2011년도 법인 일반회계 자금예산서 80,000 90,000b9%fd%c0%ce%c8%b8%b0%e8%bf%b9%b… ·...

1.수입당해연도 전 증( )감예산액 예산액( A ) ( B ) ( A - B )

5200전입 및

기부금수입 5210전입금수입

5215특별회계전입금

5220기부금수입

5221 50,000 50,000 0 ○ 법인 발전기금 50,000,000일반기부금

계 50,000,000 5222 ○ 지정기부금 30,000,000

지정기부금계 30,000,000

5223연구기부금

5400교육외수입

000

-10,00090,00080,000

000

000

-10,00040,00030,000

95,110763,010858,120

관 목

2011년도 법인 일반회계 자금예산서

-10,00090,00080,000

항 산 출 내 역과 목

(단위 : 천원)

- 4 -


관 목



(단위 : 천원)

5410예금이자수입

5411 ○ 예금이자 수입 예금이자 - 운영비계좌 이자수입 200,000

계 200,0005420

기타교육외수입5421 ○ GS마트 담배 판매 수수료

잡수입 200,000원 ×12월 = 2,400,000

계 2,400,0005430

수입재산수입5431 323,280 310,840 12,440 ○ 임대료 수입

임대료수입 - 리버사이드 진주장어 400,000원 × 12월 = 4,800,000 현대인테리어 330,000원 × 12월 = 3,960,000 대하식당 700,000원 × 12월 = 8,400,000 댄싱스쿨 2,500,000원 × 12월 = 30,000,000

-510710200

02,4002,400

-510710200

95,620759,900855,520

02,4002,400

- 5 -


관 목



(단위 : 천원)

1층(공란) 400,000원 × 8월 = 3,200,000 - 녹지빌딩 녹지다방 400,000원 × 12월 = 4,800,000 학생사 400,000원 × 12월 = 4,800,000 노래교실 600,000원 × 12월 = 7,200,000 녹지5층(교수)200,000원 × 12월 = 2,400,000 - 진주학사 압구정 샤브샤브 5,060,000원 × 12월 = 60,720,000 압구정 주차장 1,100,000원×12월 = 13,200,000 편의점 250,000원 × 12월 = 3,000,000 지하 2,000,000 × 8월 = 16,000,000 동승 330,000원 × 12월 = 3,960,000 아주캐피탈 550,000원 × 12월 = 6,600,000 2층(공란) 330,000원 × 8월 *2개호실 = 5,280,000 3층(공란) 550,000원 × 8월 = 4,400,000 - 한마음타워 LG창원대리점 400,000원 × 12월 = 4,800,000 한마음노래방 500,000원 × 12월 = 6,000,000 보원노래방 880,000원 × 12월 = 10,560,000

- 6 -


관 목



(단위 : 천원)

한마음휴게텔 900,000 × 12월 = 10,800,000 엘지전자 5,500,000원 × 12월 = 66,000,000 5층(공란) 2,200,000원 × 8월 = 17,600,000 아이티사이언스 1,100,000원 × 12월 = 13,200,000 - 칠암동 빌라 나동 301호 300,000원 × 12월 = 3,600,000 - 구내 매점 1,000,000원 × 8월 = 8,000,000

계 323,280,000 5439 532,240 449,060 83,180 ○ 관리비 수입

기타재산수입 - 리버사이드 진주장어 500,000원 × 12월 = 6,000,000 현대인테리어 60,000원 × 12월 = 720,000 대하식당 300,000원 × 12월 = 3,600,000 국제라이온스 350,000원 × 12월 = 4,200,000 한국가스안전공사 300,000원 × 12월 = 3,600,000 거창대학학습관 700,000원 ×12월 = 8,400,000 1층(공란) 60,000원 × 8월 = 480,000 - 녹지빌딩 녹지다방 60,000원 × 12월 = 720,000

- 7 -


관 목



(단위 : 천원)

학생사 200,000원 × 12월 = 2,400,000 노래교실 80,000원 × 12월 = 960,000 녹지4층(축구부) 2,750,000원 × 12월 = 33,000,000 녹지5층(교수) 200,000원 × 12월 = 2,400,000 - 진주학사 아워홈(전기료) 350,000원 × 8월 = 2,800,000 압구정 샤브샤브 600,000원 ×12월 = 7,200,000 진주청년회의소 100,000원 ×12월 = 1,200,000 편의점 80,000원 ×12월 = 960,000 엘지유플러스 400,000원 × 12월 = 4,800,000 지하 200,000원 ×8월 = 1,600,000 동승 150,000원 ×12월 = 1,800,000 아주캐피탈 150,000원 ×12월 = 1,800,000 2층(공란) 150,000원 × 8월 *2개호실 = 2,400,000 3층(공란) 150,000원 × 8월 = 1,200,000 ○ GS마트 월 정산금 수입 7,000,000원 ×12월 = 84,000,000○ GS마트 전기료 지원비 500,000원 ×12월 = 6,000,000

- 8 -


관 목



(단위 : 천원)

○ 원격교육원 수업료 수입 350,000,000

계 532,240,0001200

투자와기타재산수입 1220

투자자산수 입 1221 ○ 삼성증권 펀드 증권 원금(기본재산) 1,893,500,000

투자유가 ○ 수익금(예상수익률 17%) 321,895,000증권매각대 ○ 한국투자증권

'-토지보상금 89,269,450 '-발전기금 10,730,550 ○ 수익금(예상수익률 17%) 17,000,000 ○ 삼성증권 펀드 증권 원금(사천농장 매각대금) 1,484,100,000 ○ 수익금(예상수익률 17%) 265,297,000

계 4,081,792,0001240

기타자산수입

-2,030,2366,112,0284,081,792

-2,030,2366,112,0284,081,792

000

-2,030,2366,112,0284,081,792

- 9 -


관 목



(단위 : 천원)

1241전신전화

보증금회수

1249기타자산수입

1300고정자산매각수입 1310

유형고정자산매각수입 1311

토지매각대1312

건물매각대1314

기계기구매각대1316

차량운반구매각대

000

000

000

000

000

000

000

000

- 10 -


관 목



(단위 : 천원)

2200고정부채

입금 2210장기차입금

2211장기차입금

차입2220

기타고정부 채 2221 310,000 554,500 -244,500 ○진주학사(지하,2층,3층) 임대보증금 200,000,000

임대보증급수입 ○한마음타워 5층 임대보증금 100,000,000○리버사이드 1층 10,000,000

계 310,000,0002229

기타고정부채수입

미사용전기이월자금

-244,500554,500310,000

000

000

-244,500554,500310,000

-1,826,7671,952,410125,643전기이월자금

000

- 11 -


관 목



(단위 : 천원)

1100기초

유동자산 1110유동자금

1120기타유동자 산

2100기 초

유동부채 2120예수금2140

기타유동부채5,455,555 9,471,948 -4,016,393

-133,866203,86670,000

-2,227,9672,363,610135,643

-2,094,1002,159,74365,643

자금수입총액

-119,233119,2330

-281,967291,96710,000

-401,199411,19910,000

- 12 -

2.지출당해연도 전 증( )감예 산 액 예 산 액( A ) ( B ) ( A - B )

4100보 수

4120직원보수

4121 ○ 법인사무국 직원 급여(본봉)직원급여 - 3,125,200원 × 8월 × 1명 = 25,001,600

- 3,185,400원 × 4월 × 1명 = 12,741,600 - 1,127,000원 × 10월 × 1명 = 11,270,000 - 1,187,700원 × 2월 × 1명 = 2,375,400 - 1,367,100원 × 3월 × 1명 = 4,101,300 - 1,433,700원 × 9월 × 1명 = 12,903,300 - 1,791,000원 × 3월 × 1명 = 5,373,000 - 1,852,000원 × 9월 × 1명 = 16,668,000

계 90,434,200 4123 52,331 57,127 -4,796

직원제수당

○ 법인 직원 제수당

과 목(단위 : 천원)


33,449259,974293,423

목관 항산 출 내 역

ㅇ 사 무 직 현 황

26,50263,93290,434

33,449259,974293,423

계 1 1 1 1 1 현 원 1 1 1 1 1 직급별 3급 5급 8급 기 9급 기10급 계

- 14 -





ㅇ 정 근 수 당 - 3,125,200원 × 50% × 1회 = 1,562,600 - 3,185,400원 × 50% × 1회 = 1,592,700 - 1,127,000원 × 15% × 1회 = 169,050 - 1,187,700원 × 20%× 1회 = 237,540 - 1,433,700원 ×10%× 1회 = 143,370 - 1,433,700원 ×15%× 1회 = 215,055 - 1,852,000원 ×50%× 2회 = 1,852,000 ㅇ 정근수당 가산금 - 60,000원 ×12월× 2명 = 1,440,000 ㅇ 정 액 급 식 비 - 130,000원 ×12월 ×4명 = 6,240,000 ㅇ 가 족 수 당 - 60,000원ⅹ1명ⅹ12월 = 720,000 - 80,000원ⅹ1명ⅹ12월 = 960,000 ㅇ 학비보조수당 - 441,990원ⅹ1명ⅹ4회 = 1,767,960 ㅇ직 급 보 조 비 - 250,000원 × 1명× 12월= 3,000,000

- 15 -





- 95,000원 × 1명× 12월= 1,140,000 - 105,000원 × 2명× 12월= 2,520,000 ㅇ 초과근무수당 - 5급 104,860원ⅹ1명ⅹ12월 = 1,258,320 - 기능 10급 59,770원ⅹ1명ⅹ 12월 = 717,240 - 기능 9급 65,550원ⅹ1명ⅹ 12월 = 786,600 - 일반직 8급 72,520원ⅹ1명ⅹ 12월 = 870,240 ㅇ학 사 지 도 비 - 30,000원ⅹ4명ⅹ12월 = 1,440,000 ㅇ 연 구 보 조 비 - 170,000원ⅹ 1명ⅹ12월 = 2,040,000 - 70,000원ⅹ 1명ⅹ 12월 = 840,000 - 80,000원ⅹ 1명ⅹ 12월 = 960,000 - 90,000원ⅹ 1명ⅹ 12월 = 1,080,000 ㅇ 특별연구수당 : - 270,000원ⅹ 1명ⅹ6월 = 1,620,000 - 170,000원ⅹ 1명ⅹ6월 = 1,020,000 - 180,000원ⅹ 1명ⅹ6월 = 1,080,000 - 190,000원ⅹ 1명ⅹ6월 = 1,140,000

- 16 -





ㅇ 가계보전수당 : - 100,000원ⅹ4명ⅹ12월 = 4,800,000 ㅇ 효도휴가비 - 3,125,200원 × 60%× 1회 = 1,875,120 - 3,185,400원 ×60% × 1회 = 1,911,240 - 1,127,000원 × 60% × 1회 = 676,200 - 1,187,700원 × 60% × 1회 = 712,620 - 1,433,700원 × 60% × 2회 = 1,720,440 - 1,852,000원 × 60% × 2회 = 2,222,400

계 52,330,695 4124 ○ 직원 법정 부담금

직원법정부담금 - 사학연금 290,000원 ×1명 × 12월 = 3,480,000 - 사학연금 101,000원 ×1명 × 12월 = 1,212,000 - 사학연금 120,000원 ×1명 × 12월 = 1,440,000 - 사학연금 181,000원 ×1명 ×12월 = 2,172,000 - 건강보험 130,000원 ×1명 × 12월 = 1,560,000 - 건강보험 50,000원 ×1명 × 12월 = 600,000 - 건강보험 70,000원 ×1명 × 12월 = 840,000 - 건강보험 30,000원 ×3명 × 12월 = 1,080,000

3,32017,03820,358

- 17 -





- 건강보험 85,000원 ×2명 × 12월 = 2,040,000 - 건강보험 40,000원 ×2명 × 12월 = 960,000 - 국민연금 50,000원 ×4명 × 12월 = 2,400,000 - 국민연금 110,000원 ×1명 ×7월 = 770,000 - 국민연금 67,000원 ×1명 ×12월 = 804,000 ○ 산재 고용보험부담금 1,000,000

계 20,358,000 4125 ○ 리버사이드 관리원

임시직인건비 - 800,000원 × 12월 × 1명 = 9,600,000 ○ 리버사이드 관리원 식비지원비 - 100,000원 × 12월 × 1명 = 1,200,000 ○ 원격교육원 직원 - 3,000,000원 × 12월 × 1명 = 36,000,000 - 1,000,000원 × 12월 × 2명 = 24,000,000 - 1,200,000원 × 12월 × 1명 = 14,400,000 - 1,500,000원 × 12월 × 1명 = 18,000,000 ○ 사택 관리원 - 800,000원 × 12월 × 1명 = 9,600,000 ○ 임시직 효도휴가비

21,15098,750119,900

- 18 -





- 800,000원 × 50% × 2회 = 1,600,000 - 1,000,000원 × 2회 × 1명 = 2,000,000 - 1,000,000원 × 50% × 2회 × 2명 = 2,000,000 - 1,500,000원 × 50% × 1회 × 1명 = 1,500,000

계 119,900,000 4126 10,400 12,400 -2,000 ○ GS마트 아르바이트생 급여노임 - 100,000원 × 8월 × 10명 = 8,000,000

○ 기타 노임 용역비 2,400,000

계 10,400,000 4127 0 10,728 -10,728

직원퇴직금계 -

4200관리운영비

4210시설관리비

4211 90,000 332,500 -242,500 ○리버사이드

-225,379813,621588,242

-243,590393,522149,932

- 19 -





건축물관리비 - 건물 수리비 50,000,000 - 기타수리비용 5,000,000 ○ 녹지빌딩- 건물수리비 20,000,000 - 기타수리비용 5,000,000 ○ 칠암동 빌라,강우학술원 - 건물수리비용 10,000,000

계 90,000,000 4212 ○ 엘리베이터 수리비용 5,000,000

장비관리비 ○ 법인,원격 컴퓨터 수리비용 1,000,000

계 6,000,000 4215 14,472 14,142 330 ○ 녹지,교육관소방시설유지관리비

시설용역비 - 320,000원 × 12월 = 3,840,000 ○ 녹지,교육관 승강기유지보수 - 220,000원 × 12월 = 2,640,000 ○ 녹지,교육관 전기안전관리비 - 310,000원 × 12월 = 3,720,000 ○ GS마트 무인경비료

-1,1007,1006,000

- 20 -





- 66,000원 × 12월 = 792,000 ○ 녹지,교육관소방시설 정밀검사비 1,500,000 ○ 녹지,교육관 방역비 1,980,000

계 14,472,000 4216 ○ 교육용 기본재산 화재보험료(진주학사포함) 13,000,000

보험료 ○ 녹지,리버,한마음타워 화재보혐료 5,000,000

계 18,000,000 4217 15,960 16,280 -320 ○ GS마트 임차료

리스임차료 - 1,000,000원 × 12월 = 12,000,000 ○ 복사기 리스임차(법인,원격교육원) - 165,000원 × 12월 × 2대 = 3,960,000

계 15,960,000 4219 ○ 녹지,리버 정화조 청소비 5,000,000

기타시설관리비 ○ 강우학술원 예초관리 500,000

계 5,500,000 4220

일반관리비

018,00018,000

121,511204,799326,310

05,5005,500

- 21 -





4221 ○ 직원 출장 경비(법인,원격)여비교통비 - 250,000원 × 20회 = 5,000,000

계 5,000,000 4222

차량유지비

4223 4,920 5,900 -980 ○ 사무실 운영비소모품비 - (법인) 40,000원 × 12월 = 480,000

- (원격) 120,000원 × 12월 = 1,440,000 ○ 기타 소모품 3,000,000

계 4,920,000 4225 ○ 진주학사 업체 온수보일러 66,000

난방비계 66,000

4226 64,200 55,200 9,000 ○ 녹지빌딩 전기료전기·수도료 - 1,500,000원 × 12월 = 18,000,000

○ 리버사이드 전기료 - 2,500,000원 × 12월 = 30,000,000 ○ 강우학술원 전기료

06666

000

-5005,5005,000

- 22 -





-250,000원 × 12월 = 3,000,000 ○ 리버사이드 수도료 - 500,000원 × 12월 = 6,000,000 ○ 녹지빌딩 수도료 - 200,000원 × 12월 = 2,400,000 ○ 강우학술원 수도료 - 50,000원 × 12월 = 600,000 ○ 진주학사 수도료 - 350,000원 × 12월 = 4,200,000

계 64,200,000 4227 ○ 강우학술원 케이블 TV시청료

통신비 - 7,000원 × 12월 = 84,000 ○ 강우학술원 통신비 - 50,000원 × 12월 = 600,000 ○ 우편물 발송료 - 10,000원 ×20회 = 200,000 ○ 녹지빌딩 케이블 TV시청료 - 20,000원 ×12월= 240,000 ○ 원격교육원 통신비

-7303,6542,924

- 23 -





- 150,000원× 12월 = 1,800,000 계 2,924,000

4228 ○ 1,2분기 부가세 30,000,000 제세공과금 ○ 환경개선부담금 및 교통유발부담금 5,000,000

○ 수익 재산 재산세 30,000,000 ○ 국유재산 임대료 2,000,000 ○ 법인 균등 주민세 2,000,000 ○ 기타 제세 공과금 2,000,000

계 71,000,000 4229 178,200 68,979 109,221 ○ 노무사 자문료

지급수수료 - 440,000원 × 12월 = 5,280,000 ○ 수익용 재산감정평가 수수료 10,000,000 ○ 외부 회계 감사 수수료 15,000,000 ○ 공증증서 대행수수료 1,500,000 ○ 등기 변경 수수료 1,000,000 ○ 원격교육원 평가정보인증수수료 1,200,000 ○ 원격교육원 웹서버 홈페이지 사용 수수료 44,220,000 ○ 원격교육원 기타 수수료 100,000,000

5,50065,50071,000

- 24 -





계 178,200,000 4230

운영비4231 ○ 기타 복리후생비 1,000,000

복리후생비계 1,000,000

4232 ○ 직원 교육훈련비(법인,원격)교육훈련비 - 300,000원 ×10회= 3,000,000

계 3,000,000 4233

일반용역비 계 - 4234 9,000 8,800 200 ○ 법인과장 업무추진비

업무추진비 - 350,000원 ×12월= 4,200,000 ○ 법인국장 업무추진 겸직수당 - 300,000원 ×12월= 3,600,000 ○ 원격교육원 팀장 업무추진비 - 100,000원 ×12월= 1,200,000

계 9,000,000

000

5002,5003,000

01,0001,000

-103,300215,300112,000

- 25 -





4235 ○ 법인 언론 광고료 1,000,000 홍보비 ○ 기타 홍보용 현수막 제작비 1,000,000

○ 강인원격교육원 인터넷광고료 30,000,000 계 32,000,000

4236 ○ 이사회 회의 경비회의비 - 2,000,000원 ×7회= 14,000,000

계 14,000,000 4237 ○ 개교기념일 행사비

행사비 - 장기근속자 상금 3,000,000 - 우수교직원 표창 시상금 5,000,000 - 행사 식비 등 5,000,000

계 13,000,000 4239 ○ 각종 행사후원금 5,000,000

기타운영비 ○ 기타운영에 필요한 경비 5,000,000 ○ 교직원 해외연수 지원비 30,000,000

계 40,000,000 4400

교육외비용-44,00044,01010

-53,00093,00040,000

013,00013,000

4,00010,00014,000

-55,00087,00032,000

- 26 -





4410지급이자

4411지급이자

4420기타교육외

경 비 4421 10 10 0 ○ 기타 잡손실 10,000 잡손실

계 10,000 4429 0 44,000 -44,000

기타교육외비용

4500전출금

4510전출금

472,800200,000672,800

472,800200,000672,800

-44,00044,01010

000

000

- 27 -





4511 ○ 구내 매점 임대료 8,000,000 경상비전출금 계 8,000,000

4512 664,800 0 664,800 ○법정부담금 법정부담전출금 - 교 원 : ₩ 489,300,000 489,300,000

- 직 원 : ₩ 175,500,000 175,500,000

계 664,800,000 4513

자산전출금4600

예비비4610

예비비4611

예비비1200

투자와기타자산지출 1220

투자자산지출-3,276,1006,753,7003,477,600

-3,276,1006,754,5003,486,100

000

000

000

000

-192,000200,0008,000

- 28 -





1221 3,477,600 6,753,700 -3,276,100 ○ 삼성증권 펀드 증권 원금 1,893,500,000 투자유가증권 ○ 사천농장 철도 편입 보상금액 +법인 발전기금 100,000,000

매입대 ○ 사천농장 매각대금 삼성증권 펀드가입 1,484,100,000계 3,477,600,000

1229 기타투자자산지출

1230특정기금적립

1235 ○ 임시직 퇴직금 적립퇴직기금적립 - 리버주차 800,000원 × 1명= 800,000

- 원격교육원 3,000,000원 × 1명= 3,000,000 - 원격교육원 1,000,000원 × 2명= 2,000,000 - 원격교육원 1,200,000원 × 1명= 1,200,000 - 원격교육원 1,500,000원 × 1명= 1,500,000

계 8,500,000 1240

기타자산지출000

7,7008008,500

7,7008008,500

000

- 29 -





1242임차보증금지출

계 - 1300

고정자산매입지출 1310

유형고정자산매입지출 1311 0 555,900 -555,900

토지 계 - 1312 0 0 0건물

1314기계·기구

1315 10,000 68,000 -58,000 ○ 법인 집기비품구입 5,000,000 집기·비품 ○ 원격교육원 집기비품 5,000,000

계 10,000,000 1317 0 300도서

000

-614,200624,20010,000

-614,200624,20010,000

000

- 30 -





1319건설가계정

2200고정부채

상 환 2210장기차입금

상 환 2211 0 0 0장기차입금상환

2220기타고정부채상환 2221 ○ 삼성화재 임대보증금 차입금 변제 300,000,000

임대보증금환급계 300,000,000

미사용차기이월자금

1100기 말

135,643124,980

-20,663125,643104,980차기이월자금

-350,000650,000300,000

-350,000650,000300,000

000

-350,000650,000300,000

000

- 31 -





유동자산 1110유동자금

1120기타유동자 산

미사용차기 2100이월자금 기 말

유동부채 2120예수금2140

기타유동부채5,455,555 9,471,948 -4,016,393자금지출총계

00

10,00020,000

10,00020,000

70,00080,000

65,64344,980

- 32 -

2011년도 법인 일반회계 자금예산서 80,000 90,000b9%fd%c0%ce%c8%b8%b0%e8%bf%b9%b… ·...

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