7 bank dan lem.keu.9.jasa perbankan-23 april 2012
TRANSCRIPT
Banking & Fin. Inst.vida dadi 2
STIE MH ThamrinKLIRING
Kliring berasal dari bahasa Inggris yang artinya “Clear” yangBerarti penyelesaian.
Kliring adalah suatu proses penyelesaian utang piutang antar bankDalam suatu wilayah tertentu.
Warkat Kliring• Cek• BG• Bukti Transfer• Nota Debet• Nota Kredit
Banking & Fin. Inst.vida dadi 3
STIE MH ThamrinPENGGOLONGAN WARKAT
• Nota Debet Keluar/Warkat Setoran KliringWarkat yang dikliringkan oleh nasabah untuk keuntungan rekeningnya. Bila tidak ada tolakan, maka saldo rekening bank penagih akan bertambah di Bank Indonesia.
• Nota Debet Masuk/Tarikan KliringWarkat yang diterima oleh suatu bank atas Cek/BG nya sendiri yang telah ditarik oleh nasabah. Jika tidak ada tolakan, maka akan mengurangi saldo bank di Bank Indonesia.
• Nota Kredit Masuk/Transfer Masuk/LLG MasukWarkat atau nota yang diterima oleh suatu bank untuk keuntungan rekening nasabahnya, ini berarti saldo bank penerima bertambah di Bank Indonesia.
• Nota Kredit Keluar/Transfer Keluar/LLG KeluarWarkat atau nota dari nasabah untuk dikirim atau disetor kepada nasabah lain pada bank lain. Berarti saldo bank pengirim akan berkurang di Bank Indonesia
Banking & Fin. Inst.vida dadi 4
STIE MH ThamrinMENANG-KALAH KLIRING
Nota Debet Keluar + Nota Kredit Masuk > Nota Debet Masuk + Nota Kredit Keluar
Menang Kliring
Kalah KliringNota Debet Keluar + Nota Kredit Masuk < Nota Debet Masuk + Nota Kredit Keluar
Banking & Fin. Inst.vida dadi 5
STIE MH ThamrinIlustrasi Transaksi Kliring
Pada tanggal 10-09-2008 PT. Bank FederalMelakukan transaksi kliring sbb :
• Menyerahkan Cek/BG kepada bank lain Rp. 250.000.000.- (Nota Debet Keluar)• Menerima CN dari bank lain Rp. 50.000.000,- (Nota Kredit Masuk)• Menerima Cek/BG bank sendiri dari bank lain Rp. 300.000.000.- (Nota Debet Masuk)• Menyerahkan CN untuk bank lain Rp. 100.000.000.- (Nota Kredit Keluar)
Perhitungan :
Total Kredit : 250.000.000,- + 50.000.000.- = 300.000.000.-Total Debet : 300.000.000,- + 100.000.000,- = 400.000.000,-
Hasil Kliring : PT. Bank Federal pada tanggal 10-09-2008 mengalami Kalah Kliring.
Banking & Fin. Inst.vida dadi 6
STIE MH ThamrinPenolakan Warkat Kliring adaBeberapa alasan :
1. Saldo tidak cukup2. Rekening telah ditutup3. Bea materai tidak cukup4. Tanda tangan tidak cocok dengan speciment5. Coretan tidak ditanda tangani oleh penarik.6. Warkat diblokir7. Jumlah angka dan huruf tidak sama8. Resi buku Cek/BG belum kembali9. Tanda tangan meragukan.
Banking & Fin. Inst.vida dadi
STIE MH Thamrin
TRANSFER/REMITTANCE
Jasa yang diberikan oleh bank umum untuk melayani pengiriman uangDari satu tempat ketempat lain. BPR dilarang untuk melakukan jasa transfer.
Pengiriman uang boleh dalam mata uang rupiah atau mata uang asing.Untuk transfer valas hanya boleh dilakukan oleh Bank Devisa.Sifat Transfer :
• Incoming Transfer• Outgoing Transfer
Banking & Fin. Inst.vida dadi 8
STIE MH ThamrinMEDIA TRANSFER
• Telex• Telepon/Fax• Draft/Wesel• Surat• SKN/Sistem Kliring Nasional• RTGS/Real Time Gross Settlement• SWIFT/Society for Worldwide Interbank Financial Telecomucation
Manfaat Transfer :
• Sumber Dana Bank• Sumber Pendapatan Bank
Banking & Fin. Inst.vida dadi 9
STIE MH ThamrinINKASO/COLLECTION
Inkaso merupakan proses transaksi penagihan warkat antar bank.
Dalam warkat inkaso warkat berada diluar wilayah kliring atau berasal dari luar kota atau luar negeri.
Warkat Inkaso• Cek• BG• Bukti Transfer• Nota Debet• Nota Kredit
Banking & Fin. Inst.vida dadi 10
STIE MH ThamrinSAFE DEPOSIT BOX (SDB)
Merupakan jasa bank yang diberikan khusus kepada nasabah utamanya.
SDB berbentuk kotak dengan ukuran tertentu dan di simpan di dalam ruang tahan api. Kegunaan SDB•Menyimpan surat-surat berharga•Menyimpan barang-barang berharga
Banking & Fin. Inst.vida dadi 11
STIE MH ThamrinLETTER OF CREDIT ( L/C)
Pengertian:
Jasa bank yang diberikan kepada masyarakat Dalam rangka memperlancar pelayanan arus barang baik arus barang dalam negeri atau Arus barang dari dan atau ke luar negeri.
Merupakan suatu kesanggupan dari pihak bank yang menerbitkan L/C atas permintaan importir untuk melakukan pembayaran kepada pihak penerima L/C atau eksportir
Banking & Fin. Inst.vida dadi 12
STIE MH Thamrin 1212
Mekanisme L/CMekanisme L/CBank
Buyer Seller
1. Sales Contract
7. B/L
Goods
6. Goods
Carrier
8. Doc.5. L/C
9. Money12. Money
4. L/C
10. Doc.
13. Doc.
11. Money
Bank
2. Appl. L/C 3. Coverage
Importer
Applicant
Exporter
Beneficiary
AdvisingIssuing
15. Goods14. B/L
Agent of Carrier
Banking & Fin. Inst.vida dadi 13
STIE MH ThamrinJENIS-JENIS L/C
Revocable L/C : Merupakan L/C yang dapat dibatalkan secara sepihak oleh Opening Bank
Irrevocable L/C : Yaitu L/C yang tidak dapat dibatalkan kecuali ada persetujuan dari semua pihak yang terlibat dalam transaksi ekspor-impor.
Sight L/C : Merupakan L/C yang harus dibayarkan oleh opening bank pada saat dokumen dari eksportir diajukan oleh advising bank.
Usance L/C : Merupakan L/C yang cara pembayarannya baru dilakukan dengan tenggang waktu, misalnya 30 hari dari tanggal pengapalan kapal, atau 30 hari setelah penunjukan dokumen.
Banking & Fin. Inst.vida dadi 14
STIE MH ThamrinDokumen Pendukung
L/CBill of Lading (B/L Merupakan tanda bukti atas pemilikan barang dalam
transaksi ekspor import. Diterbitkan oleh Maskapai Pelayaran.
Bill of Exchage/Draft Merupakan perintah tak bersyarat dari penarik kepada
tertarik untuk membayar pada saat waktu yang telah ditentukan.
Invoice Faktur yang berisi daftar harga serta kuantitas barang yang
dikeluarkan oleh penjual/eksportir.
Marine Insurance Asuransi kerugian yaitu perusahaan yang menanggung
kerugian terhadap barang yang dikirimkan untuk menutup kemungkinan kehilangan atau kerusakan barang.
Banking & Fin. Inst.vida dadi 15
STIE MH ThamrinDokumen Pendukung L/C
Packing List : Merupakan daftar atau rincian mengenai
barang yang dimasukan kedalam container.
Certificate of Origin : Daftar yang berisi mengenai asal barang yang
diekspor.
Certificate of Inspection : Surat keterangan yang dikeluarkan oleh
Surveyor Independent.
Lanjutan…
Banking & Fin. Inst.vida dadi 16
STIE MH ThamrinBANK GARANSI
PengertianAdalah merupakan jaminan pembayaran Yang diberikan oleh penjamin (Bank) kepada Penerima Jaminan (Bouwheer) untuk kepentingan Pihak Yang Dijamin (Terjamin/Nasabah).
Pihak yang terlibat dalam Bank Garansi1.Bank2.Nasabah3.Pemberi Kerja/Proyek
Banking & Fin. Inst.vida dadi 17
STIE MH ThamrinMEKANISME BANK GARANSI
Bank Nasional Jasa Marga
Kontraktor/NasabahBank Nasional
1
2
6
3
6
4
5
1. Permohonan2. Penerbitan B/G3. Diteruskan ke Jasa Marga4. Pencairan B/G ke Bank dlm hal ada default.5. Pembayaran dari Bank kpd Jasa Marga6. Pengembalian B/G dlm hal proyek selesai.
Banking & Fin. Inst.vida dadi 18
STIE MH ThamrinJENIS-JENIS BANK GARANSI
1. Tender Bond : Yaitu bank garansi yang diterbitkan
dalam rangka keikutsertaan dalam tender
2. Advance Payment Bond : Yaitu bank garansi yang diberikan
kepada pemberi kerja untuk kepentingan kontraktor dalam hal pembayaran uang muka dari pemberi kerja.
Banking & Fin. Inst.vida dadi 19
STIE MH Thamrin
Lanjutan…
3. Performance Bond : Yaitu bank garansi yang diterbitkan oleh
bank kepada pemberi kerja untuk menjamin pelaksanaan kerja oleh kontraktor.
4. Custom Bond : Bank garansi yang diterbitkan oleh bank
untuk menjamin pihak bea dan cukai dalam hal penangguhan bea masuk atas pembelian barang oleh importir.
JENIS-JENIS BANK GARANSI