เทศบาลเมืองไร่ขิง...

Reported by Nattaya : แผนการตรวจสอบภายใน ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2561 หนา ๑

เทศบาลเมองไรขง หนวยตรวจสอบภายใน

แผนการตรวจสอบประจ าป ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2561

หลกการ

การตรวจสอบภายในเปนปจจยส าคญทจะชวยใหการด าเนนงานตามภารกจของเทศบาลเมองไรขง เปนไปอยางมประสทธภาพและประสทธผล ทงยงชวยปองกนหรอลดความเสยงจากการด าเนนงานผดพลาดและลดความเสยหายทอาจเกดขน ซงการตรวจสอบภายในนนยงถอเปนสวนประกอบส าคญทแทรกอยในการปฏบตงานตามปกตซงจะตองมการประท าอยางเปนขนตอนถกตองตามระเบยบและกฎหมายทก าหนด โดยผบรหารสามารถน าแผนการตรวจสอบภายในมาใช โดยรวมเปนสวนหนงของกระบวนการบรหารเพอใหสามารถบรรลวตถประสงคของการด าเนนงาน อกทงยงเปนการก าหนดใหมลกษณะงาน วธการปฏบตทมขอบเขตแนวทางทถกตองและใชเปนแนวทางการปฏบตงานซงเปนแนวทางการตรวจสอบภายในทชดเจน ดงนน การจดท าแผนการตรวจสอบภายในอยางมมาตรฐานประกอบกบมระเบยบ ขอบงคบ ตลอดจนกฎหมายตางๆ ทเกยวของจะท าใหการปฏบตงานของเทศบาลเมองไรขง เปนไปอยางถกตองและเปนไปตามวตถ ประสงคของทางราชการ

นอกจากน การจดท าแผนการตรวจสอบภายในยงเปนการด าเนนการใหถกตองตามระเบยบกระทรวง มหาดไทยวาดวยการตรวจสอบภายในขององคกรปกครองสวนทองถน พ.ศ.2545 และระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนวาดวยการปฏบตหนาทของผตรวจสอบภายใน พ.ศ.2546 วตถประสงคการตรวจสอบ

๑. เพอตรวจสอบความถกตองและเชอถอไดของขอมลและตวเลขตาง ๆ ทางดานการเงน การบญช และดานอน ๆ ทเกยวของ ๒. เพอตรวจสอบการปฏบตงานของหนวยรบตรวจ วาเปนไปตามกฎหมาย ระเบยบ ขอบงคบ ค าสง มตคณะรฐมนตร และนโยบายทก าหนด ๓. เพอสอบทานระบบการควบคมภายในของหนวยรบตรวจวาเพยงพอและเหมาะสม ๔. เพอตดตามและประเมนผลการด าเนนงานตามแผนงาน งาน และโครงการ ใหเปนไปตามนโยบายและเปาหมายทก าหนด ๕. เพอใหผบรหารไดทราบปญหาและขอบกพรองในการปฏบตงานของผใตบงคบบญชา และสามารถตดสนใจแกไขปญหาตาง ๆ ไดอยางรวดเรวและทนเหตการณ ๖. เพอใหค าปรกษา แนะน า รวมทงเสนอแนะแนวทางแกไขปรบปรงการปฏบตงานของเทศบาลเมองไรขงใหมประสทธภาพและประสทธผลยงขน

Reported by Nattaya : แผนการตรวจสอบภายใน ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2561 หนา ๒

ขอบเขตการตรวจสอบ

ครอบคลมการตรวจสอบ วเคราะห รวมทงการประเมนความเพยงพอ และประสทธผลของระบบการควบคมภายใน ตลอดจนประเมนคณภาพการปฏบตงานทรบผดชอบของหนวยรบตรวจ ดงน

๑. หนวยรบตรวจ ๑.๑ ส านกปลดเทศบาล ๑.๒ กองคลง ๑.๓ กองชาง ๑.๔ กองสาธารณสข และสงแวดลอม ๑.๕ กองการศกษา ๑.๖ กองสวสดการสงคม 1.7 กองวชาการและแผนงาน

๒. เรองทตรวจสอบ 1. ตรวจสอบการรายงานทางการเงน (Financial Auditing)

2. ตรวจสอบการด าเนนงาน (Operation Auditing) 3. ตรวจสอบการปฏบตตามกฎ ระเบยบ (Compliance Auditing) 4. การสอบทานระบบการควบคมภายใน

3. แนวทางการตรวจสอบภายใน 1. ตรวจสอบความถกตองและเชอถอไดของขอมลและตวเลขตางๆ ดวยเทคนค และวธการตรวจสอบทยอมรบโดยทวไป ปรมาณมากนอยตามความจ าเปนและเหมาะสม โดยค านงถงประสทธภาพของระบบการควบคมภายในและความส าคญของเรองทตรวจสอบ รวมทงวเคราะหและประเมนผลการบรหารและการปฏบตงานของหนวยรบตรวจ

2. ตรวจสอบการปฏบตงานเกยวกบการบรหารงบประมาณ การเงน การพสด และทรพยสน รวมทงการบรหารงานดานอน ๆ ขององคกรปกครองสวนทองถน ใหเปนไปตามนโยบาย กฎหมาย ระเบยบ ขอบงคบ ค าสงและมตคณะรฐมนตร ตลอดจนตรวจสอบระบบการดแลรกษาความปลอดภยของทรพยสนและการใชทรพยากรทกประเภทวาเปนไปโดยมประสทธภาพ ประสทธผล และประหยด

3. ประเมนผลการปฏบตงาน และเสนอแนะวธการหรอมาตรการในการปรบปรงแกไข เพอใหการปฏบตงานตามขอ 1 และขอ 2 เปนไปโดยมประสทธภาพ

4. สอบทานระบบการปฏบตงานตามมาตรฐาน ระเบยบ ขอบงคบ ค าสงททางราชการก าหนด เพอใหมนใจไดวาสามารถน าไปสการปฏบตงานทตรงตามวตถประสงคและสอดคลองกบนโยบาย

Reported by Nattaya : แผนการตรวจสอบภายใน ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2561 หนา ๓

4. วธการตรวจสอบ 1. การสม 2. การตรวจนบ 3. การค านวณ 4. การตรวจสอบเอกสารหลกฐาน (ตามระเบยบทเกยวของ) 5. การตรวจสอบผานรายการ 6. การสอบทาน 7. การสงเกตการณปฏบตงาน 8. การสมภาษณ 9. การยนยน 10. การทดสอบการบวกเลข

5. ระยะเวลาในการตรวจสอบ 5.1 การด าเนนการตรวจสอบ ประจ าปงบประมาณ พ.ศ.2561

(ตงแตวนท ๑ เดอนตลาคม พ.ศ.๒๕60 ถงวนท ๓๐ เดอนกนยายน พ.ศ.๒๕61) รวมระยะเวลาทใชในการตรวจสอบทงสน จ านวน 188 วน 5.2 ตรวจสอบขอมลของปงบประมาณ พ.ศ.2560 - พ.ศ.๒๕61

6. รายละเอยดประกอบขอบเขตการตรวจสอบ แผนการตรวจสอบภายใน ประจ าปงบประมาณ พ.ศ.๒๕61 (ปรากฏตามเอกสารแนบ)

7. หนาทและความรบผดชอบของหนวยรบตรวจ ๑) อ านวยความสะดวก และใหความรวมมอแกผตรวจสอบภายใน ๒) จดใหมระบบการเกบเอกสารในการปฏบตงานทเหมาะสมและครบถวน ๓) จดเตรยมรายละเอยด แผนงาน/โครงการ ตลอดจนเอกสารทเกยวของในการปฏบตงาน เพอประโยชนในการตรวจสอบ ๔) จดท าบญชและจดเอกสารประกอบรายการบญช รวมทงจดท ารายงานการเงนให เรยบรอยเปนปจจบน พรอมทจะใหผตรวจสอบภายในตรวจสอบได ๕) ชแจงและตอบขอซกถามตาง ๆ พรอมทงหาขอมลเพมเตมใหแกผตรวจสอบภายใน ๖) ปฏบตตามขอทกทวงและขอเสนอแนะของผตรวจสอบภายใน ในเรองตางๆ ทผบรหาร ทองถนสงใหปฏบต ในกรณทเจาหนาทของหนวยรบตรวจกระท าการโดยจงใจไมปฏบตหรอละเลยตอการปฏบตหนาทตามขอ 7 ใหตรวจสอบภายในรายงานผบรหารทองถนพจารณาสงการตามควรแกกรณ

ผรบผดชอบในการตรวจสอบ

๑. นางสาวนาฏยา คมแหน ต าแหนง นกวชาการตรวจสอบภายในช านาญการ ๒. นางสาวชนตาภค สขถาวร ต าแหนง ผชวยนกวชาการตรวจสอบภายใน

Reported by Nattaya : แผนการตรวจสอบภายใน ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2561 หนา ๕

เทศบาลเมองไรขง หนวยตรวจสอบภายใน รายละเอยดขอบเขตการตรวจสอบ

แผนการตรวจสอบภายใน ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2561

หนวยรบตรวจ ขอบเขตการตรวจสอบ ความถ

ในการตรวจสอบ ระยะเวลา

ทตรวจสอบ จ านวนคน/วน

ผรบผดชอบ

๑. ส านกปลดเทศบาล

ฝายบรหารงานทวไป (งานธรการ) พสดและทรพยสน - ตรวจนบวสดคงเหลอวาตรงกบทะเบยนคมหรอไม - ตรวจนบและตรวจสอบการใหเลขรหสครภณฑตรงกบทะเบยนคมหรอไม - ตรวจสอบวาไดมการจดท าบญชวสดครภณฑถกตองและเปนปจจบนหรอไม - ตรวจสอบการเกบรกษาวสด ครภณฑ วามการจดเกบไวเปนระเบยบ เรยบรอยและปลอดภยหรอไม การใชรถสวนกลาง - ตรวจสอบทะเบยนคมการใชรถวาไดจดท าครบถวนเปนไปตามระเบยบท เกยวของหรอไม - ตรวจสอบการขออนญาตใชรถ (แบบ 3) วามการจดท าครบถวนและเปน ปจจบนหรอไม - ตรวจสอบการบนทกการใชรถ (แบบ 4) วามการจดท าครบถวนและเปน ปจจบนหรอไม - ตรวจสอบการตออายใบคมอจดทะเบยนรถประจ าปวาไดด าเนนการตอ อายครบถวน และตรงตามทกฎหมายก าหนดหรอไม

1 ครง/ป

1 ก.พ.-30 ม.ค.61

2/41

น.ส.นาฏยา คมแหน น.ส.ชนตาภค สขถาวร

Reported by Nattaya : แผนการตรวจสอบภายใน ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2561 หนา ๖


ในการตรวจสอบ ระยะเวลา ทตรวจสอบ

จ านวนคน/วน


๑. ส านกปลดเทศบาล (ตอ)

ฝายอ านวยการ (งานกจการประปา) - ตรวจสอบการรบเงน การฝากเงน การเกบรกษาเงน และการบนทกบญช วาถกตองครบถวนหรอไม - ตรวจสอบการจายเงน การเขยนเชคสงจาย การบนทกบญชวาถกตอง ครบถวนหรอไม - ตรวจสอบเอกสารและหลกฐานการขอรบบรการดานค ารองตาง ๆ - ตรวจสอบเอกสารและหลกฐานการขออนญาตใชน าประปาวาถกตอง ครบถวนหรอไม - ตรวจสอบการจดเกบคาธรรมเนยมเกยวกบการใชน าประปาวาเปนไปตาม ระเบยบทก าหนดหรอไม การสอบทานระบบควบคมภายใน - สอบทานการตดตามและรายงานการประเมนระบบการควบคมภายในตาม ระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนวาดวยการก าหนดมาตรฐานการ ควบคมภายใน พ.ศ.2544 ขอ 6 งานอนทเกยวของหรอตามทไดรบมอบหมาย

1 ครง/ป

1 ก.พ.-30 ม.ค.61

2/41


Reported by Nattaya : แผนการตรวจสอบภายใน ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2561 หนา ๗





2. กองคลง

ฝายบรหารงานคลง งานการเงนและบญช - ตรวจสอบการรบเงน การฝากเงน การเกบรกษาเงน และการบนทกบญช วาถกตองครบถวนหรอไม - ตรวจสอบฎกาเบกจายเงนและเอกสารหลกฐานการจายเงน - ตรวจสอบการยมเงนและการสงใชเงนยม - ตรวจสอบเงนประกนสญญา งานพสดและทรพยสน - ตรวจนบวสดคงเหลอวาตรงกบทะเบยนคมหรอไม - ตรวจนบและตรวจสอบการใหเลขรหสครภณฑตรงกบทะเบยนคมหรอไม - ตรวจสอบวาไดมการจดท าบญชวสดครภณฑถกตองและเปนปจจบนหรอไม - ตรวจสอบการเกบรกษาวสด ครภณฑ วามการจดเกบไวเปนระเบยบ เรยบรอยและปลอดภยหรอไม ฝายพฒนารายได งานพฒนารายได - ตรวจสอบแบบแจงรายการเสยภาษตาง ๆ ประจ าป - ตรวจสอบการด าเนนการเกยวกบการจดเกบภาษโรงเรอนและทดน ภาษ บ ารงทองท ภาษปาย - ตรวจสอบค าสงแตงตงเจาพนกงานจดเกบภาษ - ตรวจสอบการด าเนนการเรงรดตดตามภาษคางช าระหรอไม

๑ ครง/ป

1 ม.ย.-31 ก.ค.61

2/42


Reported by Nattaya : แผนการตรวจสอบภายใน ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2561 หนา ๘





2. กองคลง (ตอ)

การสอบทานระบบควบคมภายใน - สอบทานการตดตามและรายงานการประเมนระบบการควบคมภายในตาม ระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนวาดวยการก าหนดมาตรฐานการ ควบคมภายใน พ.ศ.2544 ขอ 6 งานอนทเกยวของหรอตามทไดรบมอบหมาย

๑ ครง/ป

1 ม.ย.-31 ก.ค.61

2/42


Reported by Nattaya : แผนการตรวจสอบภายใน ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2561 หนา ๙





3. กองชาง

ฝายแบบแผนและกอสราง (งานวศวกรรม) - ตรวจสอบเอกสารการขออนญาตกอสรางวาถกตองครบถวนหรอไม - ตรวจสอบการจดเกบคาธรรมเนยมการออกใบอนญาตประกอบกจการฯวา เปนไปตามเทศบญญตเทศบาลเมองไรขง - ตรวจสอบสถานทเกบรกษาใบอนญาตฯ วามความเหมาะสมและปลอดภย หรอไม ฝายบรหารงานทวไป (งานธรการ) พสดและทรพยสน - ตรวจนบวสดคงเหลอวาตรงกบทะเบยนคมหรอไม - ตรวจนบและตรวจสอบการใหเลขรหสครภณฑตรงกบทะเบยนคมหรอไม - ตรวจสอบวาไดมการจดท าบญชวสดครภณฑถกตองและเปนปจจบนหรอไม - ตรวจสอบการเกบรกษาวสด ครภณฑ วามการจดเกบไวเปนระเบยบ เรยบรอยและปลอดภยหรอไม การใชรถสวนกลาง - ตรวจสอบทะเบยนคมการใชรถวาไดจดท าครบถวนเปนไปตามระเบยบท เกยวของหรอไม - ตรวจสอบการขออนญาตใชรถ (แบบ 3) วามการจดท าครบถวนและเปน ปจจบนหรอไม - ตรวจสอบการบนทกการใชรถ (แบบ 4) วามการจดท าครบถวนและเปน ปจจบนหรอไม

1 ครง/ป

1-30 พ.ย.60

2/22


Reported by Nattaya : แผนการตรวจสอบภายใน ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2561 หนา ๑๐





3. กองชาง (ตอ)


1 ครง/ป

1-30 พ.ย.60

2/22


Reported by Nattaya : แผนการตรวจสอบภายใน ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2561 หนา ๑๑





4. กองสาธารณสข และสงแวดลอม

ฝายบรหารงานสาธารณสข (งานสขาภบาลอนามยสงแวดลอม) - ตรวจสอบเอกสารการขออนญาตประกอบกจการฯวาถกตองครบถวนหรอไม - ตรวจสอบการจดเกบคาธรรมเนยมการออกใบอนญาตประกอบกจการฯ วาเปนไปตามเทศบญญตเทศบาลเมองไรขง ฯ หรอไม - ตรวจสอบสถานทเกบรกษาใบอนญาตฯ วามความเหมาะสมและปลอดภย หรอไม ฝายบรหารงานทวไป (งานธรการ) พสดและทรพยสน - ตรวจนบวสดคงเหลอวาตรงกบทะเบยนคมหรอไม - ตรวจนบและตรวจสอบการใหเลขรหสครภณฑตรงกบทะเบยนคมหรอไม - ตรวจสอบวาไดมการจดท าบญชวสดครภณฑถกตองและเปนปจจบนหรอไม - ตรวจสอบการเกบรกษาวสด ครภณฑ วามการจดเกบไวเปนระเบยบ เรยบรอยและปลอดภยหรอไม การใชรถสวนกลาง - ตรวจสอบทะเบยนคมการใชรถวาไดจดท าครบถวนเปนไปตามระเบยบท เกยวของหรอไม - ตรวจสอบการขออนญาตใชรถ (แบบ 3) วามการจดท าครบถวนและเปน ปจจบนหรอไม - ตรวจสอบการบนทกการใชรถ (แบบ 4) วามการจดท าครบถวนและเปน ปจจบนหรอไม

1 ครง/ป

1 - 31 ส.ค.61

2/22


Reported by Nattaya : แผนการตรวจสอบภายใน ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2561 หนา ๑๒





4. กองสาธารณสข และสงแวดลอม (ตอ)


1 ครง/ป

1 - 31 ส.ค.61

2/22


Reported by Nattaya : แผนการตรวจสอบภายใน ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2561 หนา ๑๓





5. กองการศกษา

ฝายบรหารการศกษา งานการศกษาปฐมวย - ตรวจสอบการจดการศกษาในศนยพฒนาเดกเลกวาเปนไปตามมาตรฐาน การด าเนนงานศนยพฒนาเดกเลกของ อปท.หรอไม งานบรหารทวไป การเงนและบญช - ตรวจสอบการด าเนนการดานการเงนเปนไปตามระเบยกระทรวงมหาดไทย วาดวยหลกเกณฑและวธการน าเงนรายไดของสถานศกษา พ.ศ.๒๕๕๑ หรอไม - ตรวจสอบการรบเงน การฝากเงน การเกบรกษาเงน และการบนทกบญช วาถกตองครบถวนหรอไม - ตรวจสอบฎกาเบกจายเงนและเอกสารหลกฐานการจายเงน พสดและทรพยสน - ตรวจนบวสดคงเหลอวาตรงกบทะเบยนคมหรอไม - ตรวจนบและตรวจสอบการใหเลขรหสครภณฑตรงกบทะเบยนคมหรอไม - ตรวจสอบวาไดมการจดท าบญชวสดครภณฑถกตองและเปนปจจบนหรอไม - ตรวจสอบการเกบรกษาวสด ครภณฑ วามการจดเกบไวเปนระเบยบ เรยบรอยและปลอดภยหรอไม

1 ครง/ป

3 - 31 ม.ค.61

2/21


Reported by Nattaya : แผนการตรวจสอบภายใน ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2561 หนา ๑๔





5. กองการศกษา (ตอ)


1 ครง/ป

3 - 31 ม.ค.61

2/21


Reported by Nattaya : แผนการตรวจสอบภายใน ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2561 หนา ๑๕





6.กองสวสดการสงคม

ฝายสงเสรมและสวสดการสงคม งานสงคมสงเคราะห - ตรวจสอบเอกสารและหลกฐานการขอรบบรการดานสงคมสงเคราะหแก ผสงอาย ผพการ และผเสยโอกาส - ตรวจสอบการเบกจายเงนใหแกผสงอาย ผพการ และผปวยเอดส พสดและทรพยสน - ตรวจนบวสดคงเหลอวาตรงกบทะเบยนคมหรอไม - ตรวจนบและตรวจสอบการใหเลขรหสครภณฑตรงกบทะเบยนคมหรอไม - ตรวจสอบวาไดมการจดท าบญชวสดครภณฑถกตองและเปนปจจบนหรอไม - ตรวจสอบการเกบรกษาวสด ครภณฑ วามการจดเกบไวเปนระเบยบ เรยบรอยและปลอดภยหรอไม การสอบทานระบบควบคมภายใน - สอบทานการตดตามและรายงานการประเมนระบบการควบคมภายในตาม ระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนวาดวยการก าหนดมาตรฐานการ ควบคมภายใน พ.ศ.2544 ขอ 6 งานอนทเกยวของหรอตามทไดรบมอบหมาย

๑ ครง/ป

1-29 ธ.ค.60

2/19


Reported by Nattaya : แผนการตรวจสอบภายใน ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2561 หนา ๑๖





7. กองวชาการและ แผนงาน

ฝายบรการและเผยแพรวชาการ งานบรการและเผยแพรวชาการ - ตรวจสอบเอกสารและหลกฐานการขอรบบรการดานขอมลขาวสาร วาเปน ไปตาม พ.ร.บ.ขอมลขาวสารของราชการ พ.ศ.2540 หรอไม พสดและทรพยสน - ตรวจนบวสดคงเหลอวาตรงกบทะเบยนคมหรอไม - ตรวจนบและตรวจสอบการใหเลขรหสครภณฑตรงกบทะเบยนคมหรอไม - ตรวจสอบวาไดมการจดท าบญชวสดครภณฑถกตองและเปนปจจบนหรอไม - ตรวจสอบการเกบรกษาวสด ครภณฑ วามการจดเกบไวเปนระเบยบ เรยบรอยและปลอดภยหรอไม การสอบทานระบบควบคมภายใน - สอบทานการตดตามและรายงานการประเมนระบบการควบคมภายในตาม ระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนวาดวยการก าหนดมาตรฐานการ ควบคมภายใน พ.ศ.2544 ขอ 6 งานอนทเกยวของหรอตามทไดรบมอบหมาย

๑ ครง/ป

1-31 พ.ค.61

2/21


หมายเหต : การนบจ านวนวนไมนบรวมวนหยดราชการเสาร - อาทตย และวนหยดนกขตฤกษ

Reported by Nattaya : แผนการตรวจสอบระยะยาว ปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕61-๒๕63 หนา ๑

เทศบาลเมองไรขง หนวยตรวจสอบภายใน

แผนการตรวจสอบระยะยาว ตงแตปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕61 ถง พ.ศ. ๒๕63

หนวยรบตรวจ

เรองทตรวจสอบ

ปงบประมาณ พ.ศ.๒๕61 พ.ศ.2562 พ.ศ.2563

ระยะเวลา ทตรวจสอบ






1. ส ำนกปลดเทศบำล 2. กองคลง

1. งำนธรกำร 2. งำนกจกำรประปำ 3. กำรสอบถำมทำนระบบควบคมภำยใน 4. งำนอนทเกยวของหรอตำมทไดรบมอบหมำย 1. งำนกำรเงนและบญช 2. งำนพฒนำรำยได 3. กำรสอบถำมทำนระบบควบคมภำยใน 4. งำนอนทเกยวของหรอตำมทไดรบมอบหมำย

ก.พ.-ม.ค.61

ม.ย.-ก.ค.61

2/41

2/42

ก.พ.-ม.ค.62

ม.ย.-ก.ค.62

2/41

2/42

ก.พ.-ม.ค.63

ม.ย.-ก.ค.63

2/41

2/42

Reported by Nattaya : แผนการตรวจสอบระยะยาว ปงบประมาณ พ.ศ. ๒๕61-๒๕63 หนา ๒

หนวยรบตรวจ

เรองทตรวจสอบ

ปงบประมาณ พ.ศ.๒๕61 พ.ศ.2562 พ.ศ.2563





ระยะเวลาทตรวจสอบ


3. กองชำง ๔. กองสำธำรณสขและ สงแวดลอม ๕. กองกำรศกษำ

1. งำนวศวกรรม 2. งำนธรกำร 3. กำรสอบถำมทำนระบบควบคมภำยใน 4. งำนอนทเกยวของหรอตำมทไดรบมอบหมำย 1. งำนสขำภบำลอนำมยสงแวดลอม 2. งำนธรกำร 3. กำรสอบถำมทำนระบบควบคมภำยใน 4. งำนอนทเกยวของหรอตำมทไดรบมอบหมำย 1. งำนกำรศกษำปฐมวย 2. งำนกำรเงนและบญช 3. กำรสอบถำมทำนระบบควบคมภำยใน 4. งำนอนทเกยวของหรอตำมทไดรบมอบหมำย

พ.ย.60

ส.ค.61

ม.ค.61

2/22

2/22

2/21

พ.ย.61

ส.ค.62

ม.ค.62

2/22

2/22

2/21

พ.ย.62

ส.ค.63

ม.ค.63

2/22

2/22

2/21

เทศบาลเมืองไร่ขิง...

Documents