จากํดั และบริษทยั่อย 30 กันยายน 2557 · 30...

ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน) และบรษทยอย รายงานการสอบทาน และ งบการเงนระหวางกาล 30 กนยายน 2557

รายงานการสอบทานขอมลทางการเงนระหวางกาลโดยผสอบบญชรบอนญาต เสนอตอผถอหนของธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน)

ขาพเจาไดสอบทานงบแสดงฐานะการเงนรวม ณ วนท 30 กนยายน 2557 งบกาไรขาดทนเบดเสรจรวมสาหรบ งวดสามเดอนและเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557 งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของเจาของรวม และ งบกระแสเงนสดรวมสาหรบงวดเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557 และหมายเหตประกอบงบการเงนรวม แบบยอของธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน) และบรษทยอย และไดสอบทานขอมลทางการเงนเฉพาะกจการของธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน) ดวยเชนกน ซงผบรหารของกจการเปนผรบผดชอบในการจดทาและนาเสนอขอมลทางการเงนระหวางกาลเหลานตามมาตรฐานการบญชฉบบท 34 เรอง งบการเงนระหวางกาล สวนขาพเจาเปนผรบผดชอบในการใหขอสรปเกยวกบขอมลทางการเงนระหวางกาลดงกลาวจากผลการสอบทานของขาพเจา

ขอบเขตการสอบทาน

ขาพเจาไดปฏบตงานสอบทานตามมาตรฐานงานสอบทาน รหส 2410 เรอง การสอบทานขอมลทางการเงนระหวางกาลโดยผสอบบญชรบอนญาตของกจการ การสอบทานดงกลาวประกอบดวย การใชวธการสอบถามบคลากร ซงสวนใหญเปนผรบผดชอบดานการเงนและบญชและการวเคราะหเปรยบเทยบและวธการสอบทานอน การสอบทานนมขอบเขตจากดกวาการตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบญช ทาใหขาพเจาไมสามารถไดความเชอมนวาจะพบเรองทมนยสาคญทงหมดซงอาจพบไดจากการตรวจสอบ ดงนนขาพเจาจงไมไดแสดงความเหนตอขอมลทางการเงนระหวางกาลทสอบทาน

ขอสรป

ขาพเจาไมพบสงทเปนเหตใหเชอวาขอมลทางการเงนระหวางกาลดงกลาวไมไดจดทาขนตามมาตรฐานการบญชฉบบท 34 เรอง งบการเงนระหวางกาล ในสาระสาคญจากการสอบทานของขาพเจา

รชดา ยงสวสดวาณชย ผสอบบญชรบอนญาต เลขทะเบยน 4951

บรษท สานกงาน อวาย จากด กรงเทพฯ: 11 พฤศจกายน 2557

ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน) และบรษทยอย

งบแสดงฐานะการเงน

ณ วนท� 30 กนยายน 2557

หมายเหต 30 กนยายน 2557 31 ธนวาคม 2556 30 กนยายน 2557 31 ธนวาคม 2556

(ยงไมไดตรวจสอบ (ตรวจสอบแลว) (ยงไมไดตรวจสอบ (ตรวจสอบแลว)

แตสอบทานแลว) แตสอบทานแลว)

สนทรพย

เงนสด 11,575,310 16,576,203 11,575,246 16,556,121

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน - สทธ 99,960,502 96,437,473 99,260,203 95,887,849

สทธในการเรยกคนหลกทรพย 7,064,000 24,639,000 7,064,000 24,639,000

สนทรพยตราสารอนพนธ 7 8,428,412 16,757,143 8,428,412 16,757,143

เงนลงทน - สทธ 8, 32.7 93,919,196 103,276,604 92,205,868 101,753,683

เงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม - สทธ 9 8 8 2,872,428 2,872,442

เงนใหสนเช�อแกลกหน�และดอกเบ�ยคางรบ 10, 32.7

เงนใหสนเช�อแกลกหน� 526,038,679 499,550,714 524,573,182 497,844,546

ดอกเบ�ยคางรบ 1,172,885 1,004,085 1,172,885 1,004,085

รวมเงนใหสนเช�อแกลกหน�และดอกเบ�ยคางรบ 527,211,564 500,554,799 525,746,067 498,848,631

หก: รายไดรอตดบญช (85,794) (76,680) (85,794) (76,680)

คาเผ�อหน�สงสยจะสญ 12, 32.7 (29,214,003) (31,399,709) (28,239,322) (30,342,798)

คาเผ�อการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน� 13 (102,051) (68,214) (102,051) (68,214)

เงนใหสนเช�อแกลกหน�และดอกเบ�ยคางรบ - สทธ 497,809,716 469,010,196 497,318,900 468,360,939

ภาระของลกคาจากการรบรอง 10,849 7,886 10,849 7,886

ทรพยสนรอการขาย - สทธ 14 2,004,307 1,897,105 1,957,784 1,847,357

ท�ดน อาคารและอปกรณ - สทธ 10,891,317 11,412,117 10,865,736 11,382,742

คาความนยมและสนทรพยไมมตวตนอ�น - สทธ 980,727 914,623 915,836 849,317

สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช 15.1 2,828,156 3,472,239 2,808,395 3,402,232

ลกหน�อ�น - สทธ 32.7 28,904,435 12,328,621 28,677,754 12,125,842

สนทรพยอ�น - สทธ 32.7 3,439,939 9,002,708 3,330,493 8,902,833

รวมสนทรพย 767,816,874 765,731,926 767,291,904 765,345,386

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหน�งของงบการเงนน�

(หนวย: พนบาท)

งบการเงนเฉพาะกจการงบการเงนรวม

ณ วนท� 30 กนยายน 2557

หมายเหต 30 กนยายน 2557 31 ธนวาคม 2556 30 กนยายน 2557 31 ธนวาคม 2556

(ยงไมไดตรวจสอบ (ตรวจสอบแลว) (ยงไมไดตรวจสอบ (ตรวจสอบแลว)

แตสอบทานแลว) แตสอบทานแลว)

หน�สนและสวนของเจาของ

หน�สน

เงนรบฝาก 32.7 568,469,539 529,606,021 568,725,994 529,663,495

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 32.7 39,630,391 66,037,751 39,630,391 66,037,751

หน�สนจายคนเม�อทวงถาม 3,169,381 3,275,886 3,169,381 3,275,886

ภาระในการสงคนหลกทรพย 7,064,000 24,639,000 7,064,000 24,639,000

หน�สนทางการเงนท�กาหนดใหแสดงดวยมลคายตธรรม 166,194 362,695 166,194 362,695

หน�สนตราสารอนพนธ 7 7,759,826 16,498,729 7,759,826 16,498,729

ตราสารหน�ท�ออกและเงนกยม 16, 32.7 43,861,110 38,172,802 43,861,110 38,172,802

ภาระของธนาคารจากการรบรอง 10,849 7,886 10,849 7,886

ประมาณการหน�สนจากการโอนสนทรพยดอยคณภาพ 6, 32.7 5,998,333 5,998,333 5,998,333 5,998,333

ประมาณการหน�สนผลประโยชนของพนกงาน 17 1,508,763 1,424,437 1,485,864 1,401,717

ประมาณการหน�สนอ�น 18 534,280 538,877 528,697 524,604

หน�สนภาษเงนไดรอตดบญช 15.1 992,043 1,022,756 980,962 1,017,705

เจาหน�อ�น 13,755,864 5,251,893 13,745,647 5,236,144

หน�สนอ�น 32.7 8,157,244 11,061,473 8,042,894 10,983,775

รวมหน�สน 701,077,817 703,898,539 701,170,142 703,820,522

สวนของเจาของ

ทนเรอนหน

ทนจดทะเบยน

หนสามญ 44,108,738,479 หน มลคาหนละ 0.95 บาท 41,903,302 41,903,302 41,903,302 41,903,302

ทนท�ออกและชาระแลว

หนสามญ 43,678,764,288 หน มลคาหนละ 0.95 บาท

(31 ธนวาคม 2556: 43,606,322,266 หน) 41,494,826 41,426,006 41,494,826 41,426,006

สวนเกนมลคาหนสามญ 157,690 81,196 157,690 81,196

องคประกอบอ�นของสวนของเจาของ 4,147,972 4,276,071 4,108,410 4,260,833

กาไรสะสม

จดสรรแลว - ทนสารองตามกฎหมาย 770,000 770,000 770,000 770,000

ยงไมไดจดสรร 20,081,435 15,203,983 19,590,836 14,986,829

รวมสวนของผถอหนของธนาคารฯ 66,651,923 61,757,256 66,121,762 61,524,864

สวนไดเสยท�ไมมอานาจควบคมของบรษทยอย 87,134 76,131 - -

รวมสวนของเจาของ 66,739,057 61,833,387 66,121,762 61,524,864

รวมหน�สนและสวนของเจาของ 767,816,874 765,731,926 767,291,904 765,345,386

- - - -


นายบญทกษ หวงเจรญ

ประธานเจาหนาท�บรหาร

นายสงหะ นกรพนธ

ประธานกรรมการตรวจสอบ

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ


งบแสดงฐานะการเงน (ตอ)


(ยงไมไดตรวจสอบ แตสอบทานแลว)


งบกาไรขาดทนเบดเสรจ

สาหรบงวดสามเดอนส�นสดวนท� 30 กนยายน 2557


หมายเหต 2557 2556 2557 2556

กาไรหรอขาดทน:

รายไดดอกเบ�ย 21, 32.6 9,110,187 8,737,809 9,059,103 8,691,135

คาใชจายดอกเบ�ย 22, 32.6 3,573,008 3,549,978 3,572,992 3,549,960

รายไดดอกเบ�ยสทธ 5,537,179 5,187,831 5,486,111 5,141,175

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 23, 32.6 2,118,733 1,811,373 1,986,715 1,698,023

คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 23, 32.6 543,269 487,731 520,126 469,471

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 1,575,464 1,323,642 1,466,589 1,228,552

กาไรสทธจากธรกรรมเพ�อคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ 24 424,048 451,622 424,048 451,622

กาไร (ขาดทน) สทธจากหน�สนทางการเงนท�กาหนดใหแสดงดวยมลคายตธรรม (11,949) 6,874 (11,949) 6,874

กาไรสทธจากเงนลงทน 25 14,355 329 14,342 329

รายไดจากการดาเนนงานอ�นๆ 26, 32.6 151,038 108,869 107,436 108,349

รวมรายไดจากการดาเนนงาน 7,690,135 7,079,167 7,486,577 6,936,901

คาใชจายจากการดาเนนงานอ�นๆ

คาใชจายเก�ยวกบพนกงาน 1,964,042 1,887,050 1,909,354 1,835,653

คาตอบแทนกรรมการ 7,464 7,765 7,374 7,645

คาใชจายเก�ยวกบอาคาร สถานท�และอปกรณ 769,599 695,909 755,254 682,168

คาภาษอากร 296,842 276,480 295,381 275,928

คาใชจายจากการดาเนนงานอ�นๆ 27, 32.6 826,307 709,259 802,921 688,810

รวมคาใชจายจากการดาเนนงานอ�นๆ 3,864,254 3,576,463 3,770,284 3,490,204

หน�สญ หน�สงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา 28, 32.6 825,145 1,194,966 867,848 1,221,983

กาไรจากการดาเนนงานกอนภาษเงนได 3,000,736 2,307,738 2,848,445 2,224,714

คาใชจายภาษเงนได 15.2 610,076 434,724 579,671 417,540

กาไรสาหรบงวด 2,390,660 1,873,014 2,268,774 1,807,174





งบกาไรขาดทนเบดเสรจ (ตอ)

สาหรบงวดสามเดอนส�นสดวนท� 30 กนยายน 2557


หมายเหต 2557 2556 2557 2556

กาไร (ขาดทน) เบดเสรจอ�น:

การเปล�ยนแปลงในสวนเกนทนจากการตราคาสนทรพย (30,414) - (30,414) -

กาไร (ขาดทน) จากการวดมลคาเงนลงทนเผ�อขาย 1,334 (28,499) (8,954) (37,121)

ขาดทนจากการแปลงคางบการเงนจากการดาเนนงาน

ในตางประเทศ (10,071) - (10,071) -

ขาดทนเบดเสรจอ�น (39,151) (28,499) (49,439) (37,121)

บวก : ภาษเงนไดท�เก�ยวของ 15.3 7,830 8,605 9,888 10,330

ขาดทนเบดเสรจอ�น - สทธจากภาษเงนไดท�เก�ยวของ (31,321) (19,894) (39,551) (26,791)

กาไรเบดเสรจรวม 2,359,339 1,853,120 2,229,223 1,780,383

การแบงปนกาไรสาหรบงวด:

สวนท�เปนของผถอหนของธนาคารฯ 2,386,830 1,869,979 2,268,774 1,807,174

สวนท�เปนของสวนไดเสยท�ไมมอานาจควบคมของบรษทยอย 3,830 3,035

2,390,660 1,873,014

การแบงปนกาไรเบดเสรจรวม:



2,359,339 1,853,120

(หนวย: บาท)

กาไรตอหนของผถอหนของธนาคารฯ: 29

กาไรตอหนข�นพ�นฐาน 0.0546 0.0429 0.0519 0.0414

กาไรตอหนปรบลด 0.0544 0.0427 0.0518 0.0413


ประธานเจาหนาท�บรหาร ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ


นายบญทกษ หวงเจรญ นายสงหะ นกรพนธ



งบกาไรขาดทนเบดเสรจ

สาหรบงวดเกาเดอนส�นสดวนท� 30 กนยายน 2557


หมายเหต 2557 2556 2557 2556

กาไรหรอขาดทน:

รายไดดอกเบ�ย 21, 32.6 26,779,316 25,115,320 26,639,680 25,008,792

คาใชจายดอกเบ�ย 22, 32.6 10,981,629 10,295,516 10,981,679 10,295,594

รายไดดอกเบ�ยสทธ 15,797,687 14,819,804 15,658,001 14,713,198

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 23, 32.6 5,689,848 5,603,907 5,303,669 5,258,019

คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 23, 32.6 1,632,860 1,464,322 1,566,517 1,406,882

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 4,056,988 4,139,585 3,737,152 3,851,137

กาไรสทธจากธรกรรมเพ�อคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ 24 1,416,686 1,546,430 1,416,686 1,546,430

กาไร (ขาดทน) สทธจากหน�สนทางการเงนท�กาหนดใหแสดงดวยมลคายตธรรม (34,225) 1,645 (34,225) 1,645

กาไรสทธจากเงนลงทน 25 181,384 123,666 181,371 89,030

รายไดจากการดาเนนงานอ�นๆ 26, 32.6 357,950 325,402 290,170 323,954

รวมรายไดจากการดาเนนงาน 21,776,470 20,956,532 21,249,155 20,525,394

คาใชจายจากการดาเนนงานอ�นๆ

คาใชจายเก�ยวกบพนกงาน 5,770,937 5,384,893 5,609,227 5,229,849

คาตอบแทนกรรมการ 30,659 24,142 30,389 23,782

คาใชจายเก�ยวกบอาคาร สถานท�และอปกรณ 2,230,068 2,031,472 2,189,039 1,990,606

คาภาษอากร 886,998 825,238 883,983 823,997

คาใชจายจากการดาเนนงานอ�นๆ 27, 32.6 2,435,681 1,988,322 2,369,000 1,872,017

รวมคาใชจายจากการดาเนนงานอ�นๆ 11,354,343 10,254,067 11,081,638 9,940,251

หน�สญ หน�สงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา 28, 32.6 2,294,876 5,870,765 2,396,066 5,920,499

กาไรจากการดาเนนงานกอนภาษเงนได 8,127,251 4,831,700 7,771,451 4,664,644

คาใชจายภาษเงนได 15.2 1,552,206 883,998 1,480,854 849,146

กาไรสาหรบงวด 6,575,045 3,947,702 6,290,597 3,815,498





งบกาไรขาดทนเบดเสรจ (ตอ)



หมายเหต 2557 2556 2557 2556

กาไร (ขาดทน) เบดเสรจอ�น:

การเปล�ยนแปลงในสวนเกนทนจากการตราคาสนทรพย (43,001) - (43,001) -

กาไร (ขาดทน) จากการวดมลคาเงนลงทนเผ�อขาย 6,328 (135,813) (24,077) (124,850)

กาไร (ขาดทน) จากการแปลงคางบการเงนจากการดาเนนงาน

ในตางประเทศ (10,071) 19,705 (10,071) 19,705

ขาดทนเบดเสรจอ�น (46,744) (116,108) (77,149) (105,145)

บวก : ภาษเงนไดท�เก�ยวของ 15.3 9,349 23,221 15,430 21,029

ขาดทนเบดเสรจอ�น - สทธจากภาษเงนไดท�เก�ยวของ (37,395) (92,887) (61,719) (84,116)

กาไรเบดเสรจรวม 6,537,650 3,854,815 6,228,878 3,731,382

การแบงปนกาไรสาหรบงวด:



6,575,045 3,947,702

การแบงปนกาไรเบดเสรจรวม:



6,537,650 3,854,815

(หนวย: บาท)

กาไรตอหนของผถอหนของธนาคารฯ: 29

กาไรตอหนข�นพ�นฐาน 0.1504 0.0904 0.1441 0.0875

กาไรตอหนปรบลด 0.1498 0.0900 0.1436 0.0872


นายบญทกษ หวงเจรญ นายสงหะ นกรพนธ

ประธานเจาหนาท�บรหาร ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ



ผลตางจากการ รวม สวนไดเสยทนสารองอ�น - สวนเกนทน สวนเกน (ต�ากวา) ทน แปลงคางบการเงน จดสรรแลว- สวนของ ท�ไมม

ทนท�ออก สวนเกนมลคา การจายโดยใช จากการตราคา จากการเปล�ยนแปลง จากการดาเนนงาน รวมองคประกอบอ�น ทนสารอง ผถอหน อานาจควบคมหมายเหต และชาระแลว หนสามญ หนเปนเกณฑ สนทรพย - สทธ มลคาเงนลงทน - สทธ ในตางประเทศ - สทธ ของสวนของเจาของ ตามกฎหมาย ยงไมไดจดสรร ของธนาคารฯ ของบรษทยอย รวม

ยอดคงเหลอ ณ วนท� 1 มกราคม 2556 41,372,425 27,008 196,924 4,048,700 59,756 19,918 4,325,298 480,000 11,111,320 57,316,051 65,655 57,381,706

กาไรสาหรบงวด - - - - - - - - 3,938,040 3,938,040 9,662 3,947,702

กาไร (ขาดทน) เบดเสรจอ�น - สทธจากภาษเงนไดท�เก�ยวของ - - - - (108,650) 15,763 (92,887) - - (92,887) - (92,887)

กาไร (ขาดทน) เบดเสรจรวมสาหรบงวด - - - - (108,650) 15,763 (92,887) - 3,938,040 3,845,153 9,662 3,854,815

โอนสวนเกนทนจากการตราคาสนทรพยไปยงกาไรสะสม - - - (69,693) - - (69,693) - 69,693 - - -

คาใชจายโครงการจายโบนสในรปแบบของ หนสามญใหแกพนกงาน 19.1 - - 127,072 - - - 127,072 - - 127,072 - 127,072

ออกหนสามญใหแกพนกงาน 19.6 53,581 54,746 (108,327) - - - (108,327) - - - - -

คาใชจายในการออกหนสามญใหแกพนกงาน 19.6 - (558) - - - - - - - (558) - (558)

เงนปนผลจาย 20.2 - - - - - - - - (1,438,935) (1,438,935) - (1,438,935)

ยอดคงเหลอ ณ วนท� 30 กนยายน 2556 41,426,006 81,196 215,669 3,979,007 (48,894) 35,681 4,181,463 480,000 13,680,118 59,848,783 75,317 59,924,100

ยอดคงเหลอ ณ วนท� 1 มกราคม 2557 41,426,006 81,196 256,596 3,918,131 57,781 43,563 4,276,071 770,000 15,203,983 61,757,256 76,131 61,833,387

กาไรสาหรบงวด - - - - - - - - 6,564,042 6,564,042 11,003 6,575,045

กาไร (ขาดทน) เบดเสรจอ�น - สทธจากภาษเงนไดท�เก�ยวของ - - - (34,401) 5,063 (8,057) (37,395) - - (37,395) - (37,395)

กาไร (ขาดทน) เบดเสรจรวมสาหรบงวด - - - (34,401) 5,063 (8,057) (37,395) - 6,564,042 6,526,647 11,003 6,537,650

โอนสวนเกนทนจากการตราคาสนทรพยไปยงกาไรสะสม - - - (60,511) - - (60,511) - 60,511 - - -

คาใชจายโครงการจายโบนสในรปแบบของ หนสามญใหแกพนกงาน 19.1 - - 115,697 - - - 115,697 - - 115,697 - 115,697

ออกหนสามญใหแกพนกงาน 19.6 68,820 77,070 (145,890) - - - (145,890) - - - - -

คาใชจายในการออกหนสามญใหแกพนกงาน 19.6 - (576) - - - - - - - (576) - (576)

เงนปนผลจาย 20.1 - - - - - - - - (1,747,101) (1,747,101) - (1,747,101)

ยอดคงเหลอ ณ วนท� 30 กนยายน 2557 41,494,826 157,690 226,403 3,823,219 62,844 35,506 4,147,972 770,000 20,081,435 66,651,923 87,134 66,739,057


กาไรสะสม


งบแสดงการเปล�ยนแปลงสวนของเจาของ


งบการเงนรวม

องคประกอบอ�นของสวนของเจาของ


สวนของผถอหนของธนาคารฯ


ผลตางจากการทนสารองอ�น - สวนเกนทน สวนเกน (ต�ากวา) ทน แปลงคางบการเงน จดสรรแลว-

ทนท�ออก สวนเกนมลคา การจายโดยใช จากการตราคา จากการเปล�ยนแปลง จากการดาเนนงาน รวมองคประกอบอ�น ทนสารองหมายเหต และชาระแลว หนสามญ หนเปนเกณฑ สนทรพย - สทธ มลคาเงนลงทน - สทธ ในตางประเทศ - สทธ ของสวนของเจาของ ตามกฎหมาย ยงไมไดจดสรร รวม

ยอดคงเหลอ ณ วนท� 1 มกราคม 2556 41,372,425 27,008 196,924 4,048,700 43,678 19,918 4,309,220 480,000 10,832,302 57,020,955

กาไรสาหรบงวด - - - - - - - - 3,815,498 3,815,498

กาไร (ขาดทน) เบดเสรจอ�น - สทธจากภาษเงนไดท�เก�ยวของ - - - - (99,879) 15,763 (84,116) - - (84,116)

กาไร (ขาดทน) เบดเสรจรวมสาหรบงวด - - - - (99,879) 15,763 (84,116) - 3,815,498 3,731,382

โอนสวนเกนทนจากการตราคาสนทรพยไปยงกาไรสะสม - - - (69,693) - - (69,693) - 69,693 -

คาใชจายโครงการจายโบนสในรปแบบของ หนสามญใหแกพนกงาน 19.1 - - 127,072 - - - 127,072 - - 127,072

ออกหนสามญใหแกพนกงาน 19.6 53,581 54,746 (108,327) - - - (108,327) - - -

คาใชจายในการออกหนสามญใหแกพนกงาน 19.6 - (558) - - - - - - - (558)

เงนปนผลจาย 20.2 - - - - - - - - (1,438,935) (1,438,935)

ยอดคงเหลอ ณ วนท� 30 กนยายน 2556 41,426,006 81,196 215,669 3,979,007 (56,201) 35,681 4,174,156 480,000 13,278,558 59,439,916

-

ยอดคงเหลอ ณ วนท� 1 มกราคม 2557 41,426,006 81,196 256,596 3,918,131 42,543 43,563 4,260,833 770,000 14,986,829 61,524,864

กาไรสาหรบงวด - - - - - - - - 6,290,597 6,290,597

กาไร (ขาดทน) เบดเสรจอ�น - สทธจากภาษเงนไดท�เก�ยวของ - - - (34,401) (19,261) (8,057) (61,719) - - (61,719)

กาไร (ขาดทน) เบดเสรจรวมสาหรบงวด - - - (34,401) (19,261) (8,057) (61,719) - 6,290,597 6,228,878

โอนสวนเกนทนจากการตราคาสนทรพยไปยงกาไรสะสม - - - (60,511) - - (60,511) - 60,511 -

คาใชจายโครงการจายโบนสในรปแบบของ หนสามญใหแกพนกงาน 19.1 - - 115,697 - - - 115,697 - - 115,697

ออกหนสามญใหแกพนกงาน 19.6 68,820 77,070 (145,890) - - - (145,890) - - -

คาใชจายในการออกหนสามญใหแกพนกงาน 19.6 - (576) - - - - - - - (576)

เงนปนผลจาย 20.1 - - - - - - - - (1,747,101) (1,747,101)

ยอดคงเหลอ ณ วนท� 30 กนยายน 2557 41,494,826 157,690 226,403 3,823,219 23,282 35,506 4,108,410 770,000 19,590,836 66,121,762


กาไรสะสมองคประกอบอ�นของสวนของเจาของ


งบแสดงการเปล�ยนแปลงสวนของเจาของ (ตอ)


งบการเงนเฉพาะกจการ


2557 2556 2557 2556

กระแสเงนสดจากกจกรรมดาเนนงาน

กาไรจากการดาเนนงานกอนคาใชจายภาษเงนได 8,127,251 4,831,700 7,771,451 4,664,644

รายการปรบกระทบกาไรจากการดาเนนงานกอนคาใชจายภาษเงนได

เปนเงนสดรบเงน (จาย) จากกจกรรมดาเนนงาน

คาเส�อมราคาและรายจายตดบญช 917,699 801,414 908,815 791,832

หน�สญ หน�สงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา 2,294,876 5,870,765 2,396,066 5,920,499

ขาดทนจากการดอยคา ท�ดน อาคารและอปกรณ 8,087 1,722 8,087 1,722

ขาดทนจากการดอยคาของทรพยสนรอการขายและสนทรพยอ�น 112,671 139,032 112,732 138,642

สารองประมาณการหน�สนผลประโยชนของพนกงานและ

ประมาณการหน�สนอ�น (โอนกลบ) 196,260 (174,117) 196,504 (250,989)

โอนกลบขาดทนจากการดอยคาเงนลงทน (2,623) (73) (2,610) (73)

(กาไร)ขาดทนท�ยงไมเกดข�นจากการปรบมลคาเงนลงทนเพ�อคา (468) 3,041 (468) 3,041

กาไรจากการจาหนายอปกรณ (16,279) (30,242) (16,274) (29,591)

กาไรจากการจาหนายเงนลงทน (178,761) (123,593) (178,761) (88,957)

(กาไร)ขาดทนท�ยงไมเกดข�นจรงจากการปรบมลคาหน�สนทางการเงน

ท�กาหนดใหแสดงดวยมลคายตธรรม 3,500 (10,931) 3,500 (10,931)

กาไรท�ยงไมเกดข�นจากอตราแลกเปล�ยนจากเงนกยมและตราสารอนพนธ (492,519) (196,353) (492,519) (196,353)

คาใชจายโครงการจายโบนสในรปแบบของหนสามญใหแกพนกงาน 115,697 127,072 115,697 127,072

รายไดคางรบอ�น (เพ�มข�น) ลดลง (41,896) 127,268 (32,270) 139,533

คาใชจายคางจายอ�นลดลง (647,691) (349,747) (693,404) (391,429)

รายไดดอกเบ�ยสทธ (15,797,687) (14,819,804) (15,658,001) (14,713,198)

รายไดเงนปนผล (45,032) (52,021) (45,032) (52,021)

เงนสดรบดอกเบ�ย 24,510,028 22,892,085 24,369,809 22,788,900

เงนสดจายดอกเบ�ย (9,081,420) (8,857,209) (9,081,564) (8,857,398)

เงนสดรบคนจากภาษเงนได 330,511 81,458 330,511 81,458

เงนสดจายภาษเงนได (162,031) (173,945) (140,873) (147,411)

กาไรจากการดาเนนงานกอนการเปล�ยนแปลงในสนทรพย

และหน�สนดาเนนงาน 10,150,173 10,087,522 9,871,396 9,918,992




งบกระแสเงนสด




2557 2556 2557 2556

สนทรพยดาเนนงาน (เพ�มข�น) ลดลง

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (3,496,122) (9,966,047) (3,344,865) (9,855,141)

เงนลงทนเพ�อคา (9,723,675) (2,905,845) (9,723,675) (2,905,845)

เงนใหสนเช�อแกลกหน� (31,824,648) (23,219,784) (32,084,279) (23,398,170)

ทรพยสนรอการขาย 141,270 387,410 138,045 387,410

ลกหน�อ�น 1,152,962 2,745,559 1,176,864 2,739,427

สนทรพยอ�น 5,312,134 (1,289,809) 5,311,484 (1,288,610)

หน�สนดาเนนงานเพ�มข�น (ลดลง)

เงนรบฝาก 38,585,776 20,150,662 38,784,758 20,120,369

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (26,407,360) 1,995,946 (26,407,360) 1,995,946

หน�สนจายคนเม�อทวงถาม (106,505) (857,950) (106,505) (857,950)

หน�สนทางการเงนท�กาหนดใหแสดงดวยมลคายตธรรม (200,000) 150,000 (200,000) 150,000

ตราสารหน�ท�ออกและเงนกยมระยะส�น (1,673,122) (1,466,552) (1,673,122) (1,466,552)

ประมาณการหน�สนผลประโยชนของพนกงาน (77,406) (46,648) (74,275) (46,634)

ประมาณการหน�สนอ�น (67,726) (27,964) (62,589) (27,964)

เจาหน�อ�น (1,547,925) (184,362) (1,542,393) (184,821)

หน�สนอ�น (3,682,987) (182,805) (3,673,879) (153,965)

เงนสดสทธใชไปในกจกรรมดาเนนงาน (23,465,161) (4,630,667) (23,610,395) (4,873,508)



งบกระแสเงนสด (ตอ)




2557 2556 2557 2556

กระแสเงนสดจากกจกรรมลงทน

เงนสดรบจากดอกเบ�ย 1,780,844 1,514,586 1,781,378 1,514,733

เงนสดรบจากเงนปนผล 45,032 52,021 45,032 52,021

ลงทนในเงนลงทนเผ�อขาย (48,404,226) (37,873,345) (48,244,226) (36,319,470)

ขายเงนลงทนเผ�อขาย 61,393,228 40,639,755 61,393,228 39,335,880

ลงทนในตราสารหน�ท�จะถอจนครบกาหนด (2,001,758) (13,260,832) (2,001,758) (13,260,832)

เงนสดรบจากการไถถอนตราสารหน�ท�ถอจนครบกาหนด 1,527,362 16,962,783 1,527,362 16,949,381

ลงทนในเงนลงทนท�วไป - (18,901) - (18,901)

รบคนทนจากหนวยลงทนและขายเงนลงทนท�วไป 98,216 179,511 98,216 179,511

ซ�อท�ดน อาคารและอปกรณ (462,405) (660,772) (458,689) (657,437)

เงนสดจายเพ�อสทธการเชา (6,220) (22,720) (6,220) (22,720)

ซ�อสนทรพยไมมตวตน (306,293) (327,821) (305,329) (324,799)

เงนสดรบจากการจาหนายอปกรณ 62,609 52,777 62,599 52,461

เงนสดสทธไดมาจากกจกรรมลงทน 13,726,389 7,237,042 13,891,593 7,479,828

กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน

เงนสดจายชาระคนตราสารหน�ท�ออกและเงนกยมระยะยาว (3,449,841) (2,219,032) (3,449,841) (2,219,032)

เงนสดจายดอกเบ�ยตราสารหน�ท�ออกและเงนกยมระยะยาว (1,054,532) (1,209,802) (1,054,484) (1,209,747)

เงนสดรบจากการออกหนกดอยสทธ 15,000,000 - 15,000,000 -

เงนสดจายเพ�อไถถอนหนกดอยสทธ (4,000,000) - (4,000,000) -

คาใชจายในการออกหนสามญใหแกพนกงาน (576) (558) (576) (558)

จายเงนปนผล (1,747,101) (1,438,935) (1,747,101) (1,438,935)

เงนสดสทธไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมจดหาเงน 4,747,950 (4,868,327) 4,747,998 (4,868,272)

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดลดลงสทธ (4,990,822) (2,261,952) (4,970,804) (2,261,952)

ผลตางจากการแปลงคางบการเงนจากการดาเนนงานในตางประเทศ (10,071) 19,705 (10,071) 19,705

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนท� 1 มกราคม 16,576,203 14,598,973 16,556,121 14,598,880

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนท� 30 กนยายน 11,575,310 12,356,726 11,575,246 12,356,633

ขอมลเพ�มเตมประกอบงบกระแสเงนสด

รายการท�มใชเงนสด:

ออกหนสามญใหแกพนกงาน 145,890 108,327 145,890 108,327

เงนลงทนเผ�อขายเพ�มข�น (ลดลง) จากการวดมลคา 6,328 (135,813) (24,077) (124,850)

ท�ดนและอาคารลดลงจากการเปล�ยนแปลงในสวนเกนทนจากการตราคาสนทรพย

และการโอนสวนเกนทนจากการตราคาไปยงกาไรสะสม (118,641) (87,117) (118,641) (87,117)




งบกระแสเงนสด (ตอ)




ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน) และบรษทยอย สารบญหมายเหตประกอบงบการเงนระหวางกาล สาหรบงวดสามเดอนและเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557

ขอท เรอง หนาท

1. ขอมลทวไป .................................................................................................................................................. 1 2. เกณฑในการจดทางบการเงน ....................................................................................................................... 1 3. มาตรฐานการบญชใหม ................................................................................................................................ 2 4. สรปนโยบายการบญชทสาคญ ..................................................................................................................... 3 5. เงนกองทนตามกฎหมาย ............................................................................................................................... 4 6. การโอนขายสนทรพยดอยคณภาพใหแก บรรษทบรหารสนทรพยไทย (“บสท.”) ...................................... 5 7. สนทรพย/หนสนตราสารอนพนธ ................................................................................................................ 8 8. เงนลงทน ...................................................................................................................................................... 9 9. เงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม ....................................................................................................... 11 10. เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ ................................................................................................ 11 11. สนทรพยจดชน ........................................................................................................................................... 19 12. คาเผอหนสงสยจะสญ................................................................................................................................. 20 13. คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน ........................................................................................ 22 14. ทรพยสนรอการขาย ................................................................................................................................... 22 15. สนทรพย/หนสนภาษเงนไดรอตดบญชและคาใชจายภาษเงนได ............................................................... 23 16. ตราสารหนทออกและเงนกยม .................................................................................................................... 28 17. ประมาณการหนสนผลประโยชนของพนกงาน.......................................................................................... 32 18. ประมาณการหนสนอน ............................................................................................................................... 32 19. การจายโดยใชหนเปนเกณฑ - โครงการจายโบนสดวยหนสามญสาหรบพนกงานธนาคารฯ .................... 33 20. การจดสรรกาไรและจายเงนปนผล ............................................................................................................. 37 21. รายไดดอกเบย ............................................................................................................................................ 38 22. คาใชจายดอกเบย ........................................................................................................................................ 39 23. รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ .......................................................................................................... 40 24. กาไรสทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ .................................................................. 41 25. กาไรสทธจากเงนลงทน .............................................................................................................................. 42 26. รายไดจากการดาเนนงานอนๆ .................................................................................................................... 43 27. คาใชจายจากการดาเนนงานอนๆ ................................................................................................................ 44 28. หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา ................................................................................... 45

ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน) และบรษทยอย สารบญหมายเหตประกอบงบการเงนระหวางกาล (ตอ) สาหรบงวดสามเดอนและเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557

ขอท เรอง หนาท

29. กาไรตอหน ................................................................................................................................................. 45 30. ทรพยสนทมภาระผกพน ............................................................................................................................ 47 31. ภาระผกพนและหนสนทอาจเกดขน ........................................................................................................... 47 32. การเปดเผยขอมลเกยวกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน ......................................................................... 49 33. สวนงานดาเนนงาน .................................................................................................................................... 59 34. ฐานะและผลการดาเนนงานทสาคญจาแนกตามธรกรรมในประเทศและตางประเทศ ................................ 65 35. เหตการณภายหลงรอบระยะเวลารายงาน ................................................................................................... 67 36. การอนมตงบการเงนระหวางกาล ............................................................................................................... 67


1

ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน) และบรษทยอย หมายเหตประกอบงบการเงนระหวางกาล สาหรบงวดสามเดอนและเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557

1. ขอมลทวไป

ธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน) (“ธนาคารฯ”) เปนบรษทมหาชนซงจดตงและมภมลาเนาในประเทศไทย ธนาคารฯประกอบธรกจธนาคารพาณชย โดยมสานกงานใหญตงอยเลขท 3000 ถนนพหลโยธน แขวงจอมพล เขตจตจกร กรงเทพมหานคร ณ วนท 30 กนยายน 2557 ธนาคารฯมสาขาอยทวทกภมภาคในประเทศไทยรวมสานกงานใหญทงสน 459 สาขา และสาขาตางประเทศ 2 สาขา (31 ธนวาคม 2556: สาขาในประเทศไทย 458 สาขา และสาขาตางประเทศ 2 สาขา)

บรษทยอยทงหมดจดตงเปนบรษทจากดตามกฎหมายไทยและประกอบกจการในประเทศไทย โดยดาเนนธรกจหลกในการใหบรการดานการบรหารสนทรพยและการจดการกองทน

2. เกณฑในการจดทางบการเงน

2.1 เกณฑในการจดทางบการเงนระหวางกาล

งบการเงนระหวางกาลนจดทาขนตามมาตรฐานการบญชฉบบท 34 (ปรบปรง 2555) เรองงบการเงนระหวางกาล โดยธนาคารฯเลอกนาเสนองบการเงนระหวางกาลแบบยอ อยางไรกตาม ธนาคารฯไดแสดงรายการในงบแสดงฐานะการเงน งบกาไรขาดทนเบดเสรจ งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของเจาของและงบกระแสเงนสด ตามรปแบบงบการเงนทกาหนดในประกาศธนาคารแหงประเทศไทย (ธปท.) ท สนส. 11/2553 เรอง การจดทาและการประกาศงบการเงนของธนาคารพาณชยและบรษทโฮลดงทเปนบรษทแมของกลมธรกจทางการเงนลงวนท 3 ธนวาคม 2553

งบการเงนระหวางกาลนจดทาขนเพอใหขอมลเพมเตมจากงบการเงนประจาปทนาเสนอครงลาสด ดงนน งบการเงนระหวางกาลจงเนนการใหขอมลเกยวกบกจกรรม เหตการณ และสถานการณใหม ๆ เพอไมใหขอมลทนาเสนอซ าซอนกบขอมลทไดรายงานไปแลว ผใชงบการเงนควรใชงบการเงนระหวางกาลนควบคไปกบงบการเงนประจาปลาสด

งบการเงนฉบบภาษาไทยเปนงบการเงนฉบบทธนาคารฯใชเปนทางการตามกฎหมาย งบการเงนฉบบภาษาองกฤษแปลมาจากงบการเงนฉบบภาษาไทยน

2.2 เกณฑในการจดทางบการเงนรวม

งบการเงนรวมนไดจดทาขนโดยรวมงบการเงนของธนาคารทหารไทย จากด (มหาชน) และของบรษทยอยและไดจดทาขนโดยใชหลกเกณฑเดยวกบงบการเงนรวมสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2556 โดยไมมการเปลยนแปลงโครงสรางการถอหนในบรษทยอยในระหวางงวด


2

2.3 งบการเงนเฉพาะกจการ

ธนาคารฯจดทางบการเงนเฉพาะกจการเพอประโยชนตอสาธารณะ โดยแสดงเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวมในงบการเงนเฉพาะกจการตามวธราคาทน

3. มาตรฐานการบญชใหม

มาตรฐานการบญชทเรมมผลบงคบใชในปปจจบนและทจะมผลบงคบใชในอนาคต มรายละเอยดดงน

3.1 มาตรฐานการบญชทเรมมผลบงคบใชในงวดบญชปจจบน

มาตรฐานการบญช: ฉบบท 1 (ปรบปรง 2555) การนาเสนองบการเงน ฉบบท 7 (ปรบปรง 2555) งบกระแสเงนสด

ฉบบท 12 (ปรบปรง 2555) ภาษเงนได ฉบบท 17 (ปรบปรง 2555) สญญาเชา ฉบบท 18 (ปรบปรง 2555) รายได ฉบบท 19 (ปรบปรง 2555) ผลประโยชนของพนกงาน ฉบบท 21 (ปรบปรง 2555) ผลกระทบจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ ฉบบท 24 (ปรบปรง 2555) การเปดเผยขอมลเกยวกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน ฉบบท 28 (ปรบปรง 2555) เงนลงทนในบรษทรวม ฉบบท 31 (ปรบปรง 2555) สวนไดเสยในการรวมคา ฉบบท 34 (ปรบปรง 2555) งบการเงนระหวางกาล ฉบบท 36 (ปรบปรง 2555) การดอยคาของสนทรพย ฉบบท 38 (ปรบปรง 2555) สนทรพยไมมตวตน

มาตรฐานการรายงานทางการเงน: ฉบบท 2 (ปรบปรง 2555) การจายโดยใชหนเปนเกณฑ ฉบบท 3 (ปรบปรง 2555) การรวมธรกจ

ฉบบท 5 (ปรบปรง 2555) สนทรพยไมหมนเวยนทถอไวเพอขายและการดาเนนงานทยกเลก ฉบบท 8 (ปรบปรง 2555) สวนงานดาเนนงาน

การตความมาตรฐานการบญช: ฉบบท 15 สญญาเชาดาเนนงาน - สงจงใจทใหแกผเชา ฉบบท 27 การประเมนเนอหาสญญาเชาททาขนตามรปแบบกฎหมาย ฉบบท 29 การเปดเผยขอมลของขอตกลงสมปทานบรการ ฉบบท 32 สนทรพยไมมตวตน - ตนทนเวบไซต


3

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน: ฉบบท 1 การเปลยนแปลงในหนสนทเกดขนจากการรอถอน การบรณะ และหนสน

ทมลกษณะคลายคลงกน ฉบบท 4 การประเมนวาขอตกลงประกอบดวยสญญาเชาหรอไม ฉบบท 5 สทธในสวนไดเสยจากกองทนการรอถอนการบรณะและการปรบปรง

สภาพแวดลอม ฉบบท 7 การปรบปรงยอนหลงภายใตมาตรฐานการบญชฉบบท 29 เรอง การรายงาน

ทางการเงนในสภาพเศรษฐกจทมภาวะเงนเฟอรนแรง ฉบบท 10 งบการเงนระหวางกาลและการดอยคา ฉบบท 12 ขอตกลงสมปทานบรการ ฉบบท 13 โปรแกรมสทธพเศษแกลกคา ฉบบท 17 การจายสนทรพยทไมใชเงนสดใหเจาของ ฉบบท 18 การโอนสนทรพยจากลกคา

ฝายบรหารของธนาคารฯและบรษทยอยไดประเมนแลวเหนวามาตรฐานการบญช มาตรฐานการรายงานทางการเงน การตความตามมาตรฐานการบญชและการตความมาตรฐานการรายงานทางการเงนดงกลาวขางตนไมมผลกระทบอยางเปนสาระสาคญตองบการเงนน

3.2 มาตรฐานการบญชทจะมผลบงคบใชในอนาคต

วนทมผลบงคบใช มาตรฐานการรายงานทางการเงน:

ฉบบท 4 สญญาประกนภย 1 มกราคม 2559

ฝายบรหารของธนาคารฯและบรษทยอยไดประเมนแลวเหนวามาตรฐานการรายงานทางการเงนดงกลาวไมเกยวเนองกบธรกจของธนาคารฯและบรษทยอย

4. สรปนโยบายการบญชทสาคญ

งบการเงนระหวางกาลนจดทาขนโดยใชนโยบายการบญชและวธการคานวณเชนเดยวกบทใชใน งบการเงนสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2556 ยกเวนในการคานวณสวนสญเสยจากการปรบโครงสรางหนซงคานวณโดยเทยบมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหนทม การปรบโครงสรางหนกบมลคาตามบญชของเงนใหสนเชอแกลกหน ทงน ธนาคารฯไดเปลยนแปลงอตราคดลดเพอคานวณหามลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหนทมการปรบโครงสรางหนจากเดมทใชอตราดอกเบยตลาด ณ วนทมการปรบโครงสรางหน มาเปนอตราดอกเบยทแทจรงตามสญญาเดม สาหรบสญญาปรบโครงสรางหนททาตงแตวนท 1 มกราคม 2557 เปนตนไป


4

5. เงนกองทนตามกฎหมาย

วตถประสงคของธนาคารฯในการบรหารทนคอการดารงไวซงความสามารถในการดาเนนงานอยางตอเนองและการดารงเงนกองทนตามกฎหมายตามพระราชบญญตธรกจสถาบนการเงน พ .ศ . 2551 และหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย (“ธปท.”) ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 เงนกองทนของธนาคารฯ ประกอบดวย

(หนวย: ลานบาท) งบการเงนเฉพาะกจการ

30 กนยายน 2557 31 ธนวาคม 2556 เงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของ ทนชาระแลว 41,495 41,426 สวนเกนมลคาหนสามญ 157 81 ทนสารองตามกฎหมาย 770 480 กาไรสทธคงเหลอหลงจากการจดสรร 15,770(1) 4,728 รายการอนของสวนของเจาของ 3,731 3,848 รายการหกจากเงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของ (2,981) -

รวมเงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของ 58,942 50,563 เงนกองทนชนท 1 ทเปนตราสารทางการเงน หนกดอยสทธทมลกษณะคลายทน (Hybrid Tier1) - 3,600

รวมเงนกองทนชนท 1 58,942 54,163 เงนกองทนชนท 2 เงนสารองสาหรบสนทรพยจดชนปกต 5,700 5,600 หนกดอยสทธ 33,920 21,285 รวมเงนกองทนชนท 2 39,620 26,885

รวมเงนกองทนตามกฎหมายทงสน 98,562 81,048 (1) ไดรวมกาไรสทธสาหรบงวดหกเดอนสนสดวนท 30 มถนายน 2557 บางสวน จานวน 2,530 ลานบาท ตามมตอนมตจากทประชม

คณะกรรมการธนาคารฯ เมอวนท 21 สงหาคม 2557

(หนวย: รอยละ) งบการเงนเฉพาะกจการ อตราขนตา

ตามกฎหมาย 30 กนยายน

2557 31 ธนวาคม

2556 อตราสวนเงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของ 4.50 11.09 9.91 อตราสวนเงนกองทนชนท 1 6.00 11.09 10.62 อตราสวนเงนกองทนทงสน 8.50 18.54 15.89

ธนาคารฯไดเปดเผยขอมลการดารงเงนกองทนและขอมลความเสยงของธนาคารฯ และกลมธรกจทางการเงนของธนาคารฯ ณ วนท 30 มถนายน 2557 ไวในเวบไซตของธนาคารฯท www.tmbbank.com ในเดอนตลาคม 2557


5

6. การโอนขายสนทรพยดอยคณภาพใหแก บรรษทบรหารสนทรพยไทย (“บสท.”) (1)

6.1 สญญาโอนสนทรพยและการแบงปนผลกาไรขาดทน

ตามเงอนไขของพระราชกาหนดบรรษทบรหารสนทรพยไทย พ.ศ. 2544 ธนาคารฯและบรษทยอยไดทาสญญาโอนสนทรพย กบ บสท.ในป 2544 โดยธนาคารฯและบรษทยอย (ในฐานะผโอน) ขายสนทรพยดอยคณภาพใหแก บสท. (ในฐานะผรบโอน) และไดรบชาระราคาโอนเปนตวสญญาใชเงนจาก บสท. จากการโอนสนทรพยดงกลาว บสท. และผโอนจะตองแบงปนผลกาไรหรอขาดทนจากการบรหารสนทรพยดอยคณภาพของ บสท. ซงเปนไปตามเงอนไขทระบในสญญา ณ สนปท 5 และสนปท 10 นบแตวนท 1 กรกฎาคม 2544 ดงตอไปน

- กรณทมผลขาดทน ผลขาดทนสวนแรกจานวนไมเกนรอยละ 20 ของราคาโอน ผโอนจะเปนผรบ ผลขาดทน สวนทสองจานวนไมเกนรอยละ 20 ของราคาโอน บสท. และผโอนจะแบงกนคนละครง ผลขาดทนสวนทเหลอ บสท. จะรบไปทงหมด

- กรณทมผลกาไร ผลกาไรสวนแรกจานวนไมเกนรอยละ 20 ของราคาโอน บสท. และผโอนจะแบงกนคนละครง ทงนหากยงคงมกาไรเหลออก ผโอนจะไดรบผลกาไรสวนหลงนในจานวนทไมเกนมลหนตามบญชหกดวยราคาโอนและผลกาไรสวนแรก

ในเดอนกนยายน 2556 ธนาคารฯและบรษทยอยไดรบหนงสอจากบสท.เรอง “ผลการคานวณผลกาไรหรอผลขาดทนจากการบรหารสนทรพยดอยคณภาพ ณ วนท 30 พฤศจกายน 2555 ฉบบทางการ และเรยกชาระผลขาดทนใหกบบสท.” โดยแจงผลขาดทนจากการบรหารสนทรพยทรบโอน (ไมรวมสวนทมขอโตแยงเกยวกบการขอปรบลดราคาโอน) จากธนาคารฯและบรษทยอยโดยธนาคารฯและบรษทยอยมสวนแบงขาดทนจานวนรวม 1,403 ลานบาท (เฉพาะธนาคารฯ: 1,317 ลานบาท) ซงธนาคารฯและบรษทยอยไดพจารณาปรบปรงประมาณการหนสนเพอใหสอดคลองกบขอมลทไดรบจากบสท. ดงกลาว ตอมาในเดอนตลาคม 2556 บรษทยอยไดชาระสวนแบงผลขาดทนจานวน 86 ลานบาทใหกบบสท. แลว ดงนน ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารฯมสวนแบงผลขาดทนคงคางจานวน 1,317 ลานบาท โดยแสดงรวมอยในบญช “ประมาณการหนสนจากการโอนสนทรพยดอยคณภาพ”ในงบแสดงฐานะการเงน (1) บสท.ชาระบญชเมอวนท 8 มถนายน 2556 และไดสงมอบสนทรพยและหนสนคงเหลอใหแกกระทรวงการคลงเปนผดาเนนการตอไป


6

6.2 สวนทมขอโตแยงเกยวกบการขอปรบลดราคารบโอน

ตลอดระยะเวลาการบรหารสนทรพยโดยบสท. บสท.ไดมหนงสอแจงธนาคารฯเกยวกบการปรบลดราคา รบโอนโดยสรปดงตอไปน

(ก) ในเดอนพฤศจกายน 2549 ธนาคารฯไดรบแจงจากบสท. โดยบสท.ขอปรบลดราคารบโอนสนทรพยดอยคณภาพสวนทมเครองจกรจานาเปนหลกประกนจานวน 4,341 ลานบาท ซงธนาคารฯไดปฏเสธรายการดงกลาว เนองจากเปนการปฏบตทไมเปนไปตามสญญาโอนสนทรพยลงวนท 12 ตลาคม 2544 จงไมมผลบงคบตามกฎหมาย และธนาคารฯไดดาเนนคดตามกฎหมายกบ บสท. แลว เมอวนท 27 เมษายน 2553 ศาลชนตนไดมคาพพากษาใหธนาคารฯชนะคด แตเมอวนท 4 กมภาพนธ 2557 ศาลอทธรณมคาพพากษากลบโดยยกฟองของธนาคาร ขณะนคดอยในกระบวนการของศาลฎกา

(ข) ในเดอนมถนายน 2554 ธนาคารฯไดฟองบสท.เพมเตมจากการทบสท.ปฏเสธทจะชาระราคารบโอนสนทรพยดอยคณภาพ จานวน 4 ราย จานวนรวม 56 ลานบาท และไมชาระดอกเบยตามตวสญญาใชเงนของป 2549 และ 2550 ใหแกธนาคารฯ โดยมทนทรพยฟองรวม 242 ลานบาท เมอวนท 27 กนยายน 2555 ศาลชนตนไดมคาพพากษายกฟอง และเมอวนท 22 มกราคม 2557 ศาลอทธรณม คาพพากษายนตามศาลชนตน ขณะนคดอยในกระบวนการของศาลฎกา

ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารฯบนทกประมาณการหนสนสวนทมขอโตแยงเกยวกบการขอปรบลดราคารบโอนสนทรพยดอยคณภาพ ซงไดรวมสวนทมเครองจกรจานาเปนหลกประกนตามทกลาวไวในขอ 6.2 (ก) (รวมดอกเบยจานวน 276 ลานบาท) และการท บสท. ปฏเสธทจะชาระราคารบโอนสนทรพยดอยคณภาพตามทกลาวไวในขอ 6.2 (ข) รวมจานวน 4,681 ลานบาท โดยแสดงรวมอยในบญช “ประมาณการหนสนจากการโอนสนทรพยดอยคณภาพ” ในงบแสดงฐานะการเงน

6.3 การชาระเงนตามตวสญญาใชเงน

ณ วนท 30 กนยายน 2557 ธนาคารฯมตวสญญาใชเงนทบสท.ใหไวกบธนาคารฯคงเหลอทงสนจานวน 4,422 ลานบาท (โดยแบงเปนสวนทยงไมครบกาหนดชาระจานวน 24 ลานบาท แสดงเปนสวนหนงของบญช “เงนลงทน” ตามทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนระหวางกาลขอท 8.1 และสวนทครบกาหนดชาระแลวจานวน 4,398 ลานบาท แสดงเปนสวนหนงของรายการ “ลกหนอน” ในงบแสดงฐานะการเงน) ยอดคงคางของตวเงนจานวนรวม 4,422 ลานบาทน สวนหนงจานวน 4,398 ลานบาท เปนสวนทมขอโตแยงกบบสท. ตามทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนระหวางกาลขอท 6.2 ซงเมอวนท 11 มถนายน 2555 ธนาคารฯและบสท. ไดลงนามรวมกนในบนทกขอตกลงการไถถอนตวสญญาใชเงนโดยมหลกการและแนวทางการบรหารจดการตวสญญาใชเงนทครบกาหนดดงน


7

1. ตวสญญาใชเงนทไมมขอโตแยง เมอครบกาหนด บสท. จะชาระหนตวเงนตนและดอกเบย

2. ตวสญญาใชเงนทมขอโตแยง

2.1 กรณทเปนตวสญญาใชเงนทมขอโตแยงแตยงไมมการฟองรองดาเนนคด เมอตวสญญาใชเงนครบกาหนด

(ก) มลคาตวสญญาใชเงนสวนทไมมขอโตแยง บสท.จะชาระมลคาทไมมขอโตแยงและดอกเบยจายใหกบธนาคารฯ

(ข) มลคาตวสญญาใชเงนสวนทมขอโตแยง บสท. จะฝากเงนในนาม บสท. ไวกบธนาคารฯ โดยฝาก ณ วนทตวครบกาหนด จานวนเงนทฝากจะเทากบตวเงนตนรวมดอกเบยจาย โดยไดรบอตราดอกเบยเงนฝากทวไปตามประกาศของธนาคารฯ ทงน เมอไดมขอยตหากบสท.ตองชาระราคารบโอนในสวนทมขอโตแยง บสท. จะถอนเงนฝากดงกลาวพรอมดอกเบยเงนฝาก และชาระใหกบธนาคารฯ

2.2 กรณทเปนตวสญญาใชเงนทมขอโตแยงและมการฟองรองดาเนนคดแลว เมอตวสญญาใชเงนครบกาหนด บสท. จะนาเงนไปฝากในนาม บสท. กบธนาคารฯ โดยฝาก ณ วนทครบกาหนด โดยไดรบอตราดอกเบยเงนฝากทวไปตามประกาศของธนาคารฯและแบงเปน 2 บญช คอ

(ก) บญชท 1 สวนทไมมขอโตแยง เมอ บสท. และธนาคารฯแถลงรวมกนตอศาลแลว บสท. จะถอนเงนฝากและดอกเบยเงนฝากทงหมดชาระหนตวใหกบธนาคารฯ

(ข) บญชท 2 สวนทมขอโตแยง บสท. จะคงเงนฝากและดอกเบยในบญชท 2 จนกวาจะมขอยตหรอคาพพากษาถงทสด โดยหากมขอยตหรอผลคาพพากษาถงทสดปรากฏวา บสท. ตองชาระราคารบโอนในสวนทมขอโตแยงใหกบธนาคารฯ บสท. จะถอนเงนฝากดงกลาว พรอมดอกเบยเงนฝาก และชาระใหกบธนาคารฯหากเงนจานวนดงกลาวไมพอชาระหนตามขอยตหรอตามคาพพากษาของศาล บสท.จะตองชาระหนใหแกธนาคารฯจนครบถวนเตมจานวนตามขอยตหรอตามคาพพากษาของศาล

ทงน ธนาคารฯจะไมเรยกเบยปรบ หรอดอกเบยผดนด หรอเรยกรองคาเสยหายใดๆ จาก บสท. และกองทนเพอการฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงน ในกรณท บสท. ไมสามารถไถถอนตวสญญาใชเงนไดตรงตามกาหนดเวลาไถถอน เนองจากขอโตแยงเรองการปรบลดราคารบโอนยงไมไดขอยต หรอศาลยงมไดมคาพพากษาถงทสด


8

7. สนทรพย/หนสนตราสารอนพนธ

มลคายตธรรมของตราสารอนพนธเพอคา (Trading Book) การปรบบญชตามเกณฑคงคางของตราสารอนพนธเพอการบรหารความเสยงของธนาคารฯ (Banking Book) และจานวนเงนตามสญญา ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 แบงตามประเภทความเสยงไดดงน

(หนวย: ลานบาท)

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ

30 กนยายน 2557 31 ธนวาคม 2556

มลคายตธรรม/ การปรบบญชตามเกณฑคงคาง ณ วนสนงวด จานวนเงน

มลคายตธรรม/การปรบบญชตามเกณฑคงคาง ณ วนสนป จานวนเงน

ประเภทความเสยง สนทรพย หนสน ตามสญญา สนทรพย หนสน ตามสญญา

อตราแลกเปลยน ตราสารอนพนธเพอคา 4,798 4,014 734,500 13,964 13,110 626,452 ตราสารอนพนธเพอการ

บรหารความเสยงของธนาคารฯ 62 187 27,301 61 623 24,870 อตราดอกเบย

ตราสารอนพนธเพอคา 3,557 3,548 605,679 2,729 2,761 503,934 ตราสารอนพนธเพอการ

บรหารความเสยงของธนาคารฯ 95(1) 314(1) 30,650 82(1) 176(1) 23,650 ราคาสนคาโภคภณฑ

ตราสารอนพนธเพอคา 11 11 107 4 4 148

รวม 8,523 8,074 1,398,237 16,840 16,674 1,179,054

(1) การปรบบญชตามเกณฑคงคาง ณ วนสนงวดของสญญาแลกเปลยนอตราดอกเบยเพอการบรหารความเสยงของธนาคารฯ คอการปรบรายการดอกเบยคางรบหรอคางจายและรายการดอกเบยรบลวงหนา หรอจายลวงหนาตามสญญา ณ วนสนงวด โดยธนาคารฯแสดงยอดดอกเบยคางรบและดอกเบยจายลวงหนาจานวนดงกลาวเปนสวนหนงของสนทรพยอน และแสดงยอดดอกเบยคางจายและดอกเบยรบลวงหนาจานวนดงกลาวเปนสวนหนงของหนสนอนในงบแสดงฐานะการเงน ตามลาดบ

สดสวนการทาธรกรรมตราสารอนพนธแบงตามประเภทคสญญาโดยพจารณาจากจานวนเงนตามสญญา ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 เปนดงน

(หนวย: รอยละ)


คสญญา 30 กนยายน 2557 31 ธนวาคม 2556

สถาบนการเงน 81.97 82.91

อน ๆ 18.03 17.09

รวม 100.00 100.00


9

8. เงนลงทน

8.1 จาแนกตามประเภทของเงนลงทน

(หนวย: ลานบาท) งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ

30 กนยายน 2557 31 ธนวาคม 2556 30 กนยายน 2557 31 ธนวาคม 2556

เงนลงทนเพอคา - มลคายตธรรม หลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ 13,290 8,801 13,290 8,801 รวมเงนลงทนเพอคา 13,290 8,801 13,290 8,801

เงนลงทนเผอขาย - มลคายตธรรม หลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ 29,809 43,449 29,809 43,449 ตราสารทนในความตองการของ ตลาดในประเทศ 1,718 2,190 5 667

รวมเงนลงทนเผอขาย 31,527 45,639 29,814 44,116

ตราสารหนทจะถอจนครบกาหนด - ราคาทน/ราคาทนตดจาหนาย หลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ 48,391 48,034 48,391 48,034

รวมตราสารหนทจะถอจนครบกาหนด 48,391 48,034 48,391 48,034

เงนลงทนทวไป - ราคาทน ตราสารทนทไมอยในความตองการ ของตลาดในประเทศ 1,493 1,587 1,493 1,587 ตราสารทนทไมอยในความตองการ ของตลาดตางประเทศ 34 35 34 35

รวมเงนลงทนทวไป 1,527 1,622 1,527 1,622 หก: คาเผอการดอยคา (816) (819) (816) (819)

เงนลงทนทวไป - สทธ 711 803 711 803

เงนลงทน - สทธ 93,919 103,277 92,206 101,754

ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารฯมตวสญญาใชเงนประเภทเปลยนมอไมไดอาวลโดยกองทนเพอการฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงนซงไดรบจากบรรษทบรหารสนทรพยไทย (“บสท.”) เพอการชาระราคาโอนลกหนตามทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนระหวางกาลขอท 6 และไดจดประเภทเปนตราสารหนทจะถอจนครบกาหนด จานวน 24 ลานบาท และ 46 ลานบาท ตามลาดบ โดยมวนครบกาหนดชาระคนในป 2557 - 2558 และมอตราดอกเบยเทากบอตราเฉลยของดอกเบยเงนฝากเฉลยของธนาคารพาณชยไทยขนาดใหญ 5 แหง กาหนดชาระดอกเบย ณ วนทาการสดทายของป


10

8.2 เงนลงทนของกจการทธนาคารฯและบรษทยอยถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไป

ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารฯมเงนลงทนในกจการทธนาคารฯถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไปของทนชาระแลวของกจการดงกลาวทไมเขาขายเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม สรปไดดงตอไปน (หนวย: ลานบาท) งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ


ธรกจอสงหารมทรพยและการกอสราง 34 34 การสาธารณปโภคและบรการ 14 14 กองทนรวมและกลมธรกจทางการเงน 478 568 อน ๆ 11 11

รวม 537 627 หก: คาเผอการดอยคา (41) (41)

เงนลงทน - สทธ 496 586

8.3 เงนลงทนในบรษททมปญหาเกยวกบฐานะการเงนและผลการดาเนนงาน

ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารฯมเงนลงทนในบรษทจดทะเบยนทเขาขายถก เพกถอนจากการเปนหลกทรพยจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และตราสารหนทผดนดชาระหน บรษททมปญหาเกยวกบการดาเนนงานตอเนองของกจการและบรษทอนทมผลการดาเนนงานและฐานะการเงนเชนเดยวกบบรษทจดทะเบยนทเขาขายถกเพกถอนจากการเปนหลกทรพยจดทะเบยนดงตอไปน




ราคาทน/ ราคาตามบญช มลคายตธรรม

คาเผอ การดอยคา

ราคาทน/ ราคาตามบญช มลคายตธรรม

คาเผอ การดอยคา

1. บรษทจดทะเบยนทเขาขายถกเพกถอน จากการเปนหลกทรพยจดทะเบยนและตราสารหนทผดนดชาระหน 62 - (62) 62 - (62)

2. บรษททมปญหาเกยวกบการดาเนนงานตอเนองของกจการและบรษทอนทม ผลการดาเนนงานและฐานะการเงนเชนเดยวกบบรษทจดทะเบยนทเขาขายถกเพกถอนจากการเปนหลกทรพย จดทะเบยน 983 179 (804) 986 180 (806)

รวม 1,045 179 (866) 1,048 180 (868)


11

9. เงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม

เงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 มรายละเอยดดงตอไปน

(หนวย: ลานบาท) งบการเงนเฉพาะกจการ สดสวนการถอ เงนลงทนแสดงตาม ประเภทธรกจ หนสามญ ทนชาระแลว ราคาทน คาเผอการดอยคา วธราคาทน

30 กนยายน

2557

31 ธนวาคม

2556


2557


2556


2557


2556


2557


2556


2557


2556 (รอยละ) (รอยละ) บรษทยอย บรษท บรหารสนทรพยพญาไท จากด ธรกจบรหารสนทรพย 100.00 100.00 1,070 1,070 3,870 3,870 (1,302) (1,302) 2,568 2,568 บรษท เดซกน ฟอร อทเอ คอนแทรคท จากด

ธรกจสนบสนนสถาบนการเงน 99.50 99.50 - - - - - - - -

บรษทหลกทรพยจดการกองทน ทหารไทย จากด

ธรกจหลกทรพยจดการกองทน 87.50 87.50 100 100 304 304 - - 304 304

เงนลงทนในบรษทยอย - สทธ 4,174 4,174 (1,302) (1,302) 2,872 2,872 บรษทรวม บรษท เมโทร เดซกน จากด ธรกจสนบสนนสถาบน

การเงน 30.00 30.00 - - - - - - - - เงนลงทนในบรษทรวม - - - - - - เงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม - สทธ 4,174 4,174 (1,302) (1,302) 2,872 2,872

10. เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ

10.1 จาแนกตามประเภทสนเชอ (หนวย: ลานบาท) งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ



2556 30 กนยายน


2556 เงนเบกเกนบญช 144,539 138,873 144,493 138,824 เงนใหกยม 226,476 205,942 225,191 204,419 ตวเงน 154,791 154,417 154,727 154,353 อน ๆ 233 319 162 249 หก: รายไดรอตดบญช (86) (77) (86) (77) เงนใหสนเชอแกลกหนสทธจากรายไดรอตดบญช 525,953 499,474 524,487 497,768 บวก: ดอกเบยคางรบ 1,173 1,004 1,173 1,004

เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ 527,126 500,478 525,660 498,772 หก: คาเผอหนสงสยจะสญ

- เงนสารองในอตราขนตาตามเกณฑ ธปท. (14,144) (15,468) (13,169) (14,411) - เงนสารองสวนทเกนอตราขนตาตาม

เกณฑ ธปท. (15,070) (15,932) (15,070) (15,932) หก: คาเผอการปรบมลคาจากการปรบ

โครงสรางหน (102) (68) (102) (68) เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ - สทธ 497,810 469,010 497,319 468,361


12

10.2 จาแนกตามประเภทธรกจและการจดชน



30 กนยายน 2557

กลาวถง ตากวา สงสย

ปกต เปนพเศษ มาตรฐาน สงสย จะสญ รวม

การเกษตรและเหมองแร 6,912 233 16 1 604 7,766 อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 299,653 8,215 1,066 271 13,358 322,563 ธรกจอสงหารมทรพยและการกอสราง 14,912 239 39 17 1,053 16,260 การสาธารณปโภคและบรการ 58,676 3,544 147 27 1,429 63,823 สนเชอเพอทอยอาศย 48,983 1,460 164 214 1,380 52,201

อน ๆ 60,756 1,343 621 247 373 63,340

รวมเงนใหสนเชอแกลกหนสทธจาก รายไดรอตดบญช 489,892 15,034 2,053 777 18,197 525,953



31 ธนวาคม 2556

กลาวถง ตากวา สงสย

ปกต เปนพเศษ มาตรฐาน สงสย จะสญ รวม

การเกษตรและเหมองแร 7,243 176 25 18 595 8,057 อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 288,945 8,375 2,469 1,102 10,608 311,499 ธรกจอสงหารมทรพยและการกอสราง 9,668 270 97 15 1,404 11,454 การสาธารณปโภคและบรการ 52,886 4,117 199 118 2,148 59,468 สนเชอเพอทอยอาศย 47,454 1,384 268 192 1,937 51,235

อน ๆ 55,334 1,201 558 207 461 57,761

รวมเงนใหสนเชอแกลกหนสทธจาก รายไดรอตดบญช 461,530 15,523 3,616 1,652 17,153 499,474


13




กลาวถง ตากวา สงสย ปกต เปนพเศษ มาตรฐาน สงสย จะสญ รวม

การเกษตรและเหมองแร 6,912 233 16 1 527 7,689 อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 299,653 8,215 1,066 271 12,674 321,879 ธรกจอสงหารมทรพยและการกอสราง 14,912 239 39 17 756 15,963 การสาธารณปโภคและบรการ 58,676 3,544 147 27 1,290 63,684 สนเชอเพอทอยอาศย 48,983 1,460 164 214 1,225 52,046 อน ๆ 60,755 1,343 621 247 260 63,226

รวมเงนใหสนเชอแกลกหนสทธจาก รายไดรอตดบญช 489,891 15,034 2,053 777 16,732 524,487




กลาวถง ตากวา สงสย ปกต เปนพเศษ มาตรฐาน สงสย จะสญ รวม

การเกษตรและเหมองแร 7,243 176 25 18 510 7,972 อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 288,945 8,375 2,469 1,102 9,830 310,721 ธรกจอสงหารมทรพยและการกอสราง 9,668 270 97 15 1,031 11,081 การสาธารณปโภคและบรการ 52,886 4,117 199 118 2,002 59,322 สนเชอเพอทอยอาศย 47,454 1,384 268 192 1,771 51,069 อน ๆ 55,333 1,201 558 207 304 57,603

รวมเงนใหสนเชอแกลกหนสทธจาก รายไดรอตดบญช 461,529 15,523 3,616 1,652 15,448 497,768


14

10.3 จาแนกตามประเภทการจดชน

ธนาคารฯและบรษทยอยมเงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ (ไมรวมเงนใหสนเชอแกธนาคารและตลาดเงน) จดชนตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย เรองหลกเกณฑการจดชนและการกนสารองของสถาบนการเงนดงตอไปน




เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบย คางรบ

ยอดสทธทใชในการตงคาเผอหนสงสย

จะสญ (1)

อตราขนตาตามเกณฑธปท.

คาเผอหนสงสย

จะสญ (2)



จะสญ (1)



จะสญ (2)

(รอยละ) (รอยละ) เงนสารองในอตราขนตา ตามเกณฑ ธปท. จดชนปกต 491,017 373,719 1 4,426 462,474 347,704 1 4,218 จดชนกลาวถงเปนพเศษ 15,082 9,007 2 267 15,583 11,892 2 285 จดชนตากวามาตรฐาน 2,053 1,031 100 1,110 3,616 1,895 100 1,979 จดชนสงสย 777 309 100 357 1,652 382 100 468 จดชนสงสยจะสญ (3) 18,197 6,818 100 7,984 17,153 8,134 100 8,518

เงนสารองสวนทเกนอตรา ขนตาตามเกณฑ ธปท. 15,070(4) 15,932(4)

รวม 527,126 390,884 29,214 500,478 370,007 31,400

(1) ยอดสทธทใชในการตงคาเผอหนสงสยจะสญ: กรณสนทรพยจดชนปกตและกลาวถงเปนพเศษ หมายถง ยอดคงคางของเงนตนทไมรวมดอกเบยคางรบหลงหกหลกประกนทไมใชทดน อาคาร สงปลกสราง สทธการเชาและเครองจกร กรณสนทรพยจดชนตากวามาตรฐาน สงสย และสงสยจะสญ หมายถง มลหนหลงหกมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหน หรอมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจาหนายหลกประกนทไมใชเครองจกร

(2) การกนสารองสาหรบสนเชอทไดรบการคาประกนโดยบรรษทประกนสนเชออตสาหกรรมขนาดยอมตามโครงการ Portfolio Guarantee Scheme เปนไปตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย เรองหลกเกณฑการกากบดแลสนเชอทไดรบการคาประกนโดยบรรษทประกนสนเชออตสาหกรรมขนาดยอมแบบ Portfolio Guarantee Scheme

(3) เงนใหสนเชอแกลกหนจดชนสงสยจะสญในงบการเงนรวมแสดงยอดคงเหลอของธนาคารฯและบรษท บรหารสนทรพยพญาไท จากด (4) ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 ไดรวมเงนสารองสาหรบเงนใหสนเชอดอยคณภาพจานวน 3,189 ลานบาท และ 3,839 ลานบาท ตามลาดบ


15





จะสญ (1)



จะสญ (2)



จะสญ (1)



จะสญ (2)

(รอยละ) (รอยละ) เงนสารองในอตราขนตา ตามเกณฑ ธปท.

จดชนปกต 491,016 373,718 1 4,426 462,473 347,702 1 4,218 จดชนกลาวถงเปนพเศษ 15,082 9,007 2 267 15,583 11,892 2 285 จดชนตากวามาตรฐาน 2,053 1,031 100 1,110 3,616 1,895 100 1,979 จดชนสงสย 777 309 100 357 1,652 382 100 468 จดชนสงสยจะสญ 16,732 5,843 100 7,009 15,448 7,077 100 7,461

เงนสารองสวนทเกนอตรา ขนตาตามเกณฑ ธปท. 15,070(3) 15,932(3)

รวม 525,660 389,908 28,239 498,772 368,948 30,343

(1) ยอดสทธทใชในการตงคาเผอหนสงสยจะสญ: กรณสนทรพยจดชนปกตและกลาวถงเปนพเศษ หมายถง ยอดคงคางของเงนตนทไมรวมดอกเบยคางรบหลงหกหลกประกนทไมใชทดน อาคาร สงปลกสราง สทธการเชาและเครองจกร กรณสนทรพยจดชนตากวามาตรฐาน สงสย และสงสยจะสญ หมายถง มลหนหลงหกมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหน หรอมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจาหนายหลกประกนทไมใชเครองจกร

(2) การกนสารองสาหรบสนเชอทไดรบการคาประกนโดยบรรษทประกนสนเชออตสาหกรรมขนาดยอมตามโครงการ Portfolio Guarantee Scheme เปนไปตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย เรองหลกเกณฑการกากบดแลสนเชอทไดรบการคาประกนโดยบรรษทประกนสนเชออตสาหกรรมขนาดยอมแบบ Portfolio Guarantee Scheme

(3) ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 ไดรวมเงนสารองสาหรบเงนใหสนเชอดอยคณภาพจานวน 3,189 ลานบาท และ 3,839 ลานบาท ตามลาดบ


16

10.4 เงนใหสนเชอดอยคณภาพ

เงนใหสนเชอดอยคณภาพตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย หมายถง เงนใหสนเชอจดชนตากวามาตรฐาน ชนสงสย ชนสงสยจะสญและชนสญ

ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารฯและบรษทยอย มเงนใหสนเชอดอยคณภาพ (รวมเงนใหสนเชอแกธนาคารและตลาดเงน) สรปไดดงน


งบการเงนรวม(1) งบการเงนเฉพาะกจการ





เงนใหสนเชอดอยคณภาพสทธ (เงนตนสทธจาก คาเผอหนสงสยจะสญ)

เงนใหสนเชอดอยคณภาพสทธคาเผอหนสงสยจะสญของเงนใหสนเชอดอยคณภาพ 8,384 7,617 7,894 6,969

เงนใหสนเชอรวมสทธคาเผอหนสงสยจะสญ ของเงนใหสนเชอดอยคณภาพ 601,155 564,785 600,664 564,136

อตรารอยละของเงนใหสนเชอดอยคณภาพสทธ 1.39 1.35 1.31 1.24 เงนใหสนเชอดอยคณภาพ (เงนตน) เงนใหสนเชอดอยคณภาพ 21,027 22,421 19,562 20,716 เงนใหสนเชอรวม 613,798 579,589 612,332 577,883 อตรารอยละของเงนใหสนเชอดอยคณภาพ 3.43 3.87 3.19 3.58 (1) เงนใหสนเชอดอยคณภาพในงบการเงนรวมแสดงยอดคงเหลอของธนาคารฯและบรษท บรหารสนทรพยพญาไท จากด

เมอวนท 18 มถนายน 2557 ธนาคารฯไดโอนขายสนเชอดอยคณภาพใหแกบรษท บรหารสนทรพย กรงเทพพาณชย จากด (“บสก.”) โดยมภาระเงนตนประมาณ 3,300 ลานบาท ทงน ราคาขายสวนทสงกวามลคาตามบญชของสนเชอดอยคณภาพดงกลาวไดแสดงสทธจาก “หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา” ในงบกาไรขาดทนเบดเสรจสาหรบงวดเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557

ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารฯมเงนใหสนเชอแกลกหนทระงบการรบรรายไดตามเกณฑคงคาง จานวน 28,018 ลานบาท และ 27,698 ลานบาท ตามลาดบ


17

10.5 การปรบโครงสรางหนทมปญหา

สาหรบงวดเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557 และ 2556 ธนาคารฯและบรษทยอยไดทาสญญาปรบโครงสรางหนทมปญหา (แสดงเฉพาะรายทมสวนสญเสย/ขาดทนจากการปรบโครงสรางหน) สรปไดดงน


สาหรบงวดเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557


จานวนเงน จานวนเงน

จานวนราย กอนปรบ

โครงสรางหน หลงปรบ

โครงสรางหน จานวนราย กอนปรบ


โครงสรางหน

รปแบบการปรบโครงสรางหนทมปญหา การเปลยนแปลงเงอนไขการชาระหน 1,191 3,766 3,766 1,190 3,762 3,762

รวม 1,191 3,766 3,766 1,190 3,762 3,762

ระยะเวลาของสญญาปรบโครงสรางหน ไมเกน 5 ป 878 2,521 2,521 877 2,517 2,517 5 - 10 ป 261 960 960 261 960 960

มากกวา 10 ป 52 285 285 52 285 285

รวม 1,191 3,766 3,766 1,190 3,762 3,762




จานวนเงน

จานวนราย กอนปรบ


โครงสรางหน

รปแบบการปรบโครงสรางหนทมปญหา

การเปลยนแปลงเงอนไขการชาระหน 6 199 199

รวม 6 199 199

ระยะเวลาของสญญาปรบโครงสรางหน

ไมเกน 5 ป 6 199 199

รวม 6 199 199


18

ขอมลสาหรบงวดเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557 และ 2556 ทเกยวของกบลกหนทผานการปรบโครงสรางหนมดงน



สาหรบงวดเกาเดอน สนสดวนท 30 กนยายน

สาหรบงวดเกาเดอน สนสดวนท 30 กนยายน

2557 2556 2557 2556

รายไดดอกเบยทรบรในกาไรหรอขาดทนสาหรบงวด 58 62 55 61 เงนสดทรบชาระจากลกหน 454 712 420 711 ขาดทนจากการปรบโครงสรางหน (โอนกลบ) 35 (43) 35 (43)

ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารฯและบรษทยอยมยอดคงคางของลกหนทมการปรบโครงสรางหนทมปญหาแลว ดงน


งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ

จานวนราย ยอดคงคาง จานวนราย ยอดคงคาง จานวนราย ยอดคงคาง จานวนราย ยอดคงคาง

(ราย) (ลานบาท) (ราย) (ลานบาท) (ราย) (ลานบาท) (ราย) (ลานบาท) ลกหนทมการปรบโครงสรางหนแลว 832 2,656 818 2,611 107 1,171 90 1,102

10.6 เงนใหสนเชอแกลกหนทมปญหาเกยวกบฐานะการเงนและผลการดาเนนงาน

ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารฯและบรษทยอยมเงนใหสนเชอและดอกเบย คางรบกบบรษทจดทะเบยนทมปญหาเกยวกบฐานะการเงนและผลการดาเนนงานและไดตงคาเผอหนสงสยจะสญไวแลว ดงตอไปน




จานวนราย

เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ

หลก ประกน

คาเผอหนสงสยจะสญ จานวนราย

เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ

หลก ประกน

คาเผอหนสงสยจะสญ

บรษทจดทะเบยนทเขาขาย ถกเพกถอนจากการเปนหลกทรพยจดทะเบยน ในตลาดหลกทรพย 2 7 - - 1 5 4 3


19

11. สนทรพยจดชน

สนทรพยจดชน ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 จาแนกตามหลกเกณฑทธนาคารแหงประเทศไทยกาหนดซงรวมถงประกาศทธปท. ฝนส. (23)ว.1564/2554 เรอง การซกซอมความเขาใจมาตรการใหความชวยเหลอลกหนทไดรบผลกระทบจากอทกภย ประกอบดวยเงนลงทน (รวมเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม) เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ (รวมเงนใหสนเชอแกธนาคารและตลาดเงน) ทรพยสนรอการขาย ทดน อาคารและอปกรณ และสนทรพยอน ดงน




ประเภทสนทรพย ประเภทสนทรพย

เงนใหสนเชอ เงนใหสนเชอ แกลกหน ทดน แกลกหน ทดน และดอกเบย ทรพยสน อาคารและ สนทรพย และดอกเบย ทรพยสน อาคารและ สนทรพย

เงนลงทน คางรบ รอการขาย อปกรณ อน รวม เงนลงทน คางรบ รอการขาย อปกรณ อน รวม

จดชนปกต - 578,950 - - - 578,950 - 542,654 - - - 542,654 จดชนกลาวถงเปนพเศษ - 15,082 - - - 15,082 - 15,583 - - - 15,583

จดชนตากวามาตรฐาน - 2,053 - - 1 2,054 - 3,616 - - 2 3,618

จดชนสงสย - 777 - - 2 779 - 1,652 - - 4 1,656 จดชนสงสยจะสญ 871 18,197 650 445 323 20,486 884 17,153 687 445 261 19,430

รวม 871 615,059 650 445 326 617,351 884 580,658 687 445 267 582,941




ประเภทสนทรพย ประเภทสนทรพย

เงนใหสนเชอ เงนใหสนเชอ แกลกหน ทดน แกลกหน ทดน และดอกเบย ทรพยสน อาคารและ สนทรพย และดอกเบย ทรพยสน อาคารและ สนทรพย

เงนลงทน คางรบ รอการขาย อปกรณ อน รวม เงนลงทน คางรบ รอการขาย อปกรณ อน รวม

จดชนปกต - 578,949 - - - 578,949 - 542,653 - - - 542,653 จดชนกลาวถงเปนพเศษ - 15,082 - - - 15,082 - 15,583 - - - 15,583

จดชนตากวามาตรฐาน - 2,053 - - 1 2,054 - 3,616 - - 2 3,618

จดชนสงสย - 777 - - 2 779 - 1,652 - - 4 1,656 จดชนสงสยจะสญ 2,173 16,732 627 445 320 20,297 2,186 15,448 649 445 258 18,986

รวม 2,173 613,593 627 445 323 617,161 2,186 578,952 649 445 264 582,496


20

12. คาเผอหนสงสยจะสญ

คาเผอหนสงสยจะสญสาหรบงวดเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557 และ สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2556 สรปไดดงน




เงนสารองในอตราขนตาตามเกณฑ ธปท. เงนสารอง สวนทเกนอตราขนตาตามเกณฑ ธปท. รวม ปกต

กลาวถง เปนพเศษ

ตากวามาตรฐาน สงสย

สงสยจะสญ

ยอดตนงวด 4,218 285 1,979 468 8,518 15,932 31,400 หนสงสยจะสญ 208 (18) (869) (111) 4,120 (862) 2,468 หนสญไดรบคน - - - - 266 - 266 หนสญตดบญช - - - - (2,509) - (2,509)

สวนของลกหนทโอนขาย - - - - (2,411) - (2,411)

ยอดปลายงวด 4,426 267 1,110 357 7,984 15,070 29,214



สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2556

เงนสารองในอตราขนตาตามเกณฑ ธปท. เงนสารองสวนทเกนอตราขนตาตามเกณฑ ธปท. รวม ปกต




ยอดตนป 3,808 258 758 332 8,378 11,271 24,805 หนสงสยจะสญ 410 27 1,221 136 1,199 4,661 7,654 หนสญไดรบคน - - - - 672 - 672 หนสญตดบญช - - - - (1,715) - (1,715)

อน ๆ - - - - (16) - (16)

ยอดปลายป 4,218 285 1,979 468 8,518 15,932 31,400


21




เงนสารองในอตราขนตาตามเกณฑธปท. เงนสารอง สวนทเกนอตราขนตาตามเกณฑ ธปท. รวม ปกต




ยอดตนงวด 4,218 285 1,979 468 7,461 15,932 30,343 หนสงสยจะสญ 208 (18) (869) (111) 4,221 (862) 2,569 หนสญไดรบคน - - - - 229 - 229 หนสญตดบญช - - - - (2,509) - (2,509)

สวนของลกหนทโอนขาย - - - - (2,393) - (2,393)

ยอดปลายงวด 4,426 267 1,110 357 7,009 15,070 28,239



สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2556

เงนสารองในอตราขนตาตามเกณฑธปท. เงนสารองสวนทเกนอตราขนตาตามเกณฑ ธปท. รวม ปกต



สงสย จะสญ

ยอดตนป 3,808 258 758 332 7,237 11,271 23,664 หนสงสยจะสญ 410 27 1,221 136 1,272 4,661 7,727 หนสญไดรบคน - - - - 672 - 672 หนสญตดบญช - - - - (1,704) - (1,704)

อน ๆ - - - - (16) - (16)

ยอดปลายป 4,218 285 1,979 468 7,461 15,932 30,343


22

13. คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน (หนวย: ลานบาท)


สาหรบงวดเกาเดอนสนสดวนท

30 กนยายน 2557 สาหรบปสนสดวนท


ยอดตนงวด/ป 68 119

เพมขน(ลดลง)ระหวางงวด/ป 34 (51)

ยอดปลายงวด/ป 102 68

14. ทรพยสนรอการขาย (หนวย: ลานบาท)


สาหรบงวดเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557 สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2556

ยอดตนงวด เพมขน จาหนาย/ลดลง ยอดปลายงวด ยอดตนป เพมขน

จาหนาย/ลดลง ยอดปลายป

ทรพยสนรอการขายทไดจากการ ชาระหน อสงหารมทรพย 2,129 191 (270) 2,050 2,436 4 (311) 2,129 ประเมนโดยผประเมนภายใน 634 617 ประเมนโดยผประเมนภายนอก 1,416 1,512

สงหารมทรพย 24 - - 24 85 - (61) 24

ทรพยสนรอจาหนาย 431 296 (147) 580 415 298 (282) 431

รวม 2,584 487 (417) 2,654 2,936 302 (654) 2,584

บวก (หก): คาเผอการดอยคา (687) (38) 75 (650) (786) (42) 141 (687)

ทรพยสนรอการขาย - สทธ 1,897 449 (342) 2,004 2,150 260 (513) 1,897


สาหรบงวดเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557 สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2556

ยอดตนงวด เพมขน จาหนาย/ลดลง ยอดปลายงวด ยอดตนป เพมขน

จาหนาย/ลดลง ยอดปลายป

ทรพยสนรอการขายทไดจากการ ชาระหน อสงหารมทรพย 2,065 191 (251) 2,005 2,372 4 (311) 2,065 ประเมนโดยผประเมนภายใน 631 615 ประเมนโดยผประเมนภายนอก 1,374 1,450

สงหารมทรพย - - - - 61 - (61) -

ทรพยสนรอจาหนาย 431 296 (147) 580 415 298 (282) 431

รวม 2,496 487 (398) 2,585 2,848 302 (654) 2,496

บวก (หก): คาเผอการดอยคา (649) (38) 60 (627) (748) (42) 141 (649)

ทรพยสนรอการขาย - สทธ 1,847 449 (338) 1,958 2,100 260 (513) 1,847


23

15. สนทรพย/หนสนภาษเงนไดรอตดบญชและคาใชจายภาษเงนได

15.1 สนทรพย/หนสนภาษเงนไดรอตดบญช

สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญชและหนสนภาษเงนไดรอตดบญช ประกอบดวยผลกระทบทางภาษทเกดจากรายการผลแตกตางชวคราวดงตอไปน



30 กนยายน 31 ธนวาคม

สวนเปลยนแปลงในสนทรพย/หนสนภาษเงนไดรอตดบญชทแสดงในงบกาไรขาดทน

เบดเสรจสาหรบงวดเกาเดอนสนสด วนท 30 กนยายน

2557 2556 2557 2556

สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช เงนลงทน 174 174 - (15) เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ 549 617 (68) 1,677 ทรพยสนรอการขาย 133 147 (14) 7 ทดน อาคารและอปกรณ 100 100 - 2 ประมาณการหนสน 1,609 1,594 15 48 เจาหนอนและหนสนอน 158 281 (123) 87 ขาดทนทางภาษทยงไมไดใชประโยชน - 456 (456) (913)

อน ๆ 105 103 2 (18)

รวมสนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช 2,828 3,472 (644) 875

หนสนภาษเงนไดรอตดบญช เงนลงทน 16 14 2 (19) ทดน อาคารและอปกรณ 957 981 (24) (17)

อน ๆ 19 28 (9) 3

รวมหนสนภาษเงนไดรอตดบญช 992 1,023 (31) (33)


24



30 กนยายน 31 ธนวาคม

สวนเปลยนแปลงในสนทรพย/หนสนภาษเงนไดรอตดบญชทแสดงในงบกาไรขาดทน

เบดเสรจสาหรบงวดเกาเดอนสนสด วนท 30 กนยายน

2557 2556 2557 2556

สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช เงนลงทน 174 174 - (15) เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ 538 606 (68) 1,675 ทรพยสนรอการขาย 128 139 (11) 7 ทดน อาคารและอปกรณ 100 100 - 2 ประมาณการหนสน 1,602 1,585 17 60 เจาหนอนและหนสนอน 158 281 (123) 87 ขาดทนทางภาษทยงไมไดใชประโยชน - 414 (414) (940)

อน ๆ 108 103 5 (17)

รวมสนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช 2,808 3,402 (594) 859

หนสนภาษเงนไดรอตดบญช เงนลงทน 6 11 (5) (17) ทดน อาคารและอปกรณ 956 979 (23) (17)

อน ๆ 19 28 (9) 3

รวมหนสนภาษเงนไดรอตดบญช 981 1,018 (37) (31)

ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารฯมรายการผลแตกตางชวคราวทใชหกภาษทเกยวของกบเงนลงทนในบรษทยอยจานวน 1,302 ลานบาท ซงธนาคารฯไมไดบนทกรบรสนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช เนองจากยงไมเขาเกณฑการรบรรายการตามมาตรฐานการบญช นอกจากน ธนาคารฯมผลแตกตางชวคราวทใชหกภาษทเกยวของกบเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบจานวนหนง ซงธนาคารฯไมไดบนทกรบรสนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช เนองจากยงมความไมแนนอนทธนาคารฯจะสามารถใชประโยชนจากผลแตกตางชวคราวดงกลาว

ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 บรษทยอยแหงหนงมผลขาดทนทางภาษทยงไมไดใชประโยชนอกจานวน 332 ลานบาท ทบรษทยอยไมไดบนทกรบรสนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช เนองจากฝายบรหารไดประเมนแลวเหนวาบรษทยอยอาจไมมกาไรทางภาษในอนาคตเพยงพอทจะนาผลขาดทนทางภาษทยงไมไดใชประโยชนดงกลาวมาใชประโยชนไดกอนหมดอายลงในป 2557 และ 2559


25

15.2 คาใชจายภาษเงนได

คาใชจายภาษเงนไดสาหรบงวดสามเดอนและเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557 และ 2556 สรปไดดงน


สาหรบงวดสามเดอนสนสด วนท 30 กนยายน


2557 2556 2557 2556

ภาษเงนไดปจจบน: ภาษเงนไดนตบคคลระหวางกาล 462 5 454 - ภาษเงนไดรอตดบญช: ภาษเงนไดรอตดบญชทเกดจากการเปลยนแปลง

ของผลแตกตางชวคราว 148 430 126 417

คาใชจายภาษเงนไดทรบรในสวนของกาไรขาดทนจากการดาเนนงาน 610 435 580 417



สาหรบงวดเกาเดอนสนสด วนท 30 กนยายน


2557 2556 2557 2556

ภาษเงนไดปจจบน: ภาษเงนไดนตบคคลระหวางกาล 929 17 908 - ภาษเงนไดรอตดบญช: ภาษเงนไดรอตดบญชทเกดจากการเปลยนแปลง

ของผลแตกตางชวคราว 623 867 573 849

คาใชจายภาษเงนไดทรบรในสวนของกาไรขาดทนจากการดาเนนงาน 1,552 884 1,481 849


26

รายการกระทบยอดจานวนเงนระหวางคาใชจายภาษเงนไดกบผลคณของกาไรทางบญชสาหรบงวดสามเดอนและเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557 และ 2556 กบอตราภาษเงนได สามารถแสดงไดดงน





2557 2556 2557 2556

กาไรทางบญชกอนคาใชจายภาษเงนได 3,001 2,308 2,848 2,225

อตราภาษเงนได 20% 20% 20% 20% จานวนภาษตามอตราภาษเงนได 600 462 570 445 รายการปรบปรงคาใชจายภาษเงนไดของปกอน 10 - 10 - ผลกระทบทางภาษสทธของรายไดหรอคาใชจาย ทไมถอเปนรายไดหรอคาใชจายทางภาษ - (27) - (28)

คาใชจายภาษเงนไดทรบรในสวนของ กาไรขาดทนจากการดาเนนงาน 610 435 580 417





2557 2556 2557 2556

กาไรทางบญชกอนคาใชจายภาษเงนได 8,127 4,832 7,771 4,665

อตราภาษเงนได 20% 20% 20% 20% จานวนภาษตามอตราภาษเงนได 1,625 966 1,554 933 รายการปรบปรงคาใชจายภาษเงนไดของปกอน (75) (21) (75) (21) ผลกระทบทางภาษสทธของรายไดหรอคาใชจาย ทไมถอเปนรายไดหรอคาใชจายทางภาษ 2 (61) 2 (63)

คาใชจายภาษเงนไดทรบรในสวนของ กาไรขาดทนจากการดาเนนงาน 1,552 884 1,481 849


27

15.3 ภาษเงนไดทเกยวของกบองคประกอบของกาไรขาดทนเบดเสรจอน

จานวนภาษเงนไดทเกยวของกบองคประกอบของกาไรขาดทนเบดเสรจอนสาหรบงวดสามเดอนและ เกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557 และ 2556 สรปไดดงน




2557 2556 2557 2556

การเปลยนแปลงในสวนเกนทนจากการตราคา สนทรพย 5 - 5 -

ขาดทนจากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย - 8 2 10 ขาดทนจากการแปลงคางบการเงนจากการ

ดาเนนงานในตางประเทศ 2 - 2 -

ภาษเงนไดเกยวกบองคประกอบของ กาไรขาดทนเบดเสรจอน 7 8 9 10





2557 2556 2557 2556

การเปลยนแปลงในสวนเกนทนจากการตราคา สนทรพย 8 - 8 -

(กาไร)ขาดทนจากการวดมลคาเงนลงทนเผอขาย (1) 27 5 25 (กาไร)ขาดทนจากการแปลงคางบการเงนจากการ

ดาเนนงานในตางประเทศ 2 (4) 2 (4)

ภาษเงนไดเกยวกบองคประกอบของ กาไรขาดทนเบดเสรจอน 9 23 15 21


28

16. ตราสารหนทออกและเงนกยม




อตราดอกเบย ณ 30 กนยายน 2557

ปทครบกาหนด ไถถอน

ในประเทศ

ตาง ประเทศ รวม

ในประเทศ

ตาง ประเทศ รวม

(รอยละ) หนกดอยสทธ (2) 4.50, 4.70,

5.25 และ 5.50 2557 (3), 2558 (3),

2560 (3) และ 2562 (3) 38,650 - 38,650 23,650 - 23,650

ตราสารหนดอยสทธทมลกษณะคลายทนและไมชาระดอกเบยในปทไมมผลกาไร (1)

7.00 2557 (3) - - - 4,000 - 4,000

ตวแลกเงน 2.00 - 4.50 2557 - 2558 1,211 - 1,211 4,165 - 4,165

เงนกยมอน ๆ 0.00 - 2.00 2557 - 2574 152 4,141 4,293 222 6,312 6,534

รวม 40,013 4,141 44,154 32,037 6,312 38,349

หก: ดอกเบยจายลวงหนา (293) - (293) (176) - (176)

ตราสารหนทออกและเงนกยม - สทธ 39,720 4,141 43,861 31,861 6,312 38,173

(1) นบเปนสวนหนงของเงนกองทนชนท 1 โดยคานวณตามเงอนไขเกณฑการนบเงนกองทนของธนาคารแหงประเทศไทย (หมายเหต 5) (2) นบเปนสวนหนงของเงนกองทนชนท 2 โดยคานวณตามเงอนไขเกณฑการนบเงนกองทนของธนาคารแหงประเทศไทย (หมายเหต 5)

(3) เปนปทเรมมสทธไถถอนกอนกาหนด


29

16.1 หนกดอยสทธ

16.1.1 เมอวนท 6 พฤศจกายน 2552 ธนาคารฯไดออกหนกดอยสทธรนท 1/2552 จานวน 5,300 ลานบาท อาย 10 ป อตราดอกเบยคงท 3 ปแรก รอยละ 5.00 ตอป ปท 4-5 รอยละ 5.25 ตอป และปท 6-10 รอยละ 6.50 ตอป กาหนดชาระดอกเบยทก 3 เดอนในเดอนกมภาพนธ พฤษภาคม สงหาคม และพฤศจกายนของทกป ทงน ธนาคารฯมสทธไถถอนหนกดอยสทธรนท 1/2552 กอนกาหนดไดนบจากวนทหนกครบรอบ 5 ปเปนตนไป หรอภายใตเงอนไขทกาหนด

16.1.2 เมอวนท 2 เมษายน 2553 ธนาคารฯไดออกหนกดอยสทธครงท 1/2553 จานวน 8,000 ลานบาท อาย 10 ป โดยในปท 1-5 มอตราดอกเบยคงทรอยละ 4.70 ตอป และในปท 6-10 มอตราดอกเบยคงทรอยละ 6.00 ตอป กาหนดชาระดอกเบยทก 3 เดอน ในเดอนมกราคม เมษายน กรกฎาคม และตลาคมของทกป ทงน ธนาคารฯมสทธไถถอนหนกดอยสทธครงท 1/2553 กอนกาหนดไดนบจากวนทหนกดอยสทธครบรอบ 5 ปเปนตนไป หรอภายใตเงอนไขทกาหนด

16.1.3 เมอวนท 18 พฤษภาคม 2555 ธนาคารฯไดออกหนกดอยสทธครงท 1/2555 จานวน 9,400 ลานบาท อาย 10 ป อตราดอกเบยรอยละ 4.50 ตอป กาหนดจายดอกเบยลวงหนาทกวนท 18 พฤษภาคมของทกป ยกเวนดอกเบยงวดแรก ชาระในวนท 25 พฤษภาคม 2555 ธนาคารฯมสทธไถถอนหนกดอยสทธครงท 1/2555 กอนกาหนดไดในกรณใดกรณหนง ดงน

1. ณ วนครบรอบ 5 ป นบแตวนออกหนก หรอภายหลงจากนน

2. ธนาคารฯแสดงไดวาดอกเบยจายของหนกนไมสามารถนามาหกภาษได

3. ธนาคารแหงประเทศไทยออกขอกาหนดเพมเตมใหธนาคารฯไถถอนหนกกอนครบกาหนดได

16.1.4 เมอวนท 25 พฤษภาคม 2555 ธนาคารฯไดออกหนกดอยสทธครงท 2/2555 จานวน 950 ลานบาท อาย 10 ป อตราดอกเบยรอยละ 4.50 ตอป กาหนดจายดอกเบยลวงหนาทกวนท 25 พฤษภาคมของทกป ยกเวนดอกเบยงวดแรก ชาระในวนท 1 มถนายน 2555 ธนาคารฯมสทธไถถอนหนกดอยสทธครงท 2/2555 กอนกาหนดไดในกรณใดกรณหนง ดงน

1. ณ วนครบรอบ 5 ป นบแตวนออกหนก หรอภายหลงจากนน

2. ธนาคารฯแสดงไดวาดอกเบยจายของหนกนไมสามารถนามาหกภาษได

3. ธนาคารแหงประเทศไทยออกขอกาหนดเพมเตมใหธนาคารฯไถถอนหนกกอนครบกาหนดได


30

16.1.5 เมอวนท 29 สงหาคม 2557 ธนาคารฯ ไดออกตราสารดอยสทธ เพอนบเปนเงนกองทนประเภทท 2 ตามเกณฑ Basel III ครงท 1/2557 จานวน 15,000 ลานบาท อาย 10 ป อตราดอกเบยคงทรอยละ 5.50 ตอป กาหนดชาระดอกเบย ทก 3 เดอน ในเดอน กมภาพนธ พฤษภาคม สงหาคม และ พฤศจกายน ของทกป ทงนธนาคารฯมสทธไถถอนตราสารดอยสทธฯ ครงท 1/2557 กอนกาหนดไดนบตงแต วนครบรอบ 5 ป นบแตวนออกตราสารดอยสทธฯ เปนตนไป หรอภายใตเงอนไขทกาหนด ทงนตองไดรบความเหนชอบจากธนาคารแหงประเทศไทยกอน

16.2 ตราสารหนดอยสทธทมลกษณะคลายทนและไมชาระดอกเบยในปทไมมผลกาไร

เมอวนท 30 เมษายน 2552 ธนาคารฯไดออกตราสารหนดอยสทธทมลกษณะคลายทนทไมสะสมดอกเบยจายและไมชาระดอกเบยในปทไมมผลกาไร เพอนบเปนเงนกองทนชนท 1 (Hybrid Tier 1) จานวน 4,000 ลานบาท ตราสารดงกลาวไมมกาหนดระยะเวลาชาระคน แตธนาคารฯมสทธขอ ไถถอนคนกอนกาหนดโดยตองไดรบความเหนชอบจากธนาคารแหงประเทศไทย และธนาคารฯยงคงดาเนนกจการในขณะนน การไถถอนคนกอนกาหนดเปนไปตามกรณใดกรณหนงดงน

1. ทกงวดชาระดอกเบยนบจากวนทมอายครบ 5 ป เปนตนไป

2. กรณทมการเปลยนแปลงกฎหมายทเกยวกบภาษ ทาใหธนาคารฯตองรบภาระทางภาษเพมขน หรอธนาคารฯไมสามารถนาดอกเบยมาใชหกภาษได

3. กรณทธนาคารฯไมสามารถนบตราสารหนดอยสทธทมลกษณะคลายทนเปนเงนกองทนชนท 1 ไดอกตอไป

โดยมอตราดอกเบย 10 ปแรกคงทรอยละ 7.00 ตอป ปท 11 เปนตนไป คดดอกเบยในอตราลอยตวทอตราดอกเบยเงนฝากประจา 6 เดอนประเภทลกคาทวไปของธนาคารฯบวกรอยละ 7.00 ตอป ชาระดอกเบยทก 6 เดอน ในวนท 30 เมษายน และ 30 ตลาคมของทกป

ทงน หากธนาคารฯมผลขาดทนในรอบบญชลาสดกอนวนกาหนดชาระดอกเบย หรอการชาระดอกเบยตามตราสารหนดอยสทธทมลกษณะคลายทนในวนกาหนดชาระดอกเบยใดจะทาใหธนาคารฯมผลขาดทนในรอบบญชลาสดกอนวนกาหนดชาระดอกเบยนน ธนาคารฯไมมภาระในการชาระดอกเบยสาหรบงวดดงกลาว และไมผกพนทจะตองสะสมยอดไปจายในงวดถด ๆ ไปเวนแตจะไดรบอนญาตใหชาระดอกเบยจากธนาคารแหงประเทศไทย

เมอวนท 30 เมษายน 2557 ธนาคารฯไดไถถอนตราสารหนดอยสทธทมลกษณะคลายทนและไมชาระดอกเบยในปทไมมผลกาไรกอนกาหนดท งจานวน 4,000 ลานบาทพรอมดอกเบย ท งนเนองจากตราสารหนดงกลาวมอายครบ 5 ป และไมสามารถนบรวมเปนเงนกองทนชนท 1 ไดอกตอไป โดยธนาคารฯไดรบความเหนชอบจากธนาคารแหงประเทศไทยใหดาเนนการไถถอนตราสารหนดงกลาวกอนกาหนดแลว


31

16.3 เงนกยมอน ๆ

เงนกยมอนทมขอจากดการใชเงน (เงนกยมอน ๆ) ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 สรปไดดงตอไปน



เงนกยม วตถประสงคเพอการใหกยม เงนกยมคงเหลอ เทยบเทาเงนบาท เงนกยมคงเหลอ เทยบเทาเงนบาท

(ลานบาท) (ลานบาท) เงนกยมจากกองทนเพอสงเสรมการอนรกษพลงงาน

สาหรบกจการทลงทนเพออนรกษพลงงาน

129 ลานบาท 129 195 ลานบาท 195

เงนกยมจากสานกงานพฒนาวทยาศาสตรและเทคโนโลยแหงชาต

สาหรบกจการเพอการวจยและพฒนา 23 ลานบาท 23 27 ลานบาท 27

เงนกยมธนาคารนอรดค อนเวสเมนท (NIB)

สาหรบกจการทรวมลงทนหรอใชเครองจกรอปกรณจากกลมประเทศ NORDIC

14 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา

452 19 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา

629

เงนกยมธนาคารเพอความรวมมอระหวางประเทศญปน (JBIC)

สาหรบการรวมทนและการใหกยมแกกจการทไมไดจดทะเบยนธรกจกบตลาดหลกทรพยซงกจการไมมผลกระทบตอสภาพแวดลอมและมการรวมทนกบญปน หรอซอ/ขายสนคา/บรการกบญปนหรอเปนผประกอบการทไดรบผลกระทบจาก Tsunami ทมการซอ/ขายสนคา/บรการกบญปน


1,888 67 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา

2,188

เงนกยมจากสถาบนสนเชอเพอการบรณะและพฒนาแหงสหพนธสาธารณรฐเยอรมน (KfW)

สาหรบกจการอตสาหกรรมขนาดยอม 4 ลานยโร 182 5 ลานยโร 214

เงนกยมบรรษทการเงนระหวางประเทศ (IFC) (1)

สาหรบผประกอบกจการเอสเอมอ ทไดรบผลกระทบในเขตนาทวม


1,619 100 ลานเหรยญสหรฐอเมรกา

3,281

รวม 4,293 6,534

(1) สญญาเงนกยมนมเงอนไขใหธนาคารฯ ตองดารงสดสวนทางการเงนบางประการ


32

17. ประมาณการหนสนผลประโยชนของพนกงาน

การเปลยนแปลงของประมาณการหนสนผลประโยชนพนกงานสาหรบงวดเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557 สรปไดดงน



สาหรบงวดเกาเดอนสนสด วนท 30 กนยายน 2557

สาหรบงวดเกาเดอนสนสด วนท 30 กนยายน 2557

โครงการผลประโยชน

เมอเกษยณอาย

โครงการผลประโยชนระยะยาวอน

รวมประมาณการหนสนผลประโยชนพนกงาน

โครงการผลประโยชน

เมอเกษยณอาย

โครงการผลประโยชนระยะยาวอน

รวมประมาณการหนสนผลประโยชนพนกงาน

ประมาณการหนสนผลประโยชน พนกงานตนงวด 1,409 15 1,424 1,387 15 1,402

ตนทนบรการในปจจบน 124 1 125 121 1 122 ตนทนดอกเบย 40 - 40 39 - 39 ผลประโยชนทจายในระหวางงวด (77) - (77) (74) - (74) ตนทนบรการในอดต (3) - (3) (3) - (3) ประมาณการหนสนผลประโยชน พนกงานปลายงวด 1,493 16 1,509 1,470 16 1,486

18. ประมาณการหนสนอน




ภาระผกพนจากการออกหนงสอ

คาประกน อาวล และคาประกนอน ๆ

ภาระผกพน จากคดความ

(หมายเหต 31.2) อน ๆ รวม

ยอดคงเหลอยกมาตนงวด 412 63 64 539 ประมาณการหนสนเพมขน 20 11 36 67 ประมาณการหนสนลดลง - (4) - (4)

ลดลงจากรายจายทเกดขนจรง - (11) (57) (68)

ยอดคงเหลอปลายงวด 432 59 43 534


33




ภาระผกพนจากการออกหนงสอ

คาประกน อาวล และคาประกนอน ๆ

ภาระผกพน จากคดความ

(หมายเหต 31.2) อน ๆ รวม

ยอดคงเหลอยกมาตนงวด 412 54 59 525 ประมาณการหนสนเพมขน 20 11 36 67

ลดลงจากรายจายทเกดขนจรง - (11) (52) (63)

ยอดคงเหลอปลายงวด 432 54 43 529

19. การจายโดยใชหนเปนเกณฑ - โครงการจายโบนสดวยหนสามญสาหรบพนกงานธนาคารฯ

19.1 ขอมลโครงการจายโบนสดวยหนสามญสาหรบพนกงานธนาคารฯ

เมอวนท 24 มถนายน 2553 ทประชมวสามญผถอหน ครงท 1/2553 ไดอนมตโครงการจายโบนสในรปแบบของหนสามญสาหรบพนกงานธนาคารฯ (TMB Performance Share Bonus 2010 Project: TMB PSBP 2010) โดยธนาคารฯจะเสนอขายหนสามญเพมทนโดยการจดสรรหนสามญเพมทนของธนาคารฯใหแกพนกงาน (รวมถงพนกงานททาหนาทเปนกรรมการของธนาคารฯ) ซงมคณสมบตตามทกาหนดในโครงการ TMB PSBP 2010 โดยกาหนดใหผบรหารระดบสงตองเขารวมโครงการ ในขณะทพนกงานธนาคารฯในระดบอนสามารถเลอกทจะเขารวมโครงการได ภายใตเงอนไขทกาหนด

อายของโครงการตอเนอง: 5 ป นบจากวนทมการเสนอขายหนสามญเพมทนครงแรก

จานวนของหนสามญทเสนอขาย: จานวนรวมทงสนไมเกน 400,000,000 หน มลคาหนตราไว หนละ 0.95 บาท ธนาคารฯจะทาการเสนอขายหนสามญเพมทนเปนโครงการตอเนอง

ราคาเสนอขายตอหน: ราคาเสนอขายหนสามญเพมทนใหแกพนกงานตามโครงการ TMB PSBP 2010 จะเทากบราคาเฉลยของราคาปดในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ในแตละวนทาการซอขายหนสามญของธนาคารฯยอนหลง 90 วนปฏทนกอนวนทมการเสนอขายหนสามญเพมทนในแตละครง


34

ราคาเสนอขายหนสามญเพมทนทคานวณไดอาจเปนราคาทตากวารอยละ 90 ของราคาตลาดตามทกาหนดไวในประกาศสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยเกยวกบการคานวณราคาเสนอขายหลกทรพยและการกาหนดราคาตลาดเพอการพจารณาเสนอขายหนทออกใหม

อนง หากราคาเสนอขายหนสามญเพมทนในครงใดครงหนงคานวณไดตากวามลคาหนตราไว ธนาคารฯตองทาการเสนอขายหนสามญเพมทนใหแกพนกงานตามโครงการ TMB PSBP 2010 ในราคาเทากบมลคาหนตราไว

เงอนไขการจองซอหนสามญเพมทน: พนกงานตามโครงการ TMB PSBP 2010 ทจะจองซอหนสามญเพมทนจะตองมสถานะเปนพนกงานของธนาคารฯ ณ วนจองซอหนสามญเพมทนดงกลาว (สทธย งคงอยสาหรบพนกงานทเกษยณอายตามหลกเกณฑของธนาคารฯหรอเสยชวต)

ในระหวางงวดเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557 และ 2556 ธนาคารฯบนทกคาใชจายจานวน 116 ลานบาท และ 127 ลานบาท ตามลาดบ สาหรบโครงการจายโบนสดวยหนสามญสาหรบพนกงาน

19.2 การเสนอขายหนสามญเพมทนครงท 1

ในป 2554 ธนาคารฯไดเสนอขายหนสามญเพมทนครงท 1 ใหแกพนกงานจานวน 68,393,400 หน มลคาทตราไวหนละ 0.95 บาท ในราคาหนละ 2.25 บาท โดยจะทยอยออกหนทกปภายใน 3 ป

หน การเสนอขายหนสามญเพมทนครงท 1 68,393,400 จานวนหนสามญเพมทนทออกใหพนกงาน (61,556,286) จานวนหนสามญเพมทนสวนทไมตองออก (6,837,114) คงเหลอหนสามญเพมทนตามเงอนไขของโครงการฯทยงไมออก ณ วนท 30 กนยายน 2557 -


35



หน การเสนอขายหนสามญเพมทนครงท 2 101,795,300 จานวนหนสามญเพมทนทออกใหพนกงาน (62,844,529) จานวนหนสามญเพมทนสวนทไมตองออก (10,716,796) คงเหลอหนสามญเพมทนตามเงอนไขของโครงการฯทยงไมออก ณ วนท 30 กนยายน 2557 28,233,975



หน การเสนอขายหนสามญเพมทนครงท 3 82,597,700 จานวนหนสามญเพมทนทออกใหพนกงาน (25,624,994) จานวนหนสามญเพมทนสวนทไมตองออก (9,588,696) คงเหลอหนสามญเพมทนตามเงอนไขของโครงการฯทยงไมออก ณ วนท 30 กนยายน 2557 47,384,010



หน การเสนอขายหนสามญเพมทนครงท 4 85,191,700 จานวนหนสามญเพมทนสวนทไมตองออก (4,566,900) คงเหลอหนสามญเพมทนตามเงอนไขของโครงการฯทยงไมออก ณ วนท 30 กนยายน 2557 80,624,800


36

19.6 รายการกระทบยอดหนสามญทออกและชาระแลว สวนเกนมลคาหนสามญ และทนสารองอน - การจายโดยใชหนเปนเกณฑ



สวนเกนมลคา ทนสารองอน - การจาย

หนสามญทออกและชาระแลว หนสามญ โดยใชหนเปนเกณฑ

จานวนหน บาท บาท บาท ยอดคงเหลอ ณ วนตนงวด 43,606,322,266 41,426,006,153 81,196,245 256,594,958 ออกหนสามญใหแกพนกงาน 72,442,022 68,819,921 77,069,887 (145,889,808) คาใชจายในการออกหนสามญใหแกพนกงาน - - (576,486) -

คาใชจายโครงการจายโบนสใน รปแบบของหนสามญสาหรบ พนกงานธนาคารฯสาหรบงวด (หมายเหต 19.1) - - - 115,697,938

ยอดคงเหลอปลายงวด 43,678,764,288 41,494,826,074 157,689,646 226,403,088



สวนเกนมลคา ทนสารองอน - การจาย

หนสามญทออกและชาระแลว หนสามญ โดยใชหนเปนเกณฑ

จานวนหน บาท บาท บาท ยอดคงเหลอ ณ วนตนงวด 43,549,920,569 41,372,424,541 27,008,318 196,923,463 ออกหนสามญใหแกพนกงาน 56,401,697 53,581,612 54,745,871 (108,327,483) คาใชจายในการออกหนสามญใหแกพนกงาน - - (557,944) -

คาใชจายโครงการจายโบนสใน รปแบบของหนสามญสาหรบ พนกงานธนาคารฯสาหรบงวด (หมายเหต 19.1) - - - 127,072,043

ยอดคงเหลอปลายงวด 43,606,322,266 41,426,006,153 81,196,245 215,668,023


37

20. การจดสรรกาไรและจายเงนปนผล

20.1 การจดสรรกาไรจากผลการดาเนนงานป 2556 และการจายเงนปนผล

เมอวนท 11 เมษายน 2557 ทประชมสามญผถอหนประจาป 2557 ของธนาคารฯไดมมตอนมตการจดสรรกาไรจากผลการดาเนนงานป 2556 และการจายเงนปนผล ดงตอไปน

(1) จดสรรกาไรสทธเปนทนสารองตามกฎหมาย จานวนเงน 290,000,000 บาท

(2) จายเงนปนผลจากผลการดาเนนงานป 2556 ใหแกผถอหนในอตราหนละ 0.04 บาท จากจานวนหน 43,606,322,266(1) หน รวมเปนเงนปนผลจายทงสน 1,744,252,890.64(2) บาท ซงคดเปนรอยละ 30 ของกาไรสทธประจาป 2556

ทงน ธนาคารฯไดจายเงนปนผลดงกลาวใหแกผถอหนแลวเมอวนท 8 พฤษภาคม 2557 (1) จานวนหนดงกลาวไมรวมจานวนหนสามญทธนาคารฯจะตองออกตามโครงการจายโบนสดวยหนสามญสาหรบพนกงานธนาคารฯ (TMB PSBP 2010) ในเดอน

เมษายน 2557 ใหกบพนกงานทไดรบการเสนอขายหนสามญเพมทน ในป 2554 2555 และ 2556 และยงคงสถานะเปนพนกงานของธนาคารฯ ณ วนจองซอหนสามญเพมทนดงกลาว ซงเปนหนทมสทธไดรบเงนปนผลจากผลการดาเนนงานป 2556

(2) จานวนเงนปนผลจายดงกลาวไมรวมจานวนเงนปนผลทตองจายสาหรบจานวนหนสามญทธนาคารฯจะตองออกตามโครงการจายโบนสดวยหนสามญสาหรบพนกงานธนาคารฯ (TMB PSBP 2010) ในเดอนเมษายน 2557 ใหกบพนกงานทไดรบการเสนอขายหนสามญเพมทน ในป 2554 2555 และ 2556 และยงคงสถานะเปนพนกงานของธนาคารฯ ณ วนจองซอหนสามญเพมทนดงกลาว ซงเปนหนทมสทธไดรบเงนปนผลจากผลการดาเนนงานป 2556

20.2 การจดสรรกาไรจากผลการดาเนนงานป 2555 และการจายเงนปนผล

เมอวนท 12 เมษายน 2556 ทประชมสามญผถอหนประจาป 2556 ไดมมตอนมตการจดสรรกาไรจากผลการดาเนนงานป 2555 และการจายเงนปนผล ดงตอไปน

1. จดสรรกาไรสทธเปนสารองตามกฎหมาย จานวนเงน 80,000,000 บาท

2. จายเงนปนผลจากผลการดาเนนงานป 2555 ใหแกผถอหนสามญในอตราหนละ 0.033 บาท จากจานวนหน 43,606,322,266 หน รวมเปนเงนปนผลจายทงสน 1,439 ลานบาท

ทงนธนาคารฯไดจายเงนปนผลดงกลาวใหแกผถอหนแลวเมอวนท 9 พฤษภาคม 2556


38

21. รายไดดอกเบย

รายไดดอกเบยสาหรบงวดสามเดอนและเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557 และ 2556 ประกอบดวย





2557 2556 2557 2556

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 583 587 578 583 เงนลงทนและธรกรรมเพอคา 57 121 57 121 เงนลงทนในตราสารหน 650 698 650 698 เงนใหสนเชอ 7,707 7,210 7,661 7,167

อน ๆ 113 122 113 122

รวมรายไดดอกเบย 9,110 8,738 9,059 8,691





2557 2556 2557 2556

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 1,733 1,809 1,720 1,797 เงนลงทนและธรกรรมเพอคา 210 372 210 372 เงนลงทนในตราสารหน 2,040 2,130 2,040 2,130 เงนใหสนเชอ 22,462 20,442 22,338 20,348

อน ๆ 334 362 332 362

รวมรายไดดอกเบย 26,779 25,115 26,640 25,009


39

22. คาใชจายดอกเบย

คาใชจายดอกเบยสาหรบงวดสามเดอนและเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557 และ 2556 ประกอบดวย


สาหรบงวดสามเดอนสนสด

วนท 30 กนยายน สาหรบงวดสามเดอนสนสด

วนท 30 กนยายน 2557 2556 2557 2556 เงนรบฝาก 2,315 2,202 2,315 2,202 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 248 374 248 374 เงนนาสงสถาบนคมครองเงนฝากและธปท. 681 588 681 588 ตราสารหนทออก - หนกและตราสารหนดอยสทธ 295 311 295 311 - อน ๆ 19 49 19 49 เงนกยม 11 22 11 22 คาธรรมเนยมในการกยมเงน 4 4 4 4

รวมคาใชจายดอกเบย 3,573 3,550 3,573 3,550





2557 2556 2557 2556

เงนรบฝาก 7,133 6,202 7,133 6,202 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 860 1,175 860 1,175 เงนนาสงสถาบนคมครองเงนฝากและธปท. 2,004 1,729 2,004 1,729 ตราสารหนทออก - หนกและตราสารหนดอยสทธ 835 945 835 945 - อน ๆ 87 172 87 172 เงนกยม 52 62 52 62

คาธรรมเนยมในการกยมเงน 11 11 11 11

รวมคาใชจายดอกเบย 10,982 10,296 10,982 10,296


40

23. รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ

รายไดและคาใชจายคาธรรมเนยมและบรการสาหรบงวดสามเดอนและเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557 และ 2556 ประกอบดวย




วนท 30 กนยายน

2557 2556 2557 2556 รายไดคาธรรมเนยมและบรการ - การรบรอง รบอาวล และการคาประกน 100 92 100 92 - บตรเครดตและเอทเอม 599 592 599 592 - กองทนและผลตภณฑประกน 890 555 749 434 - อน ๆ 530 572 539 580

รวมรายไดคาธรรมเนยมและบรการ 2,119 1,811 1,987 1,698 คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ - บตรเครดตและเอทเอม 327 330 327 330 - อน ๆ 217 158 193 140

รวมคาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 544 488 520 470

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 1,575 1,323 1,467 1,228





2557 2556 2557 2556

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ - การรบรอง รบอาวล และการคาประกน 276 252 276 252 - บตรเครดตและเอทเอม 1,800 1,756 1,800 1,756 - กองทนและผลตภณฑประกน 2,096 1,943 1,688 1,576

- อน ๆ 1,518 1,653 1,540 1,674

รวมรายไดคาธรรมเนยมและบรการ 5,690 5,604 5,304 5,258

คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ - บตรเครดตและเอทเอม 1,004 1,002 1,004 1,002

- อน ๆ 629 462 563 405

รวมคาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 1,633 1,464 1,567 1,407

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 4,057 4,140 3,737 3,851


41

24. กาไรสทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ

กาไรสทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศสาหรบงวดสามเดอนและเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557 และ 2556 ประกอบดวย




2557 2556

กาไร (ขาดทน) สทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ - เงนตราตางประเทศและตราสารอนพนธดานอตราแลกเปลยน 393 501 - ตราสารอนพนธดานอตราดอกเบย 16 (19)

- ตราสารหน 15 (30)

กาไรสทธจากธรกรรมเพอคา

และปรวรรตเงนตราตางประเทศ 424 452




2557 2556

กาไร (ขาดทน) สทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ - เงนตราตางประเทศและตราสารอนพนธดานอตราแลกเปลยน 1,281 1,579 - ตราสารอนพนธดานอตราดอกเบย 54 (25) - ตราสารหน 81 (8)

- ราคาสนคาโภคภณฑ 1 -

กาไรสทธจากธรกรรมเพอคา

และปรวรรตเงนตราตางประเทศ 1,417 1,546


42

25. กาไรสทธจากเงนลงทน

กาไรสทธจากเงนลงทนสาหรบงวดสามเดอนและเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557 และ 2556 ประกอบดวย





2557 2556 2557 2556

กาไร (ขาดทน) จากการขาย - เงนลงทนเผอขาย 15 - 15 -

- เงนลงทนทวไป (1) - (1) -

กาไรสทธจากเงนลงทน 14 - 14 -





2557 2556 2557 2556

กาไรจากการขาย - เงนลงทนเผอขาย 174 73 174 39

- เงนลงทนทวไป 4 50 4 50

รวมกาไรจากการขาย 178 123 178 89 โอนกลบคาเผอการดอยคา

- เงนลงทนทวไป 3 - 3 -

รวมโอนกลบคาเผอการดอยคา 3 - 3 -

กาไรสทธจากเงนลงทน 181 123 181 89


43

26. รายไดจากการดาเนนงานอนๆ

รายไดจากการดาเนนงานอนๆสาหรบงวดสามเดอนและเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557 และ 2556 ประกอบดวย (หนวย: ลานบาท) งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ




2557 2556 2557 2556 กาไรสทธจากการจาหนายทรพยสน 64 21 32 21 รายไดเงนปนผลรบ 16 21 16 21 หนสญไดรบคน (สวนของดอกเบย) 35 27 24 27 อนๆ 36 39 35 39

รวมรายไดจากการดาเนนงานอนๆ 151 108 107 108


สาหรบงวดเกาเดอนสนสด

วนท 30 กนยายน สาหรบงวดเกาเดอนสนสด


2557 2556 2557 2556 กาไรสทธจากการจาหนายทรพยสน 122 80 90 79 รายไดเงนปนผลรบ 45 52 45 52 หนสญไดรบคน (สวนของดอกเบย) 86 84 52 84 อนๆ 105 109 103 109

รวมรายไดจากการดาเนนงานอนๆ 358 325 290 324


44

27. คาใชจายจากการดาเนนงานอนๆ

คาใชจายจากการดาเนนงานอนๆสาหรบงวดสามเดอนและเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557 และ 2556 ประกอบดวย (หนวย: ลานบาท) งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ




2557 2556 2557 2556 คาใชจายในการตลาดและสงเสรมธรกจ 267 390 254 382 คาใชจายในการสอสาร 90 92 89 92 คาตดจาหนายสนทรพยไมมตวตน 69 67 69 67 ขาดทนจากดอยคาของทรพยสนรอการขาย และสนทรพยอน 32 12 32 12

โอนกลบสารองประมาณการหนสนจากการ โอนสนทรพยดอยคณภาพ - (32) - (32)

อนๆ 368 180 359 168

รวมคาใชจายจากการดาเนนงานอนๆ 826 709 803 689





2557 2556 2557 2556 คาใชจายในการตลาดและสงเสรมธรกจ 765 784 733 762 คาใชจายในการสอสาร 274 273 273 272 คาตดจาหนายสนทรพยไมมตวตน 207 201 205 200 ขาดทนจากดอยคาของทรพยสนรอการขาย และสนทรพยอน 113 139 113 139

โอนกลบสารองประมาณการหนสนจากการ โอนสนทรพยดอยคณภาพ - (296) - (382)

อนๆ 1,077 887 1,045 881

รวมคาใชจายจากการดาเนนงานอนๆ 2,436 1,988 2,369 1,872


45

28. หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา

หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคาสาหรบงวดสามเดอนและเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557 และ 2556 ประกอบดวย (หนวย: ลานบาท) งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ




2557 2556 2557 2556 หนสญและหนสงสยจะสญ รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 7 9 7 9 เงนใหสนเชอแกลกหน 800 1,210 843 1,237 คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน ของเงนใหสนเชอแกลกหน (โอนกลบ) 18 (24) 18 (24)

รวมหนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา 825 1,195 868 1,222





2557 2556 2557 2556 หนสญและหนสงสยจะสญ (โอนกลบ) รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (4) (1) (4) (1) เงนใหสนเชอแกลกหน 2,264 5,914 2,365 5,964 คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน ของเงนใหสนเชอแกลกหน (โอนกลบ) 35 (43) 35 (43)

รวมหนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา 2,295 5,870 2,396 5,920

29. กาไรตอหน

กาไรตอหนขนพนฐานคานวณโดยหารกาไรสาหรบงวดสวนทเปนของผถอหนของธนาคารฯ (ไมรวมกาไรขาดทนเบดเสรจอน) ดวยจานวนถวเฉลยถวงน าหนกของหนสามญทถอโดยบคคลภายนอกทออกอยในระหวางงวด

กาไรตอหนปรบลดคานวณโดยหารกาไรสาหรบงวดสวนทเปนของผถอหนของธนาคารฯ (ไมรวมกาไรขาดทนเบดเสรจอน) ดวยผลรวมของจานวนถวเฉลยถวงน าหนกของหนสามญทถอโดยบคคลภายนอกทออกอยในระหวางงวดกบจานวนถวเฉลยถวงน าหนกของหนสามญทธนาคารฯอาจตองออกเพอแปลงหนสามญเทยบเทาทงสนใหเปนหนสามญ โดยสมมตวาไดมการแปลงเปนหนสามญ ณ วนตนงวดหรอ ณ วนออกหนสามญเทยบเทา ทงน จานวนหนสามญทอาจตองออกตามโครงการ TMB PSBP 2010 ทใชในการคานวณกาไรตอหนปรบลดถอตามขอมลการเสนอขายหนสามญเพมทน ตามทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนระหวางกาลขอท 19.2 ขอท 19.3 ขอท 19.4 และขอท 19.5


46

กาไรตอหนขนพนฐานและกาไรตอหนปรบลดแสดงการคานวณไดดงน

งบการเงนรวม สาหรบงวดสามเดอนสนสดวนท 30 กนยายน

กาไรสาหรบงวด จานวนหนสามญถวเฉลย

ถวงนาหนก กาไรตอหน 2557 2556 2557 2556 2557 2556 ลานบาท ลานบาท ลานหน ลานหน บาท บาท กาไรตอหนขนพนฐาน กาไรสาหรบงวดสวนทเปนของ

ผถอหนของธนาคารฯ 2,387 1,870 43,679 43,607 0.0546 0.0429 ผลกระทบของหนสามญทอาจตอง ออกตามโครงการ TMB PSBP 2010 - - 161 159

กาไรตอหนปรบลด 2,387 1,870 43,840 43,766 0.0544 0.0427


สาหรบงวดเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน

กาไรสาหรบงวด

จานวนหนสามญถวเฉลยถวงนาหนก กาไรตอหน

2557 2556 2557 2556 2557 2556

ลานบาท ลานบาท ลานหน ลานหน บาท บาท กาไรตอหนขนพนฐาน กาไรสาหรบงวดสวนทเปนของ

ผถอหนของธนาคารฯ 6,564 3,938 43,652 43,586 0.1504 0.0904 ผลกระทบของหนสามญทอาจตอง ออกตามโครงการ TMB PSBP 2010 - - 165 149

กาไรตอหนปรบลด 6,564 3,938 43,817 43,735 0.1498 0.0900

งบการเงนเฉพาะของกจการ สาหรบงวดสามเดอนสนสดวนท 30 กนยายน

กาไรสาหรบงวด จานวนหนสามญถวเฉลย

ถวงนาหนก กาไรตอหน 2557 2556 2557 2556 2557 2556 ลานบาท ลานบาท ลานหน ลานหน บาท บาท กาไรตอหนขนพนฐาน กาไรสาหรบงวดสวนทเปนของ ผถอหนของธนาคารฯ 2,269 1,807 43,679 43,607 0.0519 0.0414 ผลกระทบของหนสามญทอาจตอง ออกตามโครงการ TMB PSBP 2010 - - 161 159

กาไรตอหนปรบลด 2,269 1,807 43,840 43,766 0.0518 0.0413


47

งบการเงนเฉพาะของกจการ


กาไรสาหรบงวด

จานวนหนสามญถวเฉลยถวงนาหนก กาไรตอหน

2557 2556 2557 2556 2557 2556

ลานบาท ลานบาท ลานหน ลานหน บาท บาท กาไรตอหนขนพนฐาน กาไรสาหรบงวดสวนทเปนของ ผถอหนของธนาคารฯ 6,291 3,815 43,652 43,586 0.1441 0.0875 ผลกระทบของหนสามญทอาจตอง ออกตามโครงการ TMB PSBP 2010 - - 165 149

กาไรตอหนปรบลด 6,291 3,815 43,817 43,735 0.1436 0.0872

30. ทรพยสนทมภาระผกพน

ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารฯและบรษทยอยมทรพยสนทมภาระผกพน ดงน




เงนลงทนในหลกทรพย (มลคาทตราไว) วางเปนประกนตอศาล 27 27 ฝากไวเพอสภาพคลองระหวางวน - 824 ใชเปนหลกประกนการทาธรกรรมสญญาซอคน 11,958 21,352

31. ภาระผกพนและหนสนทอาจเกดขน

31.1 ภาระผกพน (หนวย: ลานบาท)



การรบอาวลตวเงน 597 1,447 การคาประกนการกยมเงน 11 - ภาระตามตวแลกเงนคาสนคาเขาทยงไมครบกาหนด 1,750 1,358 เลตเตอรออฟเครดต 24,131 23,735 ภาระผกพนอน การคาประกนอน 40,859 37,024 วงเงนเบกเกนบญชทลกคายงไมไดถอน 86,236 74,475

อน ๆ 738 773

รวม 154,322 138,812


48

นอกจากน ธนาคารฯและบรษทยอยมภาระผกพนจากตราสารอนพนธ ตามทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนระหวางกาลขอท 7

ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารฯมภาระผกพนการคาประกนอนใหกบบรษท จดทะเบยนทเขาขายถกเพกถอนจากการเปนหลกทรพยจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยเปนจานวน 11 ลานบาท และ 11 ลานบาท ตามลาดบ

31.2 คดความ

ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารฯและบรษทยอยถกดาเนนคดตามภาระหนงสอ คาประกนและสทธเรยกรองอน ๆ จานวน 120 คด และ 142 คด ตามลาดบโดยมทนทรพยฟองประมาณ 13,630 ลานบาท และ 16,010 ลานบาท ตามลาดบ (เฉพาะธนาคารฯ: จานวน 102 คด และ 119 คด มจานวนทนทรพยฟองประมาณ 12,726 ลานบาท และ 13,451 ลานบาท ตามลาดบ) ซงในการถกฟองรองดาเนนคดดงกลาวเปนการเรยกใหธนาคารฯและบรษทยอยรบผด 1,085 ลานบาท(1) และ 811 ลานบาท(1) ตามลาดบ (เฉพาะธนาคารฯ: 943 ลานบาท(1) และ 606 ลานบาท(1) ตามลาดบ)

ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารฯและบรษทยอยไดรบรประมาณการหนสนอนอาจเกดจากผลเสยหายจากคดฟองรองจานวนรวม 59 ลานบาทและ 63 ลานบาท ตามลาดบ (เฉพาะธนาคารฯ: จานวน 54 ลานบาท และ 54 ลานบาท ตามลาดบ) ซงฝายบรหารพจารณาและเชอวาประมาณการหนสนดงกลาวเพยงพอทจะรองรบผลเสยหายทอาจเกดขนจากคดฟองรองขางตน

นอกจากน ธนาคารฯยงถกฟองรองอกคดหนง ซงมทนทรพยประมาณ 140,261 ลานบาท จากการออกหนงสอคาประกนโดยทจรตในวงเงน 200 ลานบาท ซงศาลชนตนและศาลอทธรณไดพพากษายกฟองโจทก ปจจบนคดนอยในระหวางการดาเนนการยนฎกา ซงฝายบรหารไดรบการใหคาปรกษาวาการยนฎกาไมมเหตสนบสนนเพยงพอและเปนไปไดยากทโจทกจะชนะคด ฝายบรหารจงเชอวาธนาคารฯจะไมมความรบผดใด ๆ ในกรณน (1) ไมรวมความรบผดของธนาคารฯ ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 จานวน 2,776 ลานบาท และ 3,827 ลานบาท

ตามลาดบ ซงศาลชนตนหรอศาลอทธรณมคาพพากษายกฟองหรอพพากษาลดความรบผดทาใหความรบผดของธนาคารฯลดลง

31.3 สญญาเชาดาเนนงานทยกเลกไมได


จายชาระภายใน 30 กนยายน


2556 30 กนยายน


2556 ภายใน 1 ป 245 168 233 154 หลงจาก 1 ปแตไมเกน 5 ป 426 211 413 188

รวม 671 379 646 342


49

31.4 ภาระผกพนกบบรษทยอย

ในปกอน ๆ ธนาคารฯไดมการโอนขายสนทรพยดอยคณภาพของธนาคารฯใหแกบรษท บรหารสนทรพยพญาไท จากด (“บบส. พญาไท”) ทงน ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 ธนาคารฯยงมภาระผกพนทตองโอนสทธจานองในหลกประกนของลกหนดอยคณภาพทโอนขายดงกลาวใหแกบบส. พญาไท

32. การเปดเผยขอมลเกยวกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน

32.1 คานยามและลกษณะความสมพนธ

บคคลหรอกจการทเกยวของกน ไดแก

1. ผถอหนรายใหญ หมายถง ผถอหนทถอหนเกนรอยละ 10 ของทนชาระแลวของธนาคารฯ

2. กจการอนทมการควบคมรวมหรอมอทธพลอยางมนยสาคญในกจการ หมายถง

2.1 กจการทเกยวของกนของผถอหนรายใหญ

2.2 กจการทกจการทเกยวของกนของผถอหนรายใหญถอหนเกนรอยละ 10 ของทนทชาระแลวของกจการนน

2.3 กจการทธนาคารฯ เปนผถอหนเกนรอยละ 10 ขนไปของทนทชาระแลวของกจการนน (ไมรวมกจการทถอเปนบรษทยอย และบรษทรวม)

3. บรษทยอย

4. บรษทรวม

5. ผบรหารสาคญของธนาคารฯ หมายถง กรรมการธนาคาร ผบรหารในระดบหวหนาเจาหนาทบรหารและผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป และผบรหารในงานบญชหรอการเงนทเกยวของ

6. บคคลหรอกจการทเกยวของกนอนๆ หมายถง

6.1 สมาชกในครอบครวทใกลชดของผบรหารสาคญของธนาคารฯ

6.2 กจการทผบรหารสาคญของธนาคารฯและสมาชกในครอบครวทใกลชดถอหนเกนรอยละ 10 ของทนทชาระแลวของกจการนน

6.3 กจการทผบรหารสาคญของธนาคารฯและสมาชกในครอบครวทใกลชด เปนกรรมการทมอานาจควบคม หรอ มอทธพลอยางเปนสาระสาคญ

ขอมลเพมเตมเกยวกบเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวมไดเปดเผยไวในหมายเหตประกอบงบการเงนระหวางกาลขอท 9 แลว


50

ลกษณะความสมพนธทธนาคารฯและบรษทยอยมกบบคคลหรอกจการทเกยวของกนซงมการควบคม หรอ ควบคมรวมกนในธนาคารฯ หรอเปนกจการทธนาคารฯควบคมหรอควบคมรวมกน

ชอกจการ ประเทศ ทจดตง ลกษณะความสมพนธ

กระทรวงการคลง ไทย ผถอหนรายใหญซงถอหนธนาคารฯเกนรอยละ 10 ขนไป ธนาคารไอเอนจ เอน.ว. เนเธอรแลนด ผถอหนรายใหญซงถอหนธนาคารฯเกนรอยละ 10 ขนไป กจการทกระทรวงการคลงถอหนหรอ มอานาจควบคม

ไทย บรษททเกยวของกบผถอหนรายใหญซงถอหนธนาคารฯเกนรอยละ 10 ขนไป

บรษท ไอเอนจ ประกนชวต จากด (มหาชน) (1) ไทย บรษททเกยวของกบผถอหนรายใหญซงถอหนธนาคารฯเกนรอยละ 10 ขนไป บรษทหลกทรพยจดการกองทน ไอเอนจ (ประเทศไทย) จากด(2)

ไทย บรษททเกยวของกบผถอหนรายใหญซงถอหนธนาคารฯเกนรอยละ 10 ขนไป

บรษท บรหารสนทรพยพญาไท จากด ไทย บรษทยอย ธนาคารฯถอหนรอยละ 100 กรรมการเกนกงหนงเปนผแทนของธนาคารฯ บรษท เดซกน ฟอร อทเอ คอนแทรคท จากด ไทย บรษทยอย ธนาคารฯถอหนรอยละ 99.50 กรรมการเกนกงหนงเปนผแทนของธนาคารฯ บรษทหลกทรพยจดการกองทนทหารไทย จากด ไทย บรษทยอย ธนาคารฯถอหนรอยละ 87.50 กรรมการเกนกงหนงเปนผแทนของธนาคาร บรษท เมโทร เดซกน จากด

ไทย บรษทรวม ธนาคารฯถอหนรอยละ 30.00 ผแทนของธนาคารฯเปนกรรมการนอยกวากงหนงของกรรมการทงหมด

(1) ถอเปนกจการทเกยวของกนจนถงวนท 28 กมภาพนธ 2556 (วนทกลม ING ไดดาเนนการขายหนในบรษทดงกลาวเสรจสน) ทงนในปจจบนไดเปลยนชอเปน บรษท เอฟดบบลวด ประกนชวต จากด (มหาชน)

(2) ถอเปนกจการทเกยวของกนจนถงวนท 3 พฤษภาคม 2556 (วนทกลม ING ไดดาเนนการขายหนในบรษทดงกลาวเสรจสน) ทงนในปจจบนไดเปลยนชอเปน บรษทหลกทรพยจดการกองทน ยโอบ (ประเทศไทย) จากด

32.2 นโยบายการกาหนดราคา

รายการทมขนกบบคคลหรอกจการทเกยวของกนไดกาหนดขนโดยใชราคาตลาดหรอในราคาทตกลงกนตามสญญาหากไมมราคาตลาดรองรบ

ธนาคารฯมนโยบายการกาหนดราคาในดานตาง ๆ ดงน

1. ดานสนเชอ ใชอตราทเปนไปตามราคาตลาดและการพจารณาหลกประกนของเงนใหสนเชอเปนไปตามปกตธรกจ ยกเวน เงนใหสนเชอสวสดการพนกงานใชอตราตามระเบยบของธนาคารฯ

2. ดานรายไดคาธรรมเนยมและบรการจากการทธนาคารฯเปนนายทะเบยนและบรการอนทเกยวของ การใหบรการโอนเงนและรบโอนเงนใหแกผซอ/ขายหนวยลงทนผานธนาคารฯ การใหบรการและเปนตวแทนสนบสนนการขายกองทนรวมทบรหารจดการโดยบรษทยอยแหงหนงและกจการทเกยวของแหงหนงซงคดในอตราตามสญญา โดยมการตอรองตามปกตของธรกจทพจารณาจากขนาดของกองทนและปรมาณการซอขายหนวยลงทน

3. ดานเงนฝากและเงนกยม ใชอตราทเปนไปตามราคาตลาด

4. ดานรายไดคาธรรมเนยมและบรการประเภทอน ๆ ใชอตราทเปนไปตามราคาตลาด

5. ดานการเชาสานกงานสาขากาหนดอตราคาเชาและคาบรการเปนไปตามอตราตลาด

6. ดานการโอนขายสนทรพยดอยคณภาพของธนาคารฯใหแกบรษทยอยแหงหนงใชราคายตธรรมหรอราคาตลาด


51

32.3 สญญาสาคญททากบบคคลหรอกจการทเกยวของกน

เมอวนท 25 เมษายน 2551 ทประชมผถอหนไดอนมตใหธนาคารฯเขาทาสญญาการดาเนนธรกจรวมกนกบบรษทในกลมของ ING ซงเปนบคคลทเกยวโยงกนของธนาคารฯดงน

1. สญญาแตงต งธนาคารฯเปนตวแทนจาหนายและรบซอคนหนวยลงทน (Distribution Agent Agreement) ใหแก บรษทหลกทรพยจดการกองทน ไอเอนจ (ประเทศไทย) จากด(1) โดยมอายสญญา 10 ป โดยสญญาดงกลาวใหสทธรวมเพยง 2 บรษท ซงไดแกบรษทหลกทรพยจดการกองทน ไอเอนจ (ประเทศไทย) จากด และบรษทหลกทรพยจดการกองทน ทหารไทย จากด ทงนกอนสนสดสญญา สามารถมการเจรจาเพอทบทวนความเหมาะสมของสญญาและเงอนไขตาง ๆ ใหมและกรณธนาคารฯตองการทจะตออายสญญาจะตองขอความเหนชอบจากทประชมผถอหน

อตราคาธรรมเนยมทจะไดรบของแตละกองทนแตกตางกนไปตามลกษณะของแตละกองทน โดยอตราคาธรรมเนยมรบจะขนอยกบการพจารณารวมกนของทง 2 ฝาย

เมอวนท 24 มถนายน 2553 ทประชมคณะกรรมการธนาคารฯ มมตอนมตการแกไขสญญาDistribution Agent Agreement โดยธนาคารฯจะแนะนาลกคาทสนใจบรการบรหารกองทนสารองเลยงชพ และกองทนสวนบคคลใหกบบรษทหลกทรพยจดการกองทน ไอเอนจ (ประเทศไทย) จากด ซงทาหนาทเปนผจดการกองทน และธนาคารฯจะไดรบผลตอบแทนในรปแบบของคาธรรมเนยม รวมทงมการผอนปรนขอกาหนดสทธของบรษทหลกทรพยจดการกองทน ไอเอนจ (ประเทศไทย) จากด ในการนาเสนอผลตภณฑกองทน โดยเปดโอกาสใหธนาคารฯสามารถนาเสนอผลตภณฑกองทนของบรษทหลกทรพยจดการกองทนอนใหกบลกคาบางกลมของธนาคารฯได

2. สญญาแตงต งธนาคารฯเปนนายหนาจาหนายผลตภณฑประกนชวต (Bancassurance Product Distribution Agreement) ใหแก บรษท ไอเอนจ ประกนชวต จากด(2) แตเพยงผเดยวโดยมอายสญญา 10 ป ทงนกอนสนสดสญญาสามารถมการเจรจาเพอทบทวนความเหมาะสมของสญญาและเงอนไขตางๆใหมและกรณธนาคารฯตองการทจะตออายสญญาจะตองขอความเหนชอบจากทประชม ผถอหน

อตราคาธรรมเนยมและเงอนไขทางธรกจอนทจะไดรบตองไดรบความเหนชอบรวมกนทง 2 ฝาย (1) ถอเปนกจการทเกยวของกนจนถงวนท 3 พฤษภาคม 2556 (วนทกลม ING ไดดาเนนการขายหนในบรษทดงกลาวเสรจสน) ทงนใน

ปจจบนไดเปลยนชอเปน บรษทหลกทรพยจดการกองทน ยโอบ (ประเทศไทย) จากด (2) ถอเปนกจการทเกยวของกนจนถงวนท 28 กมภาพนธ 2556 (วนทกลม ING ไดดาเนนการขายหนในบรษทดงกลาวเสรจสน) ทงนใน

ปจจบนไดเปลยนชอเปน บรษท เอฟดบบลวด ประกนชวต จากด (มหาชน)

ขอมลเพมเตมเกยวกบสญญาสาคญททากบบรรษทบรหารสนทรพยไทย (กจการทกระทรวงการคลงถอหนหรอมอานาจควบคม) ไดเปดเผยไวในหมายเหตประกอบงบการเงนระหวางกาลขอท 6


52

32.4 ผลตอบแทนของผบรหารระดบสง

ในระหวางงวดสามเดอนและเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557 และ 2556 คาใชจายผลตอบแทนของผบรหารระดบสงของธนาคารฯและบรษทยอยทรวมอยในกาไรขาดทนจากการดาเนนงาน แยกประเภทไดดงตอไปน



สาหรบงวดสามเดอนสนสดวนท 30 กนยายน

สาหรบงวดสามเดอนสนสดวนท 30 กนยายน

2557 2556 2557 2556

ผลประโยชนระยะสน - กรรมการ 7 8 7 8 ผลประโยชนระยะสน - ผบรหาร 165 150 155 141 ผลประโยชนหลงออกจากงาน 12 11 10 10 ผลประโยชนของพนกงานทจายโดยใชหนเปนเกณฑ 36 31 36 31





2557 2556 2557 2556

ผลประโยชนระยะสน – กรรมการ 31 24 30 24 ผลประโยชนระยะสน - ผบรหาร 467 421 436 389 ผลประโยชนหลงออกจากงาน 35 33 30 29 ผลประโยชนของพนกงานทจายโดยใชหนเปนเกณฑ 104 93 104 93

ทงน ผบรหารระดบสงของธนาคารฯ หมายถง กรรมการธนาคาร ผบรหารในระดบหวหนาเจาหนาทบรหารและผชวยกรรมการผจดการใหญขนไป และผบรหารในงานบญชหรอการเงนทเกยวของ

ผบรหารระดบสงของบรษทยอย หมายถง กรรมการและผบรหารฝายขนไป


53

32.5 ผลประโยชนอนทจายแกผบรหารระดบสง

ผบรหารระดบสงของธนาคารฯมไดรบผลประโยชนอนใดจากธนาคารฯทงทเปนตวเงนและไมเปนตวเงนนอกเหนอจากผลประโยชนทพงไดรบตามปกต ตามทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนระหวางกาลขอท 19 และขอท 32.4 ซงไดแก คาตอบแทนกรรมการรายเดอน เบยประชม เงนเดอน และโบนส ทงน กรรมการทเปนผบรหารของธนาคารฯและกรรมการผแทนของ ING Bank N.V. ทเปนผบรหารของ ING ไมไดรบคาตอบแทนกรรมการตามหลกเกณฑของธนาคารตนสงกด อยางไรกตาม กรรมการทพานกอยตางประเทศสามารถเบกคาเดนทางและคาทพกในการเดนทางมาปฏบตหนาทในธรกจของธนาคารฯไดตามทจายจรง สาหรบผบรหารทเปนชาวตางชาตไดรบผลประโยชนเพมเตม ไดแก คาเชาบาน รวมคาน า คาไฟ คาโทรศพท และคาเดนทางกลบไปเยยมบานตามหลกเกณฑทกาหนด

32.6 รายการกบกจการทเกยวของกนทเกดขนในระหวางงวด

สาหรบงวดสามเดอนและเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557 และ 2556 รายการกบกจการทเกยวของกนทสาคญประกอบดวย

(หนวย: ลานบาท) งบการเงนรวม สาหรบงวดสามเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557

รายไดดอกเบย คาใชจายดอกเบย

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ

คาใชจายคาธรรมเนยม และบรการ

รายไดจากการดาเนนงาน

อนๆ

คาใชจายจากการดาเนนงาน

อนๆ

หนสญ หนสงสยจะสญและขาดทน

จากการดอยคา 1. ผถอหนรายใหญ 42 - - - - 1 - 2. กจการอนทมการควบคมรวมหรอมอทธพลอยางมนยสาคญในกจการ 90 88 5 - 10 64 19

3. บรษทยอย - - - - - - - 4. บรษทรวม - - - - - - - 5. ผบรหารสาคญของธนาคารฯ - 1 - - - - - 6. บคคลหรอกจการทเกยวของกนอน ๆ - 1 - - - 4 -

(หนวย: ลานบาท) งบการเงนรวม สาหรบงวดเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557





อนๆ


อนๆ



3. บรษทยอย - - - - - - - 4. บรษทรวม - - - - - - - 5. ผบรหารสาคญของธนาคารฯ 1 3 - - - - -

6. บคคลหรอกจการทเกยวของกนอน ๆ - 3 - - - 10 -


54

(หนวย: ลานบาท) งบการเงนรวม

สาหรบงวดสามเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2556





อนๆ


อนๆ


จากการดอยคา 1. ผถอหนรายใหญ 17 1 - - - 1 - 2. กจการอนทมการควบคมรวมหรอมอทธพลอยางมนยสาคญในกจการ 66 175 6 - 19 16 4

3. บรษทยอย - - - - - - - 4. บรษทรวม - - - - - - - 5. ผบรหารสาคญของธนาคารฯ - 1 - - - - - 6. บคคลหรอกจการทเกยวของกนอน ๆ - 1 - - - - -

(หนวย: ลานบาท) งบการเงนรวม สาหรบงวดเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2556





อนๆ


อนๆ (โอนกลบ)

โอนกลบหนสญ หนสงสยจะสญและขาดทน

จากการดอยคา 1. ผถอหนรายใหญ 56 1 - - - 4 - 2. กจการอนทมการควบคมรวมหรอมอทธพลอยางมนยสาคญในกจการ 305 568 314 160 47 (141) (53)

3. บรษทยอย - - - - - - - 4. บรษทรวม - - - - - - - 5. ผบรหารสาคญของธนาคารฯ 1 2 - - - - - 6. บคคลหรอกจการทเกยวของกนอน ๆ - 2 - - - - -







อนๆ


อนๆ



3. บรษทยอย - - 179 - - - - 4. บรษทรวม - - - - - - - 5. ผบรหารสาคญของธนาคารฯ - 1 - - - - - 6. บคคลหรอกจการทเกยวของกนอน ๆ - 1 - - - 4 -


55








อนๆ


อนๆ


จากการดอยคา

1. ผถอหนรายใหญ 96 - - - - 9 - 2. กจการอนทมการควบคมรวมหรอมอทธพลอยางมนยสาคญในกจการ 200 331 17 - 35 182 14

3. บรษทยอย - - 456 - - - - 4. บรษทรวม - - - - - - - 5. ผบรหารสาคญของธนาคารฯ 1 3 - - - - - 6. บคคลหรอกจการทเกยวของกนอน ๆ - 3 - - - 10 -

(หนวย: ลานบาท) งบการเงนเฉพาะกจการ สาหรบงวดสามเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2556





อนๆ


อนๆ


จากการดอยคา 1. ผถอหนรายใหญ 17 1 - - - 1 - 2. กจการอนทมการควบคมรวมหรอมอทธพลอยางมนยสาคญในกจการ 66 175 6 - 19 16 4

3. บรษทยอย - - 126 - 1 - - 4. บรษทรวม - - - - - - - 5. ผบรหารสาคญของธนาคารฯ - 1 - - - - - 6. บคคลหรอกจการทเกยวของกนอน ๆ - 1 - - - - -

(หนวย: ลานบาท) งบการเงนเฉพาะกจการ สาหรบงวดเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2556





อนๆ


อนๆ (โอนกลบ)

โอนกลบหนสญ หนสงสยจะสญและขาดทน

จากการดอยคา 1. ผถอหนรายใหญ 56 1 - - - 4 - 2. กจการอนทมการควบคมรวมหรอมอทธพลอยางมนยสาคญในกจการ 305 568 314 160 47 (226) (53)

3. บรษทยอย - - 396 - 2 - - 4. บรษทรวม - - - - - - - 5. ผบรหารสาคญของธนาคารฯ 1 2 - - - - - 6. บคคลหรอกจการทเกยวของกนอน ๆ - 2 - - - - -


56

32.7 ยอดคงคางกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน

ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 ยอดคงคางกบบคคลหรอกจการทเกยวของกนมดงตอไปน

32.7.1 ยอดคงเหลอทสาคญระหวางธนาคารฯและบรษทยอยกบผถอหนรายใหญ ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 สรปไดดงน

(หนวย: ลานบาท) งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ 30 กนยายน 2557 31 ธนวาคม 2556 เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ กระทรวงการคลง 6,545 3,031 เงนรบฝาก (รวมรายการระหวางธนาคารและ ตลาดเงน - ดานหนสน) ธนาคารไอเอนจ เอน.ว. 329 196 ภาระผกพน - ตราสารอนพนธ ธนาคารไอเอนจ เอน.ว. 600(1) 12,080(1) ภาระผกพนอน ธนาคารไอเอนจ เอน.ว. 16 16 (1) แสดงดวยยอด Notional amount

32.7.2 ยอดคงเหลอทสาคญระหวางธนาคารฯและบรษทยอยกบกจการอนทมการควบคมรวมหรอมอทธพลอยางมนยสาคญในกจการ ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 สรปไดดงน




เงนลงทนในตราสารหน กจการทกระทรวงการคลงถอหนหรอมอานาจควบคม 24 46 เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ (รวมรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน - ดานสนทรพย)

กจการทกระทรวงการคลงถอหนหรอมอานาจควบคม 28,849 27,728 บจ. ไทยเจรญผลอตสาหกรรม 3 3


57




คาเผอหนสงสยจะสญ กจการทกระทรวงการคลงถอหนหรอมอานาจควบคม 73 59 ลกหนอน กจการทกระทรวงการคลงถอหนหรอมอานาจควบคม 4,398 4,398 สนทรพยอน กจการทกระทรวงการคลงถอหนหรอมอานาจควบคม 276 276 เงนรบฝาก (รวมรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน

- ดานหนสน) กจการทกระทรวงการคลงถอหนหรอมอานาจควบคม 14,035 14,792 บจ. พฒนาอสงหารมทรพย ทเอมบ 4 4 ตราสารหนทออกและเงนกยม (รวมรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนดานหนสน)

กจการทกระทรวงการคลงถอหนหรอมอานาจควบคม 7,878 18,111 ประมาณการหนสนจากการโอนสนทรพยดอยคณภาพ กจการทกระทรวงการคลงถอหนหรอมอานาจควบคม 5,998 5,998 หนสนอน กจการทกระทรวงการคลงถอหนหรอมอานาจควบคม 36 54 ภาระผกพน - ตราสารอนพนธ กจการทกระทรวงการคลงถอหนหรอมอานาจควบคม 125,310(1) 125,539(1) ภาระผกพนอน กจการทกระทรวงการคลงถอหนหรอมอานาจควบคม 626 1,072 (1) แสดงดวยยอด Notional amount


58

32.7.3 ยอดคงเหลอทสาคญระหวางธนาคารฯกบบรษทยอยและบรษทรวม ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 สรปไดดงน







สนทรพยอน บรษท บรหารสนทรพยพญาไท จากด - - 3 - บรษทหลกทรพยจดการกองทน ทหารไทย จากด - - 63 39 เงนรบฝาก บรษท บรหารสนทรพยพญาไท จากด - - 240 34 บรษทหลกทรพยจดการกองทน ทหารไทย จากด - - 16 23 หนสนอน บรษท บรหารสนทรพยพญาไท จากด - - 4 - บรษทหลกทรพยจดการกองทน ทหารไทย จากด - - 14 -

32.7.4 ยอดคงเหลอทสาคญระหวางธนาคารฯและบรษทยอยกบผบรหารสาคญของธนาคารฯ ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 สรปไดดงน




เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ 27 33 เงนใหสนเชอสวสดการ 15 23 เงนรบฝาก 195 158 หนสนอน 1 -

32.7.5 ยอดคงเหลอทสาคญระหวางธนาคารฯและบรษทยอยกบบคคลหรอกจการทเกยวของกนอน ๆ ณ วนท 30 กนยายน 2557 และ 31 ธนวาคม 2556 สรปไดดงน







เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ 2 3 2 3 เงนรบฝาก 158 111 158 111 หนสนอน 1 - 1 -


59

33. สวนงานดาเนนงาน

เพอวตถประสงคทางดานการบรหารจดการ ธรกจของธนาคารฯไดแบงออกเปนกลมหลกๆ ตามประเภทของกลมลกคา ดงตอไปน

1. กลมลกคาธรกจ

1.1 กลมลกคาบรรษทธรกจและลกคาธรกจ ไดแก ลกคาองคกรและลกคาบคคลทประกอบธรกจทมรายไดตอปตงแต 50 ลานบาทขนไป โดยประเภทของผลตภณฑและบรการหลก ไดแก บรการสนเชอธรกจ การออกหนงสอคาประกน บรการเงนฝาก บรการธรกรรมระหวางประเทศ บรการ Supply Chain Solution และบรหารการเงน การเขารวมใหสนเชอกบสถาบนการเงนอนๆ และการใหบรการนกลงทน

1.2 กลมลกคาผประกอบการธรกจขนาดยอม ไดแก ลกคาองคกรและลกคาบคคลทประกอบธรกจทมรายไดตอปนอยกวา 50 ลานบาท โดยประเภทของผลตภณฑและบรการหลก ไดแก บรการสนเชอธรกจ การออกหนงสอคาประกน บรการเงนฝาก บรการธรกรรมระหวางประเทศ บรการ Supply Chain Solution และบรหารการเงน

2. กลมลกคาบคคล ไดแก ลกคาบคคลธรรมดา โดยประเภทของผลตภณฑและบรการหลก ไดแก บรการเงนฝาก บรการสนเชอเพอทอยอาศยและสนเชอบคคล บรการบตรตางๆ บรการจาหนายผลตภณฑประกนชวตและกองทนรวม และบรการเงนตราตางประเทศ

ธนาคารฯวดผลการดาเนนงานของแตละสวนงานจากกาไรจากการดาเนนงานหลก โดยธนาคารฯใชนโยบายการบญชสาหรบสวนงานดาเนนงานเชนเดยวกบนโยบายการบญชทใชในงบการเงน

นโยบายการกาหนดราคาโอนของธรกรรมระหวางสวนงานใชอตราอางองกบราคาตลาด คาใชจายในการดาเนนงานทางตรงไดบนทกเปนคาใชจายของแตละสวนงานและบางสวนไดถกจดสรรไปยงแตละสวนงานตามตวแปรทเกยวของ เชน ปรมาณธรกรรม ฐานสนทรพย ฐานหนสน เปนตน


60

ขอมลสวนงานดาเนนงานทนาเสนอตอไปนสอดคลองกบรายงานภายในของธนาคารฯทผมอานาจตดสนใจสงสดดานการดาเนนงานไดรบและสอบทานอยางสมาเสมอเพอใชในการตดสนใจ การจดสรรทรพยากรใหกบสวนงานและประเมนผลการดาเนนงานของสวนงาน ทงนผมอานาจตดสนใจสงสดดานการดาเนนงานของธนาคารฯคอคณะประธานเจาหนาทบรหาร




กลมลกคาธรกจ กลมลกคาบคคล สวนงานอนๆ ตดรายการระหวางกน

รวมสวนงานดาเนนงาน

รายไดดอกเบยสทธ 3,450 1,608 491 - 5,549

รายไดจากการดาเนนงานอน 800 1,109 174 (9) 2,074

รวมรายไดจากการดาเนนงาน 4,250 2,717 665 (9) 7,623

คาใชจายในการดาเนนงาน (1,781) (1,889) (162) 9 (3,823)

กาไรจากการดาเนนงานหลก 2,469 828 503 - 3,800 รายได (คาใชจาย) อนสทธ (10) สารองสนเชอและรายการทเกยวของกบสนเชอ (789)

กาไรกอนภาษเงนได 3,001

คาใชจายภาษเงนได (610)

กาไรสาหรบงวด 2,391

คาเสอมราคาและคาตดจาหนาย 33 175 104 - 312

รายไดจากการดาเนนการจาแนกตามสวนงาน รายไดจากลกคาภายนอก 6,356 465 802 - 7,623

รายไดระหวางสวนงาน (2,106) 2,252 (137) (9) -



61






รายไดดอกเบยสทธ 10,019 4,492 1,300 - 15,811

รายไดจากการดาเนนงานอน 2,463 2,911 495 (22) 5,847

รวมรายไดจากการดาเนนงาน 12,482 7,403 1,795 (22) 21,658


กาไรจากการดาเนนงานหลก 7,300 1,705 1,442 - 10,447 รายได (คาใชจาย) อนสทธ (16) สารองสนเชอและรายการทเกยวของกบสนเชอ (2,304)


คาใชจายภาษเงนได (1,552)


คาเสอมราคาและ คาตดจาหนาย 101 521 295 - 917

รายไดจากการดาเนนการจาแนกตามสวนงาน รายไดจากลกคาภายนอก 18,669 698 2,291 - 21,658




62






รายไดดอกเบยสทธ 3,115 1,382 662 - 5,159

รายไดจากการดาเนนงานอน 915 838 160 (7) 1,906



กาไรจากการดาเนนงานหลก 2,238 355 723 - 3,316 รายได (คาใชจาย) อนสทธ 43 สารองสนเชอและรายการทเกยวของกบสนเชอ (1,051)





รายไดจากการดาเนนการจาแนกตามสวนงาน รายไดจากลกคาภายนอก 5,965 242 858 - 7,065




63






รายไดดอกเบยสทธ 8,693 4,359 1,708 - 14,760

รายไดจากการดาเนนงานอน 2,773 2,847 519 (22) 6,117



กาไรจากการดาเนนงานหลก 6,489 1,959 1,988 - 10,436 รายได (คาใชจาย) อนสทธ 267 สารองสนเชอและรายการทเกยวของกบสนเชอ (5,871)





รายไดจากการดาเนนการจาแนกตามสวนงาน รายไดจากลกคาภายนอก 17,159 1,304 2,414 - 20,877



การกระทบยอดขอมลตามสวนงานกบงบการเงนรวมสาหรบงวดสามเดอนและเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557 และ 2556 (แสดงเฉพาะรายการทขอมลตามสวนงานแตกตางกบทปรากฏ ณ งบการเงนรวม)



รายไดดอกเบย

สทธ รายไดจากการดาเนนงานอน

คาใชจายในการดาเนนงาน

รายได (คาใชจาย) อน


ขอมลตามสวนงาน 5,549 2,074 (3,823) (10) (789) หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคาของสนทรพย - 43 (7) - (36)

อนๆ (12) 36 (34) 10 -

งบการเงนรวม 5,537 2,153 (3,864) - (825)


64









ขอมลตามสวนงาน 15,811 5,847 (11,211) (16) (2,304) หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคาของสนทรพย - 64 (73) - 9

อนๆ (14) 68 (70) 16 -

งบการเงนรวม 15,797 5,979 (11,354) - (2,295)









ขอมลตามสวนงาน 5,159 1,906 (3,749) 43 (1,051) หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคาของสนทรพย - 7 137 - (144)

โอนกลบสารองประมาณการหนสนจากการโอนสนทรพยดอยคณภาพ - - 32 (32) -

อนๆ 29 (22) 4 (11) -

งบการเงนรวม 5,188 1,891 (3,576) - (1,195)








ขอมลตามสวนงาน 14,760 6,117 (10,441) 267 (5,871) หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคาของสนทรพย - 27 (27) - -

โอนกลบสารองประมาณการหนสนจากการโอนสนทรพยดอยคณภาพ - - 296 (296) -

อนๆ 59 (6) (82) 29 -

งบการเงนรวม 14,819 6,138 (10,254) - (5,871)


65



ณ วนท 30 กนยายน 2557

กลมลกคาธรกจ กลมลกคา บคคล สวนงานอนๆ

ตดรายการระหวางกน


สนทรพย 531,303 84,918 154,777 (3,181) 767,817 หนสนและสวนของเจาของ 205,969 388,386 176,643 (3,181) 767,817



ณ วนท 31 ธนวาคม 2556

กลมลกคาธรกจ กลมลกคา บคคล สวนงานอนๆ

ตดรายการระหวางกน


สนทรพย 518,984 82,266 167,448 (2,966) 765,732 หนสนและสวนของเจาของ 215,627 369,844 183,227 (2,966) 765,732

34. ฐานะและผลการดาเนนงานทสาคญจาแนกตามธรกรรมในประเทศและตางประเทศ

34.1 ฐานะจาแนกตามประเภทธรกรรม




ธรกรรม ธรกรรม ธรกรรม ธรกรรม

ในประเทศ ตางประเทศ รวม ในประเทศ ตางประเทศ รวม

สนทรพยรวม 767,218 599 767,817 764,949 783 765,732 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน - สทธ

(ดานสนทรพย) 99,433 528 99,961 95,869 568 96,437 เงนลงทน - สทธ 93,919 - 93,919 103,277 - 103,277 เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบ - สทธ 497,800 10 497,810 468,854 156 469,010 เงนรบฝาก 568,299 171 568,470 529,409 197 529,606 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (ดานหนสน) 38,603 1,027 39,630 63,868 2,170 66,038 ตราสารหนทออกและเงนกยม 41,973 1,888 43,861 35,985 2,188 38,173


66

34.2 ผลการดาเนนงานจาแนกตามธรกรรม

ผลการดาเนนงานจาแนกตามธรกรรมสาหรบงวดสามเดอนและเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557 และ 2556 สรปไดดงน (หนวย: ลานบาท)


สาหรบงวดสามเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557 สาหรบงวดสามเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2556

ธรกรรม ธรกรรม รายการ ธรกรรม ธรกรรม รายการ

ในประเทศ ตางประเทศ ระหวางกน รวม ในประเทศ ตางประเทศ ระหวางกน รวม

รายไดดอกเบย 9,110 5 (5) 9,110 8,736 13 (11) 8,738

คาใชจายดอกเบย 3,574 4 (5) 3,573 3,550 11 (11) 3,550

รายไดดอกเบยสทธ 5,536 1 - 5,537 5,186 2 - 5,188 รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 1,575 - - 1,575 1,322 1 - 1,323 รวมรายไดจากการดาเนนงานอน ๆ 578 - - 578 568 - - 568 รวมคาใชจายจากการดาเนนงานอน ๆ 3,862 2 - 3,864 3,572 4 - 3,576 หนสญ หนสงสยจะสญและขาดทน จากการดอยคา 825 - - 825 1,195 - - 1,195

กาไรจากการดาเนนงานกอนภาษเงนได 3,002 (1) - 3,001 2,309 (1) - 2,308



สาหรบงวดเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2557 สาหรบงวดเกาเดอนสนสดวนท 30 กนยายน 2556

ธรกรรม ธรกรรม รายการ ธรกรรม ธรกรรม รายการ

ในประเทศ ตางประเทศ ระหวางกน รวม ในประเทศ ตางประเทศ ระหวางกน รวม

รายไดดอกเบย 26,775 23 (19) 26,779 25,105 37 (27) 25,115

คาใชจายดอกเบย 10,984 17 (19) 10,982 10,296 27 (27) 10,296

รายไดดอกเบยสทธ 15,791 6 - 15,797 14,809 10 - 14,819 รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 4,055 2 - 4,057 4,136 4 - 4,140 รวมรายไดจากการดาเนนงานอน ๆ 1,922 - - 1,922 1,999 (1) - 1,998 รวมคาใชจายจากการดาเนนงานอน ๆ 11,346 8 - 11,354 10,244 10 - 10,254 หนสญ หนสงสยจะสญและขาดทน จากการดอยคา 2,296 (1) - 2,295 5,872 (1) - 5,871

กาไรจากการดาเนนงานกอนภาษเงนได 8,126 1 - 8,127 4,828 4 - 4,832


67

35. เหตการณภายหลงรอบระยะเวลารายงาน

35.1 การไถถอนตราสารหนดอยสทธรนท 1/2552 กอนกาหนด

เมอวนท 6 พฤศจกายน 2557 ธนาคารฯไดไถถอนตราสารหนดอยสทธรนท 1/2552 (ดงรายละเอยดใน หมายเหต 16.1.1) กอนกาหนด ทงจานวนเปนตนเงนรวม 5,300 ลานบาท พรอมดอกเบย ทงน เนองจากตราสารหนดงกลาวมอายครบ 5 ป และไมสามารถนบรวมเปนเงนกองทนชนท 2 ไดอกตอไป โดยธนาคารฯไดรบความเหนชอบจากธนาคารแหงประเทศไทยใหดาเนนการไถถอนตราสารหนดงกลาวกอนกาหนดแลว

35.2 การขายสนทรพยดอยคณภาพ

เมอวนท 28 ตลาคม 2557 ธนาคารฯและบรษทยอยแหงหนงไดโอนขายสนเชอดอยคณภาพและทรพยสน รอการขายใหแกบรษทบรหารสนทรพย 2 แหง โดยมมลคาตามบญชรวมประมาณ 1,100 ลานบาท (เฉพาะธนาคารฯ: 600 ลานบาท) ทงน ราคาขายรวมมจานวนสงกวามลคาตามบญชรวมดงกลาว

36. การอนมตงบการเงนระหวางกาล

งบการเงนระหวางกาลนไดรบอนมตใหออกโดยคณะกรรมการตรวจสอบ เมอวนท 11 พฤศจกายน 2557

จากํดั และบริษทยั่อย 30 กันยายน 2557 · 30...

Documents