PROGRAMA DE AUDITORIAAUDITORESANDINOS S.C. EMPRESA : IMPERIAL SAC ASUNTO:AUDITORIA FINANCIERA RUBRO:COMPRAS Y CUENTAS POR PAGARCOMERCIALES PERIODO : Enero a Diciembre del 2!"#PROCEDIMIENTOSREF.P/THECHOPORFECHA OBSERV!# Delo$con%role$de&roce$amien%ode'ac%(ra$ &or &a)ar:a*El $(&er+i$or del $ec%or re+i$a ,a&r(eba el lo%e de com&roban%e$-+eri'i.(e .(e e$e con%rol $ea e'ec%i+o#b*Com&are la$ 'ac%(ra$ $eleccionada$con la orden de la com&ra- con%ra%o$ ,%odo o%ro $o&or%e donde e$%e el &recio-can%idad- %i&o de &rod(c%o , &ro+eedor#Adem/$ +eri'i.(e .(e l doc(men%aci0ne$%e a&robada#c* Para la$ 'ac%(ra$ $eleccionada$ re+i$eel ori)inal del in'orme de rece&ci0n o elcom&roban%e de in)re$o demercader1a$corre$&ondien%e$ acada(na de ella$ &ara +eri'icar .(e e$%ecom&le%a- .(e conc(erde con la ordende com&ra$ o re)i$%ro delde&ar%amen%o de com&ra$ , .(e .(edee+idencia del $e)(imien%o e'ec%(ado enca$o de no concordar#d*Con%role la e2ac%i%(d ma%em/%ica de la$'ac%(ra$#2# Com&arar la$ 'ac%(ra$ con el li$%ado delarc3i+o de c(en%a$ &or &a)ar#4# Redac%e $($ concl($ione$#BB-1BB-1BB-1APCAPCAPC!56"62!7!56"62!7!56"62!7PABB