Бизнес план Оптовая продажа косметики

Консалтинговая группа «БизпланиКо». Разработка бизнес планов. Инвестиционный анализ. Привлечение финансирования.

БИЗНЕС-ПЛАН

БИЗНЕС-ПЛАН РАСШИРЕНИЯ ПРОИЗВОДСТВА КОСМЕТИКИ

Разработчик:Консалтинговая группа «БизпланиКо»

www . bizplan 5. ru

Тел.:+7 495 645 18 95

E-mail: vip@bizplan 5 .ru

Москва г.

1

mailto:[email protected]

http://www.bizplan5.ru/

Оглавление

Резюме 5

1 Концепция проекта и описание бизнеса 9

1.1 Описание концепции проекта 9

1.2 Краткое описание продукта9

1.3 Краткое описание рынков сбыта 10

1.4 Структура финансирования 10

1.5 Описание управленческой команды и ее опыта 10

2 Описание продукта 11

2.1 Технические характеристики продукта 11

2.2 Потребительские свойства продукта 12

2.3 Ценообразование 13

2.4 Условия поставки 26

3 Стратегия развития бизнеса 27

3.1 Организация бизнеса 27

3.2 Цели бизнеса: доли рынка, финансовые показатели, показатели внутренней деятельности27

3.3 Сравнительный анализ продуктов с конкурентными товарами27

4 Маркетинговый анализ 29

4.1 Российский рынок косметики 29

4.1.1 Объем рынка в денежном выражении 29

4.1.2 Динамика рынка косметики в денежном выражении. 29

4.1.3 Структура рынка по типам продуктов 29

4.1.4 Структура рынка по производителям 30

4.1.5 Структура рынка по торговым маркам 31

4.1.6 Географическая структура рынка 32

4.1.7 Прогнозный объем развития рынка 33

4.1.8 Тенденции развития рынка 34

4.1.9 Выводы по анализу российского рынка косметики 35

4.2 Рынок косметики г. Москва 35

4.2.1 Объем рынка в денежном выражении 35

4.2.2 Динамика рынка косметики в денежном выражении. 36

4.2.3 Структура рынка по типам продуктов 36

4.2.4 Структура рынка по производителям 37

4.2.5 Структура рынка по торговым маркам 38

4.2.6 Географическая структура рынка 38

2

4.2.7 Прогнозный объем развития рынка 39

4.2.8 Выводы по анализу рынка косметики Москвы 40

4.3 Рыночный сегмент средств по уходу за кожей и основные игроки рынка 40

4.3.1 Рыночный сегмент средств по уходу за кожей 40

4.3.2 Основные игроки рынка 42

4.3.3 Выводы по анализу основных игроков на рынке 50

4.4 Анализ потребителей 50

4.4.1 Описание конечных потребителей50

4.4.2 Географическая структура потребителей53

4.4.3 Частота покупок 54

4.4.4 Эластичность спроса по цене 54

4.4.5 Потребительские предпочтения 55

4.4.6 Выводы по анализу потребителей58

4.5 Анализ каналов распределения 59

4.5.1 Парфюмерно-косметические сети 60

4.5.2 Аптеки 61

4.5.3 Ретейловые сети 62

4.5.4 Магазины 63

4.5.5 Выводы по анализу каналов распределения 65

5 Маркетинговая стратегия 66

5.1 Выводы по маркетинговому исследованию 66

5.2 Каналы маркетинговых коммуникаций 67

5.3 Описание плана выхода на рынок 75

5.4 Прогноз доли рынка 82

6 Анализ условий оплаты труда персонала83

7 Инвестиционный анализ 84

7.1 Объем и структура инвестиций 84

7.2 Календарный инвестиционный план 86

8 Финансовый план 90

8.1 План доходов 97

8.2 План расходов 102

8.2.1 Расчет единицы стоимости продукции 102

8.2.2 Расчет постоянных затрат 102

8.2.3 Расчет переменных затрат 103

8.2.4 Расчет полных затрат 103

8.3 Расчет налоговых выплат 109

8.4 Расчет финансовых потоков по обслуживанию кредита 115

3

8.5 Отчет о движении денежных средств 119

8.6 Отчет о прибылях и убытках 132

9 Анализ чувствительности и анализ рисков проекта 135

9.1 Расчет уровня безубыточности 135

9.2 Анализ рисков 135

9.2.1 Качественный анализ рисков 135

9.2.2 Количественный анализ 136

10 Финансовый анализ 138

10.1 Показатели продаж 138

10.2 Показатели рентабельности 138

10.3 Показатели основной деятельности 138

11 Инвестиционный анализ 138

11.1 Срок окупаемости 146

11.2 Показатели доходности 146

11.3 Чистый дисконтированный доход 146

12 Заключение о кредитной привлекательности проекта 147

12.1 Сводные показатели проекта 147

12.2 Выводы о кредитной привлекательности проекта 148

4

Список таблиц и диаграммТаблица 1. Объем привлечения денежных средств

Таблица 2. Календарный инвестиционный план

Таблица 3. Условия привлечения заемного финансирования

Таблица 4. Сводные показатели эффективности проекта

Таблица 5. Цены на рыночные аналоги продуктов

Таблица 6. Розничные цены на производимые продукты и их ценовые категории

Таблица 7. Цены на рыночные аналоги продуктов без парабенов

Таблица 8. Условия производства и реализации продуктов

Таблица 9. Сравнение предлагаемой продукции с продукцией конкурентов

Диаграмма 1. Динамика объема парфюмерно-косметического рынка РФ

Диаграмма 2. Структура рынка парфюмерии и косметики РФ по типам продуктов

Диаграмма 3. Структура рынка парфюмерии и косметики РФ по производителям

Диаграмма 4. Структура рынка парфюмерии и косметики РФ по торговым маркам

Диаграмма 5. Структура рынка парфюмерии и косметики РФ по федеральным округам

Диаграмма 6. Прогнозный объем российского парфюмерно-косметического рынка на

период до г.

Диаграмма 7. Динамика объема парфюмерно-косметического рынка Москвы

Диаграмма 8. Структура рынка парфюмерии и косметики Москвы по типам продуктов

Диаграмма 9. Структура рынка парфюмерии и косметики Москвы по производителям

Диаграмма 10. Структура рынка парфюмерии и косметики Москвы по торговым маркам

Диаграмма 11. Структура рынка парфюмерии и косметики Москвы по административным

округам

Диаграмма 12. Прогнозный объем парфюмерно-косметического рынка Москвы на период

до г.

Диаграмма 13. Доли составляющих сегмента средств по уходу за кожей на рынке

Диаграмма 14. Объем реализации составляющих сегмента средств по уходу за кожей на

рынке Москвы в г.

Диаграмма 15. Ведущие производители и их доли на рынке

Диаграмма 16. Объемы продаж ведущими производителями на рынке Москвы в г.

Таблица 10. Сводная характеристика компаний-производителей на рынке средств для рук

и ног

Диаграмма 17. Предпочтения покупателей косметики в возрасте - лет

Диаграмма 18. Ежемесячные затраты на косметику женщин в возрасте - лет, жительниц

крупных городов

Диаграмма 19. Структура потребительской среды парфюмерно-косметических товаров по

уровню доходов населения

Диаграмма 20. Географическая структура потребления косметики

Диаграмма 21. Частота совершения покупок в сегменте средств по уходу за телом,

женщины в возрасте - лет

Таблица 11. Оценка эластичности спроса в сегменте средств по уходу за телом

5

Диаграмма 22. Влияние потребительских свойств продукта на предпочтения

потребителей продуктов по уходу за телом, женщин в возрасте - лет

Диаграмма 23. Факторы влияния на выбор косметики женщин в возрасте - лет

Диаграмма 24. Места приобретения косметики женщинами в возрасте - лет

Диаграмма 25. Критерии выбора торговой точки покупателями

косметической продукции

Таблица 12. Сравнение основных каналов распределения парфюмерно-

Диаграмма 26. Темпы прироста числа магазинов крупнейших парфюмерно-косметических

сетей за период с г. по август г.

Диаграмма 27. Структура продаж посредством парфюмерно-косметических сетей по

типам продуктов

Таблица 13. Характеристика крупнейших парфюмерно-косметических сетей


Таблица 15. Характеристика крупнейших ретейловых сетей

пределах Садового кольца Москвы

Таблица 16. Базовые характеристики торговых центров, расположенных в

Диаграмма 28. Иерархия форм работы по продвижению бренда или торговой марки в

системе интегрированных маркетинговых коммуникаций

Диаграмма 29. Иерархия рекламных форм работы по продвижению бренда или торговой

марки в системе интегрированных маркетинговых коммуникаций

Таблица 17. Стоимость различных видов рекламы

коммуникаций для каждого прогнозного месяца

Таблица 18. Распределение рекламного бюджета по каналам маркетинговых

Таблица 19. Стоимость рекламы в единице продукции

Таблица 20. Дополнительные затраты на продвижение бренда

Диаграмма 30. Мероприятия по выводу продуктов на рынок

Таблица 21. Анализ условий оплаты труда персонала

Таблица 22. Объем привлечения денежных средств

Диаграмма 31. Структура инвестиций, консервативный сценарий

Диаграмма 32. Структура инвестиций, реальный сценарий

Диаграмма 33. Структура инвестиций, оптимистичный сценарий



Таблица 25. Условия производства и реализации продуктов

Таблица 26. Укрупненный план производства и реализации, шт. (окончание)

Таблица 27. Оптовые цены реализации товара

Диаграмма 34. Динамика доходов

Диаграмма 35. Структура доходов по сериям продуктов

Таблица 28. Укрупненный план доходов, руб. (окончание)

Таблица 29. Расчет единицы стоимости товара

Таблица 30. Расчет постоянных затрат

Диаграмма 36. Динамика расходов, консервативный сценарий

Диаграмма 37. Динамика расходов, реалистичный сценарий

6

Диаграмма 38. Динамика расходов, оптимистичный сценарий

Диаграмма 39. Структура расходов

Таблица 31. Укрупненный план затрат, руб. (окончание)

Таблица 32. Налоговое окружение проекта

Диаграмма 40. Структура налоговых выплат, консервативный сценарий

Диаграмма 41. Структура налоговых выплат, реальный сценарий

Диаграмма 42. Структура налоговых выплат, оптимистичный сценарий

Диаграмма 43. Доля налогов в выручке по проекту, консервативный сценарий

Диаграмма 44. Доля налогов в выручке по проекту, реальный сценарий

Диаграмма 45. Доля налогов в выручке по проекту, оптимистичный сценарий

Таблица 33. Налоговые выплаты по проекту, руб.


График погашения кредитов, руб.

Таблица 35. Отчет о движении денежных средств, руб.

Таблица 36. Отчет о прибылях и убытках, руб.

Таблица 37. Расчет уровня безубыточности, реальный сценарий

Таблица 38. Анализ организационных рисков

Таблица 39. Анализ маркетинговых рисков

Таблица 40. Однопараметрический анализ, консервативный сценарий

Таблица 41. Однопараметрический анализ, реальный сценарий

Таблица 42. Однопараметрический анализ, оптимистичный сценарий

Таблица 43. Показатели продаж

Таблица 44. Показатели рентабельности, средние значения по проекту

Таблица 45. Показатели основной деятельности, средние значения по проекту

Таблица 46. Параметры расчета экономической эффективности

Таблица 47. Расчет ставки дисконта

Таблица 48. Движения денежных средств по проекту без учета схемы финансирования,

руб.

Таблица 49. Движения денежных средств по проекту с учетом схемы финансирования,

руб.

Таблица 50. Срок окупаемости

Таблица 51. Показатели доходности

Таблица 52. Чистый дисконтированный доход


7

Резюме

В рамках реализации настоящего проекта предполагается расширение производства косметических средств. Ассортимент продукции состоит из семи серий, в составе которых выпускаются двадцать три наименования продуктов:

• серия кремов для рук – наименований продуктов;

• серия кремов для ног – наименования, в т.ч. крем для ног питательный и крем для ног дезодорирующий;

• четыре серии продуктов для тела: «ххх», «ххх», «ххх», «ххх», в составе каждой из указанных серий выпускаются по три наименования продуктов – средство для душа, скраб для тела, лосьон для тела;

• серия против потливости – наименования продуктов, в т.ч. средство от пота для тела и средство от пота для ног.

Производимые в рамках реализации настоящего проекта косметические продукты характеризуются отсутствием в своем составе парабенов, представляющих собой класс химических веществ, используемых при производстве косметики. Указанные вещества используются в качестве консервантов.

Установлено, что парабены могут вызывать у людей:

• аллергические реакции, раздражение, контактный дерматит;

• взаимодействуя с ультрафиолетом, могут приводить к ускоренному старению кожи и повреждению ДНК.

В связи с низкой стоимостью парабены используются чрезвычайно широко, они присутствуют в большинстве продуктов, представленных на рынке. В настоящее время существует повышенное внимание потребителей к косметическим средствам без парабенов, выпускаемым отдельными компаниями.

Расчет объема необходимых инвестиций выполнен для трех сценариев реализации проекта:

• консервативного сценария, который характеризуется допущением о низкой эффективности рекламной кампании и высокой потребности в инвестициях;

• реального сценария, характеризующегося допущением о средней эффективности рекламной кампании и средней потребности в инвестициях;

• оптимистичного сценария, характеризующегося допущением о высокой эффективности рекламной кампании и низкой потребности в инвестициях.

В рамках рассматриваемого проекта предполагается привлечение долгового финансирования в форме срочных банковских кредитов.

Направления привлечения денежных средств

Консервативный сценарий, руб.

Реальный сценарий, руб.

Оптимистичный сценарий, руб.

Оргтехника для офиса

Мебель для офиса

Оборотные средства

Итого: Таблица 54. Объем привлечения денежных средств

Календарный план осуществления инвестиций представлен в следующей таблице.

8

Направление инвестиций

ИТОГО, руб.

мес., руб.

мес., руб.

мес., руб.

мес., руб.

мес., руб.

мес., руб.

мес., руб.

Консервативный сценарий

Оргтехника

Мебель


ИТОГО

Реальный сценарий


Мебель


ИТОГО

Оптимистичный сценарий


Мебель


ИТОГО


Привлечение заемного финансирования осуществляется единым траншем в течение первого месяца с момента начала реализации проекта.

Условия привлечения кредита представлены в следующей таблице.

Наименование Сумма, руб.

Процентная ставка, %

Срок возврата, мес.

Условия погашения


Кредит % хххРеальный сценарий

Кредит % хххОптимистичный сценарий

Кредит % ххх


Производство косметических продуктов, производимых и реализуемых в рамках настоящего проекта, предполагается на производственных мощностях, расположенных в г. ххх. Сбыт продукции осуществляется через торговую сеть в Москве, Санкт-Петербурге и в регионах. В качестве точек сбыта рассматриваются специализированные магазины косметических сетей, супермаркеты ретейловых сетей, аптечные сети, косметические отделы крупных магазинов.

Сводные показатели эффективности проекта представлены в следующей таблице.

ПоказателиКонсервативный

сценарийРеальный сценарий


Показатели продаж: Точка безубыточности, % % % %Точка безубыточности

9

ежемесячных продаж, руб.Операционный рычаг, % % % %Показатели рентабельности, средние значения по проекту:Рентабельность продаж % % %Показатели основной деятельности, средние значения по проекту:

Объем продаж, руб. в мес. Объем текущих расходов, руб. в мес.

Чистая прибыль, руб. в мес.

Денежный поток, руб. в мес. Инвестиционные показатели Срок окупаемости без учета схемы финансирования, мес. Срок окупаемости с учетом схемы финансирования, мес. Внутренняя норма доходности (ВНД) без учета схемы финансирования, % % % %Индекс доходности за период прогноза без учета схемы финансирования , , , Внутренняя норма доходности (ВНД) с учетом схемы финансирования, % % % %Индекс доходности за период прогноза с учетом схемы финансирования , , , Чистый дисконтированный доход (ЧДД) без учета схемы финансирования, руб. Чистый дисконтированный доход (ЧДД) с учетом схемы финансирования, руб.


Анализ финансовых прогнозов свидетельствует о высокой кредитной привлекательности проекта и его высокой устойчивости к негативному воздействию факторов риска:

• Высокий среднемесячный уровень продаж – в среднем за прогнозный период , млн. руб.

• Высокий уровень доходности товара, что влечет за собой высокий уровень среднемесячной чистой прибыли – в среднем за прогнозный период , - , млн. руб.

• Низкий уровень чувствительности – точка безубыточности продаж составляет - % от планируемого объема продаж.

• Высокий уровень внутренней нормы доходности – - %.

Совокупность приведенных показателей свидетельствует о положительных перспективах реализации данного проекта.

10

1 Концепция проекта и описание бизнеса

1.1 Описание концепции проекта

Хххххххххх ххххх ххххххххх ххххххххххх ххххххх, хххххххххххх ххххх хххххххх ххххххххххххххх ххххх хх %. Ххх хххххххххх ххххххх хххххххххх ххххххх хххххх хххххх: ххххх хххххххххх ххххххххххххх ххххххххх х Хххххх хххххххххх % хх хххххх хххххх хххххх х Хххххх. Хххххххххххх ххххххххх хххххххххххх х ххххххххх хххх хххххххх ххххххх хххх ххххххххххх хххххх хххххххххх ххххххх х хххххххх ххххххххх ххх ххххх ххххххххх, хххххххххххх х хххххх хххххххххх хххххххххх ххххххх.

Х хххххххх хххххххх хххххх хххххххххххх ххххххх, хххххххххххххх х ххххххх х хххххх хххххххххх хххххххххх ххххххх, ххххххххххххххх ххххххх х хххххххх хх хх ххх х ххххххх хххххххххххххх хххххх х ххххх хх ххх. ххх. хххххххххх.

Ххххххх ххххххх хххххххххх ххххххх ххххххх, хххххххххххххх х ххххххх х хххххх хххххххххх хххххххххх ххххххх, хххххххххх ххх х ххххх.









11


1.2 Краткое описание продукта











12



13

1.3 Краткое описание рынков сбыта

Для российского рынка косметики в течение последних лет были характерны высокие темпы развития. Несмотря на их замедление в период экономической нестабильности, вызванный кризисными явлениями в мировой экономике, темпы роста остались положительными и достаточно высокими. Структура рынка и перспективы его развития позволяют сделать вывод о благоприятной ситуации для продвижения на рынке новых косметически продуктов сегмента средств ухода за телом.

Московский рынок косметики развивается темпами, опережающими темпы развития общероссийского рынка на %. Для столичного региона характерны высокие объемы продаж: объем реализации косметической продукции в Москве составляет % от общего объема продаж в России. Расположение основного производства и указанные выше рыночные факторы дают возможность выбора столичного региона в качестве основного для сбыта продукции, производимой в рамках реализации настоящего проекта.

В качестве основной группы потребителей товаров, предполагаемых к выпуску в рамках реализации настоящего проекта, рассматриваются женщины в возрасте от до лет с уровнем среднедушевого дохода в семье от тыс. руб. ежемесячно.

Средняя частота совершения покупок товаров, предполагаемых к выпуску в рамках реализации настоящего проекта, составляет раз в месяц.

Все каналы распределения, в рамках которых предполагается осуществлять сбыт производимых продуктов (специализированные косметические сети, супермаркеты ретейловых сетей, сети аптек, косметические отделы крупных магазинов) характеризуются положительной динамикой продаж и могут обеспечить сбыт выпускаемых объемов продукции.

Основной рынок сбыта – московский регион, располагающий наиболее развитой потребительской средой. Емкость рынка, по состоянию на г., оценивается в , млн. ед. ( , млрд. руб.).

1.4 Структура финансирования





14



1.5 Описание управленческой команды и ее опыта










15

2 Описание продукта







16

2.1 Технические характеристики продукта

Хххххххххх ххххх ххххххххх ххххххххххх ххххххх, хххххххххххх ххххх хххххххх ххххххххххххххх ххххх хх . Ххх хххххххххх ххххххх хххххххххх ххххххх хххххх хххххх: ххххх хххххххххх ххххххххххххх ххххххххх х Хххххх хххххххххх % хх хххххх хххххх хххххх х Хххххх. Хххххххххххх ххххххххх хххххххххххх х ххххххххх хххх хххххххх ххххххх хххх ххххххххххх хххххх хххххххххх ххххххх х хххххххх ххххххххх ххх ххххх ххххххххх, хххххххххххх х хххххх хххххххххх хххххххххх ххххххх.




2.2 Потребительские свойства продукта



2.3 Ценообразование

Хххххххххх ххххх ххххххххх ххххххххххх ххххххх, хххххххххххх ххххх хххххххх ххххххххххххххх ххххх хх . Ххх хххххххххх ххххххх хххххххххх ххххххх хххххх хххххх: ххххх

17

хххххххххх ххххххххххххх ххххххххх х Хххххх хххххххххх х хх хххххх хххххх хххххх х Хххххх. Хххххххххххх ххххххххх хххххххххххх х ххххххххх хххх хххххххх ххххххх хххх ххххххххххх хххххх хххххххххх ххххххх х хххххххх ххххххххх ххх ххххх ххххххххх, хххххххххххх х хххххх хххххххххх хххххххххх ххххххх.

Хххххххххх ххххх ххххххххх ххххххххххх ххххххх, хххххххххххх ххххх хххххххх ххххххххххххххх ххххх хх . Ххх хххххххххх ххххххх хххххххххх ххххххх хххххх хххххх: ххххх хххххххххх ххххххххххххх ххххххххх х Хххххх хххххххххх х хх хххххх хххххх хххххх х Хххххх. Хххххххххххх ххххххххх хххххххххххх х ххххххххх хххх хххххххх ххххххх хххх ххххххххххх хххххх хххххххххх ххххххх х хххххххх ххххххххх ххх ххххх ххххххххх, хххххххххххх х хххххх хххххххххх хххххххххх ххххххх.



Низкая ценовая категория

Средняя ценовая категория

Высокая ценовая категория

Элитный сегмент

Крем для рук

Крем для рук «Бархатные ручки» «Основной уход», производство Концерн Калина, руб.

ххх ххх ххх

ххх Крем для рук «Бархатные ручки Beautology аква-лифтинг», производство Концерн Калина, руб..

ххх ххх

ххх ххх ххх ххх






Крем для ног

Крем для ног «Эффект» ххх ххх ххх

18

Низкая ценовая категория

Средняя ценовая категория

Высокая ценовая категория

Элитный сегмент

производство «Свобода», руб.



ххх Крем для ног восстанавливающий Garnier, руб.

ххх


Средство для душа








Скраб для тела

Гель-скраб для тела Рецепты Бабушки Агафьи «Орех и Рябина», руб.




Лосьон для тела

Лосьон для тела и рук Lion Emeron «Mangir», руб.





Средство от пота для тела





Средство от пота для ног


ххх ххх ххх хххТаблица 58. Цены на рыночные аналоги продуктов

19



Наименование продукта

Розничная цена с учетом наценки торговых предприятий, руб. за ед.

Ценовая категория

Крем для рук Средняя






ххх ххх хххТаблица 59. Розничные цены на производимые продукты и их ценовые категории



Производитель Краткая характеристика Цена в розницу, руб.

Крем для рук










Крем для ног

20








ххх ххх ххх -

Средство для душа










Скраб для тела








Лосьон для тела



Средство от пота для тела





Средство от пота для ног


21




ххх ххх ххх хххТаблица 60. Цены на рыночные аналоги продуктов без парабенов

ххх

2.4 Условия поставки



№

Условия

. ххх

. ххх

. ххх

. хххТаблица 61. Условия производства и реализации продуктов


3 Стратегия развития бизнеса

3.1 Организация бизнеса


22

3.2 Цели бизнеса: доли рынка, финансовые показатели, показатели внутренней деятельности




3.3 Сравнительный анализ продуктов с конкурентными товарами

Параметры Предлагаемая продукция Продукция конкурентов

Известность марки Новый бренд. ххх




ххх ххх хххТаблица 62. Сравнение предлагаемой продукции с продукцией конкурентов


23

4 Маркетинговый анализ

4.1 Российский рынок косметики

4.1.1 Объем рынка в денежном выражении




4.1.2 Динамика рынка косметики в денежном выражении.




24

Диаграмма 46. Динамика объема парфюмерно-косметического рынка РФ



4.1.3 Структура рынка по типам продуктов


25

Диаграмма 47. Структура рынка парфюмерии и косметики РФ по типам продуктов


4.1.4 Структура рынка по производителям


26

Диаграмма 48. Структура рынка парфюмерии и косметики РФ по производителям


4.1.5 Структура рынка по торговым маркам


27

Диаграмма 49. Структура рынка парфюмерии и косметики РФ по торговым маркам


4.1.6 Географическая структура рынка


28

Диаграмма 50. Структура рынка парфюмерии и косметики РФ по федеральным округам


4.1.7 Прогнозный объем развития рынка


29

Диаграмма 51. Прогнозный объем российского парфюмерно-косметического рынка на период до г.


4.1.8 Тенденции развития рынка




30

4.1.9 Выводы по анализу российского рынка косметики




4.2 Рынок косметики г. Москва

4.2.1 Объем рынка в денежном выражении




4.2.2 Динамика рынка косметики в денежном выражении.


31


Диаграмма 52. Динамика объема парфюмерно-косметического рынка Москвы


4.2.3 Структура рынка по типам продуктов


32

Диаграмма 53. Структура рынка парфюмерии и косметики Москвы по типам продуктов


4.2.4 Структура рынка по производителям


33

Диаграмма 54. Структура рынка парфюмерии и косметики Москвы по производителям


4.2.5 Структура рынка по торговым маркам


34

Диаграмма 55. Структура рынка парфюмерии и косметики Москвы по торговым маркам


4.2.6 Географическая структура рынка


35

Диаграмма 56. Структура рынка парфюмерии и косметики Москвы по административным округам


4.2.7 Прогнозный объем развития рынка


36

Диаграмма 57. Прогнозный объем парфюмерно-косметического рынка Москвы на период до г.


4.2.8 Выводы по анализу рынка косметики Москвы


4.3 Рыночный сегмент средств по уходу за кожей и основные игроки рынка

4.3.1 Рыночный сегмент средств по уходу за кожей


37

Диаграмма 58. Доли составляющих сегмента средств по уходу за кожей на рынке


38

Диаграмма 59. Объем реализации составляющих сегмента средств по уходу за кожей на рынке Москвы в г.


4.3.2 Основные игроки рынка


Диаграмма 60. Ведущие производители и их доли на рынке


39

Диаграмма 61. Объемы продаж ведущими производителями на рынке Москвы в г.


40

Наименование Ассортимент Объем продаж в

г., млн. руб.

Доля рынка

Ценовой сегмент

Сильные стороны Слабые стороны

Концерн Калина

Полный спектрпродукции ххх ххх ххх ххх ххх

ххх ххх ххх ххх ххх ххх ххх



ххх ххх ххх ххх ххх хххРаспространение продукции путем прямых продаж (сетевой маркетинг).Использование в продукции потенциально опасных консервантов.

Таблица 63. Сводная характеристика компаний-производителей на рынке средств для рук и ног

41

4.3.3 Выводы по анализу основных игроков на рынке





ххх ххх.

Возможности Угрозы

ххх ххх

4.4 Анализ потребителей

4.4.1 Описание конечных потребителей


42

Диаграмма 62. Предпочтения покупателей косметики в возрасте - лет


Диаграмма 63. Ежемесячные затраты на косметику женщин в возрасте - лет, жительниц крупных городов

43


Диаграмма 64. Структура потребительской среды парфюмерно-косметических товаров по уровню доходов населения


4.4.2 Географическая структура потребителей



44

Диаграмма 65. Географическая структура потребления косметики


4.4.3 Частота покупок


45

Диаграмма 66. Частота совершения покупок в сегменте средств по уходу за телом, женщины в возрасте - лет


4.4.4 Эластичность спроса по цене



Фактор Коэффициент Описание






46

Среднее значение:

Таблица 64. Оценка эластичности спроса в сегменте средств по уходу за телом


4.4.5 Потребительские предпочтения


Диаграмма 67. Влияние потребительских свойств продукта на предпочтения потребителей продуктов по уходу за телом, женщин в возрасте - лет


47

Диаграмма 68. Факторы влияния на выбор косметики женщин в возрасте - лет


Диаграмма 69. Места приобретения косметики женщинами в возрасте - лет

Хххххххххх ххххх ххххххххх ххххххххххх ххххххх, хххххххххххх ххххх хххххххх ххххххххххххххх ххххх хх . Ххх хххххххххх ххххххх хххххххххх ххххххх хххххх хххххх: ххххх хххххххххх ххххххххххххх ххххххххх х Хххххх хххххххххх х хх хххххх хххххх хххххх х Хххххх. Хххххххххххх ххххххххх хххххххххххх х ххххххххх хххх хххххххх ххххххх хххх

48

ххххххххххх хххххх хххххххххх ххххххх х хххххххх ххххххххх ххх ххххх ххххххххх, хххххххххххх х хххххх хххххххххх хххххххххх ххххххх.

Диаграмма 70. Критерии выбора торговой точки покупателями


4.4.6 Выводы по анализу потребителей


4.5 Анализ каналов распределения



49


Канал

Динамика Конкурентные преимущества








Таблица 65. Сравнение основных каналов распределения парфюмерно-косметической продукции


4.5.1 Парфюмерно-косметические сети


Диаграмма 71. Темпы прироста числа магазинов крупнейших парфюмерно-

50

косметических сетей за период с г. по август г.



Диаграмма 72. Структура продаж посредством парфюмерно-косметических сетей по типам продуктов


Компания Торговые марки

Товары Выручка (млрд. руб.)

Кол-во магазинов

Торговые площади

(тыс. кв.м.)

Регионы



51



4.5.2 Аптеки



Компания Торговые марки Товары Выручка (млрд. руб.)









4.5.3 Ретейловые сети


Компания Торговые марки Выручка (млрд. руб.)



(тыс. кв.м.)

Регионы

ххх ххх ххх ххх ххх ххх








52

Компания Торговые марки Выручка (млрд. руб.)



(тыс. кв.м.)

Регионы



Таблица 68. Характеристика крупнейших ретейловых сетей

4.5.4 Магазины


№ п/п

Название Метро Адрес Площадь, кв. м

Этажность

Крупные торговые центы

Детский мир М.Лубянка Театральный пр-д,

ххх ххх ххх ххх ххх



Средние торговые центы











Небольшие торговые центы

Пассаж «Кузнецкий мост»

М.Кузнецкий мост Кузнецкий мост,










53

№ п/п

Название Метро Адрес Площадь, кв. м

Этажность







Таблица 69. Базовые характеристики торговых центров, расположенных в пределах Садового кольца Москвы


4.5.5 Выводы по анализу каналов распределения


54

5 Маркетинговая стратегия

5.1 Выводы по маркетинговому исследованию



ххх ххх.

Возможности Угрозы

ххх ххх


5.2 Каналы маркетинговых коммуникаций


55

Диаграмма 73. Иерархия форм работы по продвижению бренда или торговой марки в системе интегрированных маркетинговых коммуникаций


Диаграмма 74. Иерархия рекламных форм работы по продвижению бренда или торговой марки в системе интегрированных маркетинговых коммуникаций


Тип рекламы

Исходные данные Стоимость, руб. на

тыс. чел.Аудитория, тираж, экз.

Стоимость, руб.

Печатная рекламная продукция





Размещение платных публикаций в СМИ1


1 Источник: http://www.openspace.ru/media/paper/details/ /

56

http://www.openspace.ru/media/paper/details/35872/

Тип рекламы

Исходные данные Стоимость, руб. на

тыс. чел.Аудитория, тираж, экз.









Реклама на телевидении2





Средний показатель ,

Реклама в печатных изданиях3




Средний показатель

Наружная реклама4


Реклама в Интернет


Таблица 70. Стоимость различных видов рекламы


Канал маркетинговой коммуникации

Охват аудитории,

чел.


Эффективность5, %Число

покупателей, чел.

Стоимость одного

покупателя, руб.





2 За тридцатисекундный ролик3 Цена одной полосы.4 В месяц.5 Показатель демонстрирует долю привлеченных покупателей от охвата аудитории.

57

Канал маркетинговой коммуникации

Охват аудитории,

чел.


Эффективность, %Число

покупателей, чел.

Стоимость одного

покупателя, руб.


ИТОГО:

Усредненная стоимость, стоимость рекламы в единице продукции






ИТОГО:







ИТОГО:


Таблица 71. Распределение рекламного бюджета по каналам маркетинговых коммуникаций для каждого прогнозного месяца


Виды рекламы Стоимость в единице продукции, руб.


ххх ххх

ххх ххх

ххх ххх

ххх ххх

ххх ххх

ИТОГО:

58

Виды рекламы Стоимость в единице продукции, руб.


ххх ххх

ххх ххх

ххх ххх

ххх ххх

ххх ххх

ИТОГО:


ххх ххх

ххх ххх

ххх ххх

ххх ххх

ххх ххх

ИТОГО:

Таблица 72. Стоимость рекламы в единице продукции


Направление Оценка затрат, тыс. руб.

ххх ххх

ххх ххх

ххх ххх

ИТОГО:

Таблица 73. Дополнительные затраты на продвижение бренда

5.3 Описание плана выхода на рынок

Стратегии реализации группы товаров

Особое место в стратегиях выхода на рынок конечных потребителей занимают стратегии реализации товарного ассортимента. Принципиально можно выделить два типа стратегий реализации группы товаров: продажа взаимозаменяемых и взаимодополняющих товаров.

Наиболее распространенная стратегия продаж взаимозаменяемых товаров состоит в определении товарных групп и ценовых линий. Производится несколько модификаций товара, которые делятся на три группы (например, низкого, среднего и высокого качества; разумеется, понятия «низкого», «среднего» и «высокого» качества здесь весьма относительны). Устанавливается диапазон цен для каждой группы. Так, например, предлагаются простейшие радиоприемники по цене от до ед., радиоприемники среднего качества с некоторыми дополнительными свойствами – по цене от до ед. и радиоприемники со множеством дополнительных функций, с увеличенным гарантийным сроком, улучшенным дизайном предлагаются по цене ед. В описанной ситуации четко прослеживаются три ценовых диапазона, которые достаточно сильно различаются по

59

уровням цен и характеристикам товара. Эти диапазоны называются ценовыми линиями и позволяют предприятию, выпуская с некоторыми изменениями один и тот же товар, охватить максимальное количество рыночных сегментов.




60

Диаграмма 75. Мероприятия по выводу продуктов на рынок

61

ххх

5.4 Прогноз доли рынка






62

6 Анализ условий оплаты труда персонала


Должность

Оклад, руб. в мес.

Минимальное предложение на

рынке труда, руб. в мес.

Максимальное предложение

на рынке труда, руб. в

мес.

Средняя зарплата по

рынку, руб. в мес.

Заключение

Генеральный директор

Ниже минимального предложения

Коммерческий директор

Ниже минимального предложения

Директор по развитию

Ниже среднего уровня рынка

Менеджеры по продажам

+ , % оборота

На среднем уровне по рынку

Офис-менеджер На среднем уровне по рынку

Таблица 74. Анализ условий оплаты труда персонала

ххх

63

7 Инвестиционный анализ



7.1 Объем и структура инвестиций






64

Направления привлечения денежных средств

Консервативный сценарий, руб.

Реальный сценарий, руб.

Оптимистичный сценарий, руб.

Оргтехника для офиса

Мебель для офиса


Итого: Таблица 75. Объем привлечения денежных средств


Диаграмма 76. Структура инвестиций, консервативный сценарий

65

Диаграмма 77. Структура инвестиций, реальный сценарий

Диаграмма 78. Структура инвестиций, оптимистичный сценарий

7.2 Календарный инвестиционный план


66



Направление инвестиций

ИТОГО, руб.

мес., руб.

мес., руб.

мес., руб.

мес., руб.

мес., руб.

мес., руб.

мес., руб.



Мебель


ИТОГО



Мебель


ИТОГО



Мебель


ИТОГО




67






Кредит % хххРеальный сценарий

Кредит % хххОптимистичный сценарий

Кредит % ххх


68

8 Финансовый план




№ Условия

. ххх

. ххх

. ххх

. хххТаблица 78. Условия производства и реализации продуктов


69

Показатель ИТОГО мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.

Производство:

Серия кремов для рук

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ИТОГО:

Реализация:


ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ИТОГО: Укрупненный план производства и реализации, шт. (начало)

70

Показатель мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.



ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ИТОГО:



ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ИТОГО: Укрупненный план производства и реализации, шт. (продолжение)

71




ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ИТОГО:



ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ИТОГО: Укрупненный план производства и реализации, шт. (продолжение)

72




ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ИТОГО:



ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ИТОГО:

Укрупненный план производства и реализации, шт. (продолжение)

73




ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ИТОГО:



ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ИТОГО:

Укрупненный план производства и реализации, шт. (продолжение)

74




ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ИТОГО:



ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ИТОГО:

Таблица 79. Укрупненный план производства и реализации, шт. (окончание)

75

8.1 План доходов



Наименование серии товара Оптовая цена за ед. продукции, руб.

Серия кремов для рук ,

ххх ,

ххх ,

ххх ,

ххх ,

ххх ,

ххх , Таблица 80. Оптовые цены реализации товара


76

Диаграмма 79. Динамика доходов


Диаграмма 80. Структура доходов по сериям продуктов

77


78



ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ИТОГО:



ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ИТОГО:

Укрупненный план доходов, руб. (начало)

79



ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ИТОГО:

мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.


ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ИТОГО:

Укрупненный план доходов, руб. (продолжение)

80



ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ИТОГО:



ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ИТОГО:

Таблица 81. Укрупненный план доходов, руб. (окончание)

81

8.2 План расходов

8.2.1 Расчет единицы стоимости продукции


Наименование серии товара Цена производства за ед. продукции, руб.

Серия кремов для рук. в т.ч.:

ххх

ххх

ххх

Тубы

Производство

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх Таблица 82. Расчет единицы стоимости товара

8.2.2 Расчет постоянных затрат


Показатели мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.

Дизайн

82

Показатели мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.

ххх

ххх

ххх

ххх

ИТОГО:

Таблица 83. Расчет постоянных затрат


8.2.3 Расчет переменных затрат


8.2.4 Расчет полных затрат


83

Диаграмма 81. Динамика расходов, консервативный сценарий

Диаграмма 82. Динамика расходов, реалистичный сценарий

84

Диаграмма 83. Динамика расходов, оптимистичный сценарий


Диаграмма 84. Структура расходов

85


86


Постоянные расходы

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ИТОГО:



ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ИТОГО:

Укрупненный план затрат, руб. (начало)



ххх

ххх

87

ххх

ххх

ххх

ххх

ИТОГО:



ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ИТОГО:

Укрупненный план затрат, руб. (продолжение)

88



ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ИТОГО:



ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ИТОГО:

Таблица 84. Укрупненный план затрат, руб. (окончание)

89

8.3 Расчет налоговых выплат


Вид налога Ставка, %

НДС %

Налог на прибыль %

Страховые отчисления с ФОТ %

Налог на имущество , %

Таблица 85. Налоговое окружение проекта


Диаграмма 85. Структура налоговых выплат, консервативный сценарий

90

Диаграмма 86. Структура налоговых выплат, реальный сценарий

Диаграмма 87. Структура налоговых выплат, оптимистичный сценарий


91


Диаграмма 88. Доля налогов в выручке по проекту, консервативный сценарий


92

Диаграмма 89. Доля налогов в выручке по проекту, реальный сценарий


93

Диаграмма 90. Доля налогов в выручке по проекту, оптимистичный сценарий


94


Страховые отчисления

НДС

Налог на прибыль

ИТОГО:



НДС


ИТОГО:



НДС


ИТОГО:



НДС


ИТОГО:

Налоговые выплаты по проекту, руб. (начало)

95



НДС


ИТОГО:



НДС


ИТОГО:

Таблица 86. Налоговые выплаты по проекту, руб. (окончание)

96

8.4 Расчет финансовых потоков по обслуживанию кредита







Кредит % Погашение основного долга ежемесячно равными платежами.Погашение процентов ежемесячно.Льготный период – мес. с капитализацией процентов.






ххх

97


Поступление денежных средств

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.


ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

График погашения кредитов, руб. (начало)

98



ххх

ххх

ххх

ххх

ххх



ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

График погашения кредитов, руб. (продолжение)

99



ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

мес. мес. мес. мес. мес. мес.


ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

Таблица 88. График погашения кредита, руб. (окончание)

100

8.5 Отчет о движении денежных средств


101


Операционная деятельность

Поступления

ххх

Оттоки

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

Поток операционной деятельности: - - - - - - -

Инвестиционная деятельность


ххх

Выбытия

ххх

ххх

Поток инвестиционной деятельности: - -

Финансовая деятельность


ххх

Оттоки

102


ххх

ххх

Поток финансовой деятельности: -

ххх

ххх

ххх

ххх

Отчет о движении денежных средств, руб. (начало)

103




ххх

Оттоки

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

Поток операционной деятельности:



ххх

Выбытия

ххх

ххх

Поток инвестиционной деятельности:



ххх

104


Оттоки

ххх

ххх

Поток финансовой деятельности: - - - - - - - -

ххх

ххх

ххх

ххх

Отчет о движении денежных средств, руб. (продолжение)

105




ххх

Оттоки

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

Поток операционной деятельности: - - - -



ххх

Выбытия

ххх

ххх




106


ххх

Оттоки

ххх

ххх

Поток финансовой деятельности: - - - - - - - - - -

ххх

ххх

ххх

ххх

Отчет о движении денежных средств, руб. (продолжение)

107




ххх

Оттоки

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

Поток операционной деятельности: -



ххх

Выбытия

ххх

ххх




108


ххх

Оттоки

ххх

ххх


ххх

ххх

ххх

ххх Отчет о движении денежных средств, руб. (продолжение)

109




ххх

Оттоки

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх




ххх

Выбытия

ххх

ххх




ххх

110


Оттоки

ххх

ххх


ххх

ххх

ххх

ххх Отчет о движении денежных средств, руб. (продолжение)

111




ххх

Оттоки

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх

ххх




ххх

Выбытия

ххх

ххх




112


ххх

Оттоки

ххх

ххх


ххх

ххх

ххх

ххх

Таблица 89. Отчет о движении денежных средств, руб. (окончание)

113

8.6 Отчет о прибылях и убытках


114


Выручка

ххх

ххх

ххх

Прибыль - - - - - - -


Чистая прибыль - - - - - - -


Выручка

ххх

ххх

ххх

Прибыль


Чистая прибыль


Выручка

ххх

ххх

ххх

Прибыль - - - -


Чистая прибыль - - - -

Отчет о прибылях и убытках, руб. (начало)

115


Выручка

ххх

ххх

ххх

Прибыль -


Чистая прибыль -


Выручка

ххх

ххх

ххх

Прибыль




Выручка

ххх

ххх

ххх

Прибыль



Таблица 90. Отчет о прибылях и убытках, руб. (окончание)

116

9 Анализ чувствительности и анализ рисков проекта

9.1 Расчет уровня безубыточности


Параметры Значение при % загрузке % %

Выручка, руб.

Расходы, руб., в т.ч.:


Переменные расходы

Прибыль до налогов -

Таблица 91. Расчет уровня безубыточности, реальный сценарий

9.2 Анализ рисков

9.2.1 Качественный анализ рисков




Риск

Описание Вероятность Минимизация


Таблица 92. Анализ организационных рисков

117

ххх

Риск Описание Вероятность Минимизация




Таблица 93. Анализ маркетинговых рисков



9.2.2 Количественный анализ


Показатели % % % %

Уровень отпускных цен

ЧДД, руб. -

Срок окупаемости, мес.

Показатели % % % % %

Стоимость производства

ЧДД, руб. -



Объем продаж

ЧДД, руб. -


Таблица 94. Однопараметрический анализ, консервативный сценарий

118

Показатели % % % % % %


ЧДД, руб. -

Срок окупаемости, мес. нет



ЧДД, руб. -




ЧДД, руб. -


Таблица 95. Однопараметрический анализ, реальный сценарий



ЧДД, руб. -




ЧДД, руб. -




ЧДД, руб. -

Срок окупаемости, мес. нет

Таблица 96. Однопараметрический анализ, оптимистичный сценарий


119

10 Финансовый анализ

10.1 Показатели продаж

Показатели продажКонсервативный



Точка безубыточности, % % % %Точка безубыточности, ежемесячных продаж, руб. Операционный рычаг, % % % %

Таблица 97. Показатели продаж

10.2 Показатели рентабельности

Показатели рентабельностиКонсервативный



Рентабельность продаж, % % % %Таблица 98. Показатели рентабельности, средние значения по проекту

10.3 Показатели основной деятельности

Показатели основной деятельностиКонсервативный



Объем продаж, руб. в мес.

Объем текущих расходов, руб. в мес.


Денежный поток, руб. в мес. Таблица 99. Показатели основной деятельности, средние значения по проекту

11 Инвестиционный анализ


Показатели Значения

Прогнозный период, мес.

Условия расчета Постоянные цены

Источник денежного потокаЧистая прибыль проекта

Ставка дисконта, % , %Таблица 100. Параметры расчета экономической эффективности

Хххххххххх ххххх ххххххххх ххххххххххх ххххххх, хххххххххххх ххххх хххххххх ххххххххххххххх ххххх хх . Ххх хххххххххх ххххххх хххххххххх ххххххх хххххх хххххх: ххххх хххххххххх ххххххххххххх ххххххххх х Хххххх хххххххххх х хх хххххх хххххх хххххх х

120

Хххххх. Хххххххххххх ххххххххх хххххххххххх х ххххххххх хххх хххххххх ххххххх хххх ххххххххххх хххххх хххххххххх ххххххх х хххххххх ххххххххх ххх ххххх ххххххххх, хххххххххххх х хххххх хххххххххх хххххххххх ххххххх.

121

Показатели Значения Источники

Стоимость собственного капитала






















Таблица 101. Расчет ставки дисконта

ххх

122


Поток по основной деятельности

Выбытия по инвестиционной деятельности

ххх - - - - - - -

ххх - - - - - - - - - -

ххх - - - - - - -

ххх - - - - - - - - - -




ххх

ххх - - - - - - - - - -

ххх

ххх - - - - - - - - - -

Движения денежных средств по проекту без учета схемы финансирования, руб. (начало)

123


Поток по основной деятельности - - - -


ххх - - - -

ххх - - - - - - -

ххх - - - -

ххх - - - - - - - - - -


Поток по основной деятельности -


ххх -

ххх

ххх -

ххх

Движения денежных средств по проекту без учета схемы финансирования, руб. (продолжение)

124




ххх

ххх

ххх

ххх




ххх

ххх

ххх

ххх

Таблица 102. Движения денежных средств по проекту без учета схемы финансирования, руб. (окончание)

125



ххх

ххх -

ххх - - - - - - -

ххх - - - - - - - - - -

ххх - - - - - - -

ххх - - - - - - - - - -




ххх - - - - - - - -

ххх - - -

ххх - - - - - - - - - -

ххх - - -

ххх - - - - - - - - - -

Движения денежных средств по проекту с учетом схемы финансирования, руб. (начало)

126


Поток по основной деятельности - - - -


Поток по финансовой деятельности - - - - - - - - - -

ххх - - - - -

ххх - - - - - - - - - -

ххх - - - - -

ххх - - - - - - - - - -


Поток по основной деятельности -



ххх - -

ххх - -

ххх - -

ххх - - - -

Движения денежных средств по проекту с учетом схемы финансирования, руб. (продолжение)

127





ххх

ххх

ххх

ххх





ххх

ххх

ххх

ххх

Таблица 103. Движения денежных средств по проекту с учетом схемы финансирования, руб. (окончание)

128

11.1 Срок окупаемости


ПоказательКонсервативный



Срок окупаемости без учета схемы финансирования, мес. Срок окупаемости с учетом схемы финансирования, мес.

Таблица 104. Срок окупаемости

11.2 Показатели доходности


Показатели доходностиКонсервативный



Внутренняя норма доходности (ВНД) без учета схемы финансирования, % % % %Индекс доходности за период прогноза без учета схемы финансирования , , , Внутренняя норма доходности (ВНД) с учетом схемы финансирования, % % % %Индекс доходности за период прогноза с учетом схемы финансирования , ,

Таблица 105. Показатели доходности

11.3 Чистый дисконтированный доход


Показатели доходностиКонсервативный



Чистый дисконтированный доход (ЧДД) без учета схемы финансирования, руб. Чистый дисконтированный доход (ЧДД) с учетом схемы финансирования, руб.

Таблица 106. Чистый дисконтированный доход

129

12 Заключение о кредитной привлекательности проекта

12.1 Сводные показатели проекта


ПоказателиКонсервативный



Показатели продаж: Точка безубыточности, % % % %Точка безубыточности ежемесячных продаж, руб. Операционный рычаг, % % % %Показатели рентабельности, средние значения по проекту:Рентабельность продаж % % %Показатели основной деятельности, средние значения по проекту:

Объем продаж, руб. в мес. Объем текущих расходов, руб. в мес.


Денежный поток, руб. в мес. Инвестиционные показатели Срок окупаемости без учета схемы финансирования, мес. Срок окупаемости с учетом схемы финансирования, мес. Внутренняя норма доходности (ВНД) без учета схемы финансирования, % % % %Индекс доходности за период прогноза без учета схемы финансирования , , , Внутренняя норма доходности (ВНД) с учетом схемы финансирования, % % % %Индекс доходности за период прогноза с учетом схемы финансирования , , Чистый дисконтированный доход (ЧДД) без учета схемы финансирования, руб. Чистый дисконтированный доход (ЧДД) с учетом схемы

130

финансирования, руб.Таблица 107. Сводные показатели эффективности проекта

12.2 Выводы о кредитной привлекательности проекта








131

Бизнес план Оптовая продажа косметики

Business