n ngay 30106/2015
C6 phieu quy la c6 phieu do Cong ty phat hanh va duoc Cong ty mua lai, c6 phieu nay khong bi huy b6 va seduoc tai phat hanh tro lai trohg khoang thai gian theo quy dinh cua phap lu~t v~ chimg khoan. C6 phieu quy duocghi nh~ theo gia tri thuc t~ mua lai va trinh bay tren Bang Can d6i k~ toan la mQt khoan ghi giam V6n d~u nr cuachu so htru. Gia v6n cua c6 phieu quy khi tai phat hanh hoac khi su dung d@tra c6 tire, thuong ... duoc tinh theephuong phap binh quan gia quyen.
Loi nhuan sau thu~ chira phan ph6i phan anh k~t qua kinh doanh (lai, 16) sau thu~ thu nhap doanh nghiep va tinhhinh phan chia loi nhuan hoac xu Iy 16 cua Cong ty. Viec phan ph6i loi nhuan diroc thirc hi~n khi Cong ty c6 leinhuan sau thu~ chira phan ph6i khong vuot qua mire lei nhuan sau thue chira phan phoi tren Bao cao tai chinh hopnh~t sau khi da loai trir anh huong cua cac khoan lai do ghi nhan tir giao djch mua gia reo Truong hop tra c6 tire,lei nhuan cho chu so htru qua mire s6 loi nhuan sau thu~ chua phan phoi duoc ghi nhan nhu tnrong hop giam v6ng6p. Lei nhuan sau thu~ chua pharr ph6i c6 th@duoc chia cho cac nha d~u nr dua tren tY I~ gop v6n sau khi duocDai hQi d6ng c6 dong phe duyet va sau khi da trich l~p cac quy thee f)i~u I~ Cong ty va cac quy dinh cua phaplu~t Vi~t Nam.
C6 nrc phai tra cho cac c6 dong diroc ghi nh~n la khoan phai tra tren Bang Can d6i k~ toan cua Cong ty sau khi c6thong bao chia c6 nrc cua HQi d6ng Quan tr] Cong ty.
2.20. Doanh thu
Doanh thu ban hang
Doanh thu ban hang duoc ghi nhan khi d6ng thai th6a man cac di~u ki~n sau:
Ph~n 16n rui ro va 19i ich g~ li~n voi quyen so htru san pham hoac hang h6a da diroc chuyen giao cho nguoimua;Cong ty khong con nam giu quyen quan ly hang h6a nhu ngiroi so htru hang h6a hoac quyen kiern soat hangh6a;Doanh thu dircc xac djnh nrong d6i ch~c chan;Cong ty da thu duoc hoac se thu duoc 19i ich kinh t~ tir giao dich ban hang;Xac dinh duoc chi phi lien quan d~n giao djch ban hang.
Doanh thu cung cap dich v¥
Doanh thu cung dp dich vu duoc ghi nhan khi d6ng thai th6a man cac di~u kien sau:
Doanh thu duoc xac dinh nrong d6i ch~c chan;C6 kha nang thu diroc 19i Ich kinh t~ tir giao dich cung dp dich vu d6;Xac dinh duoc ph~n cong viec da hoan thanh vao ngay l~p Bang can d6i k~ toan;Xac dinh duoc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d@hoan thanh giao dich cung dp dich Y\I d6.
Ph~n cong viec cung dp djch vu da hoan thanh diroc xac dinh thee phuong phap danh gia c6ng viec hoan thanh,
Doanh thu hoat dong tai chinh
Doanh thu phat sinh tir ti~n lai, ti@nban quyen, c6 nrc, lei nhuan duoc chia va cac khoan doanh thu hoat dQng taichinh khac duoc ghi nhan khi thoa man d6ng thai hai (2) di~u kien sau:
C6 kha nang thu diroc 19i ich kinh t~ tir giao dich do;Doanh thu diroc xac dinh nrong d6i chac chan;
16r----------------------------------,~========~============~------
CONG TY CO PHA.N CHE T~O IHl:N co HA NQI
Kml2 Duong cau Di~n, Phuong PMc Di~n,Qu?n B~c re Liern, Thanh Phb Ha N9i, Vi~t Nam
Bao cao tal chinh hQ'p nh§tCho kYk~ toan tir ngay 0110112015 d~n ngay 30106/2015
ce tire, IQ'inhuan duoc chi a diroc ghi nhan khi Cong ty duoc quyen nh?n c6 tire hoac duoc quyen nhan IQ'inhuantir viec g6p vbn.
ce phieu thuong hay c6 tire tra bang c6 phieu: Khong ghi nhan khoan thu nhap khi quyen diroc nh?n c6 phieuthuong hay c6 tire b&ng c6 phieu ducc xac I?p, sb hrong c6 phieu tlurong hay c6 tire bang c6 phieu nhan dirocthuyet minh tren Bao cao tai chlnh hQ'Pnhat c6 lien quan.
2.21 . Cac khoan gtam trjr doanh thu
Cac khoan giarn trir doanh thu ban hang, cung dp dich Y\I phat sinh trong ky g6m: Chiet khau thuong mai, giamgia hang ban va hang ban bi tra lai.
Cac khoan chiet khau thuong mai, giam gia hang ban, hang ban bi tra lai phat sinh cung kY tieu thu san pharn,hang h6a dich Y\I diroc di~u chinh giam doanh thu cua ky phat sinh. Truong hQ'Psan pharn, hang hoa, dich Y\I datieu thu nr cac kY tnroc, d~n ky sau moi phat sinh cac khoan giam tnr doanh thu thi dircc ghi giarn doanh thu theonguyen tk n~u phat sinh truce thai di~m phat hanh Bao cao tai chinh hQ'Pnhat thi ghi giam doanh thu tren Baacao tai chlnh hQ'Pnhftt cua kY I?p bao cao (ky tnroc), va n~u phat sinh sau thai di~m phat hanh Bao cao tai chinhhQ'Pnh~t thl ghi giam doanh thu cua kY phat sinh (ky sau).
2.22 . Gia van hang ban
Gia vbn hang ban phan anh tri gia vbn cua san pham, hang h6a, dich Y\I, ban trong ky,
Gia vbn hang ban trong kY duoc ghi nh?n phu hQ'Pvoi doanh thu phat sinh trong ky va dam bao tuan thu nguyent~c tMn trong (bao g6m ca viec trich tnroc chi phi VaGgia vbn hang ban). Cac tnrong hQ'Phao hut V?t nr hang h6avuot dinh rmrc, chi phi virot mire binh thuong, hang t6n kho bi mAt mat (n~u c6) sau khi da tnr di phfrn trachnhiem cua t?P th~, ca nhan c6 lien quan ... duoc ghi nhan d~y du, kip thai VaGgia vbn hang ban trong ky,
2.23 . Chi phi tAi chinh
Cac khoan chi phi duoc ghi nhan vao chi phi tai chlnh g6m:
Chi phi hoac cac khoan 16 lien quan d~n cac hoat d9ng dfru tu tai chinh;Chi phi di vay vbn;Cac khoan 16 do thanh ly, chuyen nhuong chirng khoan ng~n han, chi phi giao dich ban chirng khoan;D\I' phong giam gia chirng khoan kinh doanh, du phong t6n th~t dfru nr VaGdon vi khac, khoan 16phat sinh khiban ngoai t~, 16 tY gia hbi doai, ..
Cac khoan tren duoc ghi nhan theo t6ng sb phat sinh trong nam, khong bu tnr voi doanh thu hoat dQng tai chinh.
2.24 • Thu~ Thu nh~p doanh nghi~p
Chi phi thu~ TNDN hien hanh va Chi phi thu~ TNDN hoan lai
Chi phi thue TNDN hien hanh duoc xac dinh tren co sa thu nhap chiu thu~ trong ky va thue suat thue TNDNtrong ky k~ toan hien hanh,
17
CONG TY CO PHAN CHE T~O I>I~N co HA N(H
Km12 Duong cfru Di~n, Phuong PMc Di~n,Quan B~c Tic Liem, Thanh Ph6 Ha NQi, Vi~t Nam
Bao cao tai chinh hop nhiitCho kY k€ tOlln tic ngay 0110112015 d€n ngay 30106/2015 ~
<, ",y.-\ ,,"-. .' .. ~~ ",,\~~, ., ~>: '(J~
, , • • , \~~'r_Cac ben duoc coi la, lien quan neu ben do co kha nang kiem soat hoac co anh huong dang ke doi :6'i ben kia trong ;,. c:;,vviec ra quyet dinh ve cac chinh sach tai chinh va hoat dQng. Cac ben lien quan cua Cong ty bao gom: ~t>- ---I
.--~'\\.~\'
Cac doanh nghiep t11Jcti€p hay gian ti€p qua mQt hoac nhieu trung gian co quyen kiem soat Cong ty hoac chju _:.~su kiem soat cua Cong ty, hoac cung chung su kiem soat voi Cong ty, bao g6m ca cong ty my, cong ty con vacong ty lien ket;Cac ca nhan tnrc ti€p ho~c gian ti€p nam quyen bieu quyet cua C6ng ty ma co anh huang dang k~ d6i voiCong ty, nhtrng nhan sir quan Iy chu ch6t cua Cong ty, nhung thanh vien mat thiet trong gia dinh cua cac canhan nay;Cac doanh nghiep do cac ca nhan neu tren nam t11Jcti€p hoac gian ti€p ph~n quan trong quyen bieu quyethoac co anh huong dang k~ toi C6ng ty.
2.25 . Cac ben lien quan
Trong vi~c xem xet tirng m6i quan h~ cua cac ben lien quan, dn chu y toi ban chat cua m6i quan M chir kh6ngchi hinh thirc phap ly cua cac quan h~ do.
18
CONG TY CO PHAN CHE T~O DI~N co HA N(H
Km12 Duong Celu Di~n, Phuong Phuc Di~n,Quan BAc ro Liem, Thanh Ph6 Ha NQi, Vi~t Nam
Bao cao tai chinh hQ'p DhAtCho kY k~ toan ill ngay 0110112015 dSn ngay 30106/2015
3' . TIEN vA cAc KHOA.N TUONG DUONG TIEN
30106/2015 0110112015
Ti€n m~tTi€n giri ngan hang
Cac khoan nrong duong ti€n (*)
VND1.658.670.460
7.020.772.92110.180.000.000
VND361.868.970
6.136.924.67811.597.000.000
18.859.443.381 18.095.793.648
(*) Tai 30106/2015, cac khoan nrong dirong ti€n la ti€n giri co kY han khong qua 03 thang co gia tri10.180.000.000 VND diroc giri tai ngan hang thirong mai c6 phan Sai Gon - Ha N9i voi 11iisuM tir 4,6%-4,8% .
4
a). cAc KHOA.N DAu TU TAl CHiNH
D§u nr DAmgift d~D ngay dao han
30106/2015 0110112015Gia gec Gia tri ghi s6 Gia g6c Gia tri ghi s6
VND- Ti€n gui co kY 37.893.000.000hl;ln
VND37.893.000.000 90.628.000.000
VND90.628.000.000
37.893.000.000 37.893.000.000 90.628.000.000 90.628.000.000
Chi ti~t cac khoan ti@n gfri e6 ky han nhtr sau:
DO'n Thi)'iNgan hang ---.!i Ngay hQ'p dang S6 ti@n hl}n Liii suAtNgan hang TMCP Sai Gon - Ha VND 2010412015 3.600.000.000 6 thang 5,40%N9i VND 10/04/2015 9.793.000.000 6 thang 5,40%
VND 23/06/2015 7.000.000.000 6 thang 5,30%
r VND 12/03/2015 1.500.000.000 6 thang 5,90%VND 08/04/2015 7.000.000.000 1 narn 6,70%VND 08/04/2015 4.000.000.000 6 thang 5,60%
Ngan hang TMCP Cong thuongVi~tNam VND 1110612015 5.000.000.000 6 thang 5,20%
Cong 37.893.000.000
b) D§u nr g6p van V30 dO'Dvi khacGia tr] khoan d§u to' vao ~ong ty lien k~t tl}i ngay 30/06/2015 nhtr sau
30106/2015Gia g6c Gia tr1 h9'P 15'(*) DI! phong
C6ng ty TNHH S.A.S - CTAMADVND
179.842.195.109 314.904.841.279VND
179.842.195.109 314.904.841.279
19
CONG TY CO PHA.N CHE T~O D~N co HA NOIKm12 Duong Cfru Di~n, Phuong Phuc Di~n,Quan BAc re Liem, Thanh Ph6 Ha NQi, Vi~t Nam
Bao cao tai chinh hop nh§tCho kY k~ toan tir ngay 0110112015 d~n ngay 30106/2015
-
b)
-
Gia tr] khoan d§u tu vao Cong ty lien k~t tal ngay 0110112015 nhu sau
0110112015Gia g6c
VND- ~\\...-
/~ti~,
(j ,'~
I~~ ~{\~.J
(*)Gia tri hop ly cua khoan dAu nr vao Cong ty lien doanh, lien k~t duoc xac djnh theo Phuong phap v6n chu sa ,~' I'
hilu dua tren Bao cao tai chinh cua Cong ty lien doanh, lien k~t tai thai di~m i~p BCTC hop nhk:< ~~
Cong ty TNHH S.A.S - CT AMADVND
179.842.195.109
179.842.195.109
5 • PHAI THU CUA KHAcH HANG
a) Phai thu cua khach hang ngAn hanCong ty c6 phan Ch~ tao born Hai DuongCong ty TNHH MQt thanh vien Dien lire Hai PhongT6ng cong ty c6 phfrn Thi~t bi di~n Vi~t NamCong ty Di~n hrc Hoai DueCac khach hang khac
M6iquanM
Phai thu khach hang la cac ben lien quan
T6ng cong ty CP Thi~t bi di~n Vi~t NamCong ty CP Day cap di~n Vi~t namCong ty CP Thi~t bi di~nCong ty CP Ch~ tao bien th~ va V~t li~udi~n HaNQi
Cong ty CP Ch~ tao may di~n Vi~t Nam -Hungary
Cong ty CP ch~ tao born Hai DuongViet Nam (Cambodia) ElectricalEquipment Joint Stock Co., Ltd
Tong cong ty
Thanh vien TCTThanh vien TCTThanh vien TCT
Thanh vien TCT
Thanh vien TCTThanh vien TCT
20
Gia tri h9J? ly(*)
296.891.931.192
296.891.931.192
30106/2015VND
33.779.328.234
33.803.069.07220.557.330.200
2.645.152.40061.668.025.058
152.452.904.964
30106/2015VND
20.557.330.200
5.225.0555.767.779.241
33.779.328.234
2.236.979.250
62.346.641.980
Dl,l phong
0110112015VND
40.502.125.486
2.706.238.700
12.074.918.90047.686.589.011
102.969.872.097
0110112015VND
107.568.240413.199.842
26.383.500
400.000.000
40.502.125.486
2.236.979.250
43.686.256.318
1 1 1 1 1
CONG TY CO pHAN CHE T~O f>I~Nco HA NOIKm12 Duong Cftu Di€n, Phuong PhUc Di€n,Quan B~c re Liern, Thanh Ph6 HaNQi, Vi~t Nam
1 1 1
Bao cao tAi chinh hQ'P nhMCho kY kS toan tir ngay 0110112015 d~n ngay 30/06/2015
6 . cAc KHOA.NPHA.ITHU KHAc NGAN~N
- Phai thu v€ Uii-ti€n gui, ti€n cho vay- Tam irng
- Ky cuoc, ky quy- Phai thu ngiroi lao dQng v€ thu~ thu nhap ca nhan- ThuS GTGT hang nh~p khAu nQP thira
- Phai thu khac
30/06/2015
VND VND
Gia g6c
34.510.083
852.553.020
23.867.8107.974.750
674.250.00038.410.477
1.631.566.140
21
DI! phong0110112015
VND VND
Gia gec
142.202.292
803.869.000
115.119.5529.672.105
35.505.600
1.106.368.549
DI! phong
CONG TY CO PHAN CHE T~O Bn;N co HA NOI
Km12 Duong cAu Di€n, Phuong Phuc Di€n,Quan Blic Tir Liem, Thanh Ph6 Ha NQi, Vi~t Nam
Bao cao tili chinh hQ'P nhAtCho kY k~ toan tir ngay 0110112015 d~n ngay 30106/2015
7 . N(1xAu
30106/2015Gia tri co the
thu h6i (*)Gia g6cVND
Cong ty trach nhiem htruhan CCJ khi Phong AnhCong ty c6 phan xay llipH6ngHaCong ty c6 phAn CCJ khi xaydung s6 4.Cac khoan khac
265.400.784
165.145.000
492.155.150160.392.801
r 1.083.093.735
VND
265.400.784
165.145.000
492.155.150160.392.801
1.083.093.735
0110112015
Gia g6eGia tri co the
thu h6iVND VND
265.400.784 265.400.784
165.145.000 165.145.000
512.155.150160.392.801
512.155.150160.392.801
1.103.093.735 1.103.093.735
(*) Gia tri co the thu h6i diroc cua cac khoan no xftu duoc xac dinh tren co s6 xet do an cua Ban Tcng Giam d6cCong ty.
8 . HANG TON KHO
30106/2015DIl phongGia gcc
VNDNguyen lieu, v~tli~uCong cu, dung cu
15.410.196.928
493.298.993
Chi phi san xufttkinh doanh d6 dangThanh phamHang hoa
5.863.579.830
24.789.684.763809.155.749
VND
47.365.916.263
9 . XAY DVNG co BAN DO DANG
- Xay dt}'llg co ban dO' dangCong trinh mo rong nha xuong sua chna
Mua sim tili san c6 di~hLAp d~t M thong born dAu chan khongDIl an dAu ill san xuat MBA Amorphous
22
0110112015
Gia g6e DIl phongVND VND
14.368.331.086
657.103.158
3.354.159.17820.438.166.153
965.112.762
39.782.872.337
3010612015 0110112015
VND2.199.655.4802.199.655.480
42.029.3879.406.387
32.623.000
VND
2.241.684.867
1 1 1 1 1 1
CONG TV CO PHAN CHt T~O Dn:;N CO HA N<)I
Km12 Duong cAu Di~n, Phuong Phuc Di~n,Quan B~c ro Liem, Thanh Ph6 Ha NQi, Vi~t Nam
1 1 1
Bao cao tai chinh hep nh§tCho IcY k€ toan nr ngay 0110112015 d€n ngay 30106/2015
Nguyen gia
se du dAu IcY- Mua trong IcY- DAu nr xay dung co ban hoan thanh- Thanh Iy, nhuong bansa dir cuai kyGia tr] hao mon lfiy k~
se du dAu IcY- Khau hao trong IcY- Thanh ly, nhuong ban
Sa du cuai kyGia tr] con I~iTai ngay dAu IcYTai ngay cu6i kyTrang do:
Nguyen gia tai san c6 dinh cu6i IcYda khau hao h€t nhung v§n con SIT dung:
10 • TAl SAN CO DINH HUU HiNH
Nha cua, v~t kien true
VND
64.270.l65.202
134.476.769(271.143.636)
64.133.498.335
26.554.625.6801.078.400.784(71.847.927)
27.561.178.537
37.715.539.52236.572.319.798
May m6c, thiSt bi
VND
70.912.206.747
100.000.000220.543.048
(295.120.069)70.937.629.726
43.707.443.444
2.334.123.397(172.153.377)
45.869.413.464
27.204.763.30325.068.216.262
Phuong tien v~ tai,truyen dftn
VND
15.527.553.908
(249.470.000)15.278.083.908
10.407.338.452
613.022.393
(159.821.560)
10.860.539.285
5.120.215.4564.417.544.623
ThiSt bi, dung cu quanIy
VND
1.579.990.676
1.579.990.676
1.094.090.64976.636.716
1.170.727.365
485.900.027409.263.311
19.607.427.488 d6ng
C(ing
VND
152.289.916.533
100.000.000355.019.817
(815.733.705)151.929.202.645
81.763.498.225
4.102.183.290
(403.822.864)85.461.858.651
70.526.418.30866.467.343.994
CONG TY CO PHAN CHE T ~O f)l.E:N co HA N(H
Km12 Duong cAu Di€n, Phuong PMc Di€n,Quan B~c Tir Liem, Thanh Ph6 Ha N9i, Vi~t Nam
Bao cao tat chinh hop nhfttCho kY k~ toan tir ngay 0110112015 d~n ngay 3010612015
11 . TAl sAN CO f)!NH VO HtNH
Hi san c6 djnh vo hinh la phAn mern may tinh voi nguyen gia la 75.000.000 d6ng, khau hao luy k~ d~n ngay30106/2015 la 24.166.661 d6ng, trong do, khftu hao trong kY la 12.499.998 d6ng.
12 . CHI PHi TRA TRUOC
30106/2015 01/0112015
a) Ng~n hanCong cu dung cu xuat dung
VND361.359.691361.359.691
VND384.757.564384.757.564
b) Dal han
Ti~n thue dM tra tnrocCong cu dung cu xuftt dungChi phi sua chtra tai san
3.754.026.5722.393.099.812
398.858.338962.068.422
3.325.208.2612.349.101.116
246.413.332
729.693.813
3.686.567.952 4.138.784.136
24~C==========~__~======~r------
1 1 1 11
CONG TY co pHAN CHE T~O DItN co HA N(H
Km12 Duong Celu Di~n, Phuong Phuc Di~n,Quan B~c Tir Liem, Thanh Ph6 Ha NQi, Vi~t Nam
1 1 1
Bao cao tai chinh hQ'P nhfttCho kYk~ roan tir ngay 0110112015 d~n ngay 30/06/2015
13 . VAYNGANH~N
Ngan hang TMCP Cong thirongVi~t Nam - Chi nhanh Tay HaNQi (1)
Ngan hang TNHH CTBC Chinhanh H6 Chi Minh (2)
Cong doan Cong ty C6 phan Ch~tao Di~n co Ha NQi (3)
Cong doan Truong Cao d~ngCong nghe Ha NQi (4)
Ngan hang TMCP Cong thuongVi~t Nam - Chi nhanh Tay SaiGon (5)
Can bQ cong nhan vien (6)
0110112015
Gia tri sf> c6 kha nang tra no
VND VND
1.150.000.000 1.150.000.000
100.000.000 100.000.000
9.979.600.000 9.979.600.000
11.229.600.000 11.229.600.000
Trong ky
Tang
VND
3.150.000.000
4.248.000.000
1.300.000.000
1.338.188.573
11.827.070.000
21.863.258.573
Giani
VND
550.000.000
50.000.000
9.798.500.000
10.398.500.000
30/06/2015
Gia tri sf> c6 kha nang tra no
VND VND
3.150.000.000 3.150.000.000
4.248.000.000 4.248.000.000
1.900.000.000 1.900.000.000
50.000.000 50.000.000
1.338.188.573 1.338.188.573
12.008.170.000 12.008.170.000
22.694.358.573 22.694.358.573
CONG TY CO PHAN CHE T";'O DI~N CO HA. N<)I
Km12 Duong cAu Di~n, Phuong Phuc Di~n,Quan B~c ro Liem, Thanh Ph6 Ha N9i, Vi~t Nam
Bao cao Uli chinh hcp nh§tCho Icy k~ toan tir ngay 0110112015 d~n ngay 30106/2015
ThOng tin chi ti~t lien quan cl~n cac khoan vay ngiln han:
(1) HQ'P dAng tin dung han-rmrc s6 01l2014-HDTDHMlNHCTl46-DIENCOHN ngay 17/0712014, voi cac di~ukhoan chi ti~t sau:+ Han mire cho vay: 27 tY dAng;+ Muc dich vay: B6 sung v6n luu d9ng thirc hien phuong an kinh doanh;+ Thai han cua khoan vay: quy dinh tren tirng gi§y nhan no nhung khong qua 06 thang;+ Lai sufit cho vay: quy djnh cu the tai tirng gifiy nhan no, tai thai diem 30106/2015 la 5,3%/nam;+ Cac hinh thirc bao dam ti~n vay: cho vay khong c6 tai san dam bao.+ s6 du no g6c tai thai diem 30106/2015: 3.150.000.000 dAng.
(2) Thir tin dung s6 STVN770-14 ngay 29/10/2014 voi cac di~u khoan chi ti~t sau:+ Han mire tin dung: 1.500.000 USD;+ Muc dich vay: B6 sung v6n hru d9ng thuc hien phuong an kinh doanh;+ Thai han cua hQ'P dAng: 0 I nam, thai gian cua khoan vay quy dinh cu the tai tung giAy nh~n no nhirng
khong qua 150 ngay k€ tir ngay giai ngan;
+ Uii suAt cho vay: quy dinh cu the theo tirng IAnnhan no, tai thai diem 30106/2015 la 5,3%/nam;+ Cac hinh thirc bao dam ti~n vay: vay khong co tai san dam bao,+ se dir no g6c tai thai diem 30106/2015: 4.248.000.000 dAng.
(3) Bao gAm 02 hQ'PdAng vay v6n sau:a) HQ'P dAng vay v6n s6 0112014!HDVV/TCKT ngay 22/04/2014 va phu luc hQ'P dAng vay v6n ngay
2011112014, vol cac di~u khoan chi ti~t sau:
+ s6 ti~n vay: 950.000.000 dAng;+ Muc dlch vay: b6 sung v6n hru d9ng phuc vu san xut1t kinh doanh;
+ Thai han cua hQ'PdAng: khong xac dinh thai han;+ Uii sut1t cho vay: 6%/nam+ Cac hinh thirc bao dam ti~n vay: cho vay khong c6 tai san dam bao.
+ se du n9' g6c tai thai diem 30106/2015: 600.000.000 dAng.
b) HQ'PdAng vay v6n s6 o112015!HDVV/TCKT ngay 18/04/2015 voi cac di~u khoan chi ti~t sau:+ se ti~n vay: 1.300.000.000 dAng;+ Muc dich vay: b6 sung v6n hru d9ng phuc vu san xuat kinh doanh;+ Thai han cua hQ'PdAng: khong xac dinh thai han;+ Uii sufit cho vay: 6%/nam+ Cac hinh thirc bao dam tien vay: cho vay khong co tai san dam bao.+ se du no g6c tai thai diem 30106/2015: 1.300.000.000 dAng.
(4) HQ'PdAng vay v6n s6 03/2014/HDVV/TCKT ngay 27110/2014 voi cac di~u khoan chi ti~t sau:
+ sa ti~n vay: 100.000.000 dAng;+ Muc dich vay: bb sung v6n hru d9ng phuc vu san xufit kinh doanh;
+ Thai han cua hQ'PdAng: khong xac dinh thai han;+ Uii sufit cho vay: 6%/nam+ Cac hinh thirc bao dam ti~n vay: cho vay khong c6 tai san dam bao.+ sa du n9' gac tai thai diem 30106/2015: 50.000.000 dAng.
26
CONG TY CO PHAN CHE T~of>ItN co HA. N(H
Km12 Duong cfiu Di~n, Phuong PMc Di~n,Quan B~c ro Liem, Thanh Ph6 Ha NQi, Vi~t Nam
Bao cao tai chfnh hcp nh§tCho icy k~ toan tir ngay 0110112015 d~n ngay 30106/2015
(5) Hqp d6ng yay v6n s6 150470058/2015IHDTDHMlNHCT 923 -CTCP DIENCO HA NO! ngay 09/06/2015voi cac di8u khoan chi ti~t sau:+ H~ rmrc tin dung: 5 iy d6ng;+ Muc dich yay: b5 sung v6n hru dQng, phuc vu kinh doanh;+ Thai han cua hop d6ng: 01 narn, thai gian cua khoan yay quy djnh Cl,1 th~ tai tung gi~y nhan ng nhirng
khong qua 06 thang k€ tir ngay giai ngan;+ Uti su~t cho yay: quy dinh Cl,1 th~ theo tung lfin nh~n no, tai thai di~m 30106/2015 la 6%/nam;+ Cac hinh thirc bao dam ti8n yay: Khoan yay duoc dam bao bang quyen sti dung d~t quy dinh trong hop
d6ng th~ ch~p.+ se dung g6c tai thai di€m 30/06/2015: 1.338.188.573 d6ng.
(6) Huy dQng v6n yay cua can bQ cong nhan vien Cong ty d€ phuc vu hoat dQng san xu~t kinh doanh, voi \ili su~thuy dQng phu hop voi Iili su~t th] tnrong trong tung thai kY, thai han yay khong xac dinh.
27
~r----------------------------------
1 ) 1 1 1 1 1 1 ) 1 1 1
CONG TV CO PHA.N CHE T~O DI~N CO HA. NOI
Km12 Duong cAu Di~n, Phuong Phuc Di~n,Quan B~e TiT Liem, Thanh Ph5 Ha NQi, Vi~t Nam
Bao cao tili chinh hQ'P nhfttCho kYk~ to an tir ngay 0110112015 d~n ngay 30106/2015
14 . PHAI TRA NGU(lI BAN NGA.N H~N30106/2015 0110112015
Gia tri s6 e6 kha nang tra ng--------------~VND VND
GUt tri s6 e6 kha nang tra ng--------------~VND VND
a) Phai tra ngiroi ban ng~n han
- C6ng ty TNHH eh~ tao may bien ap di~n hrc Ha NQi- Shaanxi saame import and export Co.,L TD
- C6ng ty e6 phAn san xufrt va thuong mai EMIC- Phai tra cac d5i nrong khac
12.305.901.923
17.948.370.0001.614.036.084
28.168.067.892
12.305.901.923
17.948.370.000
1.614.036.08428.168.067.892
9.823.787.68412.104.682.711
9.823.787.68412.104.682.711
60.036.375.899 60.036.375.899 21.928.470.395 21.928.470.395
Moi quan he 30106/2015 0110112015
Gia tri S5 e6 kha nang tra no Gia tri S5 e6 kha nang tra noVND VND VND VND
b) Phai tra ngiroi ban la cac ben lien quan- T6ng c6ng ty e6 phan Thi~t bi di~n Viet Nam T6ng C6ngty 2.579.035.228 2.579.035.228 1.570.271.164 1.570.271.164
- C6ng ty e6 phAn Khi cu di~n I - VINAKIP Thanh vien TCT 18.645.000 18.645.000 20.113.720 20.113.720- C6ng ty c6 phAn San xufrt va Thirong mai EMIC Thanh vien TCT 1.614.036.084 1.614.036.084 9.823.787.684 9.823.787.684- C6ng ty c6 phAn kinh doanh v~t nr TRIBIDI Thanh vien TCT 1.227.842.440 1.227.842.440
5.439.558.752 5.439.558.752 11.414.172.568 11.414.172.568
28
1 1 1 11 1
CONG TY co PRAN CRE T~O I>r~N co HA N<)r
Km 12 Duong C~u Di~n, Phuong Phuc Di~n,Quan B~c Tir Liem, Thanh Ph6 Ha Ni)i, Vi~t Nam
1 1 1 1 1 1 1
Bao cao tai chinh hop nh§tCho kY k~ toan tir ngay 0110112015 d~n ngay 30/06/2015
15 . TRUE vA cAc KHoAN PRAr N<)P NHA NUOC
se phai thu dau nam s6 phai nQP dau nam
Thu~ Gia tri gia tangThu~ Xuat kh§u, Nhap kh§u
Thu~ Thu nh~p doanh nghiepThu~ Thu nhap ca nhan
Thu~ Nha d~t, Ti~n thue d~tCac loai thu~ khac
VND VND
4.249.045.993
1.717.055.001
96.626.80034.150.958
6.096.878.752
se phai nQP trong kY
VND
6.440.884.819
15.667.2002.507.755.537
914.413.5013.714.701.845
3.000.000
13.596.422.902
se da thuc ni)p trongkY
VND
9.395.160.657
15.667.2002.343.046.616
880.830.6913.748.852.803
3.000.000
16.386.557.967
s6 phai thu cu6i kY s6 phai nQP cu6i kY
VND
22.790.805
VND
1.317.560.960
1.881.763.922
130.209.610
22.790.805 3.329.534.492
Quyet roan thu~ cua C6ng ty se chiu SIJ ki€m tra cua co quan thu~. Do viec ap dung lu~t va cac qui dinh v~ thu~ d6i voi nhieu loai giao dich khac nhau c6 th€ diroc giai thich theo nhieueach khac nhau, s6 thu~ diroc trinh bay tren Bao cao tai chinh co th€ bi thay d6i theo quyet dinh cua cc quan thue.
29
CONG TY CO PHA.N CHE T~O f)~N co HA.N(HKm12 Duong cAu Di~n, Phuong Phuc Di~n,Quan B~c Tir Liem, Thanh Ph5 Ha NQi, Vi~t Nam
Bao cao Hli chinh hop nhAtCho kY k~ toan tir ngay 0110112015 d~n ngay 3010612015
16 . CHI PHi PHA.I TRA NGA.NH~N
Chi phi Hiivay- Chi phi tro cfrp thai viec cho nhan vien- Trich tnroc chi phi v~n chuyen
Chi phi phai tra khac
17 . PHA.I TRA NGA.NH~N KHAc
Kinh phi cong doanBao hiem xa hQiBao hiem yt€Bao hiem thdt nghiepC6 tire, IQ'inhuan phai tra
Cac khoan thu nQP hQ hoc vienThu ti€n D€ tai nghien ciru Barn lam mat 150 m3
Cac khoan phai tra, phai n9P khac
18 . DOANH THU CHU A THT!C HItN NGA.NH~N
Doanh thu nhan truceCac khoan hoc phi thu cua hoc vien
19 . DT!PHONG pHAI TRA
a) Ngan han- Du phong bao hanh sanpham hang hoa
b) Dai hanDu phong bao hanh san pham hang hoa
30
30106/2015VND
203.262.394592.658.400
442.740.000501.720.040
1.740.380.834
30106/2015VND
73.593.296647.230.732
36.711.46316.250.l4713.418.300
450.170.941
40.000.000
1.277.374.879
30106/2015VND
372.000.0003.092.212.688
3.464.212.688
30106/2015VND
10.249.797.804
1.930.197.335
12.179.995.139
0110112015VND
265.521.622
362.980.000424.251.989
1.052.753.611
01/01/2015VND
96.068.208107.868.l44
14.852.9246.619.2399.842.000
341.066.451
99.510.000150.146.737
825.973.703
0110112015VND
2.767.517.405
2.767.517.405
01/0112015VND
7.660.117.990
3.751.659.309
11.411.777.299
CONG TY CO pHAN CHE T~O DI~N co HA N(HKrnl2 Duong cAu Dien, Phuong Phuc Dien,Quan B~e ro Liern, Thanh Ph6 Ha Noi, Vi~t Nam
1
Baodo tili chinh hQ1JnhitCho icy k€ toan tir ngay 0110112015 den ngay 30/06/2015
20 . VON cHiJ SO HUua) Biing dai chi~u bi~n dQng ciia van chii sa hii'U
sa dir diu ky truocLiii/l6 trong kYtrucePhan ph6i loi nhuan
Thoai vem tai Cong ty con
Chia c6 nrcsa dir cuai ky trlfO'C
sa dir d§u ky nay
Liii/16 trong kY nay
PMn ph6i loi nhuan
Chia c6 nrc
Phan ph6i lei nhuan cua Cong ty cons6 du cu6i ky nay
V6n ddu nr cua chusa hilu
VND
322.450.000.000
322.450.000.000
322.450.000.000
322.450.000.000
Thang dir v6n e6phdn
VND
241. 768.693
241. 768.693
241.768.693
241. 768.693
C6 phieu quy
VND
(1.589.412.600)
(1.589.412.600)
(1.589.412.600)
(1.589.412.600)
Quy ddu nr phattrien
VND
3.455.247.240
591.395.582
4.046.642.822
4.046.642.822
500.000.000
142.135.9554.688.778.777
Theo Nghi quyet cua Dai Hoi dang e6 dong ngay 06/04/2015, Cong ty me cong b6 viec phan ph6i loi nhuan nam 2014 nhir sau:
____ T....i.y'-I-'-~ S6 ti€n
Loi nhuan sau thu€ thu nhap doanh nghiep
Trlch Quy ddu nr phat trienTrich Quy khen thirong, phuc leiTrich Quy thirong Ban qulin Iy, di€u hanh
Chi tra e6 urc (bang 14% v6n di€u I~)Lei nhuan chira phan ph6i
%
100,00%
0,63%0,63%
0,38%
56,47%41,89%
VND
79.552.192.002
500.000.000
500.000.000
300.000.000
44.925.118.00033.327.074.002
31
Lei nhuan chira Lei ieh e6 dongCQng
phan ph6i khong kiem soatVND VND VND
207.244.574.454 17.752.702.800 , 549.554.880.587
27.627.679.600 1.258.605.546 28.886.285.146(2.367.530.989) (197.907.605) (1.974.043.012)
(1.277.028.980) (1.277 .028.980)
(44.925.118.000) (1.020.464.000) (45.945.582.000)
187.579.605.065 16.515.907.761 529.244.511.741
215.690.864.838 16.627.678.057 557.467.541.81027.584.433.142 1.120.101.538 28.704.534.680
(1.300.000.000) (800.000.000)(44.925.118.000) ( 1.445.675.200) (46.370.793.200)
(421.607.521) (157.528.434) (437.000.000)196.628.572.459 16.144.575.961 538.564.283.290
CONG TY CO PHA.N CHE T ~o I>I~N co HA N<)I
Km12 Duong du Di~n, Phuong Phuc Di~n,Quan B~c Tir Liern, TMnh Ph6 Ha N9i, vter Nam
Bao cao tai chinh hop nhfitCho kY k~ toan tir ngay 01/01/2015 d~n ngay 30/06/2015
b) Chi ti~t van dAu nr cua chu sO- hfru
Tyl~(%)
30/06/2015 Tyl~(%)VND
v6n g6p cua Tfmg Cong ty C6 ph~nThi~t b] Di~n Vi~t NamV6n g6p cua c6 dong khacC6 phieu quy
65,84%33,68%
0,48%
212.287.500.000108.606.200.000
1.556.300.000
65,84%33,68%
0,48%
100% 322.450.000.000 100%
c) Cac giao djch v~ van v6'i cac chu so' hnu va phan phai c8 nrc, chia 19'inhu~n
6 thang d~u nam2015
v6n d~u tu cua chu sa hfruV6n gap d6u IcYV6n gap cU6i IcY
VND322.450.000.000322.450.000.000322.450.000.000
0110112015VND
212.287.500.000108.606.200.000
1.556.300.000
322.450.000.000
.~.',.I(6 thang d~u nam
2014VND
322.450.000.000322.450.000.000322.450.000.000
d) C8 phi~u
30106/2015 01/0112015
s6 hrong c6 phieu dang kY phat hanh 32.245.000 32.245.000
se hrong c6 phieu dll ban ra cong chung 32.245.000 32.245.000C6 phieu ph6 thong 32.245.000 32.245.000
s6 hrong c6 phieu dtroc mua lai 155.630 155.630C6 phieu ph6 thong /55.630 155.630
s6 hrong c6 phieu dang hru hanh 32.089.370 32.089.370
- C6 phieu ph6 thong 32.089.370 32.089.370
Menh gia c6 phieu dll hru hanh (VND) 10.000 10.000
e) Cac quy cong ty
30106/2015 0110112015
VND VND
Quy d~u nr phat trien 4.688.778.777 4.046.642.822
4.688.778.777 4.046.642.822
21 . cAc KHoAN Ml)C NGOAI BANG CAN 1>01 KE ToAN
a) Ngoai t~ cac lo~i
30106/2015 0\/01/2015
- D6ng £)0 la My 383,07 382,89
383,07 382,89
32
CONG TY CO PHAN CHE T~O BItN co HA N<)IKm12 Duong cAu Di~n, Phuong Phuc Di~n,Quan B~c re Liem, Thanh Ph6 Ha NQi, Vi~t Nam
Bao cao tili chinh hQ'p nhiitCho Icyk~ toan nr ngay 0110112015 d~n ngay 30/06/2015
b) NQ' kh6 CloiCIaxU'ly
- No kh6 doi da xu Iy
22 . TONG DOANH THU BAN HANG vA CUNG cAp DICH VV
Doanh thu ban thanh phamDoanh thu ban hang h6aDoanh thu cung cap dich vu
M6i quanM
Doanh thu d6i voi cac ben lien quanTbng cong ty CP Thi~t bi di~n Vi~t Nam T6ng Cong ty
- Cong ty CP Day cap di~n Viet nam Thanh vien TCTCong ty CP Thi~t bi di~n Thanh vien TCTCong ty CP San xufrt va Thuong mai EMIC Thanh vien TCTCong ty CP ch~ tao bum Hili Duong Thanh vien TCT
23 . cAc KHoAN GUM TRU DOANH THU
Hang ban b] tra lai
24 • GIA VON HANG BAN
Gia v6n ctia thanh phAm da banGia v6n cua hang h6a da banGia v6n cua dich vu da cung cap
33
30/06/2015 01/0112015VND VND
3,706,210,146 3,706,210,146
3.706.210.146 3.706.210.146
6 thang dAu narn 6 thang dAu narn....,:::-.-
·IUS· C/----2015 2014 '\"VND VND
~\c, ") '~.'t-~
123,149,875,612 118,347,250,174~~\.,
.\ . ,~\'t.:105.254.557,918 84.493,314,945
~\J •, :>e.,..36.476,201.139 32,184,935,953 ,
'----.-liOAN'-=
264.880.634.669 235.025.501.072
6 thang dAu narn 6 thang dAu nam2015 2014VND VND
30,29l.756,OOO 348,935,200294,190,678
1l.703,503,742 275,000,0004,500,000 2,192.400,000
14,127,208,842 2l.60 1.563.454
6 thang dAu narn2015
6 thang dAu narn2014
VND327.682.592
VND3.032.866.616
327.682.592 3.032.866.616
6 thang dAu nam2015
6 thang dAu nam2014
VND100.724.61l.238103.008,611.31127.761.518.405
VND.95.452.656.612
81.830.920,84022.652.603.412
231.494.740.954 199.936.180.864
,----------------- --.L-=======--_-=====r---
CONG TY CO PHAN cHE T~O DI¥N co HA N(U
Krn 12 Duong Cdu Di~n, Phuong PMc Di~n,Quan B~c Tir Liem, Thanh Ph6 Ha NQi, Vi~t Nam
Bao cao tai chinh hop nh1itCho kY k€ toan nr ngay 0110112015 d€n ngay 30106/2015
25 . DOANH THU HO~ T DQNG TAl CHlNH6 thang ddu nam
2015
Uii ti~n giri, Hli cho vayC6 tire, 19i nhuan ducc chiaUii chenh l~ch tY gia phat sinh trong kY
VND4.341.315.553
7.750.000
4.349.065.553
26 . CHI PHi TAl CHiNH6 thang ddu narn
2015r VND
392.846.946163.492.256
1.897.969r
Lai ti~n vayLa chenh l~ch tY gia phat sinh trong kYLa chenh l~ch tY gia do danh gia lai s6 dir cu6i kY
558.237.171
27 . CHI PHi BAN HANG
6 thang ddu nam2014VND
4.901.201.330
60.294.798.333
65.195.999.663
6 thang ddu nam2014VND
502.205.2863.112.979
505.318.265
6 thang ddu nam 6 thang ddu narn2015 2014
VND VND
Chi phi nguyen lieu, v~t li~u 296.138.583 687.030.652
Chi phi nhan cong 857.839.940 909.816.071
Chi phi khau hao tai san c6 dinh 151.278.321 144.307.037
Chi phi djch vu mua ngoai 2.742.977 .253 2.630.256.154
Chi phi khac bang ti~n 5.321.099.095 4.014.874.848
Chi phi bao hanh 982.511.009 167.250.271
10.351.844.201 8.553.535.033
28 . CHI PHi QUAN LY DOANH NGHI~P6 thang ddu nam 6 thang ddu narn
2015 2014
VND VND
Chi phi nguyen lieu, v~t lieu 745.665.322 682.221.584
Chi phi nhan cong 5.991.703.268 6.573.333.779
Chi phi khau hao tai san c6.dinh 610.257.4 70 603.051.134
Thu€, phi, l~ phi 2.733.471 81.156.112
Chi phi dir phong/hoan nhap du phong (20.000.000) (155.000.000)
Chi phi dich vu mua ngoai 1.322.843.916 2.380.290.242
Chi phi khac bang ti~n 5.028.139.995 5.904.790.923
13.681.343.442 16.069.843.774
34
CONG TY CO PHAN CHE T~O DI~N co HA..NOI
Km12 Duong cAu Di~n, Phuong Phuc Di~n,Quan B~c Tir Liem, Thanh Ph6 Ha NQi, Vi~t Nam
Bao cao tal chinh hcp nh§tCho kYk~ tom tir ngay 0110112015 d~n ngay 30106/2015
29 . THU NI4P KHAc
Thu nhap tir nhuong ban, thanh ly tai san c6 dinh
Ti€n phat thu dirocThu nhap khac
30 . CHI PHi KHAc
Gia tri con lai va chi phi tir nhuong ban, thanh Iy tai san c6 dinh
Cac khoan bi phatChi phi khac
31 . CHI PHi THUE THU N14P DOANH NGHI~P HI~N H.ANH
T5ng loi nhuan k~ toan truce thu~Thu nhap tlnh thu€ TNDN
6 thang dAu nam2015VND
223.500.000
595.412.500
818.912.500
6 thang dAu narn2015VND
411.910.84155.409.803
467.320.644
6 thang dAu nam2015VND
31.180.353.80531.180.353.805
Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghiep hi~n hanh (thu~ sulit 22%) =================2.507.755.537
32 . LAI co BANTREN co PHIEU
6 thang dAu nam2014VND
74.200.00077.190.246
573.370.000
724.760.246
6 thang dAu narn2014VND
169.942.50020.670.419 )190.612.919
6 thang dAu nam2014VND
31.242.869.41831.242.869.418
2.448.250.958
Viec tinh toan lili C(J ban tren c5 phieu co th~ phan ph6i cho cac c5 dong 56 hfru c5 phan ph5 thong cua Cong tyduoc thirc hien dua tren cac 56 lieu sau :
Lei nhuan sau thu~QujI khen thuang phuc loi duoc trlch tir loi nhudn sau thut (*)
Lei nhuan phan b5 cho c5 phieu ph5 thongC5 phieu ph5 thong luu harm binh quan trong kY
Lai co ban tren c3 phi~u
6 thang dAu narn2015VND
27.584.433.142
27.584.433.142
32.089.370
860
6 thang dAu narn2014VND
27.627.679.600
27.627 .679 .60032.089.370
861
(*) Cong ty chira co du tlnh trich Quy khen thuong phuc loi tren Loi nhuan sau thue cho ky k@toan tu ngay0110112015 d~n ngay 30106/2015.
35
CONG TY CO PHAN CHE T~O DI~N co HA N(U
Km12 Duong cAu Di~n, Phuong PMc Di~n,Qu~ B~c re Liern, Thanh Ph6 Ha NQi, Vi~t Nam
Bao cao tal chinh hop nhfttCho kY k~ toan tir ngay 0110112015 d~n ngay 30106/2015
33 . CHI PHi sAN XUAT KINH DOANH THEO YEU TO6 thang dau nam
2015
Chi phi nguyen lieu, v~t Ii~uChi phi nhan cong
Chi phi khau hao tai san c6 dinhChi phi dich vu mua ngoaiChi phi khac bang ti€n
VND117.353.945.81924.701.556.130
4.156.466.371
6.787.704.79914.244.160.246
167.243.833.365
r34 . CONG CV TAl CHiNH
Cac loai cong cu tai chinh cua Cong ty bao g6m:
Gia tri s6 k~ toan
6 thang dau nam2014VND
86.484.257.830
23.694.793.7933.722.736.6956.185.435.488
11.879.484.824
131.966.708.630
30106/2015 01/0112015Gia g6cGia g6c Du phong
VND VND VNDHi san tai chinhTi€n va cac khoan 18.859.443.381nrong dirong ti€nPhai thu khach 154.084.471.l04hang, phai thu khac
Cac khoan cho vay 47.893.000.000
18.095.793.648
(1.061.940.787) 104.076.240.646
100.628.000.000
220.836.914.485 222.800.034.294(1.061.940.787)
Du phbngVND
(1.081.940.787) I.!1J;.'1 i <\\~\;- .,~!..
, :z \ ',\1>-.1
~, \(1.081.940.787) \!<.
'~:'«"
30/06/2015Gia tri s6 k~ toan
VND VNDNQ'phai tra tai chinhVay va noPhai tra nguoi ban, phai tra khacChi phi phai tra
22.694.358.57361.313.750.778
1.740.380.834
85.748.490.185
01/01/2015
11.229.600.00022.754.444.098
1.052.753.611
35.036.797.709
Hi san Uti chinh va no phai tra tai chinh chua duoc danh gia lai theo gia tri hop Iy tai ngay k~t thuc kY k~ toan doThong nr 210/2009/TT-BTC va cac quy dinh hien hanh yeu cau trlnh bay Bao cao tai chinh va thuyet minh thongtin d6i voi cong cu tai chinh nhung khong dua ra cac huang d~n nrong duong cho viec danh gia va ghi nh~n giatri hop ly cua cac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh, ngoai trir cac khoan trlch I~p du phong no phai thu khodoi va du phong giam gia cac khoan dau nr chtrng khoan dll diroc neu chi ti~t tai cac Thuyet minh lien quan.
Quan ly riii ro tai chinh
Rui TO tai chinh cua Cong ty bao g6m rui TO thi tnrong, rui ro tin dung va rui ro thanh khoan. Cong ty da xay dungh~ thong kiern soat nham dam bao su can bang 6 mire hop Iy giua chi phi rui ro phat sinh va chi phi quan Iy rui ro.Ban T6ng Giam d6c Cong ty co trach nhiern theo d5i quy trlnh quan ly rui ro d€ dam bao su can bang hop Iy giuarui ro va kiern soat rui roo
36
-'L====~~====__~========'--
CONG TY CO PHAN CHI: T~O DItN CO HA NQIKm12 Duong cAu Di6n, Phuong Phuc Di6n,Quan B~c Tir Liem, TMnh PhA Ha NQi, Vi~t Nam
Bao cao tal chlnh hQ'p nh~tCho kY kS toan tir ngay 0110112015 dSn ngay 30106/2015
Rui TO th] truang
Heat dQng kinh doanh cua C6ng ty se chu ySu chju rui ro khi c6 sir thay d6i v~ tY gia h6i doai va liii suat,
Rui ro v~ tY gia h6i doai:
Cong ty chiu rui ro v~ tY gia do gia tr] hQ'Ply cua cac lu6ng ti~n trong nrong lai cua mQt cong CI,I tai chinh se biendQng theo nhtrng thay d6i cua tY gia ngoai t~ khi cac khoan yay, doanh thu va chi phi cua Cong ty dircc thuc hienb~ng don vi ti~n t~ khac voi d6ng Vi~t Nam.
Rui ro v~ liii suat:
Cong ty chju rui ro v~ lili suAt do gia tri hQ'P ly cua cac luong ti~n trong nrong lai cua met cong CI,I tai chinh sebien dQng theo nhtrng thay d6i cua liii suM thi tnrong khi Cong ty c6 phat sinh cac khoan ti~n giri c6 hoac khongc6 ky han, cac khoan yay va no chiu Iiii suAt tha n6i. Cong ty quan ly rui ro Iiii suat bang each phan tich tinh hinhcanh tranh tren thi tnrong de c6 duoc cac Iili suAt c6 IQ'icho rnuc dlch cua Cong ty.
Rut TO tin dung
Rui ro tin dung la rui ro ma mQt ben tham gia trong mQt cong CI,I tai chinh hoac hQ'Pd6ng khong co kha nang thirchien diroc nghia vu cua mlnh dan dSn t6n thAt v~ tai chinh cho Cong ty. Cong ty c6 cac rui ro tin dung tir hoatdQng san xuAt kinh doanh (chu ySu dAi voi cac khoan phai thu khach hang) va hoat dQng tai chinh (bao g6m ti~ngiri ngan hang, cho yay va cac cong CI,I tai chinh khac).
~Tir 1 nam Tren 1 nam
~Cr~ ...~-tra xuong dSn 5 nam Tren 5 nam Cong . ,(J.G ,:
VND VND VND VND . \\0;,;\\W;T~i ngay 30/06/2015 ~\\\t'"Ti~n va cac khoan
J •
18.859.443.381 18.859.443.381 p,..'=<nrong dirong ti~n
?\.. ~:-- .•...-:-
Phai thu khach 153.022.530.317 153.022.530.317 '.,'.1 K'E~J--=-..•..hang, phai thu khac
Cac khoan cho yay 47.893.000.000 47.893.000.000
219.774.973.698 219.774.973.698r
re 1 narn Tren 1 namtra xuong dSn 5 nam Tren 5 nam Cong
VND VND VND VNDT~i ngay 0110112015Ti~n va cac khoan 18.095.793.648 18.095.793.648nrong dtrong ti~nPhai thu khach 102.994.299.859 102.994.299.859hang, phai thu khac
Cac khoan cho yay 100.628.000.000 100.628.000.000
221.718.093.507 221.718.093.507
37
CONG TY co pHAN CHE T~O f)I~N co HA NOIKm 12 Duong cfiu Di~n, Phuong PhUe Di~n,Quan B~e re Liem, Thanh Ph6 Ha NQi, Vi~t Nam
Bao cao tai chinh hop nhfttCho Icy k~ toan tit ngay 0110112015 d~n ngay 30106/2015
Rili TO thank khoan
Rui ro thanh khoan la rui ro 'cong ty g~p kh6 khan khi thuc hien cac nghia vu tai chinh do thieu v6n. Rui ro thanhkhoan cua Cong ty chu ySu phat sinh tit vi~e cac tai san tai ehinh va no phai tra tai ehinh e6 cac thai di~m dao hankhac nhau.
Thai han thanh toan cua cac khoan no phai tra tai ehinh dua tren cac khoan thanh toan du ki~n theo hop d6ng(tren cc so dong ti€n cua cac khoan g6e) nhu sau:
ro 1 namtro xuong
Tren 1 namd~n 5 nam Tren 5 narn Cong
VND VND VND VNDTl,li ngay 30/06/2015
Vay va noPhai tra nguoi ban,phai tra khacChi phi phai tra
22.694.358.573
61.313.750.77822.694.358.57361.313.750.778
1.740.380.834 1.740.380.834
85.748.490.185 85.748.490.185
Tl,li ngay 0110112015Vay va noPhai tra nguoi ban,phai tra khacChi phi phai tra
11.229.600.00022.754.444.098
11.229.600.00022.754.444.098
1.052.753.611 1.052.753.611
35.036.797.709 35.036.797.709
Cong ty cho rang mire dQ t~p trung rui ro d6i voi viec tra no la thap. Cong ty e6 kha nang thanh toan cac khoan no'd~n han tit dong ti€n tir hoat dQng kinh doanh va ti€n thu tit cac tai san tai chinh dao han.
35 . THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MVC TRINH BAy TRONG BAo cAo LUU CHUYENTIENT~
a) se ti~n <Iivay thuc thu trong kyTi€n thu tir di vay theo kh~ ucc thong tlurong; 21.863.258.573
b) s6 ti~n <Iiithu'c tra g6c vay trong kyTi€n tra no g6e vay theo khS uoc thong thuong; 10.398.500.000
36 . NHUNG str KI~N PHAT SINH SAU NGAy KET THUC KY KE ToAN NAM
Khong c6 sir kien trong y~u nao xay ra sau ngay k~t thuc Icy k~ toan nam doi hoi duoc di€u ehinh hay cong b6 trenBao cao tai chinh hop nhat,
37 . NGHI~P VV vA so DU VOl cAc BEN LIEN QUAN
Ngoai cac thong tin v€ giao dich voi cac ben lien quan dll neu a cac Thuyet minh tren, Cong ty con e6 cac giaodich phat sinh trong Icy va s6 dir tai ngay k~t thuc Icy k~ toan voi cac ben lien quan nhir sau:
38
,......CONG TY co PHAN CHE T~O J)I~N co HA. NQI
Km12 Duong du Di€n, Phuong Phuc Di€n,Qu~n B~c re Liem, Thanh Ph6 Ha NQi, vie. Nam
Bao cao tai chinh hQ'p nhfitCho kY k~ toan tir ngay 01101/2015 d~n ngay 30106/2015
Trong icy, Cong ty c6 giao dich voi cac ben lien quan nhtr sau:
M6i quan h~6 thang ddu nam
2015VND
Mua hang hoa, djch v\IT6ng cong ty CP Thi~t bi di~n Vi~t Nam T6ng Cong tyCong ty CP Khi cu di~n I Thanh vien TCTCong ty CP San xuat va Thuong mai EMIC - E Thanh vien TCTCong ty CP ch~ tao born Hai Duong Thanh vien TCTCong ty CP Kinh doanh V~t tu THIBIDI Thanh vien TCT
3.565.728.970356.702.700
6.029.365.5313.383.859.4521.876.109.200
39
6 thang ddu nam2014
2.845.250.580
602.830.7151.805.591.1932.441.658.144
11.032.256.700
VND
11 1 1 1 1
CONG TY co PHAN CHt T~O DI~N co HA NQI
Km12 Duong cAu DiSn, Phuong Phuc DiSn,Qu~n B~c Tir Liem, Thiinh Ph6 Hii NQi, Vi~t Nam
Bao cao tii chinh hQ'Pnh~tCho IcY ka toan tic ngay 0110112015 dSn ngay 30/06/2015
1
38 SO LI~U SO SANH
ss li~u so sanh tren Bang din d6i kS toan Iii s6 li~u tren Bao cao tiii chinh hop nh~t cho nam tai chinh kat thuc ngay 31 thang 12 nam 2014, s6 li~u so sanh tren Bao cao kSt qua kinh doanh Iiis6li~u tren Bao cao tai chinh hop nh~t cho kYkS toan tir ngay 0110112014 dSn 30/0612014, cac bao cao nay dii duoc Cong ty TNHH Hang Kiem toan AASC soat xet va kiern toan, MQt s6 chitieu dii duQ'Cphan loai lai cho phu hop voi Thong ttr 20012014/TT-BTC ngay 22/12/2014 cua BQ Tai chinh huang dftn ChS d9 kS toan doanh nghiep d~ so sanh voi s6li~u kYnay.
S81i~u theo Blio clio tii chinh cho nam tii chinh k~t thtlc ngiy 31112/2014Ma s8 Ten khoiin m\lc S8 tnr6'c di~u chinh
S8li~u di~u chinh theo ThOng nr 20012014/TT-BTCMil s8 Ten khoiin m\lc S8 sau di~u chinh
BANG CAN DOl KE TOAN121 1. D~u nr ng~n han
BANG CAN DOl KE TOAN100.628.000.000
123 3. D~u tu n~ gift dSn ngay dao han 90.628.000.000135 5. Phai thu v~ cho vay ng~n han 10.000.000.000
187.379.997 136 6. Phai thu ng~n han khac 1.106.368.549
918.988.552 155 5. Tai san ng~n han khac11.229.600.000 320 1. Vay va no thue tai chinh ngan han 11.229.600.00021.928.470.395 311 2. Phai trii ngiroi ban ng~n han 21.928.4 70.395
1.657.014.749 312 3. Ngiroi mua tra ti~n truce ng~n han 1.657.014.7491.052.753.611 315 6. Chi phi phai tra ng~n han 1.052.753.611
318 9. Doanh thu chira thuc hi~n ngan han 2.767.517.4052.767.517.405
825.973.703 319 10. Phai tra ngan han khac 825.973.70311.411.777.299 321 11. DIJ phong phai tra ng~n han 7.660.117.990
342 11. DIJ phong phai tra dai han 3.751.659.309
135 5. Cac khoan phai thu khac158 5. Tai san ngan han khac311 1. Vay va nc ng~n han
312 2. Phai tra ngiroi ban313 3. Nguoi mua tra ti~n truce316 6. Chi phi phai tra
338 0 8. Doanh thu chira thuc hien319 9. Cac khoan phai tra, phai n9P khac320 10. DIJ phong phai tra ng~n han337 7. DIJ phong phai tra dai han
~.
' ,,,\:;: \\?
40
Chenh I~ch
(100.628.000.000)90.628.000.00010.000.000.000
918.988.552(918.988.552)
2.767.517.405(2.767.517.405)
(3.751.659.309)3.751.659.309
,I J
S&Iifu theo Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thUc ngay 3111212014Mil s& Ten khoan ml}c S&trllcYcc1i~uchinh
411 1. V5n dftu tu cua chu sa hfru
417418420
7. Quy dftu nr phat tri~n8. Quy du phong tai chinh10. Lei nhuan sau thuS chira phan ph6i
439 C . L<}I iCH CO DONG THIEU so
BAo cAo KET QuA HO~T DQNG KlNH DOANH
45 14. Phftn llii (16) trong cong ty lien kSt, liendoanh18.1. Loi nhuan sau thuS cua c6 dong thieu s561
62 18.2. Lei nhuan sau thuS cua c6 dong cong tym~
LeThanh HaiNguoi I~p
322.450.000.000
2.226.771.4371.819.871.385
215.690.864.838
16.627.678.057
(41.415.034.092)
1.258.605.546
27.627.679.600
.,I 1
S&lifU c1i~uchinh theo ThOng tIl20012014fIT-BTCMi s& Ten khoan ml}c S&sau c1i~uchinh
4114J1a418
421421a421b429
1. V5n g6p cua chu sa hffu- C6 phiiu ph6 thong co quyen biiu quyit8. Quy dftu tir phat trien
11. Lei nhuan sau thuS chira phan ph6i- LNST chua phdn ph6i liiy Jd din cu6i kY- LNST chua phdn ph6i kY nay12. Loi ich c6 dong khong ki~m soat
BAo cAo KET QuA HO~ T DQNG KlNH DOANH24 8. Phftn l1iihoac 16trong cong ty lien doanh,
lien kSt
62 20. Lei nhuan sau thuS cua C6 dong khongki~m soat19. Lei nhu~n sau thuS cua Cong ty me61
322.450.000.000322.450.000.000
4.046.642.822
215.690.864.838159.951.925.464
55.738.939.37416.627.678.057
(41.415.034.092)
1.258.605.546
27.627.679.600
Chenh IfCh
322.450.000.0001.819.871.385
(1.819.871.385)
159.951.925.464
55.738.939.37416.627.678.057
(16.627.678.057)
(41.415.034.092)
41.415.034.092
Nguy~n Thj Thanh Y~nKS toan tnrong
41
!}.nhHaT6ng Giam d5cHa N9i. ngay 12thcing 07niim 2015