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IMPUESTOS
codigo saldo en libros diferencia saldo auditor saldo en libros diferencia saldo auditor saldo en libros diferencia saldo auditor saldo en libros diferencia saldo auditor
© calculos incorrectos © £ ϫ £ ϫ £ ϫ £ 6.549.728,64$ 6.549.728,64$ 780.912,00$ -$ 780.912,00$ 5.514.849$ -$ 5.514.848$
LAS AREPAS DE LA ABUELA LTDACEDULA SUMARIA IMPUESTOS
IVA elaboro: Paola Andrea Rojas Vanegas-Auditor junior
AUDITORIA A JUNIO DE 2015superviso: Jennifer Katerine Guerrero Sanchez -Auditor senior
cuenta
291.200$ 179.202$ 111.998$ 780912
ENERO FEBRERO MARZO
976.000,00$
ABRIL
-$ 780912240801 iva descontable
240802 iva generable
no se encuentra diferencia la hora de registrar el iva (según Nc # 018 a la 020 y N.c 022)
no se encuentra diferencia la hora de registrar el iva (según Nc # 022 y N.c 029)
MARCAS
796.800$ -$ 796.800$ -$ 976.000,00$
2.717.409$ 277.791$ 2.995.200$
se encuentra diferencia la hora de registrar el iva se les recomienda hacer su respectiva
reclasificacion (según Nc #001 y Nc # 006)
no se encuentra diferencia la hora de registrar el iva (según Nc #013 a la 015 y N.c 017)
£ Cotejado contra libro mayor ϫ calculos matematicos verificados
Nos encontramos ubicados en la Cra 33 N°42-39 en la ciudad de BucaramangaTel: 6901632 Cel: 3123239227
codigo saldo en libros diferencia saldo auditor saldo en libros diferencia saldo auditor saldo en libros diferencia saldo auditor saldo en libros diferencia saldo auditor
© calculos incorrectos © £ ϫ £ ϫ £ ϫ £ 6.549.728,64$ 6.549.728,64$ 780.912,00$ -$ 780.912,00$ 5.514.849$ -$ 5.514.848$
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IVA elaboro: Paola Andrea Rojas Vanegas-Auditor junior
AUDITORIA A JUNIO DE 2015superviso: Jennifer Katerine Guerrero Sanchez -Auditor senior
cuenta
291.200$ 179.202$ 111.998$ 780912
ENERO FEBRERO MARZO
976.000,00$
ABRIL
-$ 780912240801 iva descontable
240802 iva generable
no se encuentra diferencia la hora de registrar el iva (según Nc # 018 a la 020 y N.c 022)
no se encuentra diferencia la hora de registrar el iva (según Nc # 022 y N.c 029)
MARCAS
796.800$ -$ 796.800$ -$ 976.000,00$
2.717.409$ 277.791$ 2.995.200$
se encuentra diferencia la hora de registrar el iva se les recomienda hacer su respectiva
reclasificacion (según Nc #001 y Nc # 006)
no se encuentra diferencia la hora de registrar el iva (según Nc #013 a la 015 y N.c 017)
£ Cotejado contra libro mayor ϫ calculos matematicos verificados
Nos encontramos ubicados en la Cra 33 N°42-39 en la ciudad de BucaramangaTel: 6901632 Cel: 3123239227
codigo saldo en libros diferencia saldo auditor saldo en libros diferencia saldo auditor saldo en libros diferencia saldo auditor saldo en libros diferencia saldo auditor
© calculos incorrectos © £ ϫ £ ϫ £ ϫ £ 6.549.728,64$ 6.549.728,64$ 780.912,00$ -$ 780.912,00$ 5.514.849$ -$ 5.514.848$
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IVA elaboro: Paola Andrea Rojas Vanegas-Auditor junior
AUDITORIA A JUNIO DE 2015superviso: Jennifer Katerine Guerrero Sanchez -Auditor senior
cuenta
291.200$ 179.202$ 111.998$ 780912
ENERO FEBRERO MARZO
976.000,00$
ABRIL
-$ 780912240801 iva descontable
240802 iva generable
no se encuentra diferencia la hora de registrar el iva (según Nc # 018 a la 020 y N.c 022)
no se encuentra diferencia la hora de registrar el iva (según Nc # 022 y N.c 029)
MARCAS
796.800$ -$ 796.800$ -$ 976.000,00$
2.717.409$ 277.791$ 2.995.200$
se encuentra diferencia la hora de registrar el iva se les recomienda hacer su respectiva
reclasificacion (según Nc #001 y Nc # 006)
no se encuentra diferencia la hora de registrar el iva (según Nc #013 a la 015 y N.c 017)
£ Cotejado contra libro mayor ϫ calculos matematicos verificados
Nos encontramos ubicados en la Cra 33 N°42-39 en la ciudad de BucaramangaTel: 6901632 Cel: 3123239227
MOVIMIENTO CONTABLE
SALDOS EN LIBROS DIFERENCIA SALDO AUDITOR MARCA SALDOS EN LIBROS DIFERENCIA SALDO AUDITOR MARCA-$ -$ -$ -$
3.245.000$ 790.000,00$ 2.455.000,00$ ©₩ 12.225.000$ -$ 12.225.000,00$ ϫ-$ -$ -$ -$ -$
3.245.000$ 790.000,00$ 2.455.000,00$ ©₩ 12.225.000$ -$ 12.225.000,00$ ϫ-$ - -$
3.245.000$ 790.000,00$ 2.455.000,00$ ©₩ 12.225.000$ -$ 12.225.000,00$ ϫ1.777.927$ 27,00$ 1.777.900,00$ ©₩ 1.777.927$ -$ 1.777.927,00$ ϫ2.053.658$ 800.000,00$ 2.853.658,00$ ©₩ 3.053.658$ -$ 3.053.658,00$ ϫ7.076.585$ 9.973,00-$ 7.086.558,00$ ©₩ 17.056.585$ -$ 17.056.585,00$ ϫ
(-)INVENTARIO FIANAL DE PRODUCTOS EN PROCESO -$ -$ -$ -$ 7.076.585$ 9.973,00$ 7.086.558,00$ ©₩ 17.056.585$ -$ 17.056.585,00$ ϫ
(+) INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS -$ -$ -$ -$ -$ (=) COSTOS DE PRODUCTOS DISPONIBLES PARA LA VENTA 7.076.585$ 9.973,00-$ 7.086.558,00$ ©₩ 17.056.585$ -$ 17.056.585,00$ ϫ(-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS -$ -$ -$ -$
7.076.585$ 9.973,00-$ 7.086.558,00$ ©₩ 17.056.585$ -$ 17.056.585,00$ ϫ
© calculos incorrectoMARCAS ₩ Hallazgo de auditoria
ϫ Calculos matematicos verificados
elaboro: Paola Andrea Rojas Vanegas-Auditor junior
(=)COSTO DE VENTA
INVENTARIO INICIAL
ENERO
(+)CIF(=) COSTOS DE PRODUCCIÓN
DESCRIPCION
(+) COMPRAS(-)NVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA(=)COSTO DE MATERIA PRIMA DISPONIBLE(+)INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO(+)MATERIA PRIMA UTILIZADA(+) MANO DE OBRA DIRECTA
superviso: Jennifer Katerine Guerrero Sanchez -Auditor seniorFEBRERO
El valor de la compra y la mano de obra directa no son razonables por tal razon se les recomienda verificar el valor de las compras y hacer el ahjuste pertinente
LAS AREPAS DE LA ABUELA LTDACEDULA SUMARIA
CICLO CONTABLE (ESTADOS DE COSTO)21 DE ENERO AL 30 DE ABRIL 2015
(=)COSTOS PRODUCTOS DEL PERIODO
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SI NO
x
₩ ¥
se les recomienda realizar el balance de comprobacion con el fin de verificar la presicion con la que los datos y transanciones fueron registrados
x₩ ∞
se les recomienda que cada vez que realicen un registro ,lleve a su lado el debido soporte
x
₩ ¥ ∞
se encuentran las facturas membretiadas ,pero sin resolucion de la dian se les recomienda que hagan el debido proceso en la DIAN
x£ se encuentra el registro de los
movimientos en el libro mayor
x£
se encontro los respectivos ajustes
x£
se encontro que mes a mes se realizaron los respectivos estados financieros
x£ se verifico que estuvierana elaborados
los estados de costo
x₩ ¥
se recomienda causar cada movimiento o registro de la empresa antes de pagar
₩ Hallazgo de auditoria
¥ Verificado fisicamente∞ no reune los requisitos£ Cotejado contra libro mayor
ELABORO: Paola Andrea Rojas Vanegas -Auditor juniorSUPERVISO: Jennifer Katerine Guerrero -Auditor senior
DOCUMENTOS CUMPLE MARCA OBSERVACIONES
MARCAS:
se realizaron mes a mes los estados financieros
se realizo la causacion a cada movimiento que tuvo la empresa
los estados de costos se encuentran elaborados dentro de la empresa las arepas de la abuela ltda
LAS AREPAS DE LA ABUELA LTDACEDULA ANALITICA
MOVIMIENTO CONTABLE21 DE ENERO A 30 DE ABRIL 2015
se encuentra todos los movimientos con los comprobantes y soportes cumpliendo con las normas
las facturas de ventas se encuentran con los requisitos que se mensionan en el ART 774 del codigo de comercio
se encuentran los registros o movimientos contables de la empresa en el libro diario
se realizo el balance de comprobacion mes a mes
se realizaron los respectivos ajustes pertinentemente
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CARTERA
codigo saldo en libros diferencia saldo auditor saldo en libros diferencia saldo auditor saldo en libros diferencia saldo auditor saldo a abril diferencia saldo auditor
MARCAS © calculos incorrecto £ Cotejado contra libro mayor ϫ Calculos matematicos verificados
cuenta
LAS AREPAS DE LA ABUELA LTDACEDULA SUMARIA IMPUESTOS
CREEAUDITORIA A JUNIO DE 2015
elaboro: Paola Andrea Rojas Vanegas-Auditor juniorsuperviso: Jennifer Katerine Guerrero Sanchez -Auditor senior
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
39.120.958$ -$ 39.120.958$ 46.462.138$ -$ 46.462.138$ 52.668.902$ -$ 52.668.902$ © £ en este mes la el manejo de cartera es mensual, se encuentra una diferncia (según Nc # 006) . se les recomienda hacer el respectivo ajuste
ϫ £ en este mes el manejo de cartera es mensual , no se encuentran diferencias según Nc # 017
ϫ£ en este mes el manejo de cartera es mensual , no se encuentran diferencias según N.c # 022
ϫ£ en este mes el manejo de cartera es mensual , no se encuentran diferencias según N.c # 029
1305 deudores clientes 19.276.618$ 2.513.462$ 21.790.080$
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SI NO
x ∞ Ø
se recomienda crear las politicas de cartera
x ∞Ø
se recomienda provisionar cartera por las cuentas de dificil cobro
x ∞ Ø
se recomienda mirar la Nc # 006 y la Fra # 011 porque se encontro una diferencia de $ 2,513,462 y asi mismo hacer el ajuste
MARCAS: ∞ no reune los requisitos Ø sin documentos
se encuentran politicas de cartera ?
se verifica si hay provision de cartera
los movimientos de las cuentas por cobrar se registran adecuadamente
LAS AREPAS DE LA ABUELA LTDACEDULA ANALITICA DE CARTERA21 DE ENERO A 30 DE ABRIL 2015 ELABORO: Paola Andrea Rojas Vanegas -Auditor junior
SUPERVISO: Jennifer Katerine Guerrero- Auditor senior
DOCUMENTOS CUMPLE MARCA OBSERVACIONES
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PRESUPUESTO
SI NO
abril x ¥
abril x ¥
abril x ¥
abril a diciembre x ©₩
¥ Verificado fisicamente© calculos incorrecto₩ Hallazgo de auditoria
ELABORO: Paola Andrea Rojas Vanegas -Auditor juniorSUPERVISO: Jennifer Katerine Guerrero -Auditor senior
el preupuesto operativo esta conformado por el presupueto de venta ,el presupuesto de gastos y el presupuesto de compras
verificacion de los estados fiancieros que esten bien elaborados
el presupuesto esta compuesto por el presupuesto operativo y el presupuesto maestroel presupuesto maestro esta conformado por los estdos financieros
se recomienda reajustar el presupuesto ya que sen encontro gran diferencia entre las ventas y compras presupuestadas a las proyectadas y no cumplen con el objetivo de lo proyectado que era incrementar ventas y compras presupuestadas en un 10% mes a mes.
LAS AREPAS DE LA ABUELA LTDACEDULA ANALITICA PRESUPUESTO21 DE ENERO A 30 DE ABRIL 2015
CUMPLEMARCAFECHA CONCEPTO OBSERVACIONES
MARCAS:
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FECHA CODIGO DIFERENCIA MARCASAbril 1405 0
Abril
4120 2733 ₩©
Abril 5105 -$ Ϫ
Abril 5205 -$ Ϫ
Abril
5135 16.859$ ₩©
Abril2205 16.216.778-$ ₩©
₩ Hallazgo de auditoria
MARCAS Papel de trabajo proporcionado por la institucion©calculos incorrectoϪ Calculos matematicos verificados
se encuentra una diferencia y se le pregunta al encargado del departamento de presupuesto y este dijo que se debia a la reclasificacion que se hizo en este mes.
Gasto de personal 965.725$ 965.725$
servicios publicos 220.000$ 236.859$
proveedores nacionales -$ 16.216.777,50$
OBSERVACIONES
valor no razonable ya que en lo proyectado a los clientes se les paga el total a los 60 dias
se encuentra un valor no razonable se recomienda reajustar el presupuesto y dividir por departamentos los servicios
CONCEPTO PROYECTADO PRESUPUESTADO
Gasto de personal 4.275.172$ 4.275.172$
compra de materia prima 13.447.500,00$ 13.447.500,00$
industria manufactureras (unidad) 6013 3280
elaboro: Paola Andrea Rojas Vanegas-Auditor juniorsuperviso: Jennifer Katerine Guerrero Sanchez -Auditor senior
LAS AREPAS DE LA ABUELA LTDACEDULA SUMARIA
PRESUPUESTOAUDITORIA A JUNIO DE 2015
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ACTIVOS FIJOS
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SI NO
X ¥durante la revision se encontraron todos los articulos en la empresa con su respectiva factura
X ¥durante la revision se encontraron todos los articulos en la empresa con su respectiva factura
X ¥durante la revision se encontraron todos los articulos en la empresa con su respectiva factura
X ¥durante la revision se encontraron todos los articulos en la empresa con su respectiva factura
equipo de computo y comunicación - equipo de procesamiento de datos (2)
15
LAS AREPAS DE LA ABUELACEDULA ANALITICA ACTIVOS FIJOS
21 DE ENERO A 30 DE ABRIL 2015
MARCAS:¥: verificado fisicamente
OBSERVACIONES
maquinaria y equipo - 20 ollas
maquinaria y equipo - maquina de moler
maquinaria y equipo - estufa industrial
ACTIVO FIJOESTA EN LA EMMPRESA
MARCA
ELABORO: jodie carrillo - auditor juniorSUPERVISO: jenniefer guerrero - auditor senior
enero 232.000$ 200.000$ 32.000$ ©
la vida util que se les dio a las ollas fue de un año de acuerdo con esa informacion se evidencia qu el calculo hecho por la empresa fue a menos de un año
enero 14.355$ 12.500$ 1.855$ ©la vida util de la maquinaria y equipo es de 10 años y el calculo fue hecho a menos de los 10 años mencionados
enero 29.145$ 25.000$ 4.145$ ©la vida util de la maquinaria y equipo es de 10 años y el calculo fue hecho a menos de los 10 años mencionados
enero58.000$ 50.000$ 8.000$
© la vida util del equipo de computo es de 5 años y calculo fue hecho por menos tiempo
febrero y marzo
667.000$ 575.000$ 92.000$ ©en la sumatoria del calculo total de la depreciacion se evidencia que sigue habiendo el mismo error de mes anterior
abril 333.500$ 287.500$ 46.000$ ©en la sumatoria del calculo total de la depreciacion se evidencia que sigue habiendo el mismo error de mes anterior
1592
LAS AREPAS DE LA ABUELACEDULA SUMARIA DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJO
21 DE ENERO A 30 DE ABRIL 2015 ELABORO: jodie carrillo - auditor juniorSUPERVISO: jennifer guerrro - auditor senior
CALCULO DE LA DEPRECIACION
DEPRECIACION AUDITOR
DIFERENCIA MARCA OBSEVACIONESMES
calculo de depreciacion total de activo fijos
calculo de depreciacion total de activo fijos
MARCAS: ©: calculo incorrecto
ACTIVO FIJO
maquinaria y equipo - 20 ollas
maquinaria y equipo - maquina de moler
maquinaria y eqipo - estufa industrial
equipo de computo y comunicación - equipo de procesamiento de datos (2)
CONCILIACION BANCARIANos encontramos ubicados en la Cra 33 N°42-39 en la ciudad de Bucaramanga
Tel: 6901632 Cel: 3123239227
Nos encontramos ubicados en la Cra 33 N°42-39 en la ciudad de BucaramangaTel: 6901632 Cel: 3123239227
enero 181.030.222$ el extracto bancario esta incompleto no se realizo la conciliacion
181.111.422$ no es posible realizar conciliaciones bancarias cuando el extracto bancario es incompleto
µ
febrero 188.940.886$ el extracto bancario esta incompleto
no se realizo la conciliacion -$ no es posible realizar conciliaciones bancarias cuando el extracto bancario es incompleto
µ
marzo209.036.665$
el extracto bancario esta incompleto
no se realizo la conciliacion209.280.263$
no es posible realizar conciliaciones bancarias cuando el extracto bancario es incompleto
µ
abril
no se hizo el registro en libro auxiliar de bancos durante el mes
no se encontro el extracto bancario
no se realizo la conciliacion 250.471.342$ no se encontro registro en el libro auxiliar de bancos ni el extracto bancario
₩
MARCAS:₩: hallazgo de auditoriaµ: documento incompleto
LAS AREPAS DE LA ABUELACEDULA SUMARIA CONCILIACION BANCARIA
21 DE ENERO A 30 ABRIL 2015 ELABORO: jodie carrillo - auditor juniorSUPERVISO: jennifer guerrero - auditor senior
FECHA DE LA CONCILIACION
SALDO EN LIBROS
SALDO EXTRACTO VALOR CONCILIACION
SALDO BANCOSEN EL BALANCE
OBSERVACIONES MARCA
PAQUETE CONTABLE SIIGO
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ESTADOS FINANCIEROS
Nos encontramos ubicados en la Cra 33 N°42-39 en la ciudad de BucaramangaTel: 6901632 Cel: 3123239227
CUMPLESI NO
XLa instalacion es correcta sin embargo se recomienda hacer la instalacion propia de la empresa las arepas de la buela
XLa instalacion es correcta sin embargo se recomienda hacer la instalacion propia de la empresa las arepas de la buela
XLa instalacion es correcta sin embargo se recomienda hacer la instalacion propia de la empresa las arepas de la buela
XLa instalacion es correcta sin embargo se recomienda hacer la instalacion propia de la empresa las arepas de la buela
XLa instalacion es correcta sin embargo se recomienda hacer la instalacion propia de la empresa las arepas de la buela
XLa instalacion es correcta sin embargo se recomienda hacer la instalacion propia de la empresa las arepas de la buela
XLa instalacion es correcta sin embargo se recomienda hacer la instalacion propia de la empresa las arepas de la buela
XLa instalacion es correcta sin embargo se recomienda hacer la instalacion propia de la empresa las arepas de la buela
XLa instalacion es correcta sin embargo se recomienda hacer la instalacion propia de la empresa las arepas de la buela
XLa instalacion es correcta sin embargo se recomienda hacer la instalacion propia de la empresa las arepas de la buela
XLa instalacion es correcta sin embargo se recomienda hacer la instalacion propia de la empresa las arepas de la buela
XLa instalacion es correcta sin embargo se recomienda hacer la instalacion propia de la empresa las arepas de la buela
XLa instalacion es correcta sin embargo se recomienda hacer la instalacion propia de la empresa las arepas de la buela
XLa instalacion es correcta sin embargo se recomienda hacer la instalacion propia de la empresa las arepas de la buela
XLa instalacion es correcta sin embargo se recomienda hacer la instalacion propia de la empresa las arepas de la buela
LAS AREPAS DE LA ABUELACEDULA ANALITICA PAQUETE CONTABLE SIIGO
21 DE ENERO A 30 DE ABRIL 2015 ELABORO: jodie carrillo - auditor juniorSUPERVISO: jennifer guerrero - auditor senior
PARAMETRIZACION OBSERVACIONES
creacion de vendedores
creacion de cobradores
creacion de terceros
creacion del puc
activos fijos
creacion de formas de pago
lista de precios
creacon de calificaciones
creacion de documentos
inventarios
instalacion de la empresa nen siigo
registro de control
creacion de paises
creacion de centros de costos
creacion de bodegas
CUMPLE NO CUMPLE CUMPLE NO CUMPLE CUMPLE NO CUMPLE
enero X X X ∞
el nombre de la empresa debe ser completo en el encabezado y el nit debe estar, en cuanto a las firmas en este documento no aparecen y estas son muy importantes. El orden en las cuentas esta correctamente sin embargo se recomienta que el texto no sea centrado si no mas bien justificado de manera que sea mas ordenado
marzo X X X ∞ el nombre de la empresa debe ser completo en el encabezado según la normatividad vigente
abril X X x ∞el nombre de la empresa debe ser completo y con el respectivo nit. Las firmas del contador y el gerente son muy importantes al final del documento
MARCAS:∞: No reune los requisitos
OBSERVACIONES
BG
LAS AREPAS DE LA ABUELACEDULA ANALITICA BALANCE GENERAL
21 DE ENERO A 30 DE ABRIL 2015 ELABORO: jodie carrillo - auditor juniorSUPERVISO: jennifer guerrero - auditor senior
MESENCABEZADO FIRMAS ORDEN
MARCAS
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ELABORO: Jodie carrillo - auditor juniorSUPERVISO: jennifer guerrro - auditor senior
Bancos 250.471.342$ 250.471.342$ -$ ϪClientes 25.852.124$ 25.852.124$ -$ ϪAnticipo de impuesto 4.000.313$ 4.000.313$ -$ Ϫpropiedad planta y equipo 10.483.500$ 10.483.500$ -$ Ϫtotal activo 290.807.279$ 290.807.279$ -$ Ϫ
BG1LAS AREPAS DE LA ABUELA
CEDULA SUMARIA BALANCE GENERALACTIVOS
21 DE ENERO A 30 DE ABRIL 2015
CUENTA DIFERENCIAS
MARCAS:Ϫ: calculo matematico verificado
OBSERVACIONES SALDOABRIL
SALDOAUDITOR
MARCA
aunque todos las cifras estan correctamente es necesario que la empresa haga una correccion debido a que se encontraron errores en los movimientos contables
Nos encontramos ubicados en la Cra 33 N°42-39 en la ciudad de BucaramangaTel: 6901632 Cel: 3123239227
ELABORO: Jodie carrillo - auditor juniorSUPERVISO: jennifer guerrro - auditor senior
cuentas por pagar (retencion en a fuente) 895.029$ 895.029$ -$ Ϫcostos y gastos por pagar -$ -$ -$ Ϫproveedores 16.541.113$ 16.541.113$ -$ Ϫimpuestos gravamenes y tasas 31.003.399$ 31.003.399$ -$ Ϫiva 11.672.584$ 11.672.584$ -$ Ϫcree 5.116.981$ 5.116.981$ -$ Ϫrenta 14.213.835$ 14.213.835$ -$ Ϫobligaciones laborales 4.843.212$ 4.843.212$ -$ Ϫtotal pasivo 53.282.753$ 53.282.753$ -$ ϪMARCAS:Ϫ: calculo matematico verificado
aunque las cifras estan correctamente es necesario que la empresa haga una correccion debido a que se encontraron algunos errores en los movimientos contables que afectan directamente el balance
BG2LAS AREPAS DE LA ABUELA
CEDULA SUMARIA BALANCE GENERALPASIVOS
21 DE ENERO A 30 DE ABRIL 2015
CUENTA SALDOABRIL
SALDOAUDITOR
DIFERENCIAS MARCA OBSERVACIONES
Nos encontramos ubicados en la Cra 33 N°42-39 en la ciudad de BucaramangaTel: 6901632 Cel: 3123239227
ELABORO: Jodie carrillo - auditor juniorSUPERVISO: jennifer guerrro - auditor senior
Capital social (aportes sociales) 200.000.000$ 200.000.000$ -$ Ϫreservas 3.752.452$ 3.752.452$ -$ Ϫutilidad acumulada 22.116.381$ 22.116.381$ -$ Ϫutilidad del ejercicio 11.655.691$ 11.655.691$ -$ Ϫtotal patrimonio 237.524.525$ 237.524.525$ -$ ϪMARCAS:Ϫ: calculo matematico verificado
aunque los valores estan tomados correctamente es necesario hacer una revision ya que se encontro que algunos errores en los movimientos contables
BG3LAS AREPAS DE LA ABUELA
CEDULA SUMARIA BALANCE GENERALPATRIMONIO
21 DE ENERO A 30 DE ABRIL 2015
CUENTA SALDOABRIL
SALDOAUDITOR
DIFERENCIAS MARCA OBSERVACIONES
Nos encontramos ubicados en la Cra 33 N°42-39 en la ciudad de BucaramangaTel: 6901632 Cel: 3123239227
FIRMASSI CUMPLE NO CUMPLE SI CUMPLE NO CUMPLE SI CUMPLE NO CUMPLE
enero X ∞ X Xel nombre en el encabezado debe ser completo y el nit no coincide
marzo X ∞ X X
el nombre en el encabezado debe ser completo y el nit y la fecha del periodo no coinciden
abril X ∞ X X
el nombre en el encabezado debe ser completo, el nit y la fecha del periodo no coinciden
MARCAS:∞: no reune los requisitos
OBSERVACIONES
ER
LAS AREPAS DE LA ABUELA LTDACEDULA ANALITICA ESTADO DE RESULTADOS
21 DE ENERO A 30 DE ABRIL 2015
MESENCABEZADO ORDEN
ELABORO: jodie carrillo - auditor juniorSUPERVISO: jennifer guerrero - auditor senior
ELABORO: jodie carrillo - auditor juniorSUPERVISO: jennifer guerrero - auditor senior
137.941.815$ 137.941.815$ -$ Ϫ-$ -$ -$ Ϫ
ingresos no operacionales 137.941.815$ 137.941.815$ -$ Ϫcosto de venta 57.475.757$ 57.475.757$ -$ Ϫutilidad bruta operacional 80.466.058$ 80.466.058$ -$ Ϫgastos operacionales de ventas 4.552.899$ 4.552.899$ -$ Ϫ
19.059.063$ 19.059.063$ -$ Ϫ56.854.096$ 56.854.096$ -$ Ϫ
1.245$ -$ 1.245$ ©-$ -$ -$ Ϫ
56.855.341$ 56.854.096$ 1.245$ ©14.213.835$ 14.213.524$ 311$ ©
5.116.981$ 5.116.869$ 112$ ©utilidad liquida 37.524.525$ 37.523.703$ 822$ ©
3.752.452$ 3.752.370$ 82$ ©33.772.072$ 33.771.333$ 740$ ©22.116.381$ 22.157.961$ 41.580-$ ©11.655.691$ 11.613.372$ 42.320$ ©
direncia
la diferencia que se encontro fue por un ingreso no operacional sin justicacion
utilidad del ejercicio
impuesto de renta cree
reservautilidadutilidad acumulada
gastos operacionales de administracionutilidad operacionalingresos no operacionalesgastos no operacionalesutilidad neta antes de impuestos
MARCAS:Ϫ: calculo verificado©: calculo incorrecto
ER1
SALDO SALDO SEGÚN
AUDITOR MARCA
LAS AREPAS DE LA ABUELACEDULA SUMARIA ESTADO DE RESULTADOS
21 DE ENERO A 30 DE ABRIL 2015
OBSERVACIONES CUENTA
ventasdescuentos
SUPERVISO: jennifer guerrero - auditor seniorFIRMAS
SI CUMPLE NO CUMPLE SI CUMPLE NO CUMPLE SI CUMPLE NO CUMPLE
Marzo X ∞ X X
el nit que aparece en el membrete del documento no coincide con el numero de identificacion tributaria registrado en el rut
MARCAS:∞: no reune los requisitos
OBSERVACIONES
ELABORO: jodie carrillo - auditor junior
CP
LAS AREPAS DE LA ABUELACEDULA ANALITICA CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
21 DE ENERO A 30 DE ABRIL 2015
MESENCABEZADO ORDEN
aportes sociales 200.000.000$ -$ -$ -$ Ϫreservas 294.777$ 2.167.218$ -$ Ϫutilidad acumulada -$ 2.652.995$ -$ Ϫutilidad del ejercicio 2.652.995$ 16.851.971$ -$ Ϫtotal 405.895.544$ 43.535.368$ -$ ϪMARCAS:Ϫ: calculo matematico verificado
SALDOA MARZO
200.000.000$ 2.461.996$ 2.652.995$
19.504.966$ 449.430.913$
CP1
ELABORO: Jodie carrillo - auditor juniorSUPERVISO: jennifer guerrero - auditor senior
CUENTADIFERENCIAS
SEGÚN AUDITORMARCA
LAS AREPAS DE LA ABUELACEDULA SUMARIA CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
21 DE ENERO A 30 DE ABRIL 2015
AUMENTO DISMINUCIONSALDO A ENERO
Nos encontramos ubicados en la Cra 33 N°42-39 en la ciudad de BucaramangaTel: 6901632 Cel: 3123239227
Nos encontramos ubicados en la Cra 33 N°42-39 en la ciudad de BucaramangaTel: 6901632 Cel: 3123239227
SI CUMPLE NO CUMPLE SI CUMPLE NO CUMPLE SI CUMPLE NO CUMPLEMarzo X x x
LAS AREPAS DE LA ABUELACEDULA ANALITICA FUENTES Y USOS
21 DE ENERO A 30 DE ABRIL 2015
MESENCABEZADO
SUPERVISO:Jennifer Katerine Guerrero Sanchez Auditora SeniorORDENFIRMAS
OBSERVACIONES
ELABORO:Jennifer Katerine Guerrero Sanchez
SALDO AUDITORFuentes Aplicaciónes Fuentes Aplicaciónes
DISMINUCION DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO (DEPRECIACION) 667.000$ 667.000$ -$ ϪAUMENTO DE PROVEEDORES 10.412.055$ 10.412.055$ -$ Ϫ
AUMENTO DE RETENCIONES EN LA FUENTE 911.984$ 911.984$ -$ ϪAUMENTO DE RENTA 8.209.161$ 8.209.161$ -$ Ϫ
AUMENTO DE IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS 10.291.777$ 10.291.777$ -$ ϪAUMENTO DE CREE 2.955.298$ 2.955.298$ -$ Ϫ
AUMENTO DE OBLIGACIONES LABORALES 2.167.218$ 2.167.218$ -$ ϪAUMENTO DE RESERVA LEGAL 2.652.995$ 2.652.995$ -$ Ϫ
AUMENTO DE UTILIDAD DEL EJERCICIO ACUMULADA 16.851.971$ 16.851.971$ -$ ϪAUMENTO DE UTILIDAD DEL EJERCICIO 28.168.842$ -$ Ϫ
AUMENTO DE BANCOS 27.185.520$ -$ ϪAUMENTO DE CLIENTES 2.186.705$ -$ Ϫ
AUMENTO ANTICIPO SOBRE IMPUESTO -$ Ϫ
DIFERENCIAS MARCA
LAS AREPAS DE LA ABUELACEDULA SUMARIA FUENTES Y USOS
21 DE ENERO A 30 DE ABRIL 2015ELABORO:Jennifer Katerine Guerrero Sanchez
Auditora SeniorSUPERVISO:Jennifer Katerine Guerrero Sanchez Auditora Senior
DescripcionSALDOS
Nos encontramos ubicados en la Cra 33 N°42-39 en la ciudad de BucaramangaTel: 6901632 Cel: 3123239227
FIRMASSI CUMPLE NO CUMPLE SI CUMPLE
Enero x
Febrero x
Marzo x x
Abril x x
LAS AREPAS DE LA ABUELACEDULA ANALITICA FLUJO DE EFECTIVO
21 DE ENERO A 30 DE ABRIL 2015
MESENCABEZADO
utilidad del ejercicio 19.504.966$ 19.504.966$ -$ Ϫpartidas que no tiene efecto en el efectivo -$ -$ -$ Ϫ
(+)depreciaciones 667.000$ 667.000$ -$ Ϫvariaciones en partidas relacionadas con actividades de operación -$ -$ -$ Ϫ
(+)aumento obligaciones laborales 2.421.606$ 2.421.606$ -$ Ϫ(+)aumento de proveedores 10.412.055$ 10.412.055$ -$ Ϫ
(-)aumento anticipo de impuesto 2.186.705$ 2.186.705$ -$ Ϫ(-)aumento clientes 27.185.520$ 27.185.520$ -$ Ϫ
(+)incremento impuestos por pagar 21.456.236$ 21.456.236$ -$ Ϫ(+)aumento cuentas por pagar 911.984$ 911.984$ -$ Ϫ
efectivo generado por actividades de operación 26.001.623$ 26.001.623$ -$ Ϫactividades de inversion(Reserva) 2.167.218$ 2.167.218$ -$ Ϫ
actividades de financiacion -$ -$ -$ Ϫtotal flujo generado por la empresa 28.168.842$ 28.168.842$ -$ Ϫ
Descripcion DIFERENCIASSALDOS
SEGÚN FORMATOSALDOS
SEGÚN AUDITOR
LAS AREPAS DE LA ABUELACEDULA SUMARIA FLUJO DE EFECTIVO
21 DE ENERO A 30 DE ABRIL 2015
OBSERVACIONESMARCA
ELABORO:Jennifer Katerine Guerrero Sanchez Auditora Senior
SUPERVISO: Jennifer Katerine Guerrero Sanchez Auditora senior
Al hacerle la auditoria a este estado
financiero podemos evidenciar
que sus moviminetos son correctos pero al
revisar los movimientos del mes
no
Nos encontramos ubicados en la Cra 33 N°42-39 en la ciudad de BucaramangaTel: 6901632 Cel: 3123239227
TALENTO HUMANO
SI NO
x ¥
En algunos contratos dice el tipo de contrato y en otros no y la fecha de
terminacion de dicho contrato no se ve especificada
xNo se encuentran las hojas de vida
x
Se les recomienda implementar este manual ya que este es de vital
importancia para el buen desempeño de los empleados
xNo se encuentran
los formatos de dichas afiliaciones
LAS AREPAS DE LA ABUELACEDULA ANALITICA CONTRATOS DE TRABAJO
DEL 21 DE ENERO AL 30 DE ABRIL 2015ELABORO: Jennifer Katerine Guerrero Sanchez
Auditora Senior
SUPERVISO: Jennifer Katerine Guerrero Sanchez Auditora Senior
DESCRIPCIONCUMPLE
MARCA OBSERVACIONES
Contratos de trabajo
Manual de funciones
Hojas de vida
Afiliaciones (eps,arl y caja de compensacion)
Nos encontramos ubicados en la Cra 33 N°42-39 en la ciudad de BucaramangaTel: 6901632 Cel: 3123239227
SI CUMPLE NO CUMPLE SI CUMPLE NO CUMPLE SI CUMPLE NO CUMPLE OBSERVACIONES
EneroX X
XFebrero X X XMarzo X X X
A los formatos les hace
falta mucha informacion ₩
ELABORO: Jennife Katerine Guerrero Sanchez Auditora Senior
SUPERVISO: Jennifer Katerine Guerrero Sanchez Auditora Senior
MESENCABEZADO FIRMAS ORDEN
LAS AREPAS DE LA ABUELACEDULA ANALITICA NOMINA
21 DE ENERO A 30 DE ABRIL 2015
Nos encontramos ubicados en la Cra 33 N°42-39 en la ciudad de BucaramangaTel: 6901632 Cel: 3123239227
SUPERVISO:
5105 Salarios 5.088.700$ 5.088.700$ -$ Ϫ5205 Salarios 700.000$ 700.000$ -$ Ϫ
510527 Auxilio de transporte -$ 444.000$ (444.000)$ 520527 Auxilio de transporte -$ 74.000$ (74.000)$ 237005 Eps 231.548$ 231.548$ -$ Ϫ238030 Pension 231.548$ 231.548$ -$ Ϫ517045 Pension 610.644$ 610.644$ -$ Ϫ517006 ARL 53.126$ 53.126$ -$ Ϫ517010 Caja de compensacion 203.548$ 203.548$ -$ Ϫ510530 Cesantias 424.058$ 460.874$ (36.816)$ 510533 Intereses de Cesantias 4.241$ 4.609$ (368)$ 510536 Prima 424.058$ 460.874$ (36.816)$
510534 Vacaciones 212.029$ 193.684$ 18.345$ Esta diferencia se da por que ellos
no toman la formula incorrecta para esta operación
©
527045 Pension 84.000$ 84.000$ -$ Ϫ527006 ARL 7.308$ 7.308$ -$ Ϫ527010 Caja de compensacion 28.000$ 28.000$ -$ Ϫ520530 Cesantias 58.333$ 95.295$ (36.962)$ 520533 Intereses de Cesantias 583$ 953$ (370)$ 520536 Prima 58.333$ 95.295$ (36.962)$
520534 Vacaciones 29.167$ 29.190$ (23)$ Esta diferencia se da por que ellos
no toman la formula incorrecta para esta operación
©
5105 Salarios 5.088.700$ 5.088.700$ -$ Ϫ5205 Salarios 700.000$ 700.000$ -$ Ϫ
510527 Auxilio de transporte -$ 444.000$ (444.000)$ 520527 Auxilio de transporte -$ 74.000$ (74.000)$ 237005 Eps 231.548$ 231.548$ -$ Ϫ238030 Pension 231.548$ 231.548$ -$ Ϫ517045 Pension 610.644$ 610.644$ -$ Ϫ517006 ARL 53.126$ 53.126$ -$ Ϫ517010 Caja de compensacion 203.548$ 203.548$ -$ Ϫ510530 Cesantias 424.058$ 460.874$ (36.816)$ 510533 Intereses de Cesantias 4.241$ 4.609$ (368)$ 510536 Prima 424.058$ 460.874$ (36.816)$
510534 Vacaciones 212.029$ 193.684$ 18.345$ Esta diferencia se da por que ellos
no toman la formula incorrecta para esta operación
©
527045 Pension 84.000$ 84.000$ -$ Ϫ527006 ARL 7.308$ 7.308$ -$ Ϫ527010 Caja de compensacion 28.000$ 28.000$ -$ Ϫ520530 Cesantias 58.333$ 95.295$ (36.962)$ 520533 Intereses de Cesantias 583$ 953$ (370)$ 520536 Prima 58.333$ 95.295$ (36.962)$
520534 Vacaciones 29.167$ 29.190$ (23)$ Esta diferencia se da por que ellos
no toman la formula incorrecta para esta operación
©
5105 Salarios 5.088.700$ 5.088.700$ -$ Ϫ5205 Salarios 700.000$ 700.000$ -$ Ϫ
510527 Auxilio de transporte -$ 444.000$ (444.000)$ 520527 Auxilio de transporte -$ 74.000$ (74.000)$ 237005 Eps 231.548$ 231.548$ -$ Ϫ238030 Pension 231.548$ 231.548$ -$ Ϫ517045 Pension 610.644$ 610.644$ -$ Ϫ517006 ARL 53.126$ 53.126$ -$ Ϫ517010 Caja de compensacion 203.548$ 203.548$ -$ Ϫ510530 Cesantias 424.058$ 460.874$ (36.816)$ 510533 Intereses de Cesantias 4.241$ 4.609$ (368)$ 510536 Prima 424.058$ 460.874$ (36.816)$
510534 Vacaciones 212.029$ 193.684$ 18.345$ Esta diferencia se da por que ellos
no toman la formula incorrecta para esta operación
©
527045 Pension 84.000$ 84.000$ -$ Ϫ527006 ARL 7.308$ 7.308$ -$ Ϫ527010 Caja de compensacion 28.000$ 28.000$ -$ Ϫ520530 Cesantias 58.333$ 95.295$ (36.962)$ 520533 Intereses de Cesantias 583$ 953$ (370)$ 520536 Prima 58.333$ 95.295$ (36.962)$
520534 Vacaciones 29.167$ 29.190$ (23)$ Esta diferencia se da por que ellos
no toman la formula incorrecta para esta operación
©
LAS AREPAS DE LA ABUELACEDULA SUMARIA NOMINA
21 DE ENERO A 30 ABRIL 2015 ELABORO: Jennifer Katerine Guerrero Sanchez Jennifer Katerine Guerrero Sanchez Auditora Senior
OBSERVACION MARCA
Enero 01-30
Esta diferencia se presenta debido a que no les dieron
©
La diferencia presentada aquí se da por que no les dieron el auxilio de transporte a sus trabajadores y este se
©
La diferencia presentada aquí se da por que no les dieron el auxilio de transporte a sus trabajadores y este se
©
FECHA CUENTA DESCRIPCIONSALDO SEGÚN
SALDO SEGÚN AUDITOR
DIFERENCIA
Marzo 01-30
Esta diferencia se presenta debido a que no les dieron
©
La diferencia presentada aquí se da por que no les dieron el auxilio de transporte a sus trabajadores y este se
©
La diferencia presentada aquí se da por que no les dieron el auxilio de transporte a sus trabajadores y este se
©
Febrero 01-30
Esta diferencia se presenta debido a que no les dieron
©
La diferencia presentada aquí se da por que no les dieron el auxilio de transporte a sus trabajadores y este se
©
La diferencia presentada aquí se da por que no les dieron el auxilio de transporte a sus trabajadores y este se
©
Nos encontramos ubicados en la Cra 33 N°42-39 en la ciudad de BucaramangaTel: 6901632 Cel: 3123239227
SI CUMPLE NO CUMPLE SI CUMPLE NO CUMPLE SI CUMPLE NO CUMPLE
Enero x x x
Febrero x x xMarzo x x x
Hace falta mucha informacion
formatos incompletos ₩
LAS AREPAS DE LA ABUELACEDULA ANALITICA TIRILLAS DE PAGO
21 DE ENERO A 30 DE ABRIL 2015
MESENCABEZADO ORDEN
OBSERVACIONESFIRMAS
ELABORO: Jennife Katerine Guerrero Sanchez Auditora Senior
SUPERVISO: Jennifer Guerrero Sanchez Auditora Senior
CAJA MENOR
SUPERVISO:
SI CUMPLE NO CUMPLEXX
LAS AREPAS DE LA ABUELACEDULA ANALITICA CAJA MENOR21 DE ENERO A 30 DE ABRIL 2015
Se le pregunta a los funcionarios el por que no hay caja menor y ellos explican que el motivo
por el cual este fondo no esta implementado en la entidad es
Existe fondo fijo de caja menorSe hace controles diarios
Jennifer Katerine Guerrero Sanchez Auditora Senior
MARCASOBSERVACIONES
CUMPLEMES CONCEPTO
₩
ELABORO: Jennife Katerine Guerrero Sanchez Auditora Senior
Nos encontramos ubicados en la Cra 33 N°42-39 en la ciudad de BucaramangaTel: 6901632 Cel: 3123239227
MARCAS
SimboloÚ£?¥ϪШᴫἒ‡₩µ©∞ no reune los requisitos
Documento incompletocalculos incorrecto
Procedimiento no aplicableHallazgo de auditoriaPapel de trabajo proporcionado por la institucion
cotejado contra libro auxiliarVerificado fisicamenteCalculos matematicos verificadosComprobantes de cheques examinadosCotejado contra fuente externaNota explicativa
NIT: 890.246.810-2 CLIENTE:Las Arepas de la Abuela
Marcas de AuditoriaSignificado
Sumado (vertical y horizontal)Cotejado contra libro mayor
JP LTDA
Nos encontramos ubicados en la Cra 33 N°42-39 en la ciudad de BucaramangaTel: 6901632 Cel: 3123239227
CLIENTE: LAS AREPAS DE LA ABUELANIT: 890.730.840-6FECHA: 21 DE ENERO AL 30 DE ABRILAUDITADO POR: PAMELA CARRILLO AUDITOR JUNIORCONSTITUCION LEGALCEDULA ANALITICA
DESCRIPCION CUMPLE NO CUMPLE OBSERVACION
La empresa se encuentra legalmente constituida.
Ω
Tiene documentos de industria y comercio.
Ω
Cuenta con acta de constitución matricula mercantil, Rut, Nit, registro de existencia y representación.
Resolución Dian* La información de la Dian no se
encuentra completa, se recomienda tener en cuenta y diligenciar correctamente.
Escritura publicaΩ
Solicitud licencia ambiental
Ω
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Certificación bomberos
Ω
Certificación de sanidad
Ω
Solicitud de facturación
Ω
MARCAS:
*Información incompleta
Ω Cumple con los requisitos
X no se encuentra la información
ELABORO: _BRENDA PAMELA CARRILLO VARGAS AUDITOR JUNIOR
REVISO: JENNIFER GUERRERO AUDITOR SENIOR
CLIENTE: LAS AREPAS DE LA ABUELANIT: 890.730.840-6FECHA: 21 DE ENERO AL 30 DE ABRILAUDITADO POR: PAMELA CARRILLO AUDITOR JUNIORPLAN DE ACCIONCEDULA SUMARIA
DESCRIPCION SEGÚN PLAN SEGÚN DIFERENCIA OBSERVAC
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DE ACCION PRESUPUESTO ION
Departamento de ventas.Lanzamiento campaña publicitaria
15.200.000 15.800.000 600.000 Se encontró una diferencia de 600.000
Departamento producciónAumentar la producción en un 10% más que las establecidas en las proyecciones.
13.500.000 13.500.000 0 Se recomienda presupuestar el aumento de las proyecciones establecidas.
Departamento de administración.Reuniones junta directiva
0 0 0 Las reuniones planteadas no tienen ningún costo.
MARCAS:
*Información incompleta
Ω Cumple con los requisitos
X no se encuentra la información
Nos encontramos ubicados en la Cra 33 N°42-39 en la ciudad de BucaramangaTel: 6901632 Cel: 3123239227
ELABORO: _BRENDA PAMELA CARRILLO VARGAS AUDITOR JUNIOR
REVISO: JENNIFER GUERRERO AUDITOR SENIOR
CLIENTE: LAS AREPAS DE LA ABUELANIT: 890.730.840-6FECHA: 21 DE ENERO AL 30 DE ABRILAUDITADO POR: PAMELA CARRILLO AUDITOR JUNIORPLAN DE ACCIONCEDULA ANALITICA
DESCRIPCION CUMPLE NO CUMPLE OBSERVACION
ESTRATEGIAS x El plan de acción no cuenta con unas estrategias, se recomienda, la implementación de estas.
PROGRAMAS Ω
ACCIONES INMEDIATAS
Ω
RECURSOS NECESARIOS
Ω
FECHA DE INICIO Y FINALIZACION
Ω
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RESPONSABLE Ω
MARCAS:
*Información incompleta
Ω Cumple con los requisitos
X no se encuentra la información
ELABORO: _BRENDA PAMELA CARRILLO VARGAS AUDITOR JUNIOR
REVISO: JENNIFER GUERRERO AUDITOR SENIOR
CLIENTE: LAS AREPAS DE LA ABUELANIT: 890.730.840-6FECHA: 21 DE ENERO AL 30 DE ABRILAUDITADO POR: PAMELA CARRILLO AUDITOR JUNIORPLANEACION ESTRATEGICACEDULA ANALITICA
DESCRIPCION CUMPLE NO CUMPLE OBSERVACION
MISION Ω
Nos encontramos ubicados en la Cra 33 N°42-39 en la ciudad de BucaramangaTel: 6901632 Cel: 3123239227
VISION Ω
POLITICAS DE ADMINISTRACION
Ω
ESTRATEGIASX Las estrategias no se encuentran
planteadas en la información, es de gran importancia que estén claras.
OBJETIVO GENERAL
Ω
OBJETIVO ESPECIFICO
Ω
MATRIZ DOFAΩ
ORGANIGRAMAΩ
REGLAMENTO DE LA EMPRESA
X En la planeación estratégica de la empresa no se encuentran el reglamento de esta organización, se recomienda que se incluyan.
MARCAS:
*Información incompleta
Ω Cumple con los requisitos
X no se encuentra la información
ELABORO: _BRENDA PAMELA CARRILLO VARGAS AUDITOR JUNIOR
Nos encontramos ubicados en la Cra 33 N°42-39 en la ciudad de BucaramangaTel: 6901632 Cel: 3123239227
REVISO: JENNIFER GUERRERO AUDITOR SENIOR
CLIENTE: LAS AREPAS DE LA ABUELANIT: 890.730.840-6FECHA: 21 DE ENERO AL 30 DE ABRILAUDITADO POR: PAMELA CARRILLO AUDITOR JUNIORBLOGCEDULA ANALITICA
DOCUMENTACION LEGAL
DESCRIPCION
CUMPLE OBSERVACION
SI NO
CAMARA DE COMERCIO
Ω
CONSTITUCION LEGAL
Ω
CONTRATOS Ω
DIAN Ω
EPS-ARL X No se encuentra el documento diligenciado
Nos encontramos ubicados en la Cra 33 N°42-39 en la ciudad de BucaramangaTel: 6901632 Cel: 3123239227
MOVIMIENTO CONTABLE
ENERO Ω
FEBRERO Ω
MARZO Ω
ABRIL Ω
DECLARACION DE IMPUESTOS
FOMULARIO IVA x No se encuentra el formulario se recomienda la implementación de este
FORMULARIO RETENCION
x
CONSTITUCION DE LA EMPRESA
MISION X La constitución es de mucha importancia y esta no se encuentra actualizada
VISION X
POLITICAS CONTABLES
X
POLITICAS DE PRODUCCION
X
POLITICAS DE TALENTO
x OBSERVACION
Nos encontramos ubicados en la Cra 33 N°42-39 en la ciudad de BucaramangaTel: 6901632 Cel: 3123239227
HUMANO
ORGANIGRAMA Ω
PLAN DE ACCION
ESTRATEGIAS x En el blog no se halló ninguna información sobre el plan de acción
PROGRAMAS X
ACCIONES INMEDIATAS
X
RECURSOS NECESARIOS
X
FECHA DE INICIO Y FINALIZACION
X
RESPONSABLE x
ESTADOS FINANCIEROS
INFORME FINANCIERO
Ω
ESTADOS FINANCIEROS
Ω
REVELACIONES x Hicieron falta estados financieros
PRESUPUESTO x
Nos encontramos ubicados en la Cra 33 N°42-39 en la ciudad de BucaramangaTel: 6901632 Cel: 3123239227