1

PLAN DE NEGOCIOS

PROYECTO: TALLER DE SERIGRAFIA Y DISEÑO GRAFICO

SOLICITANTE: FRANCISCA VILLANUEVA BALDERAS

LOCALIDAD: PACHUCA DE SOTO

MUNICIPIO: PACHUCA

ESTADO: HIDALGO

FEBRERO DEL 2014

2

INDICE

RESUMEN EJECUTIVO

Origen del proyecto

Fundadores o socios

Objetivo

Productos y/o servicios

Mercado meta

Rentabilidad Financiera

INTRODUCCIÓN

1. NATURALEZA DE LA EMPRESA

1.1 La Idea de la Empresa

1.2 Experiencia del Emprendedor

1.3 Descripción General de la Empresa

1.4 Justificación

1.5 Filosofía empresarial

1.5.1 Misión

1.5.2 Visión

1.5.3 Valores

1.5.4 Objetivo General (Corto, Mediano y Largo plazo)

1.6 Innovación

1.7 Impacto social

2. NATURALEZA DEL MERCADO

2.1 Descripción del producto y/o servicio

2.1.1 Características del producto servicio

2.1.2 Ventajas competitivas del producto o servicio

2.2 Mercado meta

2.2.1macro localización

2.2.2 micro localización

2.3 Segmentación de mercado

2.3.1 Descripción del cliente potencial y su demanda estimada

2.4 Análisis del sector (sociodemográfico, económico, tendencias, etc.)

2.5 Análisis de la competencia

2.5.1 Principales competidores

2.5.2 Porcentaje de participación del producto o servicio dentro

Del mercado meta

2.6 Riesgos y oportunidades del mercado

2.6.1 Análisis FODA del Producto o servicio

2.7 Estrategias de comercialización

2.7.1 Producto o servicio

3

2.7.2 Precio

2.7.3 Plaza

2.7.4 Promoción

2.7.5 Post venta

3. PROCESOS

3.1. Especificaciones del producto o servicio.

3.2. Descripción del proceso de producción

3.3. Diagrama de flujo del proceso

3.4. Características de la tecnología, equipo e instalaciones

3.5. Capacidad de planta

3.6. Materia Prima, proveedores y cotizaciones

3.7. Manejo de inventarios

3.8. Diseño y distribución de planta (layout)

3.9. Programa de calidad (según sea el caso)

3.10. Programa de producción (según sea el caso)

4. ORGANIZACIÓN

4.1. Estructura Organizacional

4.2. Descripción de Puestos

4.3. Estructura de Sueldos

4.4. Marco Legal

4.4.1. Constitución legal de la empresa

4.4.2. Propiedad industrial y derechos de autor

4.4.3. Licencias y derechos

5. FINANZAS

5.1. Presupuestos

5.2. Inversión inicial

5.3. Fuentes de financiamiento

5.4. Estado de resultados (5 años)

5.5. Flujo de efectivo (5 años)

5.6. Balance general

5.7. Evaluación económica (TIR, costo/beneficios, punto de equilibrio)

5.8. Proyección de ventas

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

4

REGION: COMARCA MINERALOCALIDAD: PACHUCA DE SOTO

SOLICITANTE

MONTO SOLICITADO

GRUPO ETNICO

PROPUESTA

PRODUCTO

Sector:

Superficie requerida

Actividades principales

Inicio del Proyecto

1a. etapa

2a. Etapa

3a. Etapa

Jornales producidos/AÑO 1,200.00 Empleos 5.00

Producción proy/AÑO

Precio U. prom. de venta/

prod

Monto/jornal

Utilidad de la emp/año $ 554,642.67

VAN

TIR

B/C $ 1.23

SITUACIÓN ACTUAL

RESUMEN EJECUTIVO

ESTADO: HIDALGO

NOMBRE DEL PROYECTO: TALLER DE SERIGRAFIA Y DISEÑO GRAFICO

NOMBRE DE LA EMPRESA: D VALKYRIES

PLAYERAS Y TAZAS CON ESTAMPADOS DE SERIGRAFIA O SUBLIMACION, PLAYERAS CON

APLICACIONES DE VINIL TEXTIL, PLUMAS TAMPOGRAFIADAS Y MAQUILA DE SERIGRAFIA EN BOLSAS

ECOLOGICAS ASI COMO EL DISEÑO GRAFICO CORRESPONDIENTE

recepcion de pedidos y cobro de anticipo, diseño de imagen solicitada, realizacion de vectorizacion

y negativo, compra de los insumos necesarios, y elaboracion del proceso de serigrafiado,

sublimado, aplicaciones de vinil textil o tampografiado de acuerdo a las necesidades del cliente

MUNICIPIO: PACHUCA

DATOS BÁSICOS

DIAGNÓSTICO: En esta actividad productiva van la Tradición y vanguardia unidas y son infinitas las posibilidades para el arte y la publicidad

alcanzando una gran importancia ya que de un buen estampado depende que un articulo se venda mas o menos en productos textiles,

decorativos, souvenirs, Asimismo, el papel tan importante que ocupa la serigrafía textil en el sector de la publicidad. Por lo que es

importante apoyar esta actividad productiva actualmente indispensable para mantenerse a la vanguardia con las tendencias de la moda y

la Mercadotecnia, generadora de empleo e ingresos permanentes en nuestro país . Este proyecto se encuentra debidamente sustentado

técnica, económica y socialmente, siendo el objetivo principal el desarrollo de una alternativa de producción con tecnología de punta, que

coadyuve en el abasto de estos productos a nivel regional y MEJORAR EL NIVEL DE VIDA FAMILIAR DE PERSONAS EMPRENDEDORAS, QUE

CUENTAN CON EL ESPACIO Y EXPERIENCIA NECESARIOS PARA TENER EXITO EN ESTE NEGOCIO, APROVECHANDO LA MANO DE OBRA

SUBUTILIZADA GENERANDO EMPLEOS PERMANENTES.

$1,053,848.89

$43.25

NO

Alternativa de producción de alta demanda en la Zona Metropolitana de Pachuca de Soto

FRANCISCA VILLANUEVA BALDERAS

Industria Manufacturera y Servicios

Adquisicion de la Maquinaria y equipo y adecuacion del local

Elaboracion de muestrario, promocion y establecimiento de negociaciones y contratos con talleres

de costura, empresas, instituciones y publico en general

90 m2

Son : Adquisicion e instalacion de la maq. Y equipo solicitado, Elaboracion del muestrario y

comercializacion del producto, recepcion y negociacion de pedidos, Elaboracion del Diseño y

realizacion del proceso productivo de acuerdo a solicitud del cliente, clasificacion y empaque,

entrega del producto y finiquito

$ 140,000.00

26,400.00

MERCADO: se contempla vender el producto LAB a los talleres de costura, empresas, escuelas e instituciones de la Zona Metropolitana de

Pachuca de Soto que actualmente no han desarrollado sus productos o ideas de mercadotecnia publicitaria a precios accesibles.

DESCRIPCIÓN

DIAGNOSTICO Y MERCADO

$80.00

Clasificacion, empaque y entrega de productos terminados y cobro del finiquito del precio del

producto

22%

Se está proyectando el establecimiento de un taller para el diseño y elaboracion de imagenes estampadas con serigrafia, sublimacion,

vinil textil termoadherible o tampografia en el plazo inmediato en playeras, tazas, plumas y bolsas ecologicas, y posteriormente en todo

tipo de articulos promocionales, que permita mejorar el ingreso de la solicitante, su familia y colaboradores . Se adecuara un local de 90

m2, y se realizara la adquisicion de la maquinaria equipo necesarios para esta actividad, los cuales se describen en el presupuesto de

inversion.

Actualmente la solicitante se dedica a realizar trabajos sobre esta misma actividad de manera improvisada, debido a que no se cuenta con

el equipo necesario, por lo que no se pueden aceptar muchos de los trabajos que se presentan ni con la calidad requerida, lo cual no

permite cubrir las necesidades de su familia y la de sus colaboradores, sin embargo se tiene la experiencia y los conocimientos necesarios

para tener exito en esta empresa

5

1. NATURALEZA DE LA EMPRESA

1.1 La Idea de la Empresa

La Realización de este proyecto o plan es con el fin de darle forma a las ideas e

inquietudes de negocio, definir objetivos y metas, así como para solicitar el apoyo

financiero que hiciera falta a la solicitante, para implementar y establecer una empresa

de producción y servicio de Serigrafía y Diseño Gráfico En La Zona Metropolitana De

Pachuca De Soto conformada por la ciudad de Pachuca de Soto, su municipio

homónimo, y 6 municipios más del Estado de Hidalgo (Mineral del Monte, Mineral de la

Reforma, San Agustín Tlaxiaca, Epazoyucan, Zapotlán y Zempoala) y se encuentra la

capital del Estado.

Este proyecto se implementara como una microempresa que se ubicará dentro del

sector Manufacturero y de Servicios, enfocada inicialmente a la producción de playeras

serigrafiadas, sublimadas y con aplicaciones de vinil textil termo adherible así como elaboración

de tazas serigrafiadas y sublimadas, plumas tampografiadas y maquila de serigrafiado en bolsa

ecológica, incluido el diseño y proceso de la imagen, en general, como para uniformes, recuerdos,

eventos y campañas publicitarias y posteriormente se complementara con otras tecnologías

dentro del Diseño Gráfico Y La Comunicación Visual.

1.2 Experiencia del Emprendedor

El Taller de Serigrafía y Diseño Gráfico D. V. es un proyecto de una nueva empresa teniendo su

origen en el interés de establecer una empresa vanguardista con amplio mercado por la

emprendedora, la necesidad de generar empleo e ingresos permanentes y la capacidad para

manejar programas de diseño gráfico así como de mercadotecnia por varios de los integrantes de

este grupo familiar, siendo uno de ellos estudiante en este último concepto, 1 de los integrantes

ha tomado 2 cursos de diseño y 2 de ellos de serigrafía, concretándose más esta idea al conocer a

los dueños de una microempresa dedicada a la publicidad para empresas de cobertura nacional y

algunos dedicados a elaborar diferentes prendas que solicitaron de la colaboración para realizar

trabajos en volumen a los integrantes de este grupo familiar cual les permitió adquirir experiencia

y posteriormente al darse cuenta de los problemas que los intermediarios tienen para mandar a

hacer trabajos de Serigrafía y Sublimación a la Cd. de México, el atraso en la entrega y el alto

costo, con el consecuente incremento en el costo de los productos y la recepción fuera de tiempo

para el consumidor final de los productos de allí nace la idea e iniciativa de crear esta empresa

con el propósito de satisfacer una necesidad y auto emplearse brindando un producto de calidad

en tiempo y forma a un precio accesible que a la vez sea una empresa que genere empleos e

ingresos de manera permanente..

1.3 Descripción General de la Empresa

“TALLER DE SERIGRAFIA Y DISEÑO GRAFICO D V es un proyecto de nueva creación, se cuenta con

la experiencia de más de 2 años en el proceso de la serigrafía y la sublimación en artículos

textiles, tazas, y artículos publicitarios, la empresa operara como persona física; en la actualidad

6

aún no se tiene el registro como tal, debido a que aún no se inician las actividades de manera

formal, y dicho trámite se realizara en el momento en que se autoricen los recursos para la

adquisición de la maquinaria y equipo necesarios para implementarla.

1.4 Justificación

La emprendedora, junto con su equipo de trabajo cuentan con los conocimientos y la experiencia

necesarios en esta actividad productiva donde van la Tradición y vanguardia unidas y son infinitas

las posibilidades para el arte y la publicidad alcanzando una gran importancia en la actualidad, ya

que de un buen estampado depende que un artículo se venda más o menos tanto en productos

textiles, artículos decorativos, souvenirs, uniformes y especialmente el papel tan importante que

ocupa la serigrafía textil en el sector de la publicidad. Por lo que esta actividad productiva

actualmente es indispensable para mantenerse a la vanguardia con las tendencias de la moda y la

Mercadotecnia, generadora de empleo e ingresos permanentes

1.5 Filosofía empresarial

1.5.1 Misión

Se proyecta el establecimiento de una empresa que brinde un servicio con productos de serigrafía,

sublimación, tampografía y diseño gráfico de calidad y ser un referente de eficacia, eficiencia,

calidez y buen precio que espera coadyuvar en el abasto interno de la Zona Metropolitana de

Pachuca de Soto inicialmente, para el beneficio de los consumidores.

1.5.2 Visión

Ser una empresa competitiva en la elaboración de Serigrafía, Sublimación, tampografía y Diseño

Gráfico, a fin de alcanzar el posicionamiento en el mercado local de la Zona Metropolitana de

Pachuca de Soto, que coadyuve al desarrollo integral de la Región, así como de la empresa.

1.5.3 Valores

Los siguientes valores se aplicaran por todos los integrantes de la empresa dentro de sus

actividades, de manera interna con los compañeros de trabajo y de manera externa tanto con los

clientes como con los proveedores

Eficiencia

Responsabilidad

Respeto

Honradez

1.5.4 Objetivo General

A corto plazo:

Implementar una microempresa que genere empleo e ingresos al emprendedor y su

equipo de trabajo en el plazo inmediato

Establecer una cartera de clientes dentro de los primeros 6 meses

7

A mediano plazo:

Establecer la empresa como una forma de vida de los integrantes con empleos

permanentes que genere ingresos y satisfactores para ellos y sus familias al año del

establecimiento de la misma.

Implementar un sistema de capacitación periódica para lograr un proceso productivo

dentro de los parámetros de la calidad total y la mejora continua al segundo año de iniciar

actividades formales

A largo plazo:

Ampliar la empresa luego del 5° año a otras áreas con otros equipos y tecnologías dentro

del diseño gráfico y la comunicación visual

Consolidar una empresa que genere no solo empleo a los integrantes de la empresa, sino a

otras familias de la localidad bien remunerados que permitan elevar su nivel de vida.

1.6 Innovación

Innovación como tal no se podría considerar, ya que las tecnologías que se aplican en estos

procesos ya existen, sin embargo se proyecta brindar un servicio integral donde se brinde el

servicio de cubrir solo una necesidad hasta todo un enfoque de mercadotecnia, además, la

innovación se estará procurando en el diseño o rediseño de las imágenes.

1.7 Impacto social

Se brindará un servicio que cubra la necesidad de estos productos ya que no hay quien realice

este servicio completo en tiempo y forma y a precios accesibles y en la zona la demanda es muy

amplia, ya que el cliente que necesita de este servicio tiene que viajar en algunos casos, hasta la

ciudad de México, con esto se pretende también crear empleos y de esa manera elevar los

ingresos y mejorar la calidad de vida de las familias que participen en este proyecto.

2. NATURALEZA DEL MERCADO

2.1 Descripción del producto y/o servicio

El producto obtenido son playeras y tazas estampadas o decoradas con serigrafia, sublimación y

aplicación de vinil textil así como el tampografiado principalmente en plumas promocionales, lo

anterior con diseños varios, para artículos promocionales, decorativos, escolares, y publicidad en

general, además de maquila de serigrafía en bolsa ecológica en el plazo inmediato y

posteriormente cualquier otro tipo de producto a empresas nacionales o partidos políticos,

eventos musicales y eventos masivos. Ofreciendo un servicio de una manera innovadora buscando

la satisfacción del cliente y en su caso eleven sus negocios a un mejor nivel

2.1.1 Características del producto servicio

Los productos serán elaborados con profesionalismo e insumos de calidad de acuerdo a las

necesidades de los clientes y se entregaran a granel o empacados en caja individual, bolsa de

plástico o de celofán etc., de acuerdo a la presentación que sea solicitada.

8

2.1.2 Ventajas competitivas del producto o servicio

Este proyecto pretende ser un establecimiento que brinde y cumpla con todas las necesidades y

expectativas de los clientes con un servicio integral que incluya las diversas áreas de la publicidad y

el diseño al contar con un taller con la capacidad de producción que le permita ser un referente

en el mercado, se ofrecerán productos de calidad con entregas en tiempo y forma y mejorando

los precios a clientes mayoristas.

2.2 Mercado meta

Es La Zona Metropolitana De Pachuca De Soto conformada por la ciudad de Pachuca de

Soto, su municipio homónimo, y 6 municipios más del Estado de Hidalgo (Mineral del

Monte, Mineral de la Reforma, San Agustín Tlaxiaca, Epazoyucan, Zapotlán y Zempoala)

2.2.1macro localización

EPAZOYUCAN

9

2.2.2 micro localización

EL LOCAL DONDE SE UBICARA EL PROYECTO SE ENCUENTRA EN EL DOMICILIO DE: FERNANDO

SOTO N°403-A COLONIA CENTRO EN PACHUCA DE SOTO, HIDALGO, EN LA ACERA DE LA

IZQUIERDA UN POCO ANTES DE LLEGAR A LA CALLE DE ABASOLO

2.3 Segmentación de mercado

Se tiene como mercado objetivo base la Zona Metropolitana de Pachuca de Soto,

conformada por la ciudad de Pachuca de Soto, su municipio homónimo, y

6 municipios más del Estado de Hidalgo (Mineral del Monte, Mineral de la Reforma, San

Agustín Tlaxiaca, Epazoyucan, Zapotlán y Zempoala). Es la conurbación urbana más

importante del Estado de Hidalgo. De acuerdo a las cifras dadas por el Censo de Población

y Vivienda 2010, cuenta con una población de 511 981 habitantes y una superficie de 1202

km. El 19.2 por ciento de la población del estado de Hidalgo vive en esta zona

metropolitana.

Pachuca de Soto es una región joven al reflejar que el 52% de su población es menor a 29

años, siendo este uno de los segmentos importantes del mercado, sin embargo los

10

clientes potenciales para compras en volumen son los empresarios, instituciones y

planteles educativos y talleres de elaboración de prendas de vestir.

2.3.1 Descripción del cliente potencial y su demanda estimada

El 52% de personas menores de 29 años de una población de 511,981 que radican en la

Zona Metropolitana De Pachuca De Soto equivale a 266,230 personas, considerando que

estas personas consumen 2 productos serigrafiados o sublimados/año tendríamos una

demanda estimada de 532,460 productos/año

Se tienen como clientes potenciales en el plazo inmediato a una empresa ubicada en el

municipio de Tepeji del Rio, Taller de Serigrafía “Liz”, que se dedica a la venta de bolsas

ecológicas con el logo en serigrafía para empresas como Electra, Itálica etc. Con quienes se

ha trabajado en meses anteriores pero la falta de equipo no ha permitido la consolidación

de negociaciones más amplias y formales, la tienda Kame House que vende artículos de

colección playeras, tazas, cojines etc., al Sr. Paulino Bautista Velasco de la localidad el

Barbecho del Municipio de Huautla, la Sra. Ernestina Pineda Ríos de Confecciones Naty,

ubicada en Pachuquilla del Municipio de Mineral de la Reforma, la Sra. Guillermina Eva

Arroyo Díaz de “Confecciones La Conchita” en Apan. Además con la promoción se espera

tener como clientes potenciales aparte de otros talleres de elaboración de prendas de

vestir a escuelas, instituciones, así como empresas y negocios aparte del público en

general con diseños personalizados.

2.4 Análisis del sector (sociodemográfico, económico, tendencias, etc.)

En esta actividad productiva van la Tradición y vanguardia unidas y son amplias las

posibilidades para el arte y la publicidad alcanzando en la actualidad una gran importancia

ya que de un buen estampado depende que un artículo se venda o no, en ropa de moda,

formal o informal, ropa deportiva, uniformes, artículos decorativos, souvenirs, Asimismo,

el papel tan importante que ocupa la serigrafía textil en el sector de la publicidad.

Tendencias

El diseño gráfico o comunicación visual, actualmente cobra importancia y se constituye

como uno de los elementos esenciales para estimular los mercados. Hoy se considera el

objeto o la imagen diseñada como un bien de inversión. La visión empresarial ha

concebido el diseño gráfico como una inversión de futuro. Ver la televisión, navegar por

Internet, andar por la calle, leer una revista o ir de compras a una tienda o un centro

comercial supone para el individuo entrar en una experiencia visual donde el diseñador

gráfico tiene una participación muy importante y en estas comunicaciones las empresas o

instituciones emplean cada vez más el diseño gráfico o comunicación visual como

recurso estratégico.

11

Contexto internacional

La Economía está perdiendo los obstáculos de las fronteras geográficas y mercado lógicas.

La Tecnología Digital está contribuyendo para redefinir procesos, mercados y

competencia.

La Economía Global está causando un cambio cultural profundo y como consecuencia

creando nuevas reglas y oportunidades.

Muchos negocios dejaron de existir y probablemente nunca volverán. Con todo, nuevos

negocios se están generando, con nuevas oportunidades para impresión.

Según estudios realizados, el Mercado mundial de la industria gráfica movilizó en el año

2007, unos 721.000 millones de dólares. El continente con mayor participación es Asia

(30%), luego Norte América (29,8%) y Europa Occidental (28,6%). En América Latina se

concentra el 6,2% de la producción. Los principales países productores fueron en el año

2006, Estados Unidos (u$s 182 mil millones), Japón (u$s 84 mil millones), China (u$s 41 mil

millones) y le siguen Alemania, Inglaterra, Francia e Italia. En cuanto a los países con

mayor preponderancia dentro del sector en América Latina se encuentran Brasil y México

(aproximadamente u$s 12 mil millones cada uno “The Worldwide Market for Print”, Del PRIMIR (Print Industries Market Information and Research Organization)

2.5 Análisis de la competencia

2.5.1 Principales competidores

En la Zona Metropolitana de Pachuca existen 15 locales con servicios parciales de estos

productos, por lo que este proyecto pretende ser un establecimiento que brinde y cumpla

con todas las necesidades y expectativas de los clientes con un servicio integral que

incluya las diversas áreas de la publicidad y el diseño, además de que el mercado local es

muy amplio para este tipo de productos

2.5.2 Porcentaje de participación del producto o servicio dentro

Del mercado meta

El 52% de una población de 511,981 son personas menores de 29 años que radican en la

Zona Metropolitana De Pachuca De Soto y equivale a 266,230 personas, considerando que

consumen 2 productos serigrafiados o sublimados/año tendríamos un consumo de

532,460 productos/año de los cuales se incidiría con 52,800 productos que equivalen

aproximadamente al 10%

12

2.6 Riesgos y oportunidades del mercado

2.6.1 Análisis FODA del Producto o servicio

DEBILIDADES

D1.- SON PRODUCTOS QUE NECESITAN DE UNA ACTUALIZACION CONSTANTE PARA ESTAR A LA VANGUARDIA

OPORTUNIDADES

O1.- LA VISIÓN EMPRESARIAL HA CONCEBIDO EL DISEÑO GRÁFICO COMO UNA INVERSIÓN DE FUTURO Y EL MERCADO ES MUY AMPLIO EN LA ZONA METROPOLITANA DE PACHUCA DE SOTO

O2.- LAS POSIBILIDADES DE ESTOS PRODUCTOS EN EL MERCADO ACTUAL SON INFINITAS PARA EL ARTE Y LA PUBLICIDAD YA QUE DE UN BUEN ESTAMPADO DEPENDE QUE UN ARTICULO SE VENDA O NO

03.- LAS EMPRESAS O INSTITUCIONES EMPLEAN CADA VEZ MÁS EL DISEÑO GRÁFICO COMO RECURSO ESTRATÉGICO.

FORTALEZAS

F1.- EL DISEÑO GRAFICO Y SUS PRODUCTOS ACTUALMENTE COBRAN IMPORTANCIA Y SE CONSTITUYEN COMO UNO DE LOS ELEMENTOS ESENCIALES PARA ESTIMULAR LOS MERCADOS

F2.-SE TIENEN LA EXPERIENCIA Y CONOCIMIENTOS NECESARIOS PARA TRABAJAR Y CONSOLIDAR ESTE PROYECTO

F3.- SE TIENE LA DISPOSICION DE ESTARSE CAPACITANDO PARA MANTENERSE AL DIA EN TECNOLOGIA Y TENDENCIAS.

AMENAZAS

A1.- COMPETENCIA FUTURA

A2.- CAMBIO EN LAS TENDENCIAS DEL MERCADO

13

MATRIZ FODA

Analizando el producto se establecieron las siguientes líneas de acción o estrategias:

ESTRATEGIAS

E1= Diseño y elaboración del proyecto para gestionar recursos

E2= Selección de proveedores que permitan la obtención de PRODUCTOS de Calidad

E3= Establecer una estrategia comercial que incluya contrato con compradores

E4= Establecimiento de Programa de capacitación periódica

D1 D2 D3 D4 D5 D6 D7 D8D9F1 F2 F3 F4 F5 F6

A1E1

E4

E3

E4

A2

A3

A4

O1 E1 E1

O2 E2

O3E3

E4

DEBILIDADES FORTALEZAS

AMENAZAS

OPORTUNIDAD

14

ANALISIS FODA DE LA EMPRESA

DEBILIDADES

D1.- ES UNA EMPRESA DE NUEVA CREACION QUE APENAS INICIAN ACTIVIDADES PRODUCTIVAS CON ESCASOS RECURSOS POR LO QUE NECESITA DE FINANCIAMIENTO

OPORTUNIDADES

O1.- EL MERCADO ES MUY AMPLIO EN LA ZONA METROPOLITANA DE PACHUCA DE SOTO

O2.-ACTUALMENTE NO SE CUBRE LA DEMANDA LOCAL Y REGIONAL

03.-LAS POSIBILIDADES DE ESTOS PRODUCTOS EN EL MERCADO ACTUAL SON INFINITAS PARA EL ARTE Y LA PUBLICIDAD YA QUE DE UN BUEN ESTAMPADO DEPENDE QUE UN ARTICULO SE VENDA O NO

FORTALEZAS

F1.-SON PERSONAS CON GRAN INICIATIVA DE TRABAJO

F2.-TIENEN LA EXPERIENCIA Y CONOCIMIENTOS NECESARIOS PARA TRABAJAR Y CONSOLIDAR ESTE PROYECTO

F3.-CUENTAN CON EL LOCAL ADECUADO, UBICADO EN UN LUGAR ACCESIBLE TODO EL AÑO

F4.-LAS ACTIVIDADES A REALIZAR GENERAN EMPLEOS E INGRESOS DE FORMA PERMANENTE.

AMENAZAS

A1.- COMPETENCIA FUTURA

15

MATRIZ FODA

Analizando el proyecto se establecieron las siguientes líneas de acción o estrategias:

ESTRATEGIAS

E1= Diseño y elaboración del proyecto para gestionar recursos

E2= Selección de proveedores que permitan la obtención de PRODUCTOS de Calidad

E3= Establecer una estrategia comercial que incluya contrato con compradores

E4= Capacitación y establecimiento de Programa de trabajo y administración

PLAN O ACCIONES ESTRATÉGICAS

Después de analizar conjuntamente con el solicitante se establecieron las siguientes líneas

de acción o estrategias:

Realizar un proyecto para darle forma a sus ideas e inquietudes, establecer

objetivos y metas, así como para solicitar el apoyo financiero que hiciera falta

D1 D2 D3 D4 D5 D6 D7 D8D9F1 F2 F3 F4 F5 F6

A1E1

E4

E3

E4

A2

A3

A4

O1 E1 E1

O2 E2

O3E2

E3

E3

E4

DEBILIDADES FORTALEZASAMENAZAS

OPORTUNIDAD

16

Realizar una buena selección de proveedores a fin de realizar productos de

excelente calidad.

Establecer una estrategia comercial, que incluya el establecimiento de

contratos con compradores

Implementar un programa de capacitación periódica para permanecer a la

vanguardia y brindar un servicio con productos de calidad así como establecer

un buen programa de trabajo y de administración.

LA EMPRESA ESTABLECERÁ LAS ESTRATEGIAS LAS SIGUIENTES

ESTRATEGIAS DE CRECIMIENTO

Se procurara mantener una meta de crecimiento con base a la demanda del servicio y

a más tardar después del 5° año ampliar la cobertura de equipo y tecnologías

ESTRATEGIAS DE POSICIONAMIENTO

Diseño e innovación: en el desarrollo del producto

17

Abasto: organización de los inventarios a fin de aplicar el justo a tiempo

Manufactura: adaptación del proceso con innovación de materiales, tecnologías

y especificaciones

Distribución: desarrollo del “feed back” con base en la tecnología de la

información y comunicación

Mercadeo: herramientas de comunicación, desarrollando el uso del catálogo y

del internet

Servicio de postventa: se proyecta el establecimiento de la relación con clientes

y pronósticos así como el monitoreo de consumidores, dentro de lo posible con

una inversión mínima para maximizar ventas

2.7 Estrategias de comercialización

2.7.1 Producto o servicio

Se proyecta una producción de playeras y tazas serigrafiadas, playeras y tazas sublimadas,

playeras con aplicaciones de vinil textil termo adherible y plumas con impresiones en

tampografía con el desarrollo y aplicación de los diseños solicitados por los clientes, así

como maquila de serigrafía en bolsa ecológica. Ofreciendo un servicio de una manera

innovadora con insumos de calidad, buscando la satisfacción de los clientes y la

presentación o empaque será de acuerdo a la solicitud del cliente, ya sea a granel o en

empaques individuales.

2.7.2 Precio

ESTRATEGIAS DE FIJACIÓN DE PRECIOS

El precio se fijara de acuerdo a los costos y gastos de producción y venta. Considerando

una ganancia o utilidad por producto que mantenga la rentabilidad de la empresa

teniendo como referencia los precios del mercado.

LOS PRECIOS CONSIDERADOS Y PROYECTADOS SON PRECIOS DE MAYOREO.

La competencia maneja los siguientes precios en promedio: Playera serigrafiada $60.00,

playera sublimada 100, Taza Serigrafiada $ 36.00 Taza Sublimada $ 42.00

Los precios que manejara este negocio son los siguientes Playera Serigrafiada en $52.00,

playera sublimada $68.00, playera con aplicaciones de vinil textil $65.00, taza serigrafiada

$ 21.00; Taza Sublimada $ 32.00, pluma tampografiada $6.50, maquila de serigrafía en

bolsa ecológica $2.85

18

2.7.3 Plaza

Es la Zona Metropolitana de Pachuca de Soto, conformada por la ciudad de Pachuca de

Soto, su municipio homónimo, y 6 municipios más del Estado de Hidalgo (Mineral del

Monte, Mineral de la Reforma, San Agustín Tlaxiaca, Epazoyucan, Zapotlán y Zempoala) en

el domicilio de Fernando Soto n° 403-A, Col. Centro, en la localidad de Pachuca de Soto.

2.7.4 Promoción

Se manejara una promoción a través de un catálogo de productos que se ofrecerá a los clientes

potenciales y posibles clientes, por medio del internet y se manejara un paquete promocional

con lonas, trípticos, spots radiofónicos y tarjetas de presentación

2.7.5 Post venta

Dentro de las estrategias de posicionamiento dentro del mercado se proyecta el establecimiento de un servicio POST VENTA con garantía de los productos y una relación con clientes así como un monitoreo de consumidores, para obtener pronósticos que permitan maximizar ventas

3. PROCESOS

3.1. Especificaciones del producto o servicio.

El producto obtenido son playeras y tazas serigrafiadas, playeras y tazas sublimadas,

playeras estampadas con vinil textil termo adherible y plumas tampografiadas con la

elaboración de los diseños gráficos correspondientes, así como maquila de serigrafía en

bolsa ecológica, y la presentación en la entrega del producto se realizará de acuerdo a las

necesidades del cliente y los costos correspondientes correrán pos su cuenta

considerándose a granel o en empaque individual en bolsa de plástico, de celofán o en

una caja en el caso de las tazas con los datos del cliente.

3.2. Descripción del proceso de producción

LOS PROCESOS DE PRODUCCIÓN QUE SE LLEVARAN A CABO EN ESTA EMPRESA SON LOS

SIGUIENTES:

El cliente llega al local e informara de su idea que es lo que quiere y como lo quiere si es

desde hacer el diseño o ya lo tienen sobre que material se va hacer y que textura quiere

que tenga el trabajo final y cuanto solicita.

Después de escuchar lo que se solicita se le dan alternativas y posibilidades si tiene el

diseño ya hecho y sabiendo que quiere se le hace un presupuesto con materiales de

acuerdo a sus requerimientos se le dará a conocer la cantidad una vez que el cliente

acepta se le pide un adelanto para comprar parte de los materiales y además para

concretar la negociación y asegurar que él va a regresar por lo pedido se le da una nota

de la cantidad que deja y de lo que está pidiendo;

19

SERIGRAFIA

Se va con el distribuidor suponiendo que el trabajo es de serigrafía de playera se compra

un marco o marcos dependiendo de los colores que lleve la imagen de acuerdo al tamaño

de la imagen a imprimir se compra emulsión morada si es que nada más son pocas

impresiones si son muchas se compra también emulsión azul ya que esta da durabilidad al

revelado

Se compran las tintas que se necesitan y dependiendo de la textura solicitada por ejemplo

si es una impresión donde se quiere que no se sienta para nada la pintura en la tela se

compra una a base de agua también se deben de comprar solventes y catalizadores ya

que esta tinta se seca muy rápido y bloquea la malla y deja de servir,

Si es una donde eso no importa se compra tinta normal con solventes nada más ya que

esta tarda mucho en secarse en la malla y es más fácil de trabajar.

Se compra también playeras del color y la talla que solicitan

Una vez en el taller se empieza por ver la imagen en la computadora si está bien definida

en los filos y bordes si la imagen tienen varios colores se empieza a separarlo en capas y

hacer uniforme las tonalidades si se trata de plastas de pintura si es una imagen difícil se

cambia la imagen a selección de color y se divide en 4 imágenes las cuales se forma en

pixeles de 300 x cm cuadrado

una vez que se separó la imagen se imprime como negativo en una hoja de papel

albanene con las medidas que se necesitan y así con cada imagen una vez que ya se tienen

las imágenes se pasa a revelar, primero se prepara la emulsión se lava primero la malla

con alcohol industrial se deja secar y se pone en el borde de la parte convexa de la malla

una línea gruesa de emulsión la cual se va esparcir uniformemente en una capa delgada

con un plástico flexible como el de una tarjeta de teléfono que ya se le termino el saldo

Con la tarjeta se esparce de manera uniforme por toda la malla y después de eso se deja

secar se le puede poner aire directo o dejar a que se seque solo no hay problema el

ponerle aire es para no perder tiempo (todo esto se tiene que hacer en un lugar con poca

luz o luz ámbar ya que la luz normal, la del sol cualquier luz fuerte hace que la emulsión

reaccione y se solidifique y no se adhiera a la malla o no deja que después se revele bien la

imagen, una vez que se seca la emulsión se le calcula donde se debe de poner la imagen

que imprimimos antes en albanene en el centro de la malla por lo regular se pone al

contrario de cómo se debe de ver ya que es un negativo hay que tener en cuenta eso, se

pega en la malla con cinta adhesiva trasparente y de poner en la parte convexa pegada al

cristal de la cámara de revelado se baja la tapa y se programa tarda alrededor de 15

minutos dependiendo de la cámara de revelado y se saca se lleva a la tina de lavado y con

agua se retira la imagen que no se pegó en la malla la cual debe de ser la imagen que

queríamos se deja secar un poco y está lista para usarla una vez lista se va a colocar en el

pulpo se le pone pegamento especial a la tabla se pone la playera ( se debe probar sobre

un pedazo de tela cualquiera para no arruinar las playeras, probando si no tiene error la

20

imagen) esto sirve para que cuando se imprime sobre la tela no se levante y se manche o

arruine el trabajo, después se coloca la malla en la prensa del brazo y se checa que la

imagen se vaya a imprimir en el área correcta, se coloca la tinta en la malla en la parte

cóncava y se esparce con un rasero dejando una capa fina cubriendo bien la imagen se

baja el brazo sobre la tela y se jala el rasero con la tinta en un ángulo de 45 grados hacia a

ti lo cual hará que la tinta traspase la malla y pinte la tela con la figura y color que

deseamos se pone debajo del pre secado durante 30 segundos lo que hará que la pintura

se fije a la tela si no se deja el tiempo suficiente queda cruda esto quiere decir que si se

entinta se cuartea la imagen si queda bien no pasa eso. la diferencia de esto con varias

tintas es que se tiene que acomodar cada malla en cada brazo y se centra de acuerdo al

lugar de la figura que tiene después cada pintura que se le va poniendo a la playera se

pasa por el pre secado antes para que no se corra la pintura debajo de la siguiente malla y

manchen todas o se mezclen los colores haciendo echar a perder el trabajo Es

prácticamente lo mismo el proceso con cualquier material solo cambia la forma de secado

y la tinta

SUBLIMACION

Para las tazas con sublimación se checa la imagen se imprime sobre una hoja de papel

bond normal solamente se tiene que checar el tamaño de la imagen para que cubra lo que

quieras de la taza y no se vea alargada se imprime de forma espejo se recorta la imagen

después de impresa al tamaño deseado de la taza se pega con cinta adhesiva se mete a la

plancha para tazas a 370 grados Centígrados por 1 minuto se retira con cuidado ya que

está caliente se despega la cinta adhesiva y se retira el papel la imagen debe de haber

quedado estampada en la taza este es el mismo procedimiento también es para platos

vasos y cualquier cosa que lleve sublimación, ya que lo que se adhiere es la tinta.

APLICACIÓN DE VINIL TEXTIL

Al plotter de corte solo se le coloca el rollo de vinil y se programa cortar como si fuera una

impresión normal pero en vez de utilizar tinta utiliza una cuchilla que corta las imágenes

vectorizadas y posteriormente se colocan en la playera y se plancha para que se adhiera

la imagen a la tela ya que se utilizara vinil textil termo adherible.

TAMPOGRAFIA

Es un proceso relativamente nuevo en los métodos de impresión. Consiste en una placa

metálica con un revestimiento de emulsión fotosensible, donde se graba la imagen

mediante su exposición con un positivo a rayos UV, formando un huecograbado del diseño

a estampar. La placa es cubierta con tinta por el tintero cerrado de la máquina y barrida

por una cuchilla que rodea al tintero, posteriormente un tampón de silicona presiona

sobre el grabado de la placa recogiendo la tinta del huecograbado para imprimirla sobre la

pieza donde quedará permanentemente.

21

3.3. Diagrama de flujo del proceso

Impresión de

imagen

Inicio

Adquisición o Recepción de prendas tazas o materiales

Elaboración de Diseño y proceso (vectorización y/o

negativo) de la imagen

Preparación de mallas

Registro de mallas en pulpo

Clasificación y empaque

Almacén de terminados

Entrega Y

finiquito

Serigrafía Sublimación

y aplicación

de vinil textil

Colocación y

Planchado

Impresión de imagen

Revelado de mallas

Serigrafiado de producto

Planchado

Negociación del servicio o

producto

DIAGRAMA DEL PROCESO PRODUCTIVO

Tampografía

Impresión de

imagen

Preparación de

placa

Impresión del

producto

22

3.4. Características de la tecnología, equipo e instalaciones

Se utilizara la tecnología de punta dentro del diseño gráfico en la serigrafía, sublimación el vinil

textil y la tampografía con la siguiente maquinaria y equipo para el que se está solicitando

financiamiento:

Y se cuenta actualmente con el siguiente equipo: Pulpo 4 Tintas 1 Estación, Plancha Plana

P/Serigrafía, Transfer Y Sublimación, Plancha P/Sublimación Tazas, Impresora Epson- T110

P/Sublimación Con Sist. De Tinta Continua, Pulpos De 1 Tinta 1 Estación Portátil, Marcos Malla P/

Serigrafía Y Mesas De Trabajo

Las instalaciones con las que se cuenta es un local rentado de 9m x10m con los servicios de agua,

drenaje, energía eléctrica, teléfono e internet, tiene un sanitario y una media pared que divide el

área del fondo, en el domicilio de Fernando Soto n°403-A, Col. Centro en Pachuca de Soto.

3.5. Capacidad de planta

Se proyecta una producción anual promedio de 7,200 playeras serigrafiadas, 7,200 playeras

sublimadas, 7,200 playeras con aplicación de vinil textil, 6,000 tazas sublimadas, 6000 tazas

serigrafiadas, 19,200 plumas tampografiadas y la maquila de 84,000 bolsas ecológicas serigrafiadas

CONCEPTO CANT U. MEDIDA COSTO UNIT TOTAL

TINA DE RECUPERACION DE MALLAS I PZA $ 5000.00 $ 5,000.00

CAMARA DE REVELADO DE MALLAS I PZA $ 7,000.00 $ 7,000.00

PULPO DE 6 BRAZOS DOBLE GIRO CON 6

ESTACIONES I PZA $ 14,800.00 $ 14,800.00

PRESECADOR DE GAS (INCLUYE TANQUE

DE GAS) I PZA $ 6,000.00 $ 6,000.00

MAQ. CILINDRICA P/SERIGRAFIA I PZA $ 4,800.00 $ 4,800.00

RACK DE SECADO PARA 50 PIEZAS I PZA $ 4,500.00 $ 4,500.00

PLANCHA DE SUBLIMACION 8 EN 1 I PZA $ 10,600.00 $ 10,600.00

PLOTER DE CORTE I PZA $ 9,200.00 $ 9,200.00

CAMARA FOTOGRAFICA PROF I PZA $ 6,000.00 $ 6,000.00

PANTALLA DE PROYECCION PORTATIL I PZA $ 2,700.00 $ 2,700

VITRINA MOSTRADOR I PZA $ 5,600.00 $ 5,600.00

ANAQUEL METALICO 2 PZA $ 500.00 $ 1000.00

COMPUTADORA PARA DISEÑO 1 PZA $ 18,000.00 $ 18,000.00

MAQUINA DE TAMPOGRAFIA Y

ACCESORIOS 1 PZA $15,000.00 $15,000.00

SILLA ERGONOMICA FIJA 6 PZAS $ 800.00 $ 4,800.00

MOTOCICLETA ITALICA DM 150 1 PZA $25,000.00 $ 25,000.00

TOTAL $ 140,000.00

23

3.6. Materia Prima, proveedores y cotizaciones

Como acción estratégica se realizará una buena selección de proveedores con buenos estándares

de eficiencia y materia prima de excelente calidad que permitan por consecuencia brindar un

buen servicio con productos de excelente calidad.

Se tiene Identificados a los siguientes proveedores de materia prima e insumos.

CONCEPTO PROVEEDOR UBICACION FRECUENCIA

TINTAS MALLAS RACEROS EMULSIONES CATALIZADORES

COMERCIALIZADORA DIALO

ORIENTE 249 N° 273 COL. AGRICOLA ORIENTAL DF

2 MESES

TAZAS, PLAYERAS NOMALES, PLAYERAS PARA SUBLIMAR, TAZAS PARA SUBLIMAR

DECORACIONES PUBICITARIAS

ISABEL LA CATOLICA NO. 466 LOC B COL ALGARIN

1MES

3.7. Manejo de inventarios

Se proyecta implementar una organización y manejo de inventarios que permita entregar los

productos en el tiempo programado sin tener mucha inversión parada en el almacén aplicando el

justo a tiempo, considerándose el siguiente proceso base: se reciben los productos se registran en

el inventario, se colocan en el anaquel correspondiente y se da de baja cada que se utilicen en la

elaboración de un trabajo.

3.8. Diseño y distribución de planta (layout)

Para el funcionamiento de la empresa, se contará con un local de 90 mts2. En donde se instalara el

taller de Serigrafía y Diseño Gráfico con domicilio en Fernando Soto n° 403-A col Centro Pachuca

de Soto código postal 42000. Teléfono 1336573.

24

3.9. Programa de calidad (según sea el caso)

Se proyecta la satisfacción de las expectativas del cliente con diseños personalizados,

estableciendo un catálogo de proveedores de insumos que permitan la mejor calidad de los

productos, una excelente atención al cliente y se buscara la implementación de un sistema de

calidad en el mediano plazo.

3.10. Programa de producción (según sea el caso)

La producción se proyecta constante durante todo el año con una producción total mensual de

11,400 productos

4. ORGANIZACIÓN

4.1. Estructura Organizacional

4.2. Descripción de Puestos Y 4.3. Estructura de Sueldos

El taller de Serigrafía y Diseño Gráfico D V iniciara sus operaciones con 5 trabajadores, 1

encargado Administración, supervisión y control de calidad, 1 Encargado de Diseño de

Imágenes Y Plotter de corte 1 encargado Revelado y recuperación de mallas, Tampografía

y compras, uno para Trabajos de sublimación Y atención al cliente y 1 encargado de los

Trabajos de serigrafía en pulpo y Comercialización.

25

ENCARGADO ACTIVIDAD JORNALES REQUERIDOS

SALARIO POR JORNAL

FRANCISCA VILLANUEVA BALDERAS

Administración, supervisión y control de calidad

240 $ 80.00

JORGE ADAN MARINO TORRES VILLANUEVA

Revelado y recuperación de mallas, Tampografía y compras

240 $ 80.00

DIANA VITAL LUNA Diseño de Imágenes Y Plotter de corte

240 $ 80.00

TANIA MARISOL TORRES VILLANUEVA

Trabajos de sublimación Y atención al cliente

240 $ 80.00

JOSE RODRIGO TORRES MENDEZ

Trabajos de serigrafía en pulpo y Comercialización

240 $ 80.00

4.4. Marco Legal

4.4.1. Constitución legal de la empresa

La empresa se constituirá como Sociedad de Responsabilidad Limitada Micro industrial

dicho trámite se realizara una vez que la empresa inicie operaciones formales.

4.4.2. Propiedad industrial y derechos de autor

Se buscara asesoría para este proceso ya que actualmente no se tiene la experiencia necesaria

sobre este aspecto.

4.4.3. Licencias y derechos

Se realizara el registro correspondiente en hacienda, se solicitara la licencia municipal para el

funcionamiento de la misma y se inscribirá en la cámara de comercio y el SIEM.

5. FINANZAS

Se anexa

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Este proyecto se encuentra sustentado técnica, económica y socialmente, siendo además una

actividad productiva de alta demanda y en crecimiento en la actualidad, por lo que se considera

que de ser apoyado con el financiamiento puede ser un negocio exitoso,

26

A PRESUPUESTO DE INVERSION

B CALCULOS TECNICOS

B.I. Mem.Calc.Cost.Men.

B. II. PROYECCION DE COSTOS

C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.

C.I. COSTOS TOTALES

Ventas Mensuales

C.II. PROYECCION DE INGRESOS

C.III. ESTADO DE RESULTADOS

C.IV FLUJO DE EFECTIVO

D ANALISIS DE RENTABILIDAD

D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO

D.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

D.III. ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

VI. Análisis Financiero

NOMBRE DEL PROYECTO: TALLER DE SERIGRAFIA Y DISEÑO GRAFICO

CORRIDA FINANCIERA

27

ACTIVO FIJO 186,200.00$ 140,000.00$ 46,200.00$ 186,200.00$

MOBILIARIO Y EQUIPO 174,200.00$ 140,000.00$ 34,200.00$ 174,200.00$

TINA DE RECUPERACION DE MALLAS PZA 1 $ 5,000.00 5,000.00$ 5,000.00$ -$ 5,000.00$

CAMARA DE REVELADO DE MALLAS PZA 1 $ 7,000.00 7,000.00$ 7,000.00$ -$ 7,000.00$ PULPO DE 6 BRAZOS DOBLE GIRO CON 6

ESTACIONES PZA 1 $ 14,800.00 14,800.00$ 14,800.00$ -$ 14,800.00$

PRESECADOR DE GAS (INCLUYE TANQUE DE GAS) PZA 1 $ 6,000.00 6,000.00$ 6,000.00$ -$ 6,000.00$

MAQ. CILINDRICA P/SERIGRAFIA PZA 1 $ 4,800.00 4,800.00$ 4,800.00$ -$ 4,800.00$

RACK DE SECADO PARA 50 PIEZAS PZA 1 $ 4,500.00 4,500.00$ 4,500.00$ -$ 4,500.00$

PLANCHA DE SUBLIMACION 8 EN 1 PZA 1 $ 10,600.00 10,600.00$ 10,600.00$ -$ 10,600.00$

PLOTER DE CORTE PZA 1 $ 9,200.00 9,200.00$ 9,200.00$ -$ 9,200.00$

CAMARA FOTOGRAFICA PROF PZA 1 $ 6,000.00 6,000.00$ 6,000.00$ -$ 6,000.00$

PANTALLA DE PROYECCION PORTATIL PZA 1 $ 2,700.00 2,700.00$ 2,700.00$ -$ 2,700.00$

VITRINA MOSTRADOR PZA 1 $ 5,600.00 5,600.00$ 5,600.00$ -$ 5,600.00$

ANAQUEL METALICO PZA 2 $ 500.00 1,000.00$ 1,000.00$ -$ 1,000.00$

COMPUTADORA PARA DISEÑO PZA 1 $ 18,000.00 18,000.00$ 18,000.00$ -$ 18,000.00$

SILLA ERGONOMICA FIJA PZA 6 $ 800.00 4,800.00$ 4,800.00$ -$ 4,800.00$

MAQUINA DE TAMPOGRAFIA Y ACCESORIOS PZA 1 $ 15,000.00 15,000.00$ 15,000.00$ -$ 15,000.00$

CAÑON PROYECTOR PZA 1 $ 6,000.00 6,000.00$ -$ 6,000.00$ 6,000.00$

MESA DE TRABAJO PZA 3 $ 1,500.00 4,500.00$ -$ 4,500.00$ 4,500.00$

PULPO 4 TINTAS 1 ESTACION PZA 1 $ 3,200.00 3,200.00$ -$ 3,200.00$ 3,200.00$

PLANCHA PLANA P/SERIGRAFIA, TRANSFER Y

SUBLIMACION PZA 1 $ 5,000.00 5,000.00$ -$ 5,000.00$ 5,000.00$ PLANCHA P/SUBLIMACION TAZAS PZA 1 $ 3,000.00 3,000.00$ -$ 3,000.00$ 3,000.00$

IMPRESORA EPSON- T110 P/SUBLIMACION CON

SIST. DE TINTA CONTINUA PZA 1 $ 6,500.00 6,500.00$ -$ 6,500.00$ 6,500.00$

PULPO DE 1 TINTA 1 ESTACION PORTATIL PZA 5 $ 700.00 3,500.00$ -$ 3,500.00$ 3,500.00$

MARCO MALLA P/ SERIGRAFIA PZA 50 $ 50.00 2,500.00$ -$ 2,500.00$ 2,500.00$

MOTOCICLETA ITALICA DM 150 (PARA ENTREGAS DE

PRODUCTO) PZA 1 $ 25,000.00 25,000.00$ 25,000.00$ -$ 25,000.00$

TERRENO E INFRAESTRUCTURA BASICA 12,000.00$ -$ 12,000.00$ 12,000.00$

LOCAL UNIDAD 0 $ - -$ -$ -$ -$

ADECUACION DEL LOCAL LOTE 1 $ 12,000.00 12,000.00$ -$ 12,000.00$ 12,000.00$

ACTIVO DIFERIDO 5,000.00$ -$ 5,000.00$ 5,000.00$

ELABORACION DE PROYECTO ASESORIA Y PUESTA

EN MARCHASERV 1 $ - -$ -$ -$ -$

PROMOCION (TARJETAS DE PRESENTACION,

TRIPTICOS, LONAS, SPOTS RADIOFONICOS)PAQ 1 $ 5,000.00 5,000.00$ -$ 5,000.00$ 5,000.00$

CAPITAL DE TRABAJO 1,333,884.00$ -$ 1,333,884.00$ 1,333,884.00$

INSUMOS 1,177,584.00$ -$ 1,177,584.00$ 1,177,584.00$

TINTAS PARA SERIGRAFIA KG 108.00 $ 300.00 32,400.00$ -$ 32,400.00$ 32,400.00$

TINTAS PARA SUBLIMACION LT 12.00 $ 1,000.00 12,000.00$ -$ 12,000.00$ 12,000.00$

VINIL TEXTIL TERMOADHERIBLE (10 M/ROLLO DE .5

M DE ANCHO)ROLLO 96.00 $ 900.00 86,400.00$ -$ 86,400.00$ 86,400.00$

TINTA DE PVC P/TAMPOGRAFIA KG 4.80 $ 1,500.00 7,200.00$ -$ 7,200.00$ 7,200.00$

PLAYERAS/SERIGRAFIA PZA 7,344.00 $ 30.00 220,320.00$ -$ 220,320.00$ 220,320.00$

PLAYERAS/SUBLIMACION PZA 7,344.00 $ 45.00 330,480.00$ -$ 330,480.00$ 330,480.00$

PLAYERAS/VINIL TEXTIL PZA 7,344.00 $ 30.00 220,320.00$ -$ 220,320.00$ 220,320.00$

TAZAS/SERIGRAFIA PZA 6,000.00 $ 12.00 72,000.00$ -$ 72,000.00$ 72,000.00$

TAZAS/SUBLIMACION PZA 6,000.00 $ 20.00 120,000.00$ -$ 120,000.00$ 120,000.00$

PLUMA P/TAMPOGRAFIA PZA 19,200.00 $ 2.60 49,920.00$ -$ 49,920.00$ 49,920.00$

HOJAS PARA SUBLIMACION PZA 13,344.00 $ 1.00 13,344.00$ -$ 13,344.00$ 13,344.00$

SOLVENTES Y CATALIZADORES LOTE 12.00 $ 800.00 9,600.00$ -$ 9,600.00$ 9,600.00$

UTENSILIOS (raseros, espatulas, etc.) LOTE 12.00 $ 300.00 3,600.00$ -$ 3,600.00$ 3,600.00$

SERVICIOS 60,300.00$ -$ 60,300.00$ 60,300.00$

ENERGIA ELECTRICA MES 12 $ 900.00 10,800.00$ -$ 10,800.00$ 10,800.00$

RENTA DE LOCAL MES 12 $ 3,500.00 42,000.00$ -$ 42,000.00$ 42,000.00$

AGUA MES 12 $ 60.00 720.00$ -$ 720.00$ 720.00$

GAS MES 12 $ 365.00 4,380.00$ -$ 4,380.00$ 4,380.00$

Mantenimiento SERV 12 $ 200.00 2,400.00$ 2,400.00$ 2,400.00$

MANO DE OBRA 96,000.00$ -$ 96,000.00$ 96,000.00$

Jorn. Perm.2/DIA/20 DIAS/1 mes JORNAL 480 $ 80.00 38,400.00$ -$ 38,400.00$ 38,400.00$

Jorn. Event.3/DIA/20 DIAS/1 mes JORNAL 720 $ 80.00 57,600.00$ -$ 57,600.00$ 57,600.00$

TOTAL 1200 1,525,084.00$ 140,000.00$ 1,385,084.00$ 1,525,084.00$

NOMBRE DEL PROYECTO: TALLER DE SERIGRAFIA Y DISEÑO GRAFICO PRESUPUESTO DE INVERSION

COSTO UNIT MONTOS FINANCIAMIENTO SOCIOS TOTALCANTUNIDADCONCEPTOS

28

INSUMOS

CONCEPTOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL

TINTAS PARA SERIGRAFIA 2,700.00 2,700.00 2,700.00 2,700.00 2,700.00 2,700.00 2,700.00 2,700.00 2,700.00 2,700.00 2,700.00 2,700.00 32,400.00

TINTAS PARA SUBLIMACION 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 12,000.00

VINIL TEXTIL

TERMOADHERIBLE (10

M/ROLLO DE .5 M DE 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 86,400.00

TINTA DE PVC

P/TAMPOGRAFIA 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 7,200.00

PLAYERAS/SERIGRAFIA 18,360.00 18,360.00 18,360.00 18,360.00 18,360.00 18,360.00 18,360.00 18,360.00 18,360.00 18,360.00 18,360.00 18,360.00 220,320.00

PLAYERAS/SUBLIMACION 27,540.00 27,540.00 27,540.00 27,540.00 27,540.00 27,540.00 27,540.00 27,540.00 27,540.00 27,540.00 27,540.00 27,540.00 330,480.00

PLAYERAS/VINIL TEXTIL 18,360.00 18,360.00 18,360.00 18,360.00 18,360.00 18,360.00 18,360.00 18,360.00 18,360.00 18,360.00 18,360.00 18,360.00 220,320.00

TAZAS/SERIGRAFIA 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 72,000.00

TAZAS/SUBLIMACION 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 120,000.00

PLUMA P/TAMPOGRAFIA 4,160.00 4,160.00 4,160.00 4,160.00 4,160.00 4,160.00 4,160.00 4,160.00 4,160.00 4,160.00 4,160.00 4,160.00 49,920.00

HOJAS PARA SUBLIMACION 1,112.00 1,112.00 1,112.00 1,112.00 1,112.00 1,112.00 1,112.00 1,112.00 1,112.00 1,112.00 1,112.00 1,112.00 13,344.00

SOLVENTES Y

CATALIZADORES 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 9,600.00

UTENSILIOS (raseros ,

espatulas , etc.) 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 3,600.00

TOTAL 98,132.00 98,132.00 98,132.00 98,132.00 98,132.00 98,132.00 98,132.00 98,132.00 98,132.00 98,132.00 98,132.00 98,132.00 1,177,584.00

SERVICIOS

CONCEPTOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL

ENERGIA ELECTRICA 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 10,800.00

RENTA DE LOCAL 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 42,000.00

AGUA 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 720.00

GAS 365.00 365.00 365.00 365.00 365.00 365.00 365.00 365.00 365.00 365.00 365.00 365.00 4,380.00

Mantenimiento 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 2,400.00

TOTAL 5,025.00 5,025.00 5,025.00 5,025.00 5,025.00 5,025.00 5,025.00 5,025.00 5,025.00 5,025.00 5,025.00 5,025.00 60,300.00

MANO DE OBRA

CONCEPTOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL

empleos PERM 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00

No. De jornales 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 480.00

TOTAL M.O.Perm. 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 38,400.00

Empleos EVENT 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00

No. De jornales 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 720.00

TOTAL M.O. Event 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 57,600.00

TOTAL MO 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 96,000.00

TOTAL COSTOS MENSUAL

CONCEPTOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL

INSUMOS 98,132.00 98,132.00 98,132.00 98,132.00 98,132.00 98,132.00 98,132.00 98,132.00 98,132.00 98,132.00 98,132.00 98,132.00 1,177,584.00

SERVICIOS 5,025.00 5,025.00 5,025.00 5,025.00 5,025.00 5,025.00 5,025.00 5,025.00 5,025.00 5,025.00 5,025.00 5,025.00 60,300.00

MANO DE OBRA 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 96,000.00

TOTAL 111,157.00 111,157.00 111,157.00 111,157.00 111,157.00 111,157.00 111,157.00 111,157.00 111,157.00 111,157.00 111,157.00 111,157.00 1,333,884.00

COSTOS MENSUALES

DE ACUERDO A LA INFORMACION EXISTENTE EN LA SERIGRAFIA 1 KG DE TINTA RINDE PARA 29 M2 EQUIVALENTE A 261 PLAYERAS Y CON UNA PRODUCCION MENSUAL DE 1000 PLAYERAS/MES SE TENDRIA EL CONSUMO DE 4 KG, CONSIDERANDO UNA

IMAGEN T/CARTA O DOBLE CARTA, SIN EMBARGO DE ACUERDO A LA TENDENCIA DE LA MODA ACTUAL EN PLAYERAS LLEVAN UN SERIGRAFIADO EN CASI TODA LA PRENDA AL FRENTE Y EN LA ESPALDA, POR LO QUE SE REDUCE EL NUMERO DE PRENDAS A

600 MAS EL 2% DE PERDIDA DE PRODUCTO Y UN CONSUMO DE 4.0 KG DE TINTA/MES MAS 1 KG DE TINTA P/TAZAS Y 4 KG DE TINTA PARA LA MAQUILA DE SERIGRAFIA EN BOLSA ECOLOGICA NOS DA UN CONSUMO DE 9 KG DE TINTA/MES

SE CONSIDERA UN CONSUMO TOTAL MENSUAL DE 1800 PLAYERAS MAS EL 2% DE PERDIDA DE MATERIAL. SE PROYECTA UN CONSUMO MENSUAL DE 8 ROLLOS DE VINIL TEXTIL TERMOADHERIBLE CON UN RENDIMIENTO DE 50 PLAYERAS POR ROLLO DE 10

M X.5 M

SE PROYECTA UN CONSUMO DE 0.4 KG DE TINTA PARA TAMPOGRAFIA / 1600 PLUMAS/MES

29

COSTOS DEL PROYECTO

AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO

1 2 3 4 5

INSUMOS 98,132.00$ 1,177,584.00$ 1,177,584.00$ 1,177,584.00$ 1,177,584.00$ 1,177,584.00$

TINTAS PARA SERIGRAFIA 2,700.00$ 32,400.00$ 32,400.00$ 32,400.00$ 32,400.00$ 32,400.00$

TINTAS PARA SUBLIMACION 1,000.00$ 12,000.00$ 12,000.00$ 12,000.00$ 12,000.00$ 12,000.00$

VINIL TEXTIL TERMOADHERIBLE (10

M/ROLLO DE .5 M DE ANCHO)7,200.00$ 86,400.00$ 86,400.00$ 86,400.00$ 86,400.00$ 86,400.00$

TINTA DE PVC P/TAMPOGRAFIA 600.00$ 7,200.00$ 7,200.00$ 7,200.00$ 7,200.00$ 7,200.00$

PLAYERAS/SERIGRAFIA 18,360.00$ 220,320.00$ 220,320.00$ 220,320.00$ 220,320.00$ 220,320.00$

PLAYERAS/SUBLIMACION 27,540.00$ 330,480.00$ 330,480.00$ 330,480.00$ 330,480.00$ 330,480.00$

PLAYERAS/VINIL TEXTIL 18,360.00$ 220,320.00$ 220,320.00$ 220,320.00$ 220,320.00$ 220,320.00$

TAZAS/SERIGRAFIA 6,000.00$ 72,000.00$ 72,000.00$ 72,000.00$ 72,000.00$ 72,000.00$

TAZAS/SUBLIMACION 10,000.00$ 120,000.00$ 120,000.00$ 120,000.00$ 120,000.00$ 120,000.00$

PLUMA P/TAMPOGRAFIA 4,160.00$ 49,920.00$ 49,920.00$ 49,920.00$ 49,920.00$ 49,920.00$

HOJAS PARA SUBLIMACION 1,112.00$ 13,344.00$ 13,344.00$ 13,344.00$ 13,344.00$ 13,344.00$

SOLVENTES Y CATALIZADORES 800.00$ 9,600.00$ 9,600.00$ 9,600.00$ 9,600.00$ 9,600.00$

UTENSILIOS (raseros, espatulas,

etc.) 300.00$ 3,600.00$ 3,600.00$ 3,600.00$ 3,600.00$ 3,600.00$

SERVICIOS 5,025.00$ 60,300.00$ 60,300.00$ 60,300.00$ 60,300.00$ 60,300.00$

ENERGIA ELECTRICA 900.00$ 10,800.00$ 10,800.00$ 10,800.00$ 10,800.00$ 10,800.00$

RENTA DE LOCAL 3,500.00$ 42,000.00$ 42,000.00$ 42,000.00$ 42,000.00$ 42,000.00$

AGUA 60.00$ 720.00$ 720.00$ 720.00$ 720.00$ 720.00$

GAS 365.00$ 4,380.00$ 4,380.00$ 4,380.00$ 4,380.00$ 4,380.00$

Mantenimiento 200.00$ 2,400.00$ 2,400.00$ 2,400.00$ 2,400.00$ 2,400.00$

MANO DE OBRA 8,000.00$ 96,000.00$ 96,000.00$ 96,000.00$ 96,000.00$ 96,000.00$

TOTAL M.O.Perm. 3,200.00$ 38,400.00$ 38,400.00$ 38,400.00$ 38,400.00$ 38,400.00$

TOTAL M.O. Event 4,800.00$ 57,600.00$ 57,600.00$ 57,600.00$ 57,600.00$ 57,600.00$

TOTAL 111,157.00$ 1,333,884.00$ 1,333,884.00$ 1,333,884.00$ 1,333,884.00$ 1,333,884.00$

COSTOS/ MESCONCEPTO

PROYECCION DE COSTOS

30

31

CONCEPTOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL

PERIODO DE PRODUCCION DE

PRODUCTOS

VOL. DE PRODUCCIÓN PLAYERAS

SERIGRAFIADAS 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 7,200.00

VOL. DE PRODUCCIÓN PLAYERAS

SUBLIMADAS 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 7,200.00

VOL. DE PRODUCCIÓN PLAYERAS /VINIL

TEXTIL 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 7,200.00

VOL. DE PRODUCCIÓN DE TAZAS

SERIGRAFIADAS 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 6,000.00

VOL. DE PRODUCCIÓN DE TAZAS

SUBLIMADAS 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 6,000.00

VOL. DE PRODUCCIÓN DE PLUMAS

TAMPOGRAFIADAS 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 19,200.00 52,800.00

MAQUILA DE SERIGRAFIA EN BOLSA

ECOLOGICA 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 84,000.00

TOTAL 11,400.00 11,400.00 11,400.00 11,400.00 11,400.00 11,400.00 11,400.00 11,400.00 11,400.00 11,400.00 11,400.00 11,400.00 136,800.00

CONCEPTOS P. DE VENTA MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL

VENTA DE PLAYERA SERIGRAFIADA 52.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 374,400.00

VENTA DE PLAYERA SUBLIMADA $68.00 40,800.00 40,800.00 40,800.00 40,800.00 40,800.00 40,800.00 40,800.00 40,800.00 40,800.00 40,800.00 40,800.00 40,800.00 489,600.00

VENTA DE PLAYERA /VINIL TEXTIL $65.00 39,000.00 39,000.00 39,000.00 39,000.00 39,000.00 39,000.00 39,000.00 39,000.00 39,000.00 39,000.00 39,000.00 39,000.00 468,000.00

VENTA DE TAZA SERIGRAFIADA 21.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 126,000.00

VENTA DE TAZA SUBLIMADA 32.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00 192,000.00

VENTA DE PLUMA TAMPOGRAFIADA 6.50 10,400.00 10,400.00 10,400.00 10,400.00 10,400.00 10,400.00 10,400.00 10,400.00 10,400.00 10,400.00 10,400.00 10,400.00 124,800.00

MAQUILA DE SERIGRAFIA EN BOLSA

ECOLOGICA 2.85 19,950.00 19,950.00 19,950.00 19,950.00 19,950.00 19,950.00 19,950.00 19,950.00 19,950.00 19,950.00 19,950.00 19,950.00 239,400.00

TOTAL 167,850.00 167,850.00 167,850.00 167,850.00 167,850.00 167,850.00 167,850.00 167,850.00 167,850.00 167,850.00 167,850.00 167,850.00 2,014,200.00

COSTO POR PRODUCTO

PLAYERA 30.60 PLAYERA 45.90 PLAYERA 30.60 TAZA 12.00 TAZA 20.00 PLUMA 2.60

TINTA PARA SERIGRAFIAR 2.00 TINTA SUBL 0.91 VINIL TEXTIL 12.00 TINTA SERIG 0.60 TINTA SUBL 0.91 TINTA/TAMP 0.38

MO 0.70 MO 0.70 MO 0.70 MO 0.70 MO 0.70 MO 0.70

SERVICIOS 0.44 SERVICIOS 0.44 SERVICIOS 0.44 SERVICIOS 0.44 SERVICIOS 0.44 SERVICIOS 0.44

OTROS 0.11 OTROS 1.01 OTROS 0.00 OTROS 0.11 OTROS 1.01 OTROS 0.11

TOTAL COSTOS 33.86 TOTAL COST 48.96 TOTAL COST 43.74 TOTAL COST 13.86 TOTAL COST 23.06 TOTAL COST 4.23

53.59% 18.14 38.88% 19.04 48.60% 21.26 51.56% 7.14 38.75% 8.94 53.63% 2.27

PRECIO DE VENTA 52.00 P.V. 68.00 P.V. 65.00 P.V. 21.00 P.V. 32.00 P.V. 6.50

COSTO TOTAL PROD/MES 20,313.57 29,377.53 26,245.53 6,927.97 11,531.27 6,769.51

BOLSA ECOLOGICA 0.00

TINTA PARA SERIGRAFIAR 0.17

MO 0.70

SERVICIOS 0.44

OTROS 0.11

TOTAL COSTOS 1.43

99.84% 1.42

PRECIO DE VENTA 2.85

TOTAL

COST/MES

UTILIDAD

PROMEDIO

9,983.21 111,157.00 54.98%

TAZA SERIGRAFIADA TAZA SUBLIMADA PLUMA TAMPOGRAFIADA

PROYECCIÓN DE PRODUCCIÓN MENSUAL PRIMER AÑO

PROYECCIÓN DE VENTAS MENSUALES PRIMER AÑO

MAQUILA DE SERIGRAFIA EN BOLSA ECOLOGICA

INGRESOS POR VENTAS

PLAYERA SERIGRAFIADA PLAYERA SUBLIMADA PLAYERA/VINIL TEXTIL

32

AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO

CONCEPTO 1 2 3 4 5

VENTA DE PLAYERA

SERIGRAFIADA 7,200.00 52.00 374,400.00$ 374,400.00$ 374,400.00$ 374,400.00$ 374,400.00$ 374,400.00$

VENTA DE PLAYERA

SUBLIMADA 7,200.00 68.00 489,600.00$ 489,600.00$ 489,600.00$ 489,600.00$ 489,600.00$ 489,600.00$

VENTA DE PLAYERA

/VINIL TEXTIL 7,200.00 65.00 468,000.00$ 468,000.00$ 468,000.00$ 468,000.00$ 468,000.00$ 468,000.00$

VENTA DE TAZA

SERIGRAFIADA 6,000.00 21.00 126,000.00$ 126,000.00$ 126,000.00$ 126,000.00$ 126,000.00$ 126,000.00$

VENTA DE TAZA

SUBLIMADA 6,000.00 32.00 192,000.00$ 192,000.00$ 192,000.00$ 192,000.00$ 192,000.00$ 192,000.00$

VENTA DE PLUMA

TAMPOGRAFIADA 19,200.00 6.50 124,800.00$ 124,800.00$ 124,800.00$ 124,800.00$ 124,800.00$ 124,800.00$ MAQUILA DE SERIGRAFIA

EN BOLSA ECOLOGICA 84,000.00 2.85 239,400.00$ 239,400.00$ 239,400.00$ 239,400.00$ 239,400.00$ 239,400.00$

TOTAL 2,014,200.00$ 2,014,200.00$ 2,014,200.00$ 2,014,200.00$ 2,014,200.00$

IMPUESTOS

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5PAGO DE IMPUESTOS DENTRO EL

REGIMEN DEPEQUEÑO

CONTRIBUYENTE (PAGO UNICO /

BIMESTRE ) $33,570.00 $33,570.00 $33,570.00 $33,570.00 $33,570.00

TOTAL $33,570.00 $33,570.00 $33,570.00 $33,570.00 $33,570.00

VOL. VENTA/

ANUAL

PRECIO

UNITARIO

VENTAS

CICLO/AÑO

PROYECCION DE INGRESOS

33

CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

( + ) VENTAS 2,014,200.00$ 2,014,200.00$ 2,014,200.00$ 2,014,200.00$ 2,014,200.00$

COSTOS FIJOS 96,300.00$ 96,300.00$ 96,300.00$ 96,300.00$ 96,300.00$

COSTOS VARIABLES 1,237,584.00$ 1,237,584.00$ 1,237,584.00$ 1,237,584.00$ 1,237,584.00$

( - ) COSTOS TOTALES 1,333,884.00$ 1,333,884.00$ 1,333,884.00$ 1,333,884.00$ 1,333,884.00$

( = ) UTILIDAD BRUTA 680,316.00$ 680,316.00$ 680,316.00$ 680,316.00$ 680,316.00$

( - ) DEPRECIACION 15,920.00$ 15,920.00$ 15,920.00$ 15,920.00$ 15,920.00$

( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 664,396.00$ 664,396.00$ 664,396.00$ 664,396.00$ 664,396.00$

( - ) IMPUESTOS 33,570.00$ 33,570.00$ 33,570.00$ 33,570.00$ 33,570.00$

( = ) UTILIDAD ANTES DE RECUPERACION 630,826.00$ 630,826.00$ 630,826.00$ 630,826.00$ 630,826.00$

( - ) PROG. DE RECUP. DEL FINANC 76,183.33$ 75,813.04$ -$ -$ -$

( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO 554,642.67$ 555,012.96$ 630,826.00$ 630,826.00$ 630,826.00$

PUNTO DE EQUILIBRIO $ 249,759.80$ 249,759.80$ 249,759.80$ 249,759.80$ 249,759.80$

PUNTO DE EQUILIBRIO % 12.40% 12.40% 12.40% 12.40% 12.40%

ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA DEP ANUAL AÑOS DEP/5 AÑOS VALOR RESCATE

TINA DE RECUPERACION DE MALLAS $ 5,000.00 10% 500.00$ 5.00 2,500.00$ 2,500.00$

CAMARA DE REVELADO DE MALLAS $ 7,000.00 10% 700.00$ 5.00 3,500.00$ 3,500.00$

PULPO DE 6 BRAZOS DOBLE GIRO CON 6

ESTACIONES $ 14,800.00 10% 1,480.00$ 5.00 7,400.00$ 7,400.00$

PRESECADOR DE GAS (INCLUYE TANQUE DE GAS) $ 6,000.00 10% 600.00$ 5.00 3,000.00$ 3,000.00$

MAQ. CILINDRICA P/SERIGRAFIA $ 4,800.00 10% 480.00$ 5.00 2,400.00$ 2,400.00$

RACK DE SECADO PARA 50 PIEZAS $ 4,500.00 10% 450.00$ 5.00 2,250.00$ 2,250.00$

PLANCHA DE SUBLIMACION 8 EN 1 $ 10,600.00 10% 1,060.00$ 5.00 5,300.00$ 5,300.00$

PLOTER DE CORTE $ 9,200.00 10% 920.00$ 5.00 4,600.00$ 4,600.00$

CAMARA FOTOGRAFICA PROF $ 6,000.00 10% 600.00$ 5.00 3,000.00$ 3,000.00$

PANTALLA DE PROYECCION PORTATIL $ 2,700.00 10% 270.00$ 5.00 1,350.00$ 1,350.00$

CAÑON PROYECTOR $ 6,000.00 10% 600.00$ 5.00 3,000.00$ 3,000.00$

VITRINA MOSTRADOR $ 5,600.00 10% 560.00$ 5.00 2,800.00$ 2,800.00$

ANAQUEL METALICO $ 1,000.00 10% 100.00$ 5.00 500.00$ 500.00$

COMPUTADORA PARA DISEÑO $ 18,000.00 10% 1,800.00$ 5.00 9,000.00$ 9,000.00$

MESA DE TRABAJO $ 4,500.00 10% 450.00$ 5.00 2,250.00$ 2,250.00$

SILLA ERGONOMICA FIJA $ 4,800.00 10% 480.00$ 5.00 2,400.00$ 2,400.00$

PULPO 4 TINTAS 1 ESTACION $ 3,200.00 10% 320.00$ 5.00 1,600.00$ 1,600.00$

PLANCHA PLANA P/SERIGRAFIA, TRANSFER Y

SUBLIMACION $ 5,000.00 10% 500.00$ 5.00 2,500.00$ 2,500.00$

PLANCHA P/SUBLIMACION TAZAS $ 3,000.00 10% 300.00$ 5.00 1,500.00$ 1,500.00$

IMPRESORA EPSON- T110 P/SUBLIMACION CON

SIST. DE TINTA CONTINUA $ 6,500.00 10% 650.00$ 5.00 3,250.00$ 3,250.00$

PULPO DE 1 TINTA 1 ESTACION PORTATIL $ 3,500.00 10% 350.00$ 5.00 1,750.00$ 1,750.00$

MARCO MALLA P/ SERIGRAFIA $ 2,500.00 10% 250.00$ 5.00 1,250.00$ 1,250.00$

MOTOCICLETA ITALICA DM 150 (PARA

ENTREGAS DE PRODUCTO) $ 25,000.00 10% 2,500.00$ 5.00 12,500.00$ 12,500.00$

TOTAL 159,200.00$ 2.30$ 15,920.00$ 115.00$ 79,600.00$ 79,600.00$

ESTADO DE RESULTADOS

COSTOS DE DEPRECIACIONES

34

CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

( + ) VENTAS -$ 2,014,200.00$ 2,014,200.00$ 2,014,200.00$ 2,014,200.00$ 2,014,200.00$

( + ) VALOR DE RESCATE -$ -$ -$ -$ -$ 79,600.00$

( = ) INGRESOS TOTALES -$ 2,014,200.00$ 2,014,200.00$ 2,014,200.00$ 2,014,200.00$ 2,093,800.00$

COSTOS FIJOS -$ 96,300.00$ 96,300.00$ 96,300.00$ 96,300.00$ 96,300.00$

COSTOS VARIABLES -$ 1,237,584.00$ 1,237,584.00$ 1,237,584.00$ 1,237,584.00$ 1,237,584.00$

( = ) COSTOS TOTALES -$ 1,333,884.00$ 1,333,884.00$ 1,333,884.00$ 1,333,884.00$ 1,333,884.00$

COMPRA ACTIVO FIJO 186,200.00$ -$ -$ -$ -$ -$

COMPRA ACTIVO DIFERIDO 5,000.00$ -$ -$ -$ -$ -$

COMPRA CAPITAL DE TRABAJO 1,333,884.00$ -$ -$ -$ -$ -$

( = ) SALDO FINAL 1,525,084.00-$ 680,316.00$ 680,316.00$ 680,316.00$ 680,316.00$ 759,916.00$

FLUJO DE EFECTIVO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL

1.-TOTAL INGRESOS (ventas) 2,014,200.00$ 2,014,200.00$ 2,014,200.00$ 2,014,200.00$ 2,014,200.00$ 10,071,000.00$

2.-COSTOS DE OPERACIÓN 1,333,884.00$ 1,333,884.00$ 1,333,884.00$ 1,333,884.00$ 1,333,884.00$ 6,669,420.00$

3.-FLUJO DE EFECTIVO (2-3) $680,316.00 $680,316.00 $680,316.00 $680,316.00 $680,316.00 3,401,580.00

4.-FLUJO ACUMULADO $680,316.00 $1,360,632.00 $2,040,948.00 $2,721,264.00 $3,401,580.00

FINANCIAMIENTO DEL CAPITAL DE

TRABAJO

a) SALDO INICIAL $0.00 $680,316.00 $1,360,632.00 $2,040,948.00 $2,721,264.00

b) FLUJO DE EFECTIVO $680,316.00 $680,316.00 $680,316.00 $680,316.00 $680,316.00 3,401,580.00

c) DISPONIB. DE REC. $680,316.00 $1,360,632.00 $2,040,948.00 $2,721,264.00 $3,401,580.00

d) FINANCIAMIENTO $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 0.00

e) SALDO A FIN DE AÑO $680,316.00 $1,360,632.00 $2,040,948.00 $2,721,264.00 $3,401,580.00

CALCULO DE CAPITAL DE TRABAJO

FLUJO DE EFECTIVO

35

CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

VENTAS 2,014,200.00$ 2,014,200.00$ 2,014,200.00$ 2,014,200.00$ 2,014,200.00$

COSTOS FIJOS 96,300.00$ 96,300.00$ 96,300.00$ 96,300.00$ 96,300.00$

COSTOS VARIABLES 1,237,584.00$ 1,237,584.00$ 1,237,584.00$ 1,237,584.00$ 1,237,584.00$

COSTOS TOTALES 1,333,884.00$ 1,333,884.00$ 1,333,884.00$ 1,333,884.00$ 1,333,884.00$

PUNTO DE EQUILIBRIO $ 249,759.80$ 249,759.80$ 249,759.80$ 249,759.80$ 249,759.80$

PUNTO DE EQUILIBRIO % 12.40% 12.40% 12.40% 12.40% 12.40%

INTERPRETACION

TENIENDO UNA PRODUCCION DEL 12.40% TENEMOS EL PUNTO DE EQUILIBRIO DONDE NI SE PIERDE NI SE GANA POR LO QUE SE

TIENE UN AMPLIO RANGO DE LA PRODUCCION PARA OBTENER LA UTILIDAD DEL PROYECTO

PUNTO DE EQUILIBRIO

TASA DE ACTUALIZACION 10%

AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA INGRESOS EGRESOS FUJO DE EFECT.

EFECTIVO (1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS ACTUALIZADO

AÑO 0 -$ 1,525,084.00$ 1,525,084.00-$ 1.000 -$ 1,525,084.000$ 1,525,084.000-$

AÑO 1 2,014,200.00$ 1,333,884.00$ 680,316.00$ 0.909 1,831,090.91$ 1,212,621.818$ 618,469.091$

AÑO 2 2,014,200.00$ 1,333,884.00$ 680,316.00$ 0.826 1,664,628.10$ 1,102,383.471$ 562,244.628$

AÑO 3 2,014,200.00$ 1,333,884.00$ 680,316.00$ 0.751 1,513,298.27$ 1,002,166.792$ 511,131.480$

AÑO 4 2,014,200.00$ 1,333,884.00$ 680,316.00$ 0.683 1,375,725.70$ 911,060.720$ 464,664.982$

AÑO 5 2,014,200.00$ 1,333,884.00$ 680,316.00$ 0.621 1,250,659.73$ 828,237.018$ 422,422.711$

TOTAL 10,071,000.00$ 8,194,504.00$ 1,876,496.00$ 7,635,402.71$ 6,581,553.82$ 1,053,848.89$

VAN $1,053,848.89

TIR 22%

B/C 1.23

CRITERIO DE DECISIÓN

LA RELACION BENEFICIO/ COSTO ES MAYOR A 0 Y NOS ARROJA UNA UTILIDAD DE $0.23 POR CADA PESO INVERTIDO

LA TASA INTERNA DE RETORNO ES MAYOR A 10 Y A LA TASA BANCARIA QUEDANDO POR LO TANTO DENTRO DE LOS PARAMETROS

ACEPTADOS

LA VAN ES MAYOR A 0 EN VALORES ACTUALIZADOS Y DESPUES DE RESTAR LA INVERSION INICIAL, POR LO QUE DE ACUERDO A LAS NORMAS

ESTABLECIDAS ESTE PROYECTO SE ACEPTA.

ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

36

MONTO

SOLICITADO% DE RECUP

MONTO A

PAGAR

140,000.00 100% 140,000.00

No. DE

PAGO

FECHA DE

PAGO

SALDO DE

CAPITAL

PAGO A

CAPITAL

PAGO INT.

7%/ANUAL

PAGO TOT/

MES

PAGO TOT/

AÑO

140,000.00

1 30/09/2013 140,000.00 0.00 1,283.33 1,283.33

2 30/10/2013 133,913.04 6,086.96 1,283.33 7,370.29

3 30/11/2013 127,826.09 6,086.96 1,227.54 7,314.49

4 30/12/2013 121,739.13 6,086.96 745.65 6,832.61

5 30/01/2014 115,652.17 6,086.96 710.14 6,797.10

6 28/02/2014 109,565.22 6,086.96 674.64 6,761.59

7 30/03/2014 103,478.26 6,086.96 639.13 6,726.09

8 30/04/2014 97,391.30 6,086.96 603.62 6,690.58

9 30/05/2014 91,304.35 6,086.96 568.12 6,655.07

10 30/06/2014 85,217.39 6,086.96 532.61 6,619.57

11 30/07/2014 79,130.43 6,086.96 497.10 6,584.06

12 30/08/2014 73,043.48 6,086.96 461.59 6,548.55 76,183.33

13 30/09/2014 66,956.52 6,086.96 426.09 6,513.04

14 30/10/2014 60,869.57 6,086.96 390.58 6,477.54

15 30/11/2014 54,782.61 6,086.96 355.07 6,442.03

16 30/12/2014 48,695.65 6,086.96 319.57 6,406.52

17 30/01/2015 42,608.70 6,086.96 284.06 6,371.01

18 28/02/2015 36,521.74 6,086.96 248.55 6,335.51

19 30/03/2015 30,434.78 6,086.96 213.04 6,300.00

20 30/04/2015 24,347.83 6,086.96 177.54 6,264.49

21 30/05/2015 18,260.87 6,086.96 142.03 6,228.99

22 30/06/2015 12,173.91 6,086.96 106.52 6,193.48

23 28/07/2015 6,086.96 6,086.96 71.01 6,157.97

24 30/08/2015 0.00 6,086.96 35.51 6,122.46 75,813.04

0.00 0.00 0.00

140,000.00 11,996.38 151,996.38 151,996.38

SE PROYECTAN 24 PAGOS MENSUALES CONSIDERANDO UN MES DE GRACIA CON PAGO DE

INTERES, LOS PRIMEROS 3 MESES CON UNA TAZA DEL 11 % Y EL RESTO CON EL 7% DE INTERES

ANUAL

ESQUEMA DE RECUPERACION DEL FINANCIAMIENTO