คู มือการปฏ ิบัติงาน work manual) › moe › upload › news18...

คูมือการปฏิบัติงาน (Work Manual)

ของกลุมบริหารงานคลังและสินทรัพย

สํานักอํานวยการ สํานักงานปลัดกระทรวงศึกษาธิการ

เรื่อง

กระบวนการบริหารงานคลังและสินทรัพย

รหัส WM

สารบัญ เรื่อง หนา หลักการและเหตุผล 1

วัตถุประสงค 2

ขอบเขต 2

คําจํากัดความ 3

กระบวนการสรางคุณคา กระบวนการเงินยืม 6 กระบวนการเบิกจายเงนิ 13 กระบวนการขอรับบําเหน็จบาํนาญ 22 กระบวนการจดัทํารายงานการเงิน 27 กระบวนการจดัเก็บรายไดจากการใชประโยชนทรัพยสิน

ของทางราชการ 31 กระบวนการซอมบํารุงครุภัณฑ อาคารสถานที่ 34 กระบวนการจดัซื้อ/จัดจาง 38

1 ที่มา คณะรัฐมนตรีมีมติเห็นชอบเมื่อวันที่ 28 มิถุนายน 2548 ตามขอเสนอของสํานักงาน ก.พ.ร. ใหนําเกณฑคุณภาพการบริหารจัดการภาครัฐมาเปนเครื่องมือในการดําเนินการ เปนการนําหลักเกณฑและแนวคิดตามรางวัลคุณภาพแหงชาติของประเทศสหรัฐอเมริกา Malcolm Baldrige Nalional Quality Award (MBNQA) และรางวัลคุณภาพแหงชาติของประเทศไทย Thailand Quality Award (TQA) มาปรับใหสอดคลองกับทิศทางการพัฒนาระบบราชการไทย และการดําเนินการตามพระราชกฤษฎีกาวาดวยหลักเกณฑและวิธีการบริหารกิจการบานเมืองที่ดี พ.ศ. 2546 ดังนั้น เกณฑคุณภาพการบริหารจัดการภาครัฐ จึงเปนกรอบในการประเมินองคกรดวยตนเอง เปนแนวทางในการปรับปรุงการบริหารจัดการองคกร เพื่อยกระดับคุณภาพมาตรฐานการดําเนินงาน เกณฑคุณภาพการบริหารจัดการภาครัฐใหมุมมองในเชิงระบบในการจัดการองคกรและกระบวนการที่สําคัญ เพื่อใหบรรลุผลลัพธที่เปนเลิศ ทั้งนี้ เกิดจากการปรับเปลี่ยนกระบวนทัศน คานิยม และวัฒนธรรมองคกร มีคานิยมรวมเปนหลักในการคิดวิเคราะห สรางระบบและการบูรณาการระบบ ดังนั้น แนวคิดหลักของการพัฒนาคุณภาพการบริหารจัดการภาครัฐ คือ ตองการที่จะเห็นหนวยงานภาครัฐใหรความสําคัญกับการปฏิบัติราชการที่มุงเนนใหการนําองคกรเปนไปอยางมีวิสัยทัศน มีความรับผิดชอบตอสังคม ใหความสําคัญกับประชาชนผูรบับริการและผูมีสวนไดสวนเสีย ปรับปรุงระบบการบริหารจัดการใหมีความยืดหยุนคลองตัว สงเสริมใหขาราชการพัฒนาตนเอง มีความคิดริเริ่มและเรียนรูอยางตอเนื่อง ตัดสินใจโดยอาศัยขอมูลสารสนเทศอยางแทจริง และทํางานโดยมุงเนนผลลัพธเปนสําคัญ ในปงบประมาณ พ.ศ. 2553 สํานักงานปลัดกระทรวงศึกษาธิการ ไดกําหนดใหทุกสํานัก ดําเนินการจัดทําคํารับรองการปฏิบัติราชการประจําปงบประมาณ พ.ศ. 2553 ในตัวช้ีวัด “ระดับความสําเร็จของการพัฒนาคุณภาพการบริหารจัดการภาครัฐ” สําหรับหมวด 6 การจัดการกระบวนการ ตามโครงการพัฒนาคุณภาพการบริหารจัดการภาครัฐ (PMQA) ประจําปงบประมาณ พ.ศ. 2553 ของกลุมบริหารการคลังและสินทรัพย สํานักอํานวยการ สํานักงานปลัดกระทรวงศึกษาธิการ ในเรื่องของการจัดทําขอกําหนดที่สําคัญของกระบวนการที่สรางคุณคา

2

จากความตองการของผูรับบริการ ผูมีสวนไดสวนเสีย ขอกําหนดดานกฎหมาย ประสิทธิภาพของกระบวนการ และความคุมคาและการลดตนทุน พรอมทั้งกําหนดตัวช้ีวัดของกระบวนการที่สรางคุณคา พรอมทั้งไดนําขอกําหนดที่สําคัญดังกลาว และนําปจจัยที่เกี่ยวของที่สําคัญ ไดแก องคความรูและเทคโนโลยีใหมๆ ที่เปลี่ยนแปลงไป ขั้นตอนระยะเวลาการปฏิบัติงานการควบคุมคาใชจาย และปจจัยเรื่องประสิทธิภาพและประสิทธิผล มาประกอบการออกแบบกระบวนการที่สรางคุณคา เพื่อใหเกิดประสิทธิภาพในการปฏิบัติงานและปรบัปรงุกระบวนการอยางตอเนื่อง พรอมทั้งไดมีการสื่อสารสรางความเขาใจใหกับเจาหนาที่ผูรับผิดชอบและผูที่เกีย่วของ โดยการจดัประชมุช้ีแจง เรยีบรอยแลว และกลุมบริหารการคลังและสินทรัพย สํานักอํานวยการ สํานักงานปลัดกระทรวงศึกษาธิการ จึงไดทําคูมือการปฏิบัติงาน (Work Manual) ขึ้น เพื่อเผยแพรและสื่อสารใหกับเจาที่ผูรับผิดชอบและผูที่เกี่ยวของ ไดรับทราบและการนําไปปฏิบัติตอไป 1. วัตถุประสงค (Objectives) 1.1 เพื่อใหเจาหนาที่ ผูรับผิดชอบและผูที่ เกี่ยวของของสํานักงานปลัดกระทรวงศึกษาธิการ (เดิม) รับทราบมาตรฐานคุณภาพงานของกระบวนการบริหารงานคลังและสินทรัพย และสามารถนําไปปฏิบัติได 1.2 เพื่อเผยแพรใหหนวยงาน สวนราชการตาง ๆ ไดรับรูและใชเปนแนวทางในการขอรับบริการที่เกี่ยวของกับการบริหารงานคลังและสินทรัพยของกลุมบริหารการคลังและสินทรัพย สํานักอํานวยการ สป. 2. ขอบเขต (Scope) 2.1 กระบวนการบริหารงานคลังและสินทรัพย เปนกระบวนการที่สรางคุณคาที่จัดทําขึ้นเพื่อใหผูรับบริการของสํานักงานปลัดกระทรวงศึกษาธิการ (เดิม) ยกเวน 3 สํานักบริหาร ประกอบดวย 7 กระบวนการ ไดแก กระบวนการเงินยืม กระบวนการเบิกจายเงิน กระบวนการขอรับบําเหน็จ/บํานาญ กระบวนการจัดทํารายงานการเงิน กระบวนการจัดเก็บรายไดจากการใชประโยชนทรัพยสินของทางราชการ กระบวนการซอมบํารุงครุภัณฑ อาคารสถานที่ และกระบวนการจัดซื้อ/จัดจาง

3

2.2 กฎหมาย ระเบียบ มติคณะรัฐมนตรีที่เกี่ยวของ มาตรการประหยัดงบประมาณรายจายของสํานักงานปลัดกระทรวงศึกษาธิการ ที่ใชอางอิงในคูมือ อาจมีการเปลี่ยนแปลงจากภาครัฐสวนกลาง ไดแก กรมบัญชีกลาง กระทรวงการคลัง สํานักงบประมาณ สํานักนายกรัฐมนตรี สํานักงานการตรวจเงินแผนดิน และสํานักงานปลัดกระทรวงศึกษาธิการ 2.3 ขอความในคูมือบางขอความอาจใชทับศัพท เนื่องจากบางกระบวนการเกี่ยวกับการปฏิบัติงานที่ใชระบบอิเล็กทรอนิกส 3. คําจํากัดความ (Definition) เงินยืม หมายถึง เงินที่สวนราชการจายใหแกบุคคลใดบุคคลหนึ่งยืมเพื่อเปน คาใชจายในการเดินทางไปราชการหรือการปฏิบัติราชการอื่น ใด ทั้งนี้ ไมวาจะจายจากงบประมาณรายจายหรือเงินนอก งบประมาณ การเบิกจายเงิน หมายถึง กระบวนการรวบรวมและตรวจสอบเอกสารหลักฐาน ใบสําคัญ เอกสารการกอหนี้ผูกพันหลักฐานการจายจัดทําคําขอเ บิกเงินผานระบบ GFMIS และจายเงินใหแกผูมีสิทธิรับเงินหรือ ผูขายแลวแตกรณี การขอรับบําเหน็จ หมายถึง การดําเนินการขอรับบําเหน็จบํานาญใหขาราชการ/บํานาญ ลูกจางประจําที่พนจากราชการดวยเหตุเกษียณเมื่ออายุครบ 60 ปบริบูรณ หรือลาออกจากราชการตามโครงการ เกษียณอายุราชการกอนกําหนดหรือลาออกจากราชการ ตามปกติ โดยทางราชการจะจายคาตอบแทนความชอบที่ ไดรับราชการมา ซึ่งจายเปนกอนครั้งเดียว (บําเหน็จ) หรือ จายเปนรายเดือน (บํานาญ) ใหเปนไปตามพระราชบัญญัติ บําเหน็จบํานาญขาราชการ พ.ศ. 2494 หรือพระราชบัญญัติ กองทุนบําเหน็จบํานาญขาราชการ พ.ศ. 2539 และระเบียบ

40

การจัดทํารายงาน หมายถึง การจัดทํางบการเงินของสวนราชการระดับกรมการเงิน แสดงภาพรวมของสวนราชการสวนกลางและสวน ภูมิภาค เพื่อแสดงรายการที่ครอบคลุมทรัพยากรทั้งหมด สวนราชการใชไป เพื่อกอใหเกิดผลผลิตตามเปาหมายของ สวนราชการประกอบดวย งบแสดงฐานะทางการเงิน งบแสดงผลการดําเนินงานทางการเงินและหมายเหตุ ประกอบงบการเงิน การจัดเก็บรายได หมายถึง ที่ดิน อาคาร ที่ไดรับบริจาค โดยมีจากการใชวัตถุประสงค ใหนําไปจัดประโยชนตามระเบียบ ประโยชนทรัพยสิน กระทรวงการคลัง ที่เกี่ยวของ และนําดอกผลที่ไดจาก การจัดประโยชนไปดําเนินการตามวัตถุประสงคของแต ละพินัยกรรม การซอมบํารุง หมายถึง การทําใหครุภัณฑ อาคารสถานที่ อยูในสภาพดี ครุภัณฑ อาคาร พรอมการใชงานได สถานที่ การจัดซื้อจัดจาง หมายถึง กระบวนการหรือการจัดทําแผนในการจัดหาพัสดุ ที่จะ บงบอกวา จัดซื้อหรือจางทําพัสดุชนิดไหนจํานวนเทาใด ในเวลาใด และจะจัดซื้อจัดจางอยางไร เพื่อใหไดมาซึ่ง ทรัพยากรที่ใชในการดําเนินงานไดทันเวลา มีปริมาณ คุณภาพ ราคาที่เหมาะสม และสมประโยชนในการใชงาน

5

ระบบ GFMIS หมายถึง ระบบการบริหารการเงินการคลังดวยระบบ อิ เ ล็ ก ท ร อ นิ ก ส (Government Fiscal Management Information System : GFMIS) ซึ่ ง ป ฏิ บั ติ โ ด ย ผ า น เครื่องคอมพิวเตอรโดยตรง หรือผานชองทางอื่นที่ กระทรวงการคลังกําหนด กอนนําขอมูลเขาเครื่อง คอมพิวเตอร ขอมูลหลักผูขาย หมายถึง ขอมูลของหนวยงานผูเบิกหรือเจาหนี้หรือผูมีสิทธิ รับเงินเกี่ยวกับ ช่ือ ที่อยู เลขประจําตัวประชาชน เลขประจําตัวผูเสียภาษี ช่ือ และเลขที่บัญชีธนาคาร เลขทีส่ญัญา เงือ่นไขการชําระเงนิ หรอืขอมลูอืน่ใด ที่จําเปน แลวแตกรณี เพื่อใชสําหรับการรับเงิน ขอเบิกจากคลัง หลักฐานการจาย หมายถึง หลักฐานแสดงวาไดมีการจายเงินใหแกผูรับหรือ เจาหนี้ ตามขอผูกพัน โดยถูกตองแลว เงินนอก หมายถึง เงินทั้งปวงที่อยูในความรับผิดชอบของงบประมาณ สวนราชการ นอกจากเงินงบประมาณรายจาย เงินรายได แผนดิน เงินเบิกเกินสงคืน และเงินเหลือจายปเกาสงคืน

6 แผนผังกระบวนการเงินยืม

การยืมเงิน

7 กระบวนการเงินยืม

ท่ี ขั้นตอนการปฏิบัติงาน : รายละเอียดของกิจกรรม

มาตรฐาน : ระยะเวลา มาตรฐานเชิงคุณภาพ

1 ลงทะเบียนรับหนังสือจากหนวยงาน โดยงานสารบรรณของ กคส.

ความถูกตอง ครบถวน ของเอกสาร

2 สวนราชการผูขอยืมเงิน บันทึกขอมูลขออนุมัติใชรถยนตราชการผานระบบ e – office และอนุมัติโดยหัวหนากลุมบริหารการคลังและสินทรัพย (ไดรับมอบอํานาจจากปลัดกระทรวงศึกษาธิการ) (กรณียืมเงินที่มีการขอใชรถยนตราชการ)

ความถูกตองของเอกสารการขออนุมัติใชรถยนตราชการ และขออนุมัติพนักงานขับรถยนตไปราชการ

3 เสนอหัวหนาสวนราชการ เพื่ออนุมัติการใชรถยนตราชการและพนักงานขับรถยนต

เปนไปตามคําสั่งมอบอํานาจ - กรณีกรุงเทพและปริมณฑล และไมคางคืน ปลัดกระทรวงศึกษาธิการ มอบ อํานาจอนุมัติให น.ส.สิริอิสรีย บุณยกิตติโกวิท - นอกเหนือจากกรณีดังกลาว ปลัดกระทรวงศึกษาธิการ มอบอํานาจใหหัวหนากลุมบริหารการคลังและสินทรัพย




4 งานการเงินและสวัสดิการและงานเงินนอกงบประมาณ ตรวจสอบเอกสารการยืมเงิน ประกอบดวย หนังสืออนุมัติโครงการ, หนังสืออนุมัติไปราชการ, หนังสืออนุมัติการจัดประชุม, หนังสืออนุมัติการใชรถยนตราชการและพนักงานขับรถยนต, สัญญาการยืมเงิน จํานวน 2 ฉบับ, ประมาณการคาใชจาย จํานวน 2 ฉบับ, ตรวจสอบงบประมาณตามประเภทของเงินยืม

- ความถูกตองของเอกสารหลกัฐาน - ความถูกตองตามกฎหมาย ระเบียบ ขอบังคับ มติ ครม. ที่เกี่ยวของ - มาตรการประหยัดงบประมาณรายจายของ สป. - ระยะเวลาในการดําเนินงาน 1. เงินยืมทดรอง 15 นาที 2. เงินอุดหนุน 15 นาที 3. เงินยืมราชการ 1 วัน 4. เงินยืมนอกงบประมาณ 15 นาที

5 งานงบประมาณและบัญชี ผูกพันงบประมาณในทะเบียนคุมเงินงบประมาณ/เงินนอกงบประมาณ

- ความถูกตองตามแหลงของเงินของหนวยผูเบิก ศูนยตนทุน กิจกรรมหลัก รหัสงบประมาณ กิจกรรมยอย - ตรวจสอบงบประมาณที่ใหยืม




6 งานการเงินและสวัสดิการ/งานเงินนอกงบประมาณ เสนอหัวหนาสวนราชการ เพื่ออนุมัติการยืมเงิน และอนุมัติการเบิกจายเงินตามระบบ GFMIS

เปนไปตามคําสั่งมอบอํานาจ โดยหัวหนากลุมบริหารการคลังและสินทรัพย ภายใน 1 วันทําการ

7 งานการเงินและสวัสดิการ/งานเงินนอกงบประมาณ ลงทะเบียนคุมแยกประเภทลูกหนี้รายตัว ไดแก เงินยืมทดรองราชการ, เงินยืมราชการ, เงินยืมอุดหนุน, เงินยืมเงินนอกงบประมาณ

ความถูกตองของประเภทเงินยืมใหเปนไปตามระเบียบ กฎหมาย ขอบังคับ และ มติ ครม. ที่เกี่ยวของ

10 นาที

8 8. การเบิกจายเงินยืม 8.1 กรณีเบิกเงินจากธนาคารพาณิชย เงินฝากธนาคารพาณิชย ประกอบดวย เงินทดรองราชการ เงินอุดหนุน และเงินนอกงบประมาณนอก TR1 งานการเงินและสวัสดิการ/

- การเสนอขออนุมัติถอนเงินฝากธนาคารถูกตองตรงกับผูมีอํานาจสั่งจายเงินของแตละบัญชี ภายใน 1 วันทําการ


ที่ ขั้นตอนการปฏิบัติงาน : รายละเอยีดของกิจกรรม

มาตรฐาน : ระยะเวลา

มาตรฐานเชิงคุณภาพ

งานเงินนอกงบประมาณ ดําเนินการถอนเงินตามบัญชีเงินฝากธนาคารแตละประเภท 8.2 กรณีเบิกเงินจากกระทรวงการคลัง ตามระบบ GFMIS เงินที่ตองเบิกตามระบบ GFMIS ไดแก เงินยืมราชการ และเงินนอกงบประมาณที่ฝากคลัง งานการเงินและสวัสดิการ/งานเงินนอกงบประมาณจัดทําเอกสารขอเบิก โดยตองระบุรหัสศูนยตนทุน รหัสงบประมาณ รหัสแหลงของเงิน รหัสกิจกรรมหลัก รหัสกิจกรรมยอย รหัสบัญชีแยกประเภททั่วไป รหัสเงินฝากคลัง และบันทึกรายการขอเบิกตามประเภทของเงิน งานการเงินและสวัสดิการ ตรวจสอบการโอนเงินเขาบัญชีของหนวยงานตามประเภทบัญชีของเงินยืม โดยผาน Website ของธนาคารกรุงไทย ดวยระบบ e – Banking ตาม Password ที่รับผิดชอบ

- การเบิกเงินยืมในระบบ GFMIS ถูกตอง ตามวิธีการที่กรมบัญชีกลางกําหนด ภายใน 4 วันทําการ

9 งานการเงินและสวัสดิการ/งานเงินนอกงบประมาณ ดําเนินการประสานงานทางโทรศัพทกับผูยืมเงิน เพื่อใหมาติดตอขอรับเงินยืม พรอมแจงเอกสารที่ตองเตรียมมารับเงิน ไดแก บัตรประจําตัวขาราชการ และในกรณีมอบฉันทะ ใหใชสําเนาบัตรประจําตัวขาราชการของผูมอบและผูรับมอบฉันทะ พรอมรับรองสําเนาถูกตอง และแบบฟอรมใบมอบฉันทะ

ทันตามกําหนดเวลาการดําเนินงานของผูยืมเงิน


6. ตัวชี้วัดความสําเร็จ : รอยละของความพึงพอใจของผูรับบริการเงินยืม

7. เอกสารอางอิง (Reference Document) 1) ระเบียบการเบิกจายเงินจากคลัง การเก็บรักษาเงินและการนําสงคลัง

พ.ศ. 2551 2) ระเบียบกระทรวงการคลังวาดวยเงินทดรองราชการ พ.ศ. 2547 3) ระเบียบกระทรวงศึกษาธิการวาดวยการรับจายเงินเพื่อประโยชน

การศึกษา พ.ศ. 2538 และที่แกไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548 4) มาตรการประหยัดงบประมาณรายจายของ สป.

ที่ ข้ันตอนการปฏิบัติงาน : รายละเอียดของกิจกรรม มาตรฐาน : ระยะเวลา มาตรฐานเชิงคุณภาพ

10 งานการเงินและสวัสดิการ ดําเนินการจายเช็ค/เงินสด ใหกับผูยืมเงิน โดยตรวจสอบความถูกตองของจํานวนเงิน ชื่อผูยืมเงินตรงกับหลักฐานสัญญาการยืมเงิน ตรวจสอบความครบถวนของเอกสารการรับเงิน ไดแก ใบมอบฉันทะ สําเนาบัตรผูมอบและผูรับมอบ (กรณีผูยืมเงินไมสามารถรับเงินไดดวยตนเอง) ใหเสนอใบมอบฉันทะตอหัวหนาสวนราชการ เขียนเช็คส่ังจายเงินใหถูกตองกับชื่อผูยืมเงินหรือผูรับมอบฉันทะ (แลวแตระบุ) เสนอผูมีอํานาจสั่งจายเช็คอนุมัติ และผูยืมเงินหรือผูรับมอบฉันทะ (แลวแตกรณี) ลงลายมือชื่อรับเงินในสัญญายืมเงิน และตนขั้วเช็ค

- ความถูกตองของการจายเช็ค/เงินสดใหกับผูยืมเงิน - ความครบถวนของเอกสารหลักฐานประกอบการขอรับเงินยืม

12 8. แบบฟอรมที่ใช (Form)

1) หนังสือการอนุมัติใหไปราชการ/อนุมัติโครงการ/อนุมัติการจัดประชุม

2) สัญญาการยืมเงิน จํานวน 2 ฉบับ 3) ประมาณการคาใชจาย จํานวน 2 ฉบับ 4) ใบมอบฉันทะ กรณีมอบผูอื่นรับเงินแทน (เฉพาะขาราชการ)

13 แผนผังกระบวนการเบิกจายเงิน

เบิกจายเงิน

14 กระบวนการเบิกจายเงิน



1 รับเรื่องจากสารบรรณ/งานที่เกี่ยวของ - บริหารทั่วไป - งานการเงินและสวัสดิการ

ลงทะเบียนรับหนังสือตามระบบงาน สารบรรณ โดยตรวจสอบความถูกตองครบถวนของเอกสาร

(30 นาที)

2 งานงบประมาณและบัญชีบันทึกผูกพันเงินงบประมาณในทะเบียนคุมเงินงบประมาณรายจาย/เงินนอกงบประมาณ แลวแตกรณี

การบันทึกผูกพันเงินงบประมาณ/ นอกงบประมาณ ตองดําเนินการภายใน 2 วันทําการ โดยตรวจสอบ 1. ตรวจสอบเงนิงบประมาณที่ไดรับจัดสรร 2. ความถูกตองตามประเภทของผลผลิต/โครงการ กิจกรรมหลัก กิจกรรมยอย งบรายจาย และศูนยตนทุน

3 งานตรวจสอบ ตรวจสอบเอกสารหลักฐานการเบิกจายเงิน

1. มาตรฐานที่ดําเนินการในการตรวจสอบเอกสารหลักฐานการเบิกจาย - ความถูกตองของเอกสารหลักฐาน - ความถกูตองตามกฎหมาย ระเบยีบ มต ิครม. ขอบังคบั และหลกัเกณฑ - มาตรการประหยดัของ สป.ศธ.


ท่ี

ขั้นตอนการปฏิบัติงาน :

รายละเอียดของกิจกรรม


2. ระยะเวลาในการตรวจสอบเพื่อเสนอขออนุมัติ - การตรวจสอบคาใชจายในการเดินทางไปราชการในราชอาณาจักร ใชระยะเวลา 5 วันทําการ - การตรวจสอบการขอเบิกคาใชจายอื่น ๆ นอกเหนือจากขอ 1 ใชระยะเวลา 3 วันทําการ

4 งานตรวจสอบเสนอผูมีอํานาจ เพื่อขออนุมัติเบิกจาย และอนุมัติการเบิกในระบบ GFMIS

ความถูกตองในการเสนอขออนุมัติเบิกในเรื่องของประเภทของคาใชจายและงบประมาณที่ใชเบิกจาย

5 งานตรวจสอบจัดทําเอกสารรายการขอเบิกในระบบ GFMIS เจาหนาที่รับผิดชอบดําเนินการบันทึกรายการขอเบิกในระบบ GFMIS ตามประเภทแหลงเงินของหนวยผูเบิก พรอมทั้งจัดทําหนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จาย ใหแกผูขาย/เจาหนี้

1. การจัดทําเอกสารขอเบิกในระบบ GFMIS มีความถูกตอง ครบถวน ตรงกันระหวางเรื่องที่ไดรับอนุมัติเบิก กับรหัสตาง ๆ ในระบบ GFMIS 2. การบันทึกรายการขอเบกิในระบบ GFMIS ตองดําเนินการ - เลือกรายการ Transaction Code ใหถูกกับรายละเอียดและประเภทของรายการที่ขอเบิก - ตามระเบียบกระทรวงการคลัง




- ทะเบียนคุมรายการขอเบิกจายเงิน GFMIS

6 งานงบประมาณและบัญชี บันทึกลดยอดผูกพันงบประมาณเปนยอดการเบิกจายในทะเบียนคุมเงินงบประมาณรายจาย/เงินนอกงบประมาณ แลวแตกรณี

การบันทึกลดยอดผูกพันงบประมาณ/นอกงบประมาณ เปนบันทึกการเบิกจาย ภายใน 3 วันทําการ โดยตรวจสอบความถูกตองในเอกสารรายการขอเบิกจากระบบ GFMIS กับเรื่องที่ผานการผูกพันและไดรับอนุมัติใหเบิกในขั้นตอนที่ 2 และ 4

7 งานตรวจสอบสงเอกสารหลักฐานการเบิกจายเงินใหงานการเงินและสวัสดิการ พรอมดวย - ใบรายการขอเบิกเงิน (ขบ.) - ใบรายการขอจายเงิน (ขจ.) - หนังสือรับรองภาษีหัก ณ ที่จาย - รายละเอียดการโอนชดใชเงินทดรองราชการ

มีทะเบียนคุมรายการขอเบิก (รายบุคคล) เพื่อการสอบยันขอมูล, การติดตามเรือ่งขอจายเงิน ระหวางงานที่เกี่ยวของ

8 งานการเงินและสวัสดกิารตรวจสอบสถานะเงินที่ไดรับอนุมัติจากกรมบัญชีกลาง

ในการตรวจสอบสถานะเงินที่ไดรับจากกระทรวงการคลัง ตอง 1. มคีวามรูความสามารถในการใช IT 2. สามารถใชระบบ e – Bank-ing ของธนาคารกรงุไทยได




3. สามารถตรวจสอบสถานะการอนุมัติเงินของกรมบัญชีกลาง กระทรวงการคลัง ในระบบ GFMIS

9 การจายเงินใหผูเกี่ยวของ 9.1 กรณีจายตรง

งานการเงินและสวัสดิการ ดําเนินการ 9.1.1 ตรวจสอบสถานะการโอนเงินเขาบัญชีเจาหนี้ในระบบ GFMIS 9.1.2 ติดตอประสานงานกับเจาหนี้ เพื่อขอรับใบเสร็จรับเงินและมอบหนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จาย แกเจาหนี้

- ติดตอเจาหนี้ แจงรายละเอียดการโอนเงินเขาบัญชีเจาหนี้ที่ตองนําใบเสร็จรับเงินมามอบให - ตรวจสอบใบเสร็จรับเงินใหถูกตองตามระเบียบกระทรวงการคลัง

9.2 กรณีจายผานสวนราชการ งานการเงินและสวัสดิการ ดําเนินการ 9.2.1 ตรวจสอบสถานะการโอนเงินเขาบัญชีหนวยงานผานระบบ e - Bank-ing 9.2.2 ตรวจสอบเอกสารการจายเงินและดําเนินการเขียนเช็คส่ังจายใหผูมีสิทธิรับเงิน 9.2.3 ติดตอประสานงานใหผูมีสิทธิรับเงินตามยอดเอกสารการจายเงิน

ความถูกตอง จํานวนเงิน ชื่อผูมีสิทธิรับเงิน ประสานติดตามผูมีสิทธิรับเงิน โดยแจงเลขที่ใบแจงหนี้ที่ถูกตองใหกับผูมีสิทธิรับเงิน ความถูกตองครบถวนของเอกสารการรับเงิน เชน - หนังสือมอบอํานาจ/ใบมอบฉันทะ - หนังสือรับรองการจดทะเบียนบริษัท/หจก.


6. ตัวชี้วัดความสําเร็จ : รอยละของรายการขอเบิกที่ไดรับอนุมัติจากกรมบัญชีกลาง



9.2.4 จายเช็ค/เงินสด ใหแกผูมีสิทธิรับเงินและบันทึกจายในระบบ GFMIS

(กรณีเปนบุคคลภายนอก) - สําเนาบัตรประชาชนผูมอบอํานาจ/มอบฉันทะ ผูรับมอบอํานาจ/มอบฉันทะ เสนอหัวหนาสวนราชการอนุมัติหนังสือมอบอํานาจ/ใบมอบฉันทะ ส่ังจายเช็คใหกับผูมีสิทธิรับเงิน เสนอผูมีอํานาจลงลายมือชื่อส่ังจายในเช็ค จายเช็คใหกับผูมีสิทธิรับเงิน โดยลงลายมือชื่อรับเงินในใบเสร็จรับเงิน/ใบสําคัญรับเงิน

10 งานการเงินและสวัสดิการรวบรวมหลักฐานการจายเงินสงใหงานงบประมาณและบัญชีบันทึกบัญชี ตามระบบบัญชีตอไป

-

19 7. เอกสารอางอิง (Reference Document)

1) คาใชจายในการเดินทางไปราชการ 1.1 พระราชกฤษฎีกาคาใชจายในการเดินทางไปราชการ พ.ศ.

2526 และที่แกไขเพิ่มเติม 1.2 ระเบียบกระทรวงการคลังวาดวยการเบิกคาใชจายในการ

เดินทางไปราชการ พ.ศ. 2550 2) คาใชจายในการฝกอบรม การจัดงาน และการประชุมระหวาง

ประเทศ 2.1 ระเบียบกระทรวงการคลังวาดวยคาใชจายในการฝกอบรม

การจัดงาน และการประชุมระหวางประเทศ พ.ศ. 2549 2.2 ระเบียบกระทรวงการคลังวาดวยคาใชจายในการฝกอบรม

การจัดงาน และการประชุมระหวางประเทศ (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2552 3) เงินตอบแทนการปฏิบัติงานนอกเวลาราชการ 3.1 ระเบียบกระทรวงการคลังวาดวยการเบิกจายเงินตอบแทน

การปฏิบัติงานนอกเวลาราชการ พ.ศ. 2550 4) คาเบี้ยประชุมกรรมการ 4.1 พระราชกฤษฎีกาเบี้ยประชุมกรรมการ พ.ศ. 2547 4.2 พระราชกฤษฎีกาเบี้ยประชุมกรรมการ (ฉบับที่ 2) พ.ศ.

2550 4.3 หนังสือกระทรวงการคลัง ที่ กค 0409.6/ว 90 ลงวันที่ 10

มีนาคม 2549 เรื่อง ซอมความเขาใจเกี่ยวกับการเบิกจายเบ้ียประชุมคณะกรรมการตามระเบียบสํานักนายกรัฐมนตรีวาดวยการพัสดุ ดวยวิธีการทางอิเล็กทรอนิกส พ.ศ. 2549

5) คาตอบแทนการสอบ พ.ศ. 2549 5.1 หนังสือกระทรวงการคลัง ดวนที่สุด ที่ กค 049.6/0.36 ลง

วันที่ 25 เมษายน 2549

20

6) คาตอบแทนกรรมการผูอาน ตรวจ และประเมินผลงาน 6.1 หนังสือกระทรวงการคลัง ที่ กค 0526.7/ว 155 ลงวันที่ 12

ธันวาคม 2539 7) คาเชาบานขาราชการ 7.1 พระราชกฤษฎีกาคาเชาบานขาราชการ พ.ศ. 2547 7.2 พระราชกฤษฎีกาคาเชาบานขาราชการ (ฉบับที่ 2) พ.ศ.

2550 7.3 พระราชกฤษฎีกาคาเชาบานขาราชการ (ฉบับที่ 3) พ.ศ.

2552 และหลักเกณฑและวิธีปฏิบัติในการเบิกจายคาเชาบานขาราชการ (ฉบับที่ 3) พ.ศ. 2552

7.4 ระเบียบกระทรวงการคลังวาดวยหลักเกณฑและวิธีการเกี่ยวกับการเบิกจายคาเชาบานขาราชการ พ.ศ. 2549

7.5 ระเบียบกระทรวงการคลังวาดวยหลักเกณฑและวิธีการเกี่ยวกับการเบิกจายเงินคาเชาบานขาราชการ (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2552

7.6 ระเบียบกระทรวงการคลังวาดวยการอนุมัติใหขาราชการนําหลักฐานการชําระคาเชาบานขาราชการหรือการชําระคาเชาซื้อหรือคาผอนชําระเงินกู เพื่อชําระราคาบานที่คางชําระอยูในทองที่เดิมมาเบิกคาเชาบานขาราชการในทองที่ใหมได พ.ศ. 2527

8) ระเบียบกระทรวงศึกษาธิการวาดวยการรับจายเงินเพื่อประโยชนการศึกษา พ.ศ. 2538 และที่แกไขเพิ่มเติม (ฉบับที่ 2) พ.ศ. 2548

9) ระเบียบการเบิกจายเงินจากคลัง การเก็บรักษาเงินและการนําเงินสงคลัง พ.ศ. 2551

10) หนังสือกระทรวงการคลัง ที่ กค 0409.6/ว 126 ลงวันที่ 7 กันยายน 2548 เรื่อง การเบิกจายเงินงบประมาณงบเงินอุดหนนุ

11) ระเบียบกระทรวงการคลังวาดวยการเบิกจายเงินเกี่ยวกับคาใชจายในการบริหารงานของสวนราชการ พ.ศ. 2549

8. แบบฟอรมที่ใช (Form)

1) คาใชจายในการเดินทางไปราชการ - สวนที่ 1 แบบ 8708 แบบใบเบิกคาใชจายในการเดินทางไป

ราชการ

21

- สวนที่ 2 แบบ 8708 หลักฐานการจายเงินคาใชจายในการเดินทางไปราชการ (ใชสําหรับกรณีการเดินทางเปนหมูคณะและเบิกคาใชจาย โดยจัดทําใบเบิกคาใชจายในการเดินทางรวมฉบับเดียว กรณียืมเงินใหผูยืมเงินเปนผูจัดทําใบเบิกคาใชจายในการเดินทางไปราชการเพื่อสงใชเงินยืม)

- แบบ บก.111 ใบรับรองแทนใบเสร็จรับเงิน ในกรณีขอเบิกคารถรับจางหรือมีรายการคาใชจายอื่นที่ไมมีใบเสร็จรับเงินเปนหลักฐาน

- ใบปดใบสําคัญ เพื่อรับรองการจายเงิน 2) เงินตอบแทนการปฏิบัติงานนอกเวลาราชการ - บัญชีลงเวลาการปฏิบัติงานนอกเวลาราชการ - หลักฐานการจายเงินตอบแทนการปฏิบัติงานนอกเวลาราชการ 3) คาเชาบานขาราชการ - แบบขอรับคาเชาบาน (แบบ 6005) - แบบขอเบิกเงินคาเชาบาน (แบบ 6006) - แบบรายงานการตรวจสอบการขอรับคาเชาบาน 4) การจายเงิน/เช็ค - ใบมอบฉันทะ - ใบสําคัญรับเงิน

22 แผนผังกระบวนการขอรับบําเหน็จ/บํานาญ

บําเหน็จบํานาญ

23 กระบวนการขอรับบําเหน็จ/บํานาญ




1 ผูเกษียณติดตอขอรับบําเหน็จ/บํานาญ ที่ กคส.สอ.สป. ทั้งนี้เปนไปตามประกาศขาราชการหรอืลูกจางประจําเกษียณอายุราชการหรือลาออกจากราชการตามปกติหรือตามโครงการเกษียณอายุราชการกอนกําหนด สังกัด สป. (เดิม) เฉพาะสวนกลาง

15 นาที

2 ตรวจสอบรายชื่อแบบคําขอรับบําเหน็จบํานาญขาราชการ (แบบ 5300) แบบบําเหน็จปกติ/บําเหน็จรายเดือนลูกจาง (แบบ 5313) แบบแจงรายการลดหยอนภาษี (แบบ สรจ.1) สมุดประวัติ/ก.พ.7 สําเนาทะเบียนบาน สําเนาสมุดเงินฝากธนาคาร

1 วัน

3 บันทึกเสนอผูมีอํานาจลงนามและออกเลขที่หนังสือ

2 วัน

4 ลงทะเบียนรับและบันทึกแบบขอรับผานระบบบําเหน็จบํานาญ (e – Pension) สงกรมบัญชีกลาง

1 วัน

5 สงแบบคําขอรับบําเหน็จบํานาญขาราชการ (แบบ 5300) บําเหน็จปกติ/บําเหน็จรายเดือนลูกจาง (5313) สมุดประวัติ/ก.พ.7 และเอกสารที่เกี่ยวของสงกรมบัญชีกลางทางไปรษณีย

1 วัน

6 กรมบัญชีกลางตรวจสอบและอนุมัติส่ังจาย พรอมสงหนังสือส่ังจายแกหนวยงานที่เกี่ยวของและผูรับบําเหน็จ/บํานาญ 1. กคส.สอ.สป. (หนวยงานผูขอและผูเบิก) 2. ผูรับบําเหน็จ/บํานาญ

30 วัน

24 กระบวนการขอรับบําเหน็จ/บํานาญ

6. ตัวชี้วัดความสําเร็จ : รอยละของจํานวนผูเกษียณ/ลาออก ไดรับเงินบําเหน็จ/บํานาญ ภายใน 30 วันทําการ หลังจากวันที่เกษียณอายุ/ลาออก 7. เอกสารอางอิง (Reference Document)

1) พระราชบัญญัติบําเหน็จบํานาญขาราชการ พ.ศ. 2494 และที่แกไขเพิ่มเติม ถึงฉบับที่ 25 พ.ศ. 2551




7 การจัดทํารายละเอียดการหักหนี้บุคคลที่ 3 7.1 กรณีผูรับบําเหน็จ/บํานาญ ไมประสงคใหหักหนี้บุคคลที่ 3

30 วัน

7.2 กรณีผูรับบําเหน็จ/บํานาญ ประสงคใหหักหนี้บุคคลที่ 3 7.2.1 ผูรับบําเหน็จ/บํานาญ กรอกแบบแจงความประสงคการหักหนี้บุคคลที่ 3 7.2.2 กลุมบริหารการคลังและสินทรัพย รวบรวมรายละเอียดขอมูลหนี้ของผูรับบํานาญปกติ/ผูรับบํานาญรายเดือน ทั้งสวนกลางและสวนภูมิภาค ตามแบบสรุปขอมูลหนี้ (แบบ สรจ.7) และหนังสือแจงจํานวนหนี้ (แบบ สรจ.8) สงกรมบัญชีกลาง ผานระบบบําเหน็จบํานาญ (e – Pension) ภายในวันที่ 10 ของทุกเดือน

8 กลุมบริหารการคลังและสินทรัพย สอ.สป. ดําเนินการบันทึกลงทะเบียนขอเบิกผานระบบ e – pension ตามรอบการจาย (ปฏิทินการจายประจําเดือน) ที่กรมบัญชีกลางกําหนด

1 วัน

9 กรมบัญชีกลางโอนเงินเขาบัญชี ดังนี้ 1. เขาบัญชีผูรับบําเหน็จ/บํานาญ 2. เขาบัญชีหนวยงานเฉพาะหนี้บุคคลที่ 3 ของผูรับบําเหน็จ/บํานาญ

ภายใน 15 วัน

25

3) พระราชบัญญัติระเบียบขาราชการพลเรือน พ.ศ. 2551 4) ระเบียบกระทรวงการคลังวาดวยการขอรับและการจายบําเหน็จ

บํานาญขาราชการ พ.ศ. 2527 และที่แกไขเพิ่มเติม 5) ระเบียบกระทรวงการคลังวาดวยบําเหน็จลูกจาง พ.ศ. 2519 และ

ที่แกไขเพิ่มเติม ฉบับที่ 8 พ.ศ. 2552 6) พระราชบัญญัติโอนกิจการบริหารโรงเรียนประชาบาลของ

องคการบริหารสวนจังหวัดและโรงเรียนประถมศึกษาของกรมสามัญศึกษา กระทรวงศึกษาธิการ ไปเปนของสํานักงานคณะกรรมการการประถมศึกษาแหงชาติ กระทรวงศึกษาธิการ พ.ศ. 2523 (มาตรา 18 เงินเพิ่มบํานาญ 25% ส.ป.ช.)

7) คูมือการขอรับและการจายเบี้ยหวัด บําเหน็จบํานาญและเงินอื่นในลักษณะเดียวกันผานระบบบําเหน็จบํานาญ (e – Pen-sion) ของกรมบัญชีกลาง


1) แบบขอรับเบี้ยหวัด บําเหน็จบํานาญปกติ บํานาญพิเศษเหตุทุพพลภาพ บําเหน็จดํารงชีพ (แบบ 5300)

2) แบบขอรับเงินบําเหน็จปกติ/เงินบําเหน็จรายเดือนลูกจาง (แบบ 5313)

3) แบบแจงรายการลดหยอนภาษีเงินไดสําหรับผูรับเบี้ยหวัด บําเหน็จบํานาญปกติ (แบบ สรจ.1)

4) หนงัสือรับรองการขอเบิกบําเหน็จดํารงชีพ (แบบ สรจ.3) 5) แบบสรุปขอมูลหนี้ของผูรับเบี้ยหวัด บํานาญปกติ ของสวน

ราชการเจาสังกัด (แบบ สรจ.7) 6) หนังสือแจงจํานวนหนี้ของผูรับเบี้ยหวัด บํานาญปกติ (แบบ

สรจ.8) 7) หนังสือแจงรายการหักเงินบําเหน็จเพื่อชําระหนี้ของสวนราชการ

ผูขอ (แบบ สรจ.9)

26

9) แบบคําขอรับเงินชวยเหลือผูซึ่งออกจากราชการตามโครงการเกษียณอายุราชการกอนกําหนด (แบบ ค.ก.ษ.)

10) คําสั่งใหลาออกจากราชการ/ประกาศเกษียณอายุราชการ 11) คําสั่งเลื่อนขั้นเงินเดือน/คาจางครั้งสุดทาย 12) สมุดประวัติ/ก.พ.7 13) คําสั่งบรรจุครั้งแรก (กรณีลูกจางประจํา) 14) สําเนาทะเบียนบาน 15) สําเนาสมุดเงินฝากธนาคารประเภทออมทรัพย 16) สําเนาบัตรประชาชน/สําเนาบัตรเจาหนาที่ของรัฐ

27 แผนผังกระบวนการจัดทํารายงานการเงิน

28 กระบวนการจัดทํารายงานการเงิน



1 รับเอกสารทางการเงินจากงานการเงินและสวัสดิการ ตรวจสอบความถูกตอง หลักฐานทางการเงินกับทะเบียนรับสง – เอกสาร ภายในวันทําการถัดไป

ทะเบียนคุมการรับสง – เอกสาร กับหลักฐานทางการเงิน มีความถูกตอง และครบถวน

2 ตรวจสอบรายละเอียดความถูกตอง ครบถวนของเอกสารหลักฐานทางการเงิน ไดแก จํานวนเงิน, ชื่อผูรับผิดชอบ, ตามประเภทของเงิน โดยงานงบประมาณและบัญชี

ความถูกตองครบถวนของเอกสาร ถูกตองตามระเบียบกระทรวงการคลัง กฎหมาย ขอบังคับ มติ ครม. ที่เกี่ยวของ และเปนไปตามหลักการและนโยบายบัญชีภาครัฐ กรมบัญชีกลาง กระทรวงการคลัง

3 บันทึกบัญชีตามรูปแบบที่กรมบัญชีกลางกําหนด ตามประเภทของเอกสาร เชน ZGL_JV การบันทึกปรับปรุงรายวันทั่วไป ZGL_J7 ปรับปรุงหมวดรายจาย ZRP_RE บันทึกรับเงินนอก ZF_02_PP บันทึกการจายชําระเงินโดยไมมีเจาหนี้ และตรวจสอบขอมูลบัญชีแยกประเภททั่วไปจากระบบ GFMIS มาดําเนินการตรวจสอบความถูกตองของรายการบัญชี หากพบ ขอคลาดเคลื่อน ไมเปนไปตามหลักฐานบัญชี ใหดําเนินการปรับปรุงแกไขขอผิดพลาด โดยงานงบประมาณและบัญชี

ถูกตอง ครบถวน ตามกระบวนงานในระบบ GFMIS แตละประเภทของเอกสาร รายงานบัญชีแยกประเภททั่วไปจากระบบ GFMIS ดวย Transaction Code : FBL3N, ZGL_MVT_MONTH, ZRP_RPT0013 ความถูกตองของบัญชีแยกประเภท และปรับปรุงรายการ หากพบขอผิดพลาด

29 กระบวนการจัดทํารายงานการเงิน

6. ตัวชี้วัดความสําเร็จ : ระดับความสําเร็จของการจัดทํารายงานการเงิน 7. เอกสารอางอิง (Reference Document)

1) แนวปฏิบัติทางบัญชีสําหรับหนวยงานภาครัฐ กรมบัญชีกลาง 2) ผังบัญชีมาตรฐานสําหรบัหนวยงานภาครัฐ VERSION 2551



4 การจัดทํารายงานการเงิน ประกอบดวย งบแสดงฐานะการเงิน งบแสดงผลการดําเนินงานทางการเงิน และหมายเหตุประกอบงบการเงิน โดยงานงบประมาณและบัญชี

จัดทํารายงานการเงินตามรูปแบบที่กรมบัญชีกลางกําหนด

5 เสนอหัวหนาสวนราชการเพื่ออนุมัติ และลงนามในรายงานการเงิน

ดําเนินการไดภายในระยะเวลาที่กรมบัญชีกลาง และ คตป. กําหนด

6 สําเนาหนังสือสงใหสํานักงานการตรวจเงินแผนดิน (สตง.) กรมบัญชีกลาง และคณะกรรมการตรวจสอบและประเมินผลราชการภาครัฐประจํากระทรวง (คตป.)

สงกรมบัญชีกลาง กระทรวงการคลัง และ คตป. ประจํากระทรวง ภายใน 90 วัน นับแตส้ินปงบประมาณ

30

4) หลักการและนโยบายบัญชีสําหรับหนวยงานภาครัฐ ฉบับที่ 2 กรมบัญชีกลาง

5) ประมวลกฎหมายและระเบียบการคลัง กรมบัญชีกลาง 6) หนังสือกรมบัญชีกลาง ดวนที่สุด ที่ กค 0410.2/ว 180 ลงวันที่

28 พฤศจิกายน 2549 7) คูมือการปฏิบัติงานในระบบบริหารการเงินการคลังภาครัฐแบบ

อิเล็กทรอนิกส (GFMIS)

31 แผนผังกระบวนการจดัเกบ็รายไดจากการใชประโยชนทรพัยสินของ

ทางราชการ

จัดเก็บรายได

32 กระบวนการจัดเก็บรายไดจากการใชประโยชนทรัพยสนิของ

ทางราชการ



1 จัดทําทะเบียนคุมรายตัวผูเชา ตามที่ไดรับบริจาค ทั้งสวนกลางและสวนภูมิภาค

1. ความถูกตอง รวดเร็ว 2. ตามระเบียบกระทรวงการคลัง

2 ดําเนินการตรวจสอบผูเชาแตละราย จัดทําสัญญาเชา ตามระเบียบกระทรวงการคลังที่เกี่ยวของ

จัดเก็บสัญญาเชา สะดวกในการคนหา ตั้งแฟมรายตัว

3 - ดําเนินการตรวจสอบทะเบียนคุมรายตัวผูเชา - ตรวจสอบสถานที่เชากอนทําสัญญา เพื่อปองกันการเชาชวง - การบุกรุกที่ราชพัสดุ - ประสานงานการเงินและสวัสดิการ จัดเก็บคาเชา คาธรรมเนียม คาปรับ และเงินหลักประกันสัญญาเชา ตามระเบียบกระทรวงการคลัง

- ความถูกตอง รวดเร็ว - จัดทําสัญญาเชาใหกับผูเชาหลังจากจัดเก็บรายไดทุกราย - รับเงินตามวัตถุประสงคของผูบริจาค ใหงานการเงินและสวัสดิการ จัดเก็บคาเชา ฝากเขาแตละบัญชี ทุน มรดก ของผูบริจาค

4 เสนอผูมีอํานาจอนุมัติและลงนามในสัญญาเชา

- ความถูกตอง - จํานวนเงินคาเชา คาธรรมเนียม หลักประกันสัญญา คาปรับ ออกใบเสร็จรับเงินทุกครั้ง - อํานาจอนุมัติเปนของรัฐมนตรีวาการกระทรวงศึกษาธิการมอบใหปลัดกระทรวงศึกษาธิการ

5 - สงสัญญาที่ไดรบัอนุมัติ ลงนามแลว สงใหผูเชา - เก็บสําเนาแยกตามแฟมรายตัว

จัดเก็บรายไดตรงตามวัตถุประสงคของผูบริจาค และใชจายตามวัตถปุระสงคของผูบริจาค

33 6. ตัวชี้วัดความสําเร็จ : รอยละของจํานวนเรื่องจัดทําสัญญาเชาอาคารราชพัสดุและเชาที่ราชพัสดุไดถูกตองตามระเบียบ 7. เอกสารอางอิง (Reference Document)

1) ระเบียบกระทรวงการคลังวาดวยการจัดประโยชนในที่ราชพัสดุ พ.ศ. 2545



4) แนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับการใชที่ราชพสัดุ พ.ศ. 2545 5) คําสั่งคณะกรรมการที่ราชพัสดุ ที่ สป. 339/2547


1) สัญญาเชาที่ราชพัสดุ

34 แผนผังกระบวนการซอมบํารุงครุภัณฑ อาคารสถานที ่

ซอมบํารุง

35 กระบวนการซอมบํารุงครุภัณฑ อาคารสถานที่

ท่ี

ขั้นตอนการปฏิบัติงาน :

รายละเอียดของกิจกรรม


1 แมบานหรือเจาหนาที่งานตาง ๆ พบเห็นเหตุการณหรือปญหาที่เกิดขึ้นกับครุภัณฑ สถานที่และยานพาหนะ

บุคลากรที่เกี่ยวของดูแล สนใจและเอาใจใส

2 แจงเหตุที่ Call Center 1199 หรือแจงเหตุที่งานอาคารสถานที่และยานพาหนะ

ในการจัดทําบันทึกรับแจงเหตุ ตองมีรายละเอียด 1. หนวยงานที่แจง ผูแจง เบอรโทรติดตอ 2. ปญหาที่เกิด 3. ผูรับแจง วันที่ และเวลา

3 เสนอบันทึกรับแจงเหตุสายดวนหัวหนางานอาคารสถานที่ และยานพาหนะเพื่อพิจารณา ส่ังการ

เสนอบันทึกรับแจงเหตุสายดวนตอหัวหนางานอาคารสถานที่และยานพาหนะโดยเร็ว เพื่อพิจารณาระดบัความเสียหายที่เกิดขึ้น และพิจารณาสั่งการ

4 มอบหมายหนวยงานชางทําการตรวจสอบปญหาที่เกิดขึ้น ดําเนินการซอมแซมและรายงาน

หนวยงานชางทําการตรวจซอม และบันทึกรายงาน 2 กรณี ไดแก 1. ดําเนินการซอมเรียบรอยแลว 2. ไมสามารถซอมไดเนื่องจาก...(ระบุ)

5 หนวยชางทําการตรวจสอบจํานวนวัสดุอุปกรณในการซอม หากมีไมเพียงพอ เสนอเรื่อง เพื่อพิจารณาจัดซื้อวัสดุ

-

36 กระบวนการซอมบํารุงครุภัณฑ อาคารสถานที่

6. ตัวชี้วัดความสําเร็จ : รอยละของจํานวนเรื่องดําเนินการซอมบํารุงตามสายดวน Hot Line 1199 ไดภายใน 3 ชั่วโมงหลังจากที่ไดรับแจงเหตุ (ยกเวน การใหบริการเรื่องโทรศัพท เนื่องจากตองเกี่ยวของกับ TOT)



6 ส่ังการใหเจาหนาที่พัสดุบันทึกขออนุมัติจัดซื้อจัดจาง กรณีที่หนวยชางมีวัสดุไมเพียงพอ หรือไมสามารถซอมเองได

การจัดทํารายงานและขออนุมัติจัดซื้อจัดจาง ตาม ขอ 19 และ ขอ 39 วรรคสอง ทําตามรูปแบบที่กําหนดไวระเบียบสํานักนายกรัฐมนตร ี วาดวย การพัสดุ พ.ศ.2535 และแกไขเพิ่มเติม 2538

7 หัวหนางานอาคารสถานที่ฯ ตรวจสอบเอกสาร ติดตามการดําเนินการซอมจากการรายงานของเจาหนาที่และหนวยชาง

ตรวจสอบบันทึกขออนุมัติจัดซื้อจัดจาง และลงลายมือชื่อผานไปยังผูบริหาร เพื่อรับการอนุมัติ จากนั้นติดตาม ดูแลความเรียบรอยของการซอมจนเสร็จส้ิน และไดรับความพอใจจากหนวยที่แจง

8 จัดเก็บเอกสารจัดซื้อจัดจาง ที่ดําเนินการเสร็จส้ิน เขาแฟมเรยีงตามลําดบัไวเปนหลักฐานตอไป

ความครบถวนของสําเนาเอกสารกอนเก็บหลักฐาน

37 7. เอกสารอางอิง (Reference Document)

1) ระเบียบสํานักนายกรัฐมนตรีวาดวยการพัสดุ พ.ศ. 2535 และที่แกไขเพิ่มเติม 8. แบบฟอรมที่ใช (Form)

1) แบบบันทึกรับแจงเหตุ Hot Line 1199

38 แผนผังกระบวนการจัดซื้อ/จัดจาง (วิธีตกลงราคา 39 วรรค

ตกลงราคา 39

39 กระบวนการจัดซื้อ/จัดจาง (วิธีตกลงราคา 39 วรรคสอง)



1 งานจัดหาและควบคุมลงทะเบียนรับหนังสือจากหนวยงานที่ขออนุมัติเบิกเงิน

-

2 เจาหนาที่พัสดุ ตรวจสอบความถูกตอง ดังนี้ - ตรวจสอบหนาบันทึก พิจารณาความจําเปนเรวดวน เขากรณี 39 วรรค 2 หรือไม - ตรวจสอบการใชงบประมาณถูกตอง ตรงกับหนวยงานหรือไม - ตรวจสอบเอกสารมีครบถวน ถูกตอง เชน ใบเสร็จรับเงิน, ใบสงของ

1 วัน

3 เจาหนาที่พัสดุพิจารณาขออนุมัติเบิกจายเงินที่หนวยงานสงเรื่องมาในแตละกรณี 3.1 หนวยงานไดสํารองจายเงินแลว/จายตรงใหบริษัท กรณีวงเงินไมเกิน 5,000 บาท 3.2 หนวยงานใหจายตรงผูขาย/ผูรับจาง กรณีเกิน 5,000 บาท ตองสราง PO

1 วัน

4 - เจาหนาที่พัสดุขอเอกสารหลักฐานจากผูขาย/ผูรับจางเพื่อบันทึกขอมูลในระบบ GFMIS - จัดทําบันทึกสงเอกสารใหกรมบัญชีกลาง

7 วันทําการ

5 การจัดซื้อ/จัดจาง ที่มียอดเกิน 5,000 บาท เจาหนาที่พัสดุบันทึก PO ในระบบ GFMIS (กรณีจายตรง)

1 ชั่วโมง

6 เจาหนาที่พัสดุจัดทํารายงาน/เซ็นผานเพื่อขอเบิกเงินใหแกผูขาย/ผูรับจาง


7 - งานงบประมาณผูกพันงบประมาณ - งานตรวจสอบ ตรวจสอบความถูกตองครบถวนของเอกสาร เปนไปตามระเบียบ - ดําเนินการเบิกในระบบ GFMIS

1 วัน

40 6. ตัวชี้วัดที่สําคัญของกระบวนการ 1. รอยละของจํานวนเรื่องดําเนินการจัดซื้อจัดจางไดถูกตองตามระเบียบ 2. รอยละของจํานวนเรื่องขออนุมัติเบิกจายเงินคาจัดซื้อ/จัดจาง ไดภายใน 3 วันทําการ หลังจากไดรับใบตรวจรับพัสดุ 7. เอกสารอางอิง (Reference Document)

1) ระเบียบสํานักนายกรัฐมนตรีวาดวยการพัสดุ พ.ศ. 2535 ขอ 39 วรรคสอง

2) เอกสารที่ใชจัดทําขอมูลหลักผูขาย กรณี 1 บุคคลธรรมดา สําเนาหนาสมุดเงินฝากธนาคาร,

สําเนาบัตรประชาชน (รับรองสําเนาถูกตอง) 2 นิติบุคคล สําเนาหนาสมุดเงินฝากธนาคาร, สําเนา ก.พ. 20,

สําเนาบัตรประจําตัวผูเสียภาษี, หนังสือรับรอง (นิติบุคคลรับรองสําเนาถูกตองประทับตรา)

3 หนวยงานภาครัฐ สําเนาหนาสมุดเงินฝากธนาคาร, รหัสหนวยเบิกจาย (รับรองสําเนาโดยผูมีอํานาจ)

3) ใบติดใบสําคัญรับเงิน ผูสํารองเงินรับรองใบสําคัญรับเงิน 4) บันทึกขออนุมัติโครงการ


1) ใบปดใบสําคัญรับเงิน 2) ใบสําคัญรับเงิน

41 แผนผังกระบวนการจัดซื้อ/จัดจาง (วิธีตกลงราคา)

ตกลงราคา

42 กระบวนการจัดซื้อ/จัดจาง (วิธีตกลงราคา)


มาตรฐาน : ระยะเวลา มาตรฐานเชิง

คุณภาพ 1 งานจัดหาและควบคุมลงทะเบียนรับหนังสือจาก

หนวยงาน -

2 เจาหนาที่พัสดุ สืบราคาจากผูขาย/ผูรับจาง (ใบเสนอราคา) กอนสืบราคา พิจารณาหนังสือจากหนวยงานที่ตองการใหจัดซื้อจัดจาง วามีความตองการอยางไร เชน คุณลักษณะของวัสดุหรือครุภัณฑ และเงินงบประมาณที่หนวยงานใช ถาเปนครุภัณฑตองมีการขอเปลี่ยนแปลงงบประมาณ และประสานงานขอรายชื่อคณะกรรมการตรวจรบัพัสดุ/ตรวจการจาง (กรณีไมไดแจงไวในบันทึก) - ยอดซื้อ/ยอดจางไมเกิน 10,000บาท กรรมการ 1 คน - ยอดซื้อ/ยอดจาง เกิน 10,000 บาท กรรมการ 3 คน


3 เจาหนาที่พัสดุจัดทําบันทึกรายการขอจัดซื้อ/จัดจาง 1 วัน

4 - งานงบประมาณผูกพันงบประมาณ - งานตรวจสอบ ตรวจสอบความถูกตอง ครบถวนของเอกสาร เปนไปตามระเบียบ

1 วัน

5 ผูมีอํานาจเห็นชอบลงนามอนุมัติ 1 วัน

6 เจาหนาที่พัสดุบันทึกทะเบียนคุมใบสั่งซื้อ / ใบสั่งจาง

10 นาที

7 เจาหนาที่พัสดุขอเอกสารหลักฐานจากผูขาย/ผูรับจางเพื่อบันทึกขอมูลในระบบ GFMIS (Web Online) จัดทําบันทึกสงเอกสารใหกรมบัญชีกลาง


8 การจัดซื้อ/จัดจาง ที่มียอดเกิน 5,000 บาท เจาหนาที่พสัดุบันทึกในระบบ GFMIS (Web Online)


43 กระบวนการจัดซื้อ/จัดจาง (วิธีตกลงราคา)

6. ตัวชี้วัดที่สําคัญของกระ บวนการ 1. รอยละของจํานวนเรื่องดําเนินการจัดซื้อ/จัดจาง ไดถูกตองตามระเบียบ 2. รอยละของจํานวนเรื่องขออนุมัติเบิกจายเงินคาจัดซื้อ/จัดจาง ไดภายใน 3 วันทําการหลังจากไดรับใบตรวจรับพัสดุ 7. เอกสารอางอิง (Reference Document)

1) ระเบียบสํานักนายกรัฐมนตรีวาดวยการพัสดุ พ.ศ. 2535 แกไขเพิ่มเติม ฉบับที่ 2 พ.ศ. 2538 ขอ 19



9 ผูขาย/ผูรับจาง สงมอบงานตามสัญญา ตามสัญญา 10

คณะกรรมการตรวจรับพสัดุพิจารณาความถูกตอง ตามคุณลักษณะ วาเปนไปตามกําหนดหรือไม และจัดทําบันทึกตรวจรับใหเจาหนาที่พัสดุ ภายใน 3 วันทําการ


11

- เจาหนาที่พัสดุรับมอบพัสดุ - จัดทําบัญชีวัสดุ , บันทึกรับ – จายพัสดุ - จัดทําทะเบียนครุภัณฑ ลางพักครุภัณฑในระบบ GFMIS และออกเลขครุภัณฑ

1วัน

12

เจาหนาที่พัสดุจัดทํารายงานการขอเบิกเงินใหแกผูขาย/ผูรับจาง


44

กรณี 1 บุคคลธรรมดา สําเนาหนาสมุดเงินฝากธนาคาร, สําเนาบัตรประชาชน (รับรองสําเนาถูกตอง)

2 นิติบุคคล สําเนาหนาสมุดเงินฝากธนาคาร, สําเนา ก.พ. 20, สําเนาบัตรประจําตัวผูเสียภาษี, หนังสือรับรอง (นิติบุคคลรับรองสําเนาถูกตองประทับตรา)


4) เอกสารสงใหกรมบัญชีกลาง ทําหนังสือประทับตราพรอมตัวจรงิ เอกสารที่ใชขอจัดทําขอมูลหลักผูขาย สงไปที่กรมบัญชีกลางเพื่ออนุมัติขอมูล

5) ในกรณีจัดทําเปนโครงการ หนวยงานตองทําขออนุมัติโครงการ และแนบสําเนาบันทึกโครงการที่ไดรับอนุมัติใหเจาหนาที่พัสดุ

6) ในกรณีจัดซื้อ จัดจาง กระเปาหรือเส้ือ ตองขออนุมัติการจัดซื้อจัดจางจากทานปลัดกระทรวงศึกษาธิการทุกครั้ง 8. แบบฟอรมที่ใช (Form)

1) ใบสั่งซื้อส่ังจาง 2) ใบตรวจรับ 3) ใบขอขอมูลหลักผูขาย

45 แผนผังกระบวนการจดัซือ้/จัดจาง (วธิีประกวดราคา)

ประกวดราคา

46 กระบวนการจัดซื้อ/จัดจาง (วิธีประกวดราคา)



คุณภาพ 1 ลงทะเบียนรับหนังสือจากหนวยงาน ที่ขอใหดําเนินการจัดซื้อ/ จัดจาง พรอมเอกสาร - คุณลักษณะเฉพาะ TOR - รายชื่อคณะกรรมการดําเนินรับและเปดซอง,คณะกรรมการพิจารณาผล และคณะกรรมการตรวจรับพัสดุ - เจาหนาที่พัสดุจัดเตรียมเอกสารประกาศประกวดราคา - เจาหนาที่พัสดุจัดเตรียมหนังสือแจงประกวดราคา


2 เจาหนาที่พัสดุจัดทํารายงานขอความเห็นชอบ และ อนุมัติจัดซื้อ/จัดจาง โดยวิธีประกวดราคา และขออนุมัติแตงตั้ง 1) คณะกรรมการรับและเปดซองประกวดราคา 2) คณะกรรมการพิจารณาผลประกวดราคา 3) คณะกรรมการตรวจรบัพัสดุ/ตรวจการจาง 4) เจาหนาที่ปดประกาศและปลดประกาศ 5) ผูควบคุมงาน



1 วัน

4 ผูมีอํานาจเห็นชอบลงนามอนุมัติ และลงนามในเอกสารประกาศประกวดราคา, หนังสือแจงประกวดราคา

1 วัน





5 เจาหนาที่พัสดุดําเนินการปดประกาศและเผยแพรเอกสารประกวดราคาในเวบ็ไซตกระทรวงศึกษาธิการและกรมบัญชีกลาง www.gprocurement.go.th และ www.moe.go.th

ไมนอยกวา 7 วันทําการ

(ตามระเบียบฯ)

6 เจาหนาที่พัสดุจัดชุดเอกสารประกวดราคา ให/ขาย แกผูที่สนใจ ไมนอยกวา 7 วันทําการ

ไมนอยกวา 7 วันทําการ

(ตามระเบียบฯ) 7 - คณะกรรมการทําการชี้แจงสถานที่หลังจากปดการให/ขายเอกสาร แกผูที่สนใจ - บริษัทฯ ผูรับ/ผูซื้อซองประกวดราคาไปคํานวณราคา เพื่อยื่นซองไมนอยกวา 7 วันทําการ หลังจากชี้แจงสถานที่

8 วัน (ตามระเบียบฯ)

8 คณะกรรมการรับและเปดซอง/สงมอบเอกสารใหคณะกรรมการพิจารณาผล - พิจารณาผูมีสวนไดเสียทางธุรกิจ (การฮั้วประมูล) - พิจารณาซองเสนอราคา - พิจารณาคุณลักษณะที่บริษัทเสนอวาถูกตองตรงตามประกาศประกวดราคาหรือไม - จัดทําบันทึกผลการพิจารณา (เปดซองประกวดราคา เสนอตอผูมีอํานาจอนุมัติตอไป)

3 วัน (ตามระเบียบฯ)

9 เจาหนาที่พัสดุบันทึกขออนุมัติจัดซื้อ/จัดจาง 1 วัน




คุณภาพ 10 เจาหนาที่พัสดุทําหนังสือแจงผูขาย/ผูรับจาง มาทํา

สัญญา โดยใหเตรียมหลักประกันสัญญารอยละ 5 ของวงเงินจัดซื้อ/จัดจาง ดังนี้ 1) เงินสด 2)หนังสือค้ําประกันสัญญาโดยธนาคารเปนผูรับรอง 3) แคชเชียรเช็ค 4) พันธบัตรรัฐบาลไทย (อยางใดอยางหนึ่ง)

7 วันทําการ (ตาม

ระเบียบฯ)

11 เจาหนาที่พัสดุรางสัญญาใหผูขาย/ผูรับจาง ลงนาม 1 วัน 12 ผูมีอํานาจลงนามในสัญญา

- ผูรับจางเตรียมอาการแสตมปจํานวนพันละ 1 บาท แตถาสัญญาเกิน 2แสนบาท ตองไปทําตราสารที่สํานักงานสรรพากรเขตพื้นที่

1 วัน



14 การจัดซื้อ/จัดจาง ที่มียอดเกิน 5,000 บาท เจาหนาที่พัสดุบันทึกในระบบ GFMIS (Web Online)


15 - ผูขาย/ผูรับจาง สงมอบงานตามสัญญา - คณะกรรมการจัดทําบันทึกตรวจรับใหเจาหนาที่พัสดุ

ตามสัญญา 3 วันทําการ

16 เจาหนาที่พัสดุจัดทําบันทึกขออนุมัติเบิกเงินใหแกผูขาย/ผูรับจาง

3 วนัทําการ


1) ระเบียบสํานักนายกรัฐมนตรีวาดวยการพัสดุ พ.ศ. 2535 แกไขเพิ่มเติม ฉบับที่ 2 พ.ศ. 2538 ฉบับที่ 2 ขอ 20

2) ระเบียบสํานักนายกรัฐมนตรีวาดวยการพัสดุ พ.ศ. 2535 แกไขเพิ่มเติม พ.ศ. 2552 ฉบับที่ 7

3) เอกสารที่ใชจัดทําขอมูลหลักผูขาย กรณี 1 บุคคลธรรมดา สําเนาหนาสมุดเงินฝากธนาคาร, สําเนา

บัตรประชาชน (รับรองสําเนาถกูตอง) 2 นิติบุคคล สําเนาหนาสมุดเงินฝากธนาคาร, สําเนา ก.พ. 20,




5) ในกรณีไดรับหลักประกันสัญญาเปนเงินสดหรือแคชเชียรเช็ค เจาหนาที่พัสดุทําบันทึกสงหลักประกันสัญญา เพื่ออกใบเสร็จรับเงิน


1) สัญญาซื้อ/จาง/เชา 2) ใบสั่งซื้อส่ังจาง ในกรณีสงมอบภายใน 5 วัน 3) ใบขอขอมูลหลักผูขาย 4) ตัวอยางเอกสารประกาศประกวดราคา

51 แผนผังกระบวนการจัดซื้อ/จัดจาง (วิธีพิเศษ)

วิธีพิเศษ

52 กระบวนการจัดซื้อ/จัดจาง (วิธีพิเศษ)



คุณภาพ 1 ลงทะเบียนรับหนังสือจากหนวยงาน ที่ขอให

ดําเนินการจัดซื้อ/จัดจาง พรอมเอกสาร - คุณลักษณะเฉพาะ TOR - รายชื่อคณะกรรมการดําเนินการจัดซื้อ/จัดจางและคณะกรรมการตรวจรับพัสดุ

-

2 เจาหนาที่พัสดุพิจารณาวาตรงกับเงื่อนไขการจัดซื้อ/จัดจาง โดยวิธีพิเศษ หรือไม ถาไมตรงก็ดําเนินการตามวิธีสอบราคา/ประกวดราคา โดยพิจารณาวารายการจัดซื้อ/จางเปนรายการขายทอดตลาด,เรงดวน,ราชการลับ,ซื้อเพิ่ม จําเปนตองระบุยี่หอ,ผูมีความรูความชาํนาญพิเศษ และตรวจสอบใชงบประมาณถูกตอง ตรงตามหนวยงานหรือไม

1 วัน

3 เจาหนาที่พัสดุจัดทํารายงานขอความเห็นชอบและอนุมัติจัดซื้อ/จัดจาง โดยวิธีพิเศษ และขออนุมัติแตงตั้งคณะกรรมการจัดซื้อ/จัดจาง และคณะกรรมการตรวจรับพัสดุ/ตรวจรับงาน


4 - งานงบประมาณผูกพันงบประมาณ - งานตรวจสอบ ตรวจความถูกตองครบถวนของเอกสารเปนไปตามระเบียบ

1 วัน

5 ผูมีอํานาจเห็นชอบลงนามอนุมัติในรายงาน 1 วัน 6 คณะกรรมการจัดซื้อ/จัดจาง เชิญผูขาย/ผูรับจาง ที่

มีคุณสมบัติตรงความตองการ มาเจรจา พรอมเสนอราคา อยางนอย 3 ราย


7 คณะกรรมการจัดซื้อ/จัดจาง พิจารณา และตอรองราคา


8 เจาหนาที่พัสดุบันทึกขออนุมัติจัดซื้อ/จัดจาง 1 วัน

53 กระบวนการจัดซื้อ/จัดจาง (วิธีพิเศษ)



9 เจาหนาที่พัสดุทําหนังสือแจงผูขาย/ผูรับจาง มาทําสัญญา โดยใหเตรียมหลักประกันสัญญารอยละ 5 ของวงเงินจัดซื้อ/จัดจาง ดังนี้ 1) เงินสด 2) หนังสือค้ําประกันสัญญาโดยธนาคารเปนผูรับรอง 3) แคชเชียรเช็ค 4) พันธบัตรรัฐบาลไทย (อยางใดอยางหนึ่ง)

7 วันทําการ (ตามระเบียบ

ฯ)

10 เจาหนาที่พัสดุรางสัญญาใหผูขาย/ผูรับจาง ลงนาม พรอมเสนอผูมีอํานาจลงนามในสัญญา

1 วัน

11 ผูมีอํานาจลงนามในสัญญา เจาหนาที่พัสดุแจงมารับสัญญา โดยผูรับจางเตรียมอากรแสตมปจํานวนพันละ 1 บาท แตถาสัญญาเกิน 2แสนบาท ตองไปทําตราสารที่สํานักงานสรรพากรเขตพื้นที่

1 วัน

12 - เจาหนาที่พัสดุขอเอกสารหลักฐานจากผูขาย/ผูรับจางเพื่อบันทกึขอมูลในระบบ GFMIS - จัดทําบันทึกสงเอกสารใหกรมบัญชีกลาง


13 เจาหนาที่พัสดุบันทึกขอมูลจัดซื้อจัดจางในระบบ GFMIS


14 ผูขาย/ผูรับจาง สงมอบงานตามสัญญา ตามสัญญา 15 คณะกรรมการตรวจรับพสัดุพิจารณาความถูกตอง

ตามคุณลักษณะที่กําหนดหรือไม และจัดทําบันทึกตรวจรับใหเจาหนาที่พัสดุ ภายใน 3 วันทําการ


54 กระบวนการจดัซื้อ/จัดจาง (วิธพีิเศษ)

6. ตัวชี้วัดที่สําคัญของกระบวนการ 1. รอยละของจํานวนเรื่องดําเนินการจัดซื้อจัดจางไดถูกตองตามระเบียบ 2. รอยละของจํานวนเรื่องขออนุมัติเบิกจายเงินคาจัดซื้อ/จัดจาง ไดภายใน 3 วันทําการ หลังจากไดรบัใบตรวจรับพัสดุ 7. เอกสารอางอิง (Reference Document)



3) เอกสารที่ใชจัดทําขอมูลหลักผูขาย กรณี 1 บุคคลธรรมดา สําเนาหนาสมุดเงินฝากธนาคาร, สําเนา

บัตรประชาชน (รับรองสําเนาถูกตอง) 2 นิติบุคคล สําเนาหนาสมุดเงินฝากธนาคาร, สําเนา ก.พ. 20,





คุณภาพ 16 - เจาหนาที่พัสดุรับมอบพัสดุ

- จัดทําบัญชีวัสดุ , บันทึกรับ – จายพัสดุ - จัดทําทะเบียนครุภัณฑ ลางพักครุภัณฑในระบบ GFMIS และออกเลขครุภัณฑ

1วัน

17 เจาหนาที่พัสดุจัดทํารายงานการขอเบิกเงินใหแกผูขาย/ผูรับจาง


55




1) ใบสั่งซื้อส่ังจาง ในกรณีสงมอบงานใน 5 วันทําการ 2) สัญญาซื้อ/จาง/เชา 3) ใบตรวจรับ 4) ใบขอขอมูลหลักผูขาย

56 แผนผังกระบวนการจัดซื้อ/จัดจาง (วิธีสอบราคา)

สอบราคา

57 กระบวนการจัดซื้อ/จัดจาง (วิธีสอบราคา)



1 ลงทะเบียนรับหนังสือจากหนวยงาน ที่ขอใหดําเนินการจัดซื้อ/ จัดจาง พรอมเอกสาร สําเนาบันทึกขอโอนเปลี่ยนแปลงงบประมาณ (ในกรณีขอเปลี่ยนแปลง) - คุณลักษณะเฉพาะ TOR - รายชื่อคณะกรรมการดําเนินการเปดซองสอบราคา และคณะกรรมการตรวจรับพัสดุตรวจการจาง (ในกรณีที่เปนงานปรับปรุงส่ิงกอสรางและงานกอสราง ขอรายชื่อผูควบคุมงาน 1 ทาน) ชุดละไมนอยกวา 3 ทาน

-

2 - เจาหนาที่พัสดุจัดทําเอกสารประกาศสอบราคา - เจาหนาที่พัสดุจัดทําหนังสือแจงประกวดราคา - เจาหนาที่พัสดุจัดทํารายงานขอความเห็นชอบ และ อนุมัติจัดซื้อ/จัดจาง โดยวิธีสอบราคา และขออนุมัติแตงตั้ง 1) คณะกรรมการเปดซองสอบราคา 2) คณะกรรมการตรวจรับพัสดุ/ตรวจการจาง 3) ผูควบคุมงาน



1 วัน

4 ผูมีอํานาจเห็นชอบลงนามอนุมัติและลงนามในหนังสือประกาศสอบราคา และหนังสือแจงประกวดราคา

1 วัน

58 กระบวนการจดัซื้อ/จัดจาง (วิธีสอบราคา)


มาตรฐาน :

ระยะเวลา มาตรฐานเชิง

คุณภาพ 5 - เจาหนาที่พัสดุดําเนินการปดประกาศ ณ ที่ทําการ

และเผยแพรประชาสัมพันธ สงเอกสารใหบริษัทศูนยรวมขาวธุรกิจ, บริษัท อสมท. จํากัด, กรมประชาสัมพันธ ประกาศ ไมนอยกวา 10 วัน - ประกาศในเว็บไซต www.gprocurement.go.th และ www.moe.go.th ภายในวันที่อนุมัติ - เจาหนาที่พัสดุรับซองสอบราคา

ไมนอยกวา 10 วัน (ตาม


6 คณะกรรมการเปดซองสอบพิจารณา ดังนี้ - พิจารณาผูมีสวนไดเสียทางธุรกิจ (การฮั่วประมูล) - พิจารณาซองเสนอราคา - พิจารณาคุณลักษณะที่บริษัทเสนอวาถูกตองตรงตามประกาศสอบราคาหรือไม - เมื่อพิจารณาแลว ทําบันทึกมติคณะกรรมการเปดซองสอบราคา เพื่อเสนอผูมีอํานาจอนุมัติตอไป

3 วัน

7 เจาหนาที่พัสดุบันทึกขออนุมัติจัดซื้อ/จัดจาง 1 วัน 8 เจาหนาที่พัสดุทําหนังสือแจงผูขาย/ผูรับจาง มาทํา

สัญญา โดยใหเตรียมหลักประกันสัญญารอยละ 5 ของวงเงินจัดซื้อ/จัดจาง ดังนี้ 1) เงินสด 2) หนังสือค้ําประกันสัญญาโดยธนาคารเปนผูรับรอง 3) แคชเชียรเช็ค 4) พันธบัตรรัฐบาลไทย (อยางใดอยางหนึ่ง)

7 วันทําการ (ตามระเบียบ)

9 เจาหนาที่พัสดุรางสัญญาใหผูขาย/ผูรับจาง ลงนาม 1 วัน

59 กระบวนการจดัซื้อ/จัดจาง (วิธีสอบราคา)



คุณภาพ 10 - ผูมีอํานาจลงนามในสัญญา, ใบสั่งซื้อ ส่ังจาง ใน

กรณีสงมอบงานภายใน 5 วันทําการ - ผูรับจางเตรียมอาการแสตมปจํานวนพันละ 1 บาท แตถาสัญญาเกิน 2แสนบาท ตองไปทําตราสารที่สํานักงานสรรพากรเขตพื้นที่

1 วัน



12 เจาหนาที่พัสดุบันทึก PO ในระบบ GFMIS 1 ชั่วโมง 13 ผูขาย/ผูรับจาง สงมอบงานตามสัญญา ตามสัญญา 14 คณะกรรมการตรวจรับพสัดุพิจารณาความถูกตอง ตาม

คุณลักษณะที่กําหนดหรือไม และจัดทําบันทึกตรวจรับใหเจาหนาที่พัสดุ ภายใน 3 วันทําการ


15 - เจาหนาที่พัสดุรับมอบพัสดุ - จัดทําบัญชีวัสดุ , บันทึกรับ – จายพัสดุ - จัดทําทะเบียนครุภัณฑ ลางพักครุภัณฑในระบบ GFMIS และออกเลขครุภัณฑ

1วัน

16 เจาหนาที่พัสดุจัดทํารายงานการขอเบิกเงินใหแกผูขาย/ผูรับจาง





3) เอกสารที่ใชจัดทําขอมูลหลักผูขาย กรณี 1 บุคคลธรรมดา สําเนาหนาสมุดเงินฝากธนาคาร,

สําเนาบัตรประชาชน (รับรองสําเนาถูกตอง) 2 นิติบุคคล สําเนาหนาสมุดเงินฝากธนาคาร, สําเนา ก.พ. 20,






1) สัญญาซื้อ/จาง/เชา 2) ใบสั่งซื้อส่ังจาง ในกรณีสงมอบภายใน 5 วัน 3) ใบขอขอมูลหลักผูขาย 4) ตัวอยางเอกสารประกาศสอบราคา

62 แผนผังกระบวนการจัดซื้อ/จัดจาง (วิธีกรณีพิเศษ)

กรณีพิเศษ

63 กระบวนการจัดซื้อ/จัดจาง (วิธีกรณีพิเศษ)



คุณภาพ 1 งานจัดหาและควบคุมลงทะเบียนรับหนังสือจาก

หนวยงาน -

2 เจาหนาที่พัสดุพิจารณาวาเปนการจัดซื้อ/จัดจาง จากหนวยงานราชการ รัฐวิสาหกิจ อบต. ตามมติคณะรัฐมนตรี 1และประสานงานขอรายชื่อคณะกรรมการตรวจรับพัสดุ/ตรวจการจาง (กรณีไมไดแจงไวในบันทึก) - ยอดซื้อ/ยอดจาง ไมเกิน 10,000 บาท กรรมการ 1 คน - ยอดซื้อ/ยอดจาง เกิน 10,000 บาท กรรมการ 3 คน

1 วัน

3 เจาหนาที่พัสดุทําบันทึกขออนุมัติจัดซื้อ/จัดจาง 1 วัน 4 - งานงบประมาณผูกพันงบประมาณ

- งานตรวจสอบ ตรวจสอบความถูกตอง ครบถวนของเอกสาร เปนไปตามระเบียบ

1 วัน

5 ผูมีอํานาจเห็นชอบลงนามอนุมัติ 1 วัน

6 เจาหนาที่พัสดุบันทึกทะเบียนคุมใบสั่งซื้อ / ใบสั่งจาง 10 นาที



8 การจัดซื้อ/จัดจาง ที่มียอดเกิน 5,000 บาท เจาหนาที่พัสดุบันทึกในระบบ GFMIS (Web Online)


9 ผูขาย/ผูรับจาง สงมอบงานตามสัญญา ตามสัญญา

64 กระบวนการจัดซื้อ/จัดจาง (วิธีกรณีพิเศษ)

6. ตัวชี้วัดที่สําคัญของกระบวนการ 1. รอยละของจํานวนเรื่องดําเนินการจัดซื้อจัดจาง ไดถูกตองตามระเบียบ 2. รอยละของจํานวนเรื่องขออนุมัติเบิกจายเงินคาจัดซื้อ/จัดจาง ไดภายใน 3 วันทําการ หลังจากไดรับใบตรวจรับพัสดุ 7. เอกสารอางอิง (Reference Document)

1) ระเบียบสํานักนายกรัฐมนตรีวาดวยการพัสดุ พ.ศ. 2535 ขอ 26 (1) (2)

2) ระเบียบสํานักนายกรัฐมนตรีวาดวยการพัสดุ พ.ศ. 2535 แกไขเพิ่มเติม ฉบับที่ 7 พ.ศ. 2552

3) มติคณะรัฐมนตรีวาดวยสิทธิพิเศษใหซื้อจาง



คุณภาพ 10

คณะกรรมการตรวจรับพสัดุพิจารณาความถูกตอง ตามคุณลักษณะที่กําหนดหรือไม และจัดทําบันทึกตรวจรับใหเจาหนาที่พัสดุ ภายใน 3 วันทําการ


11

- เจาหนาที่พัสดุรับมอบพัสดุ - จัดทําบัญชีวัสดุ , บันทึกรับ – จายพัสดุ - จัดทําทะเบียนครุภัณฑ ลางพักครุภัณฑในระบบ GFMIS และออกเลขครุภัณฑ

1วัน

12

เจาหนาที่พัสดุจัดทํารายงานการขอเบิกเงินใหแกผูขาย/ผูรับจาง


65

4) เอกสารที่ใชจัดทําขอมูลหลักผูขาย – หนวยงานภาครัฐ สําเนาหนาสมุดเงินฝากธนาคาร, รหัสหนวยเบิกจาย (รับรองสําเนาโดยผูมีอํานาจ)


6) ในกรณีจัดทําเปนโครงการ หนวยงานตองทําขออนุมัติโครงการ และแนบสําเนาบันทึกโครงการ


1) ใบสั่งซื้อส่ังจาง 2) ใบตรวจรับ 3) ใบขอขอมูลหลักผูขาย

66 แผนผังกระบวนการจัดซื้อ/จัดจาง (วิธี E - Auction)

E – auction

67 กระบวนการจัดซื้อ/จัดจาง (วิธี E - Auction)



1 ลงทะเบียนรับหนังสือจากหนวยงานพรอมเอกสาร - คุณลักษณะ (TOR) - คณะกรรมการกําหนดคุณลักษณะ (TOR)

-

2 เจาหนาที่พัสดุนําขอบเขตของงาน (TOR) ประกาศลงเว็บไซต (ครั้งที่ 1) กรมบัญชีกลาง www.gprocurement.go.th และกระทรวงฯ www.moe.go.th อยางนอย 3 วันทําการ เพื่อรับขอเสนอแนะจากสาธารณะชน ทาง โทรศัพท จดหมายอิเล็กทรอนิกส โทรสาร บันทึกเปนหนังสือจากบริษัท


ฯ)

3 ในกรณีขอเสนอแนะจากสาธารณชน ใหคณะกรรมการกําหนดขอบเขตของงาน (TOR) พิจารณาปรับปรุง (TOR) ใหม และเจาหนาที่พัสดุนําขอบเขตของงาน (TOR) ประกาศลงเว็บไซตกรมบัญชีกลางอีกครั้ง (ครั้งที่ 2)


ฯ)

4 รับขอเสนอแนะจากสาธารณะชน ทางโทรศัพท จดหมายอิเลก็ทรอนิกส โทรสาร บันทึกเปนหนังสือจากบริษัท ครั้งที่ 2


ฯ) 5 เจาหนาที่พัสดุนําขอบเขตของงาน (TOR) ประกาศลงเว็บไซตกรมบัญชีกลางครั้งที่ 3 www.gprocurement.go.th อยางนอย 3 วันทําการ เพื่อรับขอเสนอแนะจากสาธารณะชน - ในกรณีมีขอคิดเห็นจากสาธารณะชนอีก ใหดําเนินการตอไปโดยไมตองลงประชาวิจารณ


ฯ)

6 เจาหนาที่พัสดุทําบันทึกขอความเห็นชอบดําเนินการและแตงตั้งคณะกรรมการดาํเนินการจัดซื้อจัดจาง พรอมคัดเลือกผูใหบริการตลาดกลาง ซึ่งไดขึ้นทะเบียนไวกับกรมบัญชีกลาง

2 วัน

7 เจาหนาที่พัสดุจัดเตรียมเอกสารประกวดราคาวิธีทางอิเล็กทรอนิกส e - Auction

2 วัน




คุณภาพ 8 เจาหนาที่พัสดุดําเนินการปดประกาศและเผยแพร

ประกาศประกวดราคาในเวบ็ไซตกระทรวงศึกษาธิการและกรมบัญชีกลางwww.gprocurement.go.th และ www.moe.go.th

ไมนอยกวา 3 วัน

แตไมเกิน 30 วัน

(ตามระเบียบ)

9 คณะกรรมการดําเนินการจัดซื้อ/จัดจาง รับซองทางดานเทคนิค และหลักประกันซอง รอยละ 5 ของงบประมาณที่ดําเนินการจัดซื้อ

1 วัน

10

คณะกรรมการดําเนินการจัดซื้อ/จัดจาง พิจารณาคัดเลือกเบ้ืองตน เพื่อหาผูมสิีทธิเสนอราคา

3 วัน (ตามระเบียบ)

11

คณะกรรมการฯ ทําบันทึกแจงผลการคัดเลือกเบ้ืองตนแกผูมีสิทธิเสนอราคา

1 วัน

12

ผูไมไดรับสิทธิเสนอราคายื่นคําอุทธรณภายใน 3 วัน 3 วัน (ตามระเบียบ

ฯ) 13

เจาหนาที่พัสดุทําบันทึกเสนอหัวหนาสวนพิจารณาผลภายใน 7 วัน

7 วัน (ตามระเบียบ

ฯ) 14

ประธานคณะกรรมการฯ แจงนัดหมายผูมีสิทธิเสนอราคา เพื่อแจง วัน เวลา สถานที่ประกวดราคา


ฯ) 15

กอนวันเสนอราคา เจาหนาที่พัสดุทําบันทึกเสนอหัวหนาสวนราชการ เพื่อแตงตั้งเจาหนาที่ของรัฐ เพื่อสังเกตการณและควบคุม ผูเสนอราคา


ฯ)




คุณภาพ 16 คณะกรรมการประกวดราคา สงขอมูลเบ้ืองตนของผู

เสนอราคาใหตลาดกลาง เพื่อกําหนด Username และ Password

2 วัน (ตาม


17 คณะกรรมการฯ และเจาหนาที่ของรัฐที่ไดรับการแตงตั้ง ไปดําเนินการสังเกตการณที่ตลาดกลาง

1 วัน (ตาม

ระเบียบฯ) 18 - คณะกรรมการประชุมเพื่อลงมติ

- แจงผลการประกวดราคาใหผูเสนอราคาทราบ 1 วัน (ตาม

ระเบียบฯ) 19 เจาหนาที่พัสดุจัดทําบันทึกเพื่อขอความเห็นชอบและ

อนุมัติจัดซื้อ/จัดจางตามระเบียบพัสดุ 2535 พรอมแตงตั้งคณะกรรมการตรวจรับพัสดุ/ตรวจการจาง

1 วัน

20 เจาหนาที่พัสดุทําหนังสือแจงผูขาย/ผูรับจาง มาทําสัญญา โดยใหเตรียมหลักประกันสัญญารอยละ 5 ของวงเงินจัดซื้อ/จัดจาง ดังนี้ 1) เงินสด 2)หนังสือค้ําประกันสัญญาโดยธนาคารเปนผูรับรอง 3) แคชเชียรเช็ค 4) พันธบัตรรัฐบาลไทย (อยางใดอยางหนึ่ง)

7 วันทําการ (ตาม


21 เจาหนาที่พัสดุรางสัญญาใหผูขาย/ผูรับจาง ลงนาม 1 วัน 22 - ผูมีอํานาจลงนามในสัญญา, ใบสั่งซื้อ ส่ังจาง ใน

กรณีสงมอบงานภายใน 5 วันทําการ - ผูรับจางเตรียมอาการแสตมปจํานวนพันละ 1 บาท แตถาสัญญาเกิน 2แสนบาท ตองไปทําตราสารที่สํานักงานสรรพากรเขตพื้นที่

1 วัน


6. ตัวชี้วัดที่สําคัญของกระบวนการ 1. รอยละของจํานวนเรื่องดําเนินการจัดซื้อจัดจางไดถูกตองตามระเบียบ 2. รอยละของจํานวนเรื่องขออนุมัติเบิกจายเงินคาจัดซื้อ/จัดจาง ไดภายใน 3 วันทําการ หลังจากไดรับใบตรวจรับพัสดุ 7. เอกสารอางอิง (Reference Document)

1) ระเบียบสํานักนายกรัฐมนตรีวาดวยการพัสดุ ดวยวิธีการทางอิเล็กทรอนิกส พ.ศ. 2549




23

เจาหนาที่พัสดุขอเอกสารหลักฐานจากผูขาย/ผูรับจางเพื่อบันทึกขอมูลในระบบ GFMIS (Web Online) จัดทําบันทึกสงเอกสารใหกรมบัญชีกลาง


24

การจัดซื้อ/จัดจาง ที่มียอดเกิน 5,000 บาท เจาหนาที่พัสดุบันทึกในระบบ GFMIS (Web Online)


25

ผูขาย/ผูรับจาง สงมอบงานตามสัญญา ตามสัญญา

26

คณะกรรมการจัดทําบันทึกตรวจรับใหเจาหนาที่พัสดุ


27

เจาหนาที่พัสดุจัดทําบันทึกขออนุมัติเบิกเงินใหแกผูขาย/ผูรับจาง


71

3) เอกสารที่ใชจัดทําขอมูลหลักผูขาย กรณี 1 บุคคลธรรมดา สําเนาหนาสมุดเงินฝาก

ธนาคาร, สําเนาบัตรประชาชน (รับรองสําเนาถูกตอง) 2 นิติบุคคล สําเนาหนาสมุดเงินฝากธนาคาร,

สําเนา ก.พ. 20, สําเนาบัตรประจําตัวผูเสียภาษี, หนังสือรับรอง (นิติบุคคล

รับรองสําเนาถูกตองประทับตรา) 3 หนวยงานภาครัฐ สําเนาหนาสมุดเงินฝากธนาคาร,

รหัสหนวยเบิกจาย (รับรองสาํเนาโดยผูมีอํานาจ) 4) เอกสารสงใหกรมบัญชีกลาง ทําหนังสือประทับตราพรอมตัวจรงิ

เอกสารที่ใชขอจัดทําขอมูลหลักผูขาย สงไปที่กรมบัญชีกลางเพื่ออนุมัติขอมูล

5) ในกรณีไดรับหลักซอง/รับหลักประกันสัญญาเปนเงินสดหรือแคชเชียรเช็ค

6) เจาหนาที่พัสดุทําบันทึกสงหลักประกันสัญญา เพื่อออกใบเสร็จรับเงิน


1) สัญญาซื้อ/จาง/เชา 2) ใบสั่งซื้อส่ังจาง ในกรณีสงมอบภายใน 5 วัน 3) ใบขอขอมูลหลักผูขาย 4) ตัวอยางเอกสารประกวดราคาวิธีทางอิเล็กทรอนิกส e – Auction 5) หนังสือแจงนัดหมายผูมีสิทธิเสนอราคา

กลุมบริหารงานคลังและสินทรัพย สํานักอํานวยการ สํานักงานปลักระทรวงศึกษาธิการ

โทร. 0 2628 5618

คู มือการปฏ ิบัติงาน work manual) › moe › upload › news18...

Documents