30. 5. 2006 ing. martina veselá energetický regulační úřad

30. května 2006 1

30. 5. 2006

Ing. Martina Veselá

Energetický regulační úřad

Strategie ERÚ, IT systémy a náklady na unbundling

230. května 2006

Obsah

Jednotný informační systém ERÚ

Náklady na unbundling a jejich uznání do povolených výnosů

30. května 2006 3

Jednotný informační Jednotný informační systém ERÚsystém ERÚ

430. května 2006

Cíl informačního systémuCíl informačního systému

vytvořit jednotnou datovou základnu pro informace a data získávaná od subjektů podnikajících v energetice,

sjednotit a zjednodušit přístup k uloženým datům,

zkvalitnit a zpřesnit procesy v ERÚ, zkvalitnit prezentaci dat (reporty, internet,

GIS), podpora při stanovování regulovaných cen.

530. května 2006

SUBJEKTY

PROVOZOVNY

ADRESY

KONTAKTNÍ OSOBY

modul správy subjektùregistrekonomických

subjektůSPRÁVA POLOŽEK

VÝSTUPY

INTERFACE SAS

modul licencí

evidence kontaktù se subjektem

modul CRM

SPRÁVA POLOŽEK

modul ERF

SPRÁVA NAPLNÌ NÍ FONDU

SPRÁVA ÈERPÁNÍ Z FONDU

ADMINISTRACE VÝPOÈTU

modul výkaznictví a reportingu

EKA a TISSEL

ADMINISTRACE

VÝKAZNICTVÍ

REPORTING

KLIENT VÝKAZNICTVÍ

modul administrace

PRÁVA

AUDIT

HISTORIE

INTERFACE WEB

IMPORT DAT

databázový informaèní systém

ZÁLOHOVÁNÍ

PREDIKCE

SPRÁVA UZIVATELŮ

UIR-ADRZemě

KOTROLY SEI

SPORY

modul kontroly SEI a spory

VÝSTUPY

IMPORT PLATEB

Požadavky na systém při výběrovém řízeníPožadavky na systém při výběrovém řízení

630. května 2006

Výběr dodavatelské firmy a konečného řešení

Autocont své řešení postavil na technologii fy Microsoft – Axapta.

Na základě provedených analýz došlo k dílčí změně v členění jednotlivých subsystémů (modulů), tak aby odpovídaly budoucí technologické a logické struktuře systému. Funkcionalita zahrnovaná do modulů CRM a Spory bude zajišťována subsystémem Činností.

Administrace není zařazena jako samostatný modul, ale je tvořena vlastním jádrem systému Axapta.

Dále byla odsouhlasena varianta nahrazení současně používaného řešení pro sledování došlé a odeslané pošty (SAS) od společnosti PVT novým modulem, který bude plně integrován v JIS.

730. května 2006

Struktura Struktura Systém je modulární a je zaváděn ve třech

etapách:

I. etapa modul řízení činností modul subjekty a osoby modul licence

II. etapa modul spisová služba modul energetický regulační fond

III. etapa modul výkaznictví a reportingu.

830. května 2006

Co není zatím součástí JISCo není zatím součástí JIS

ekonomické a personální agendy, které slouží pro vlastní řízení ERÚ (účetnictví, mzdy apod.)

930. května 2006

Modul výkaznictví a reportinguModul výkaznictví a reportinguStatistika:

v elektroenergetice (dosavadní systém TISSEL),

v plynárenství,

v teplárenství.

Regulační výkaznictví (podle vyhlášky č. 404/2005 Sb.): v elektroenergetice, v plynáreství, v teplárenství.

Doplňková data: data získávaná nad rámec vyhlášky.

1030. května 2006

Způsob sběru dat od společnostíZpůsob sběru dat od společnostíklient výkaznictví

–program na straně vykazujícího subjektu,

tabulky v MS Excel,

tabulky v papírové formě.

1130. května 2006

ReportingReportingstatistiky,časové řady,porovnání společností.

Problém: unbudling transformace společností

Migrace dat z regulačních výkazůMigrace dat z regulačních výkazůpodle vyhlášky č.439/2001 Sb.podle vyhlášky č.439/2001 Sb.v elektroenergetice roky 2000 až 2005,v plynárenství roky 2000 až 2005,v teplárenství roky 2003 až 2005.

1230. května 2006

Současný stavSoučasný stav

I. a II. etapa jsou v provozu,

III. etapa bude dokončena v září 2006.

30. května 2006 13

Náklady na unbundling a jejich uznání do

povolených výnosů

1430. května 2006

Základní regulační vzorecZákladní regulační vzorec

PV0 = N0 + O0 + Z0

Z0 = WACCNH x RAB0

kde: PV0 povolené výnosy

N0 povolené nákladyO0 odpisy Z0 ziskWACCNH vážený průměr nákladů na kapitál - nominální

hodnota RAB0 Regulated Asset Base – regulační báze aktivRegulated Asset Base – regulační báze aktiv

1530. května 2006

Povinnost provedení tzv. oddělení činností vyplývá zejména z čl. 9 a 14 směrnice 2003/54/ES a čl. 10 a 15 směrnice 2003/55/ES o společných pravidlech pro vnitřní trh s elektřinou a zemním plynem.

Co nám říká o unbundlingu energetický zákon ? (č. 458/2000 Sb., ve znění p. p.)

Povinnost oddělit provozovatele přenosové, přepravní a distribuční činnosti od ostatních činností

Typy unbundlingu: účetní (§ 20) informační organizační právní

LegislativaLegislativa

Strategie ERÚ z pohledu uznání prokazatelných minimálních nákladů na unbundling

1630. května 2006


provozovatel přenosové soustavy

§ 24a 1.1.2005 provedeno 1998 vklad části podniku

provozovatel distribuční soustavy

§ 25a 1.1.2007 bude realizováno k 1.1.2006 vklad části podniku

provozovatel přepravní soustavy

§ 58a 1.1.2006 bude realizováno k 1.1.2006 vklad části podniku

provozovatel distribuční soustavy

§ 59a 1.1.2007 předpokládaná realizace k 1.1.2007 ?

elek

tro

ener

get

ika

ply

nár

enst

víPrávní unbundlingPrávní unbundling

Minimální kritéria k zajištění nezávislosti provozovatele (povinnosti vedoucích zaměstnanců statutárních orgánů atd.)

Rozhodovací práva k majetku Program opatření (Compliance program - vyloučení diskriminačního

chování, zpřístupnění informací, zajištění informačního a organizačního oddělení do doby právního oddělení)

1730. května 2006

HradecKrálové

Ostrava

Plzeň

Ústí n.L.

Brno

ČeskéBudějovice

Praha

PRE

ZČE

SČE

STE

JČE JME

SME

VČE

Rok 2001

Z Č E S M E

V Č ES Č E

S T E

HradecKrálové

OstravaPlzeň

Ústí n.L.

Brno

ČeskéBudějovice

Praha

PRE Holding (RWE Plus, GESO)

Rok 2003

Outsourcing – vyčlenění činností do sesterských organizací

Transformace – slučování činností a vznik synergických efektů

Přecenění – přecenění majetku a odpisů při vkladu části podniku

Unbundling - vynaložení nákladů na oddělení provozovatele

Ostatní činnosti spojené s unbundlingem:

1830. května 2006

Proces unbundlingu ve vztahu k ERÚ?

ERÚ může rozhodnout o zahrnutí prokazatelných minimálních oprávněných nákladů provozovatele do cen regulovaných činností.

Proces unbundlingu bude do povolených výnosů zohledněn formou faktoru „U“, který bude na základě metodiky ERÚ zařazen do regulačního vzorce. (vyhláška č. 438/2001 Sb., ve znění p. p.)

U = NU + OU + ZU


1930. května 2006

Jak ovlivňuje proces unbundlingu jednotlivé parametry regulace:

Stanovení min. nákladů unbundlinguStanovení min. nákladů unbundlingu

trvalé trvalé trvalé

PPN - provozní průběžné N

trvalé

PJN - provozní jednorázové N

jednorázové

IN - investiční N jednorázové jendorázové

trvalé trvalé

synergické efekty

NÁKLADY ODPISY AKTIVA (RAB) / ZISKDOPADY

do vzorce povolených výnosů

OUTSOURCING

UNBUNDLING

PŘECENĚNÍ

TRANSFORMACE

2030. května 2006

Stanovení nákladů na unbundling Metodika pro stanovení nákladů na unbundling byla stanovena

ex ante

Provozní jednorázové náklady unbundlingu Budou vynaloženy během období bezprostředně zahrnujícího vlastní

realizaci právního unbundlingu

Investiční náklady unbundlingu Za investiční náklady jsou považovány jednorázové výdaje, které

souvisejí s pořízením aktiv nezbytných pro zajištění realizace unbundlingu

Provozní průběžné náklady unbundlingu Budou pravidelně vynakládány počínaje rokem realizace unbundlingu

a v dalších následujících letech z titulu nového charakteru fungování oddělených společností


2130. května 2006

Rozložení nákladů mezi obchodníka a distributora

Tlak od společností ohledně uznání všech nákladů do nově založené společnosti distributora

ERÚ toto tvrzení odmítl Vycházel z alokačních klíčů regulačního

výkaznictví, kde 50% nákladů obchodníka a 85% společných nákladů měl alokován distributor ve svých cenách

Předložené analýzy nákladů na unbundling byly zkracovány pouze na uznání nákladů pro distributora


založení společnosti IT celkem IT služby

licence ERÚ HW ERP

právní poradenství a služby implementace maintenance SW

studie proveditelnosti customizace maintenance Licence SWimplementace unbundlingu licence maintenance HWocenění aktiv ERP IT službydaňové poradenství HW CIS, CRMaudit implementace maintenance SWIT služby customizace maintenance Licence SW

školení licence maintenance HWkonzultace CIS, CRM IT službyuvízlé náklady HW PTISpřenastavení systému implementace maintenance SW

ERP customizace maintenance Licence SWškolení licence maintenance HWkonzultace PTIS IT službyuvízlé náklady HW GISpřenastavení systému implementace maintenance SW

CIS, CRM customizace maintenance Licence SWškolení licence maintenance HWkonzultace GIS IT službyuvízlé náklady HW EDM, ETRMpřenastavení systému implementace maintenance SW

PTIS customizace maintenance Licence SWškolení licence maintenance HWkonzultace EDM, ETRM IT službyuvízlé náklady HW Ostatnípřenastavení systému implementace maintenance SW

GIS customizace maintenance Licence SWškolení licence maintenance HWkonzultace Ostatní IT službyuvízlé náklady HW právní poradenstvípřenastavení systému implementace daňové poradenství

EDM, ETRM customizace auditškolení licence ekonomické poradenstvíkonzultace nové automobily daň z příjmuuvízlé náklady kancelářské vybavení daň z přidané hodnoty

přenastavení systému daň z převodu nemovitostíOstatní mzdové náklady

školení sociální a zdravotní pojištěníkonzultace Finanční náklady úrokové náklady

uvízlé nákladypřenastavení systému

ekonomické + účetníz příjmůDPHpřevod z nemovitostí

Marketing + obchod informační reklamní kampaň

Daně

Osobní náklady

Investiční náklady

Ostatní majetek

Průběžné náklady

Služby

Poradenské služby

Daně

Hardware + software

Jednorázové náklady - celkem

Právní služby

2330. května 2006

Posouzení IT nákladu na unbundling Náklady a výdaje spojené s IT problematikou jsou dominantní částí nákladů na

unbundling.

Náklady a výdaje spojené s IT problematikou při realizaci právního unbundlingu jsou alokovány mezi provozovatele distribuční soustavy a obchodníka s elektrickou energií v poměru využívání dílčích informačních systémů (jejich funkcionalit) těmito dvěma subjekty.

Pro každý z analyzovaných systémů (ERP, CIS, CRM, PTIS, GIS, EDM, ETRM) byly na základě jeho poměrného využití pro oblast distribuce stanoveny nákladové koeficienty distribuce (NKD).

Hodnota NKD leží v rozmezí 0 až 1, čím více se jeho hodnota blíží k 1, tím je systém více určen pro činnosti nezbytné v oblasti distribuce (primární měřítko př. z 89 % slouží systém ERP distribuci).

Náklady a výdaje spojené s IT v distribuci pro PRE jsou pro společnosti E.ON a ČEZ navyšovány dle poměru různých vybraných ukazatelů (sekundární měřítko př. ČEZ ERP koeficient 6,11 dle počtu zaměstnanců).


2430. května 2006

Oblast IT

0 ERP CIS CRM PTIS GIS EDM ETRM Ostatní

Měřítko primárníPočet zaměstnaců

Počet zákazníků

Počet zákazníků

Délka sítí NN, VN

Délka sítí NN, VN

Počet přípoj. míst

Obrat

1 1 1 1 1 1 1 1

Měřítko sekundárníPočet zákazníků

StrukturaPočet přípoj. míst

Počet přípoj. míst

Poměr A+B <>C

Počet "partnerů"

1 1 1 1 1 1 1 1

InvesticeSW (licence)ImplementaceCustomizaceHWCelkemJednorázové náklady (provozního charakteru)ŠkoleníkonzultaceUvízlé náklady (paralelní běh systémů)Přenastavení systémuCelkemPrůběžné náklady (provozní)MzdySW (údržba)HW (servis)Implementace (podpora)IT službyCelkemCelkem

Systémy

Schéma hodnocení nákladů na realizaci unbundlingu - základní vstup

ERPEnterprise Resource Planning (Finanční řízení a účtování,

plánování a řízení lidských zdrojů)

CISCustomer I nformation Systém (Záznamy o zákaznících,

fakturace zákazníkům)

CRMCustomer Relationship Management (Řízení vztahů se

zákazníky, call centrum)

PTISProvozně – technický informační systém (projektování,

výstavba, údržba, provoz, dokumentace)

GISGeographical I nformation Systém (Systém pro správu

inženýrských sítí v geografickém prostředí)

EDMEngineering Data Management (pořízení, správa a

zpracování provozních a obchodních dat)

ETRMEnergy Trading / Transaction and Risk Management

(Systém pro řízení rizik při obchodování s elektřinou)


2530. května 2006

PRE ERÚ

požadavek schváleno požadavek bez synergií synergieschváleno

se synergiemi

požadavek bez synergií synergieschváleno

se synergiemi

1 REAS 1 REAS 5 REAS 5 REAS 5 REAS 2 REAS 2 REAS 2 REAS

CELKEM 354 022 225 004 1 433 002 1 208 113 197 278 1 010 835 626 806 466 390 47 575 418 815

Jednorázové náklady - celkem 308 022 202 129 1 250 821 1 087 289 187 400 899 890 549 147 419 520 45 818 373 702

Provozní náklady 149 502 91 905 573 610 495 072 104 806 390 266 263 890 190 654 22 976 167 678

Investiční náklady 158 520 110 224 677 211 592 217 82 593 509 624 285 257 228 866 22 842 206 024

Roční průběžné náklady - celkem 46 000 22 875 182 181 120 824 9 878 110 946 77 660 46 870 1 757 45 113

CELKEM IT 257 994 191 982 1 087 988 1 043 411 149 534 893 877 463 060 400 448 39 730 360 718

náklady na IT k celkovým nákladům 73% 85% 76% 86% 76% 88% 74% 86% 84% 86%

Jednorázové náklady IT- celkem 235 620 174 350 981 711 948 802 144 803 803 999 419 207 364 064 39 002 325 062

Provozní náklady IT 84 600 64 126 342 000 356 585 62 210 294 375 148 950 135 198 16 161 119 038

Investiční náklady IT 151 020 110 224 639 711 592 217 82 593 509 624 270 257 228 866 22 842 206 024

Roční průběžné náklady IT- celkem 22 374 17 632 106 277 94 609 4 730 89 879 43 853 36 384 728 35 656

ERÚ ERÚ

NÁKLADY NA UNBUNDLING

ČEZ E.ON


2630. května 2006

Kdo a jak unbundling zaplatí ?Kdo a jak unbundling zaplatí ?

Průběžné provozní náklady budou přičteny v nominální hodnotě k povoleným výnosům stanoveným pro rok 2006 (tj. k již naindexovaným hodnotám povolených výnosů) a v dalších letech budou indexovány jako náklady v základním regulačním vzorci.

Jednorázové provozní náklady budou rozpuštěny do 4 let.

Investiční náklady unbundlingu se nepromítnou do regulační báze aktiv a budou posuzovány obdobně jako outsourcovaný majetek (tj. přesun odpovídajících odpisů do nákladů). V případě odpisů z tohoto majetku jsou stanoveny 4leté životnosti.

Přenesení minimálních nákladů na unbundling na konečného zákazníka

30. května 2006 27

Děkuji Vám za pozornost

www.eru.cz

[email protected]

30. 5. 2006 ing. martina veselá energetický regulační úřad

Documents