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FUNDACION REAL COLEGIO SAN FRANCISCO DE ASIS DE POPAYAN Carrera 22 N No.55 N- 110 Sector el Chamizal, teléfono 8334221 Nit 891.580.013-6

ESTADO DE EXCEDENTES O PERDIDASEnero 1 de 2.020 - Abril 30 de 2.020

INGRESOS OPERACIONALES 360.495.154INGRESOS ENSEÑANZA 360.495.154COSTO DE PRESTACION SERVICIO EDUCATIVO 209.650.799COSTO DE ENSEÑANZA 209.650.799

EXCEDENTE BRUTO 150.844.355

GASTOS DE ADMON 130.584.068

GASTOS DE PERSONAL 40.908.472HONORARIOS 3.847.000IMPUESTOS 3.814.551ARRENDAMIENTOS 1.678.100CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES 0SEGUROS 0SERVICIOS 41.100.832GASTOS LEGALES 0MANTENIMIENTOY REPARACIONES 25.496.985ADECUACION E INSTALACION 0GASTOS DEPRECIACION 0GASTOS DIVERSOS 13.738.128

EXCEDENTE O PERDIDA OPERACIONAL 20.260.287INGRESOS NO OPERACIONALES 3.156.144FINANCIEROS 736.143APROVECHAMIENTOS 2.420.001

EGRESOS NO OPERACIONALES 1.564.469GASTOS FINANCIEROS 1.109.742GASTOS EXTRAORDINARIOS 454.727IMPUESTO DE RENTA 0EXCEDENTE O PERDIDA DEL EJERCICIO 21.851.962,00

LUIS GUILLERMO SALAZAR SALAZAR JUAN DAVID ALARCON ALVAREZ SILVIO MARINO LOPEZ CARRERARepresentante Legal c.c. 4.610.533 de Popayán Contador Mat 235266 - T Revisor Fiscal Mat 28561-T

FUNDACION REAL COLEGIO SAN FRANCISCO DE ASIS Carrera 22 No. 55 N - 110 Teléfono 8334221 NIT 891.580.013 – 6

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS COMPARADAS ENERO 1 DE 2.020 A 30 DE ABRIL 2.020

2. EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO:

2.020 2.019 Variación %

Efectivo en Caja, 6.429.155,00 8.103.256,00 -1.674.101 -20,66%

CUENTAS CORRIENTES 48.309.152,53 94.757.710 -46.448.557 -49,02%

Banco de Colombia 55.476,92 55.476,92 0 0,00%Banco AV VILLAS 44.579.689,32 91.028.246,32 -46.448.557 -51,03%Banco Davivienda 3.673.986,29 3.673.986,29 0 0,00%CUENTAS DE AHORRO 1,37 1,37 0 0,00%Banco AV Villas 1,37 1,37 0 0,00%

54.738.308,90 102.860.967 -48.122.658 -46,78%

3. CLIENTES

2020 2.019 Variación %

0Año lectivos anteriores 14.831.400 14.831.400 0 0,00%Año lectivo 2.017-2.018 4.656.400 4.656.400 0 0,00%Año lectivo 2.018-2.019 1.548.300 1.548.300 0 0,00%Año lectivo 2.019-2.020 0 0TOTAL CARTERA ALUMNOS 21.036.100 21.036.100 0 0,00%


A Contratistas 9.085.000,00 0,00 9.085.000 #¡DIV/0!A trabajadores 0

0TOTAL ANTICIPOS Y AVANCES 9.085.000 0 9.085.000 #¡DIV/0!

Corresponde a anticipos que hace la Fundaciòn a contratistas o a trabajadores para realizar obras o llevar a cabo

actividades dentro del objeto social de la fundación

1. La Fundación REAL COLEGIO SAN FRANCISCO DE ASIS DE POPAYAN, es una entidad sin ánimo de lucro, tiene sudomicilio principal en la ciudad de Popayán, Departamento del Cauca. Su objeto social es la educación en preescolar,básica primaria, básica secundaria y media vocacional. Por ser una Fundación establece la irrepartibilidad de susexcedentes o utilidades, que deben ser invertidas en mejorar la prestación del servicio educativo. Ha llevado sucontabilidad conforme a las normas legales y a la técnica contable; las operaciones registradas en los libros y los actosde los administradores se ajustan a los Estatutos y a las decisiones de la JUNTA DIRECTIVA. La Contabilidad se llevapor el sistema de devengo, tanto en los ingresos como en los egresos. La Fundación se encuentra en el proceso dereorganización empresarial o Ley de Insolvencia. En este caso la entidad no hace causación de los intereses de lasobligaciones desde el mes de julio de 2.013

Los valores disponibles se descomponen como sigue:

En esta cuenta se registra la cartera por cobrar a los alumnos.

PENSIONES POR COBRAR

5. ANTICIPOS Y AVANCES

Los saldos se disciminan así

6. ANTICIPOS DE IMPUESTOS




RETENCION EN LA FUENTE0

Sobrantes en liquidación años anteriores 2.184.349,74 2.184.349,74 0 0,00%

TOTAL ANTICIPO DE IMPUESTOS 2.184.349,74 2.184.350 0 0,00%


CUENTAS POR COBRAR TRABAJADORES 10.000DEUDORES VARIOS 0TOTAL OTRAS CUENTAS POR COBRAR 10.000 0 10.000 #¡DIV/0!TOTAL CUENTAS POR COBRAR 32.315.450 23.220.450 9.095.000 39,17%

Propiedad Planta y Equipo 2020 2.019 Variación %Terrenos (Lote Cañizales) 574.488.000 574.488.000 0 0,00%construcciones en curso 8.000.000 8.000.000Cosntrucciones y edificaciones 2.751.254.950 2.751.254.950 0 0,00%Depreciación Acumulada -447.395.509 -447.395.509 0 0,00%Total de construcciones Neto 2.303.859.441 2.303.859.441 0 0,00%

00

Total Propiedad Planta y Equ neto 2.886.347.441 2.878.347.441 8.000.000 0,28%

Total bienes inmuebles 3.333.742.950 3.333.742.950 0 0,00%

Total Depreciación -447.395.509 -447.395.509 0 0,00%

Total Propiedad Planta y Equi neto 2.886.347.441 2.886.347.441 0 0,00%

TOTAL ACTIVO 2.973.401.199,64 3.012.428.858 -39.027.658 -1,30%


Corresponde a la retención en la fuente que por disposiciones tributarias realizan las entidades bancarias sobre losrendimientos o intereses que nos abonan a las cuentas. Es de aclarar que la Fundación por la misma normatividad noestá obligada a realizar anticipo de impuesto a título de renta y complementarios.

Los saldos a diciembre 31 se disciminan así

7. OTRAS CUENTAS POR COBRARCorresponde a saldos pendientes de cobro a trabajadores u otros deudoresLos saldos se disciminan así

9. PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOAl 31 de diciembre esta cuenta se descompone como sigue:

10. Depreciación acumulada.La depreciación contable se aplica con criterios económicos pero utilizando el método de línea recta. La depreciaciónAcumulada se ajusta de acuerdo con las normas contables.

11. OBLIGACIONES FINANCIERASPara la construcción de la sede propia del Colegio, la Fundación adquirió un préstamo con el Banco AV Villas, por lasuma de $400.000.000, a un plazo de 60 meses, cuya primera cuota se pagó en septiembre de 2.009, garantizado conhipoteca. Saldo ajustado a la insolvencia en el mes de noviembre de 2013 disminuyendo cuota mensual. A la fecha elsaldo de esta obligación es de $4.056.677



Obligaciones financieras Av Villas 0 4.056.677 (4.056.677) -100,00%Otras obligaciones a particulares 16.000.000 18.000.000 (2.000.000) -11,11%

16.000.000 22.056.677 (6.056.677) -27,46%

- -

2020 2.019 Variación %Costos y Gastos por pagarArrendamientos edificios 68.563.807 (68.563.807) -100,00%Honorarios 4.686.411 (4.686.411) -100,00%Servicios públicos 20.938.469 (20.938.469) -100,00%Otros 8.782.736 (8.782.736) -100,00%

109.640.243 - 109.640.243 - -

- 109.640.243 102.971.423 6.668.820 6,48%

2020 2.019 Variación %Salarios y demàs pagos laborales - - - Honorarios (1.184) 1.184 -100,00%Servicios 1.178.300 (1.178.300) -100,00%Arrendamientos 44.687 (44.687) -100,00%Rendimientos financiero 32.007 (32.007) -100,00%Compras 261.471 (261.471) -100,00%Otras retenciones, retecree (19.589) (19.589)

(19.589) 1.515.281 (1.534.870) -101,29%

2020 2.019 Variación %Aportes a entidades promo de salud (8.589.553) 2.039.983 (10.629.536) -521,06%Libranzas, cooperativas y Fon empleados 3.628.500 (3.628.500) Otros - #¡DIV/0!

(8.589.553) 5.668.483 (14.258.036) -251,53%

12. COSTOS Y GASTOS POR PAGARCorresponde a los saldos pendientes de pagar. Estos gastos quedaron incluidos dentro de los acreedores en el procesode insolvencia y se comenzaron a pagar desde Julio y Diciembre de 2.019. Una vez se pagaron las obligacionesprioritarias de conformidad con el acuerdo con los acreedores

13. RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR

La Fundación da estricto cumplimiento de lo establecido en las leyes tributarias y efectùa la Retenciòn en la fuente enlos conceptos, bases y porcentajes establecidos. La cuenta Retenciòn en la Fuente se descomponen como sigue:

14. RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA

Saldos que corresponden a los saldos que se causaron y que por cierre de año no se pagan hasta enero de 2020



2020 2.019 Variación %Aportes Fondos de pensiones -7.644.873 1.401.610 (9.046.483) -645,44%cheques pendientes de cobro 0 23.191.178 (23.191.178) -100,00%Otros. 632.396 (632.396) -100,00%

(7.644.873) 25.225.184 (32.870.057) -130,31%

2020 2.019 Variación %Salarios por pagar - - - #¡DIV/0!Cesantìa Consolidada (295.100) 19.809.643 (20.104.743) -101,49%Intereses sobre cesantìa (8.800) 1.188.888 (1.197.688) -100,74%Prima de servicios (295.100) - (295.100) #¡DIV/0!Vacaciones consolidadas 9.716.861 11.337.260 (1.620.399) -14,29%Pensiones por pagar - - - #¡DIV/0!

9.117.861 32.335.791 (23.217.930) -71,80%


INGRESOS RECIBIDOS X ANTICIPA 17.716.515 18.402.515 (686.000) -3,73%

OTROS PASIVOS 7.108.350 7.458.350

PASIVOS ESTIMADOS

Para obligaciones laborales 41.390.307 41.390.307

TOTAL PASIVO 184.719.261 215.633.704 (30.914.443) -14,34%

2020 2.019 Variación %Donaciones en valores mobiliarios 4.578.200 4.578.200 - 0,00%

RESERVASReserva por disposciones tributarias - Asignación permanente 1.386.034.874,16 1.386.034.874,16 - 0,00%Excedentes del ejercicio 21.851.962,00 72.785.204,94 (50.933.243) -69,98%Resulados por adpocion NIIF 1.333.396.874,54 1.333.396.874,54Excedentes ejercicios anteriores - TOTAL PATRIMONIO 2.745.861.911 2.796.795.154 -50.933.243 -1,82%

42.820.028 -

Saldos que corresponden a los saldos que se que se causaron y que por cierre de año no se pagan hasta enero de 2020

16. OBLIGACIONES LABORALESCorresponde a las prestaciones sociales causadas a diciembre 31. El saldo de esta cuenta se descompone como sigue:

17. INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO

15. ACREEDORES VARIOS

Al 31 de diciembre las cuentas de Patrimonio presentan estos saldos

Corresponde a ingresos recibidos por anticipado de pensiones y otros depòsitos recibidos por la Fundación con un finespecífico, como lo son pruebas de estado, actividades culturales varias, banda, teatro y juglares.



20. INGRESOS


INGRESOS POR ENSEÑANZA

Matriculas 66.805.965,73 130.592.098,00 (63.786.132) -48,84%Pensiones 288.029.588,41 1.064.973.750,00 (776.944.162) -72,95%

ACTIVIDADES RELACIO CON LA EDU 354.835.554,14 1.195.565.848 (840.730.294) -70,32%

Certificados 1.944.000,00 (1.944.000) -100,00%Incripciones 3.495.000,00 (3.495.000) -100,00%Derechos de grado 11.915.000,00 (11.915.000) -100,00%Bienestar estudiantil 28.186.000,00 (28.186.000) -100,00%Actividadades extracurriculares 17.258.200,00 (17.258.200) -100,00%Vigencias anteriores 5.659.600,00 16.962.237,00 (11.302.637) -66,63%TOTAL ACTIVIDADES CONEXAS 5.659.600,00 79.760.437 (74.100.837) -92,90%

360.495.154,14 1.275.326.285 (914.831.131) -71,73%


INGRESOS FINANCIEROS 736.143,00 12.596.615,00 (11.860.472) -94,16%

AV villas - Intereses mora en pagos por pensión 736.143,00 12.596.615,00 (11.860.472) -94,16%

Diversos 2.420.001,00 11.013.786,00 (8.593.785) -78,03%

TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES 3.156.144,00 23.610.401,00 (20.454.257) -86,63%-

TOTAL INGRESOS OBTENIDOS A 363.651.298,14 1.298.936.686,00 -935.285.388 -72,00%

21. COSTOS DE ENSEÑANZA

2020 2.019 Variación %COSTOS DE ENSEÑANZA Sueldos e incapacidades 209.650.799,00 349.011.687,00 (139.360.888) -39,93% Aportes a Fondos de pensiones 39.137.911,00 (39.137.911) -100,00% Aportes a Cajas de Compensaciòn 17.537.315,00 (17.537.315) -100,00% Aportes a administradoras de riesgos profesione 2.452.766,00 (2.452.766) -100,00% Aportes al I.C.B.F 13.159.884,00 (13.159.884) -100,00% Aportes al Sena 8.778.055,00 (8.778.055) -100,00% Gastos de viaje 1.116.200,00 (1.116.200) -100,00% Auxilio de transporte 32.774.163,00 (32.774.163) -100,00%

Las cuentas de ingresos se descomponen como sigue :

INGRESOS OPERACIONALES

INGRESOS NO OPERACIONALES

Corresponde a los costos en que incurre la Fundaciòn en desarrollo de la actividad de educaciòn y màs exactamente en



Cesantìa 36.281.361,00 (36.281.361) -100,00% Intereses a la cesantìa 3.825.200,00 (3.825.200) -100,00% Prima de servcios 33.493.616,00 (33.493.616) -100,00% Vacaciones 15.409.700,00 (15.409.700) -100,00% Capacitacion a Docentes - #¡DIV/0! Aportes a promotoras de salud 34.735.437,00 (34.735.437) -100,00%

Total Costos de Enseñanza 209.650.799 587.713.295 (378.062.496) -64,33%

22. GASTOS DE ADMINISTRACION

2020 2.019 Variación %GASTOS DE PERSONAL 40.908.472 236.630.991 (195.722.519) -82,71% Sueldos e incapacidades 40.908.472,00 107.717.690,00 (66.809.218) -62,02% Apoyo de sostenimiento aprendices 19.868.020,00 (19.868.020) -100,00% Auxilio de transporte 8.603.503,00 (8.603.503) -100,00% Cesantìa 13.343.511,00 (13.343.511) -100,00% Intereses a la cesantìa 1.601.500,00 (1.601.500) -100,00% Prima de servicios 10.085.678,00 (10.085.678) -100,00% Vacaciones 5.936.200,00 (5.936.200) -100,00% Dotaciòn y suministros 7.810.008,00 (7.810.008) -100,00% Pensiones 25.659.023,00 (25.659.023) -100,00% Capacitación al personal 4.458.276,00 (4.458.276) -100,00% Aportes a administradoras de riesgos 654.434,00 (654.434) -100,00% Aportes a promotoras de salud 15.552.371,00 (15.552.371) -100,00% Aportes a Fondos de pensiones 6.833.331,00 (6.833.331) -100,00% Aportes a Cajas de Compensaciòn 3.781.085,00 (3.781.085) -100,00% Aportes al I.C.B.F 2.835.816,00 (2.835.816) -100,00% Aportes al Sena 1.890.545,00 (1.890.545) -100,00%

HONORARIOS 3.847.000,00 24.669.160,00 (20.822.160) -84,41%-

Revisoría Fiscal 1.332.000,00 4.884.000,00 (3.552.000) -72,73% Asesoria Juridica 500.000,00 5.000.000,00 (4.500.000) -90,00% Otros 2.015.000,00 14.785.160,00 (12.770.160) -86,37%

- IMPUESTOS 3.814.550,53 26.722.742,58 (22.905.192) -85,71% Industria y Comercio 0,00 4.843.000,00 (4.843.000) -100,00% Impuesto predial 0,00 10.093.000,00 (10.093.000) -100,00% De Timbres 0,00 3.000,00 Iva no descontable 3.814.550,53 11.783.742,58 (7.969.192) -67,63%

ARRENDAMIENTOS 1.678.100,00 5.842.000,00 (4.163.900) -71,28%-

Campos deportivos 0,00 0,00 - #¡DIV/0! Otros arrendamientos 1.678.100,00 5.842.000,00 (4.163.900) -71,28%

CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES 0,00 414.058,00 (414.058) -100,00% Afiliacion 0,00 414.058,00 (414.058) -100,00%

SEGUROS 0,00 3.847.329,00 (3.847.329) -100,00% Polizas terremoto y seguro estudiantil 0,00 3.847.329,00

A diciembre 31 estas cuentas presentan los siguientes saldo



SERVICIOS 41.100.832,48 108.482.954,52 (67.382.122) -62,11%-

Aseo y Vigilancia 53.888.142,00 (53.888.142) -100,00% Temporales 1.501.000,00 (1.501.000) -100,00% Acueducto y alcantarillado 4.937.490,00 (4.937.490) -100,00% Energía eléctrica 15.372.600,00 (15.372.600) -100,00% Teléfono e internet 6.744.984,52 (6.744.985) -100,00% Correo, portes y telegramas - #¡DIV/0! Transporte, fletes y acarreos 7.168.000,00 (7.168.000) -100,00% Gas - #¡DIV/0! Publicidad, propaganda 0,00 2.484.775,00 (2.484.775) -100,00% Otros 41.100.832,48 16.385.963,00 24.714.869 150,83%

- GASTOS LEGALES 0,00 0,00 - #¡DIV/0! Notariales - Trámites y licencias -

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 25.496.985,00 52.408.090,00 (26.911.105) -51,35%- #¡DIV/0!

Construcciones y edificaciones 25.496.985,00 37.627.900,00 (12.130.915) -32,24% Maquinaria y equipo 4.909.734,00 (4.909.734) -100,00% Equipo de oficina 5.008.798,00 (5.008.798) -100,00% Equipo de computación y comunica 3.359.019,00 (3.359.019) -100,00% Equipo medico-cientifico Pupitres del colegio 0,00 1.502.639,00 (1.502.639) -100,00%

- ADECUACION E INSTALACION 0,00 1.967.354,00 (1.967.354) Instalaciones eléctricas 0,00 1.250.883,00 (1.250.883) Arreglos ornamentales 0,00 716.471,00 (716.471) Reparaciones locativas -

DEPRECIACIONES 0,00 61.138.999,00 (61.138.999) -100,00%

Construcciones y edificac 0,00 61.138.999,00 (61.138.999) -100,00%-

DIVERSOS 13.738.127,99 92.124.510,90 (91.619.611) -99,45% Libros y material didáctico 20.940.573,00 (20.940.573) -100,00% Elementos de aseo y cafetería 11.272.250,00 (11.272.250) -100,00% Utiles papelería y fotocopias 26.543.776,90 (26.543.777) -100,00% Actos Sociales 8.329.757,00 (8.329.757) -100,00% Culto 2.105.000,00 (2.105.000) -100,00% Deportes 6.874.154,00 (6.874.154) -100,00% Otros 13.738.127,99 504.900,00 Bienestar estudiantil y actos culturales 15.554.100,00 (15.554.100) -100,00%

-

PROVISIONES 0,00 0,00 - Deudores alumnos por pension

TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 130.584.068,00 614.248.189,00 (496.894.349) -80,89%

EXCEDENTE O PERDIDA OPERACIONAL 20.260.287,14 73.364.801,00 (53.104.514) -72,38%

GASTOS FINANCIEROS 1.109.742,00 19.169.596,00 (18.059.854) -94,21% Gastos bancarios - #¡DIV/0!

GASTOS NO OPERACIONALES



Comisiones 1.109.742,00 4.741.010,00 (3.631.268) -76,59% Intereses 14.428.586,00 (14.428.586) -100,00%

GASTOS EXTRAORDINARIOS 454.727,14 5.020.401,06 (4.565.674) -90,94% Impuestos asumidos 454.727,14 5.020.401,06 (4.565.674) -90,94% Costas y procesos judiciales -

IMPUESTO DE RENTA 0,00 0,00 Impuesto de renta 0,00 0,00 - #¡DIV/0!

TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES 1.564.469,14 24.189.997,06 (22.625.528) -93,53%- -

TOTAL GASTOS OPERACIONALES Y NO OP 132.148.537,14 638.438.186,06 (506.289.649) -79,30%

TOTAL COSTOS Y GASTOS 341.799.336,14 1.226.151.481,06 (884.352.145) -72,12%

EXCEDENTE o PERDIDA DEL EJERCICIO 21.851.962,00 72.785.204,94 (50.933.243) -69,98%0,00 0,00

LUIS GUILLERMO SALAZAR SALAZAR JUAN DAVID ALARCON ALVAREZ SILVIO MARINO LOPEZ CARRERARepresentante Legal c.c. 4.610.533 de Popayán Contador Mat 235266 - T Revisor Fiscal Mat 28561-T

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