ตัวชีวัดที้่ 10 การป้องกันการทุจริต...
TRANSCRIPT
![Page 1: ตัวชีวัดที้่ 10 การป้องกันการทุจริต ตัวชีวัดย่อยที้ ่10.1 ... · - 10% บาดเจ็บเล็กน](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022042306/5ed2787ca41023427a34f7fa/html5/thumbnails/1.jpg)
ตวชวดท 10 การปองกนการทจรต
ตวชวดยอยท 10.1 การดาเนนการเพอปองกนการทจรต
การประเมนความเสยงเพอปองกนการทจรตขอ O36 การประเมนความเสยงการทจรตประจาป
ศนยบรหารจดการความเสยง มหาวทยาลยมหดล
การเปดเผยขอมลสาธารณะ
การประเมนคณธรรมและความโปรงใสในการดาเนนงาน
ของหนวยงานภาครฐ : ITA ปงบประมาณ 2563
ศนยบรหารจดการความเสยง มหาวทยาลยมหดล @RiskCenterMU
[email protected] 02-849-6150 , 02-8496152-5
![Page 2: ตัวชีวัดที้่ 10 การป้องกันการทุจริต ตัวชีวัดย่อยที้ ่10.1 ... · - 10% บาดเจ็บเล็กน](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022042306/5ed2787ca41023427a34f7fa/html5/thumbnails/2.jpg)
การประเมนคณธรรมและความโปรงใสในการดาเนนงานของหนวยงานภาครฐ
(Integrity & Transparency Assessment : ITA) ปงบประมาณ 2563
ตวชวดท 10 การปองกนการทจรต
ขอ ขอมล องคประกอบดานขอมล
o36 การประเมน
ความเสยง
การทจรตประจาป
o แสดงผลการประเมนความเสยงของการดาเนนงานหรอการปฏบตหนาททอาจกอใหเกดการทจรต
หรอกอใหเกดการขดกนระหวางผลประโยชนสวนตนกบผลประโยชนสวนรวมของหนวยงาน
o มขอมลรายละเอยดของผลการประเมน เชน เหตการณความเสยงและระดบของความเสยง มาตรการ
และการดาเนนการในการบรหารจดการความเสยง เปนตน
o เปนการดาเนนการในป พ.ศ. 2563
ตวชวดท 10 การปองกนการทจรต เปนตวชวดทมวตถประสงคเพอประเมนการเผยแพรขอมลทเปนปจจบนบนเวบไซตของหนวยงาน เพอเปดเผย
การดาเนนการตาง ๆ ของหนวยงานใหสาธารณชนไดรบทราบ ใน 2 ประเดน คอ
(1) การดาเนนการเพอปองกนการทจรต ไดแก เจตจานงสจรตของผบรหาร การประเมนความเสยงเพอการปองกนการทจรต การเสรมสรางวฒนธรรม
องคกร และแผนปฏบตการปองกนการทจรต
(2) มาตรการภายในเพอปองกนการทจรต ไดแก มาตรการภายในเพอสงเสรมความโปรงใสและปองกนการทจรต ซงการเผยแพรขอมลในประเดน
ขางตนแสดงถงการใหความสาคญตอผลการประเมนเพอนาไปสการจดทามาตรการสงเสรมความโปรงใสภายในหนวยงาน และมการกากบตดตามการนาไป
สการปฏบตอยางเปนรปธรรม
![Page 3: ตัวชีวัดที้่ 10 การป้องกันการทุจริต ตัวชีวัดย่อยที้ ่10.1 ... · - 10% บาดเจ็บเล็กน](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022042306/5ed2787ca41023427a34f7fa/html5/thumbnails/3.jpg)
3
ระบบการบรหารจดการความเสยง
มหาวทยาลยมหดล
![Page 4: ตัวชีวัดที้่ 10 การป้องกันการทุจริต ตัวชีวัดย่อยที้ ่10.1 ... · - 10% บาดเจ็บเล็กน](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022042306/5ed2787ca41023427a34f7fa/html5/thumbnails/4.jpg)
4
กระบวนการทได รบการปฏบตโดย
คณะกรรมการบรษท ผบรหารและ
บคลากรเพอนาไปประยกตใชในการ
กาหนดกลยทธ และการวางแผนของ
องคกรในทกระดบบงชเหตการณทอาจ
เกดขนและมผลกระทบตอองคกร
และสามารถจดการความเสยงใหอยใน
ระดบทองคกรยอมรบเพอใหได รบ
ความมนใจอย างสมเหตสมผลใน
การบรรลวตถประสงค
ประเภทของวตถประสงค
องคป
ระกอ
บขอ
งการ
บรห
ารคว
ามเส
ยงCOSO-Enterprise Risk Management
แนวปฏบตทด COSO-ERM 2004
![Page 5: ตัวชีวัดที้่ 10 การป้องกันการทุจริต ตัวชีวัดย่อยที้ ่10.1 ... · - 10% บาดเจ็บเล็กน](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022042306/5ed2787ca41023427a34f7fa/html5/thumbnails/5.jpg)
Enterprise Risk Management Integrating with Strategy and Performance, Executive Summary, COSO (2017)
Enterprise Risk Management—Integrated Framework, Executive Summary, COSO (2004)
COSO - Enterprise Risk Management—Integrated Framework (2004)
5
COSO-Enterprise Risk Management
![Page 6: ตัวชีวัดที้่ 10 การป้องกันการทุจริต ตัวชีวัดย่อยที้ ่10.1 ... · - 10% บาดเจ็บเล็กน](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022042306/5ed2787ca41023427a34f7fa/html5/thumbnails/6.jpg)
COSO - Enterprise Risk Management Integrating with
Strategy and Performance (2017)
ประกอบดวย 5 องคประกอบ 20 หลกการ
6
![Page 7: ตัวชีวัดที้่ 10 การป้องกันการทุจริต ตัวชีวัดย่อยที้ ่10.1 ... · - 10% บาดเจ็บเล็กน](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022042306/5ed2787ca41023427a34f7fa/html5/thumbnails/7.jpg)
เปาหมาย
ความเสยง
ความไมแนนอน
ความเสยง (Risk)
ปญหา (Problem)
ปจจบน
การไมสามารถคาดการณอนาคต
ไดอยางแมนยาถงโอกาสทจะเกด
และผลกระทบของเหตการณ
ความเสยง
เหตการณทมความไม
แนนอน ซงหากเกดขน
จะมผลกระทบในเชงลบ
ต อ ว ต ถป ร ะ ส ง คห ร อ
เ ป าหมายขององคก ร
เปนการคาดการณสงท
จะเกดขนในอนาคต
ปญหา (Problem) คอ สงทเกดขนในอดตจนถงปจจบน
7
![Page 8: ตัวชีวัดที้่ 10 การป้องกันการทุจริต ตัวชีวัดย่อยที้ ่10.1 ... · - 10% บาดเจ็บเล็กน](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022042306/5ed2787ca41023427a34f7fa/html5/thumbnails/8.jpg)
นโยบายการบรหารความเสยง มหาวทยาลยมหดล
8
![Page 9: ตัวชีวัดที้่ 10 การป้องกันการทุจริต ตัวชีวัดย่อยที้ ่10.1 ... · - 10% บาดเจ็บเล็กน](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022042306/5ed2787ca41023427a34f7fa/html5/thumbnails/9.jpg)
โครงสรางการบรหารความเสยง มหาวทยาลยมหดล
9
![Page 10: ตัวชีวัดที้่ 10 การป้องกันการทุจริต ตัวชีวัดย่อยที้ ่10.1 ... · - 10% บาดเจ็บเล็กน](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022042306/5ed2787ca41023427a34f7fa/html5/thumbnails/10.jpg)
กรอบการบรหารความเสยง มหาวทยาลยมหดล
10
![Page 11: ตัวชีวัดที้่ 10 การป้องกันการทุจริต ตัวชีวัดย่อยที้ ่10.1 ... · - 10% บาดเจ็บเล็กน](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022042306/5ed2787ca41023427a34f7fa/html5/thumbnails/11.jpg)
ขนตอนการบรหารความเสยง มหาวทยาลยมหดล
11
![Page 12: ตัวชีวัดที้่ 10 การป้องกันการทุจริต ตัวชีวัดย่อยที้ ่10.1 ... · - 10% บาดเจ็บเล็กน](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022042306/5ed2787ca41023427a34f7fa/html5/thumbnails/12.jpg)
การระบความเสยง
(Event Identification) จาแนกตามประเภทของความเสยง
ความเสยงดานกลยทธ (Strategic Risk)
วสยทศน/ ยทธศาสตร/ พนธกจหลกขององคกร
(Core Activity) ไดแก
การศกษา
การวจย (Research Projects)
การบรการวชาการ
การบรการสขภาพ.
ควรพจารณาทเปนทง Risk & Opportunity
ความเสยงดานการปฏบตตามกฎระเบยบ
(Compliance Risk)
กฎหมาย/ กฎระเบยบ/ ขอบงคบ ทเกยวของกบการ
ดาเนนงานพนธกจตางๆ ของสวนงาน หากไมปฏบต
ตามอาจสงผลกระทบในระดบรนแรง และกระทบตอ
ชอเสยงภาพลกษณของสวนงานและมหาวทยาลย
ความเสยงดานการดาเนนงาน
(Operational Risk)
Work Flow/ Process
ระบบปฏบตการหลกขององคกร
ระบบงานสนบสนน เชน งานทรพยากรบคคล
งานการเงน/บญช/พสด เปนตน
ความเสยงดานการเงน (Financial Risk)
ใหมองในมตทเปน Strategic โดยพจารณาจาก
ยทธศาสตรขององคกรทเกยวของกบ
สภาพคลองทางการเงน
ความมนคงทางการเงน
ความอยรอดขององคกร
12
![Page 13: ตัวชีวัดที้่ 10 การป้องกันการทุจริต ตัวชีวัดย่อยที้ ่10.1 ... · - 10% บาดเจ็บเล็กน](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022042306/5ed2787ca41023427a34f7fa/html5/thumbnails/13.jpg)
การประเมนความเสยง (Risk Assessment)
โอกาสทจะเกด
(Likelihood)
ความถของการเกดเหตการณ
ความเสยงในอดต และโอกาส
เกดขนในอนาคต
ผลกระทบ (Impact)
ความรนแรงของเหตการณความเสยงทหาก
เกดขนแลวจะสงผลกระทบในดานตางๆ
ดานผลกระทบ
- ดานประสทธผล
- ดานความเสยหายทางการเงน
- ดานชอเสยง ภาพลกษณ
- ดานความปลอดภย
ระดบ
คะแนน
ระดบ
ความ
รนแรง
1. ดานประสทธผล 2. ดานมลคาความ
เสยหายทางการเงน 3. ดานชอเสยงและภาพลกษณองคกร
4. ดานความ
ปลอดภย
การดาเนนงานไม
เปนไปตาม
เปาหมาย
ระยะเวลาการหยดชะงก
ของระบบเทคโนโลย
สารสนเทศ
(Duration of
Unplanned
Downtime)
มลคาความเสยหาย
ทางการเงน มผลกระทบตอ
ถกฟองรอง
/ รองเรยน การนาเสนอขาว ความพงพอใจของผรบบรการ
การไดรบอนตราย
จากการปฏบตงาน
5 สงมาก ไมเปนไปตาม
เปาหมาย
> 40 %
> 24 ชวโมง > 5% ของรายได
ทไดรบในปทผานมา
มหาวทยาลย คดขนสศาล
และ
ถกตดสนวา
ผด
พาดหวขาวทาง
สถานโทรทศน /
หนงสอพมพ /
สอสงคมออนไลน
ระดบความ
พงพอใจ
≤ 65%
ระดบความ
ไมพงพอใจ
> 20%
อนตรายถงชวต
4 สง ไมเปนไปตาม
เปาหมาย
> 30-40 %
> 12-24 ชวโมง > 3-5 % ของรายได
ทไดรบในปทผานมา
หลายสวนงาน คดอยใน
ชนศาล
กรอบขาวทาง
สถานโทรทศน /
หนงสอพมพ /
สอสงคมออนไลน
ระดบความ
พงพอใจ
66 - 70%
ระดบความ
ไมพงพอใจ
16 - 20%
บาดเจบสาหสและ
รกษาไมหาย
3 ปาน
กลาง
ไมเปนไปตาม
เปาหมาย
> 20-30 %
> 3-12 ชวโมง > 1-3 % ของรายได
ทไดรบในปทผานมา
เฉพาะภายใน
สวนงาน
ออกสอ ขาวระหวางสวนงาน /
เวปบอรด
ระดบความ
พงพอใจ
71 - 75%
ระดบความ
ไมพงพอใจ
11 - 15%
บาดเจบ
ตองรกษาและรกษา
หาย
2 นอย ไมเปนไปตาม
เปาหมาย
> 10-20 %
> 1-3 ชวโมง > 0.5-1 % ของรายได
ทไดรบในปทผานมา
เฉพาะหนวยงาน
ภายในสวนงาน
ภายใน
มหาวทยาลย
ขาวภายในสวนงาน
เวปบอรด
ระดบความ
พงพอใจ
76 - 80%
ระดบความ
ไมพงพอใจ
6 - 10%
บาดเจบเลกนอย /
มผลตอสขภาพ
1 นอยมาก ไมเปนไปตาม
เปาหมาย
≤ 10 %
≤ 1 ชวโมง ≤ 0.5 % ของรายได
ทไดรบในปทผานมา
เฉพาะบคคล ภายใน
สวนงาน
ขาวภายในหนวยงาน พงพอใจ
> 80%
ระดบความ
ไมพงพอใจ
≤ 5%
เดอดรอน ราคาญ
เสยเวลา / ไมม
ผลกระทบ
13
![Page 14: ตัวชีวัดที้่ 10 การป้องกันการทุจริต ตัวชีวัดย่อยที้ ่10.1 ... · - 10% บาดเจ็บเล็กน](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022042306/5ed2787ca41023427a34f7fa/html5/thumbnails/14.jpg)
เกณฑการวเคราะหและประเมนความเสยง
มหาวทยาลยมหดล
14
![Page 15: ตัวชีวัดที้่ 10 การป้องกันการทุจริต ตัวชีวัดย่อยที้ ่10.1 ... · - 10% บาดเจ็บเล็กน](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022042306/5ed2787ca41023427a34f7fa/html5/thumbnails/15.jpg)
15
การดาเนนการหรอการควบคมท
เหมาะสมจดไวลวงหนา เพอลด
โอกาสเกดของผลลพธ /
ผลกระทบทไมด
ตวอยางเชน
• การจดทาคมอระเบยบปฏบต
ตางๆ
• การจดทา Checklist
• การแบงแยกหนาท
• การตดตงอปกรณเตอนภย
• การจดเวรยามรกษาความ
ปลอดภย
• การสอบทานการปฏบตงาน
โดยผบรหารระดบตางๆ
เปนตน
Preventive Control
การควบคมแบบปองกน
การดาเนนการหรอการควบคม
เพอคนหาสาเหตเมอความ
ผดพลาดหรอสงผดปกตได
เกดขนแลว
ตวอยางเชน
• การกระทบยอดเงนฝาก
ธนาคาร
• การกระทบยอดขอมล
• การยนยนการอนมต
• การตรวจสอบกลองวงจรปด
เปนตน
Detective Control
การควบคมแบบคนพบ
การดาเนนการหรอการควบคม
เพอแกไขความเสยหายหรอลด
ความเสยหายทเกดจากความ
ผดพลาด หรอความผดปกต
ตวอยางเชน
• การสารองขอมล
• การแจงเตอน
• การประชมรวมกนเพอ
กาหนดแนวทางแกไข
• การจดหาเครองสารองไฟ
ฉกเฉน
เปนตน
Corrective Control
การควบคมแบบแกไข
การดาเนนการหรอการควบคม
เพอจงใจหรอกระตนใหเกด
ความสาเรจตามวตถประสงค
หรอตามมาตรฐานทกาหนดไว
ตวอยางเชน
• การใหรางวลเชดชเกยรต
• การมอบประกาศเกยรตคณ
• การฝกอบรม
• การประชาสมพนธ
• การกาหนดนโยบายเพอ
สงเสรมสนบสนน
• การสอนงาน
เปนตน
Directive Control
การควบคมแบบสงเสรม
ประเภทของกจกรรมการควบคม (Control Activity)
![Page 16: ตัวชีวัดที้่ 10 การป้องกันการทุจริต ตัวชีวัดย่อยที้ ่10.1 ... · - 10% บาดเจ็บเล็กน](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022042306/5ed2787ca41023427a34f7fa/html5/thumbnails/16.jpg)
การตอบสนองความเสยง (Risk Response)
3X3
5X5
16
![Page 17: ตัวชีวัดที้่ 10 การป้องกันการทุจริต ตัวชีวัดย่อยที้ ่10.1 ... · - 10% บาดเจ็บเล็กน](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022042306/5ed2787ca41023427a34f7fa/html5/thumbnails/17.jpg)
กลยทธการตอบสนองความเสยง (Risk Response)
ACCEPT
การยอมรบ
REDUCE
การลด
AVOID
การหลกเลยง
ยอมรบความเสยงทเกดจากการปฏบตงานภายใตระดบความเสยงทองคกร
สามารถยอมรบได เชน กาหนดงบประมาณสาหรบรองรบเหตการณทอาจ
กอใหเกดความเสยหาย หรอการตดตามเฝาระวงเปนประจา เปนตน
การดาเนนการเพมเตม เพอลดโอกาสเกดหรอผลกระทบของความเสยงใหอยใน
ระดบทยอมรบได เชน กาหนดนโยบายและวธการปฏบตงานใหม, การเพมการ
ควบคม, การฝกอบรมเพมทกษะ, การปรบปรงกระบวนการปฏบตงาน
เปนตน
การตดสนใจยกเลกการดาเนนการ หลกเลยงโครงการหรอกจกรรมทกอใหเกด
ความเสยง โดยตองมนใจวา การดาเนนการโดยรวมจะยงสามารถบรรลตาม
วตถประสงคทองคกรไดกาหนดไว เชน ปรบเปลยนบางเปาหมาย, ปรบเปลยน
บางนโยบาย, หยดบางกจกรรรม/บางภารกจ เปนตน
การรวมจดการโดยแบงความเสยงบางสวนกบบคคลหรอองคกรอน เชน
การทาประกนภย, การรวมทนหาพนธมตร เปนตน
SHARE
การรวมจดการ
17
![Page 18: ตัวชีวัดที้่ 10 การป้องกันการทุจริต ตัวชีวัดย่อยที้ ่10.1 ... · - 10% บาดเจ็บเล็กน](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022042306/5ed2787ca41023427a34f7fa/html5/thumbnails/18.jpg)
ตวชวดความเสยง KRI (Key Risk Indicator)
ทมาภาพ : http://www.slideshare.net/DeborahScott8/clipboards/debi-scott
KRIเปนเครองมอสาคญในการบรหารจดการ
ความเสยง ใชเพอตดตามดแลความเสยง
และเตอนภย ควรมลกษณะเปนตวชวดนา
(Leading Indicator) ทสามารถเกบขอมล
รายงานผล และสะทอนแนวโนมของการ
จดการความเสยงในแตละเหตการณ
ความเสยง
18
![Page 19: ตัวชีวัดที้่ 10 การป้องกันการทุจริต ตัวชีวัดย่อยที้ ่10.1 ... · - 10% บาดเจ็บเล็กน](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022042306/5ed2787ca41023427a34f7fa/html5/thumbnails/19.jpg)
การตดตามประเมนผล (Monitoring)
19
สวนงาน หรอเจาของ
ความเสยง : จดทา
แผนบรหารจดการ ความ
เสยง โดยกาหนด
- กจกรรมการบรหาร
จดการความเสยง
- KRI (ตวชวดความเสยง)
- ระยะเวลาดาเนนงาน
- ผรบผดชอบ หรอ ผม
สวนรวมในแผนบรหาร
จดการความเสยง
ผรบผดชอบ ดาเนนการ
ตามแผนบรหารจดการ
ความเสยง
- ตดตามความกาวหนา
และเกบขอมล KRI ตาม
รอบระยะเวลาทกาหนด
รายงานผลการบรหารจดการ
ความเสยงตามรอบ
ระยะเวลาทมหาวทยาลย
กาหนด
- รายงานขอมลกจกรรมทได
ดาเนนการตามแผน
- รานงานผล KRI
- วเคราะหแนวโนมผลการ
บรหารความเสยง
เปนไปตามแผน
ปรบแผนหรอกจกรรม
- ประเมนระดบความเสยง
ภายหลงการดาเนนการตาม
แผนบรหารจดการความเสยง
KRI เปนขอมลทสาคญใน
การประเมนระดบความ
เสยง และการวเคราะห
แนวโนมผลการบรหาร
จดการความเสยง
- Warning Sign
- Leading Indicator
- การนาเอา KPI มาใชเปน
ตวชวดความเสยง อาจตอง
เพมความถในการตดตาม
ขอมล
RM Plan Processing Review & Report
![Page 20: ตัวชีวัดที้่ 10 การป้องกันการทุจริต ตัวชีวัดย่อยที้ ่10.1 ... · - 10% บาดเจ็บเล็กน](https://reader033.vdocuments.site/reader033/viewer/2022042306/5ed2787ca41023427a34f7fa/html5/thumbnails/20.jpg)
20
ระบบการบรหารความเสยง ม.มหดล ศกษาเพมเตมไดท
สามารถดาวนโหลดไดท URL : https://op.mahidol.ac.th/rm/risk-management-guide