Казначейство и договорные отношения
DESCRIPTION
Казначейство и управление договорными отношениями • Платежный календарь. Возможности управления денежными потоками в режиме on-line; • Реализация Вашей методики осуществления платежей. Заявки на оплату, контроль лимитов, реестр платежей; • Договорные отношения. Управление дебиторской и кредиторской задолженностью.TRANSCRIPT
![Page 1: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/1.jpg)
Казначейство и управление договорными отношениями
![Page 2: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/2.jpg)
Казначейство и управление договорными отношениями
• Реализация Вашей методики осуществления платежей. Заявки на оплату, контроль лимитов, реестр платежей;
• Платежный календарь. Возможность управления денежными потоками в режиме реального времени;
• Договорные отношения. Управление дебиторской и кредиторской задолженностью.
![Page 3: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/3.jpg)
Цель управления ДС
Условие эффективного существования предприятия—создание механизма управления ДС, обеспечивающего:
формирование оперативной и достоверной информации о предстоящих платежах и поступлениях ДСпланирование движения ДС с целью недопущения «кассовых разрывов»повышение платежной дисциплины регулирование взаиморасчетов с контрагентамив конечном итоге, ускорение оборачиваемости активов, повышение ликвидности и платежеспособности предприятия
![Page 4: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/4.jpg)
Схема управления ДС
Планирование
Контроль
Анализ
Упр
авлен
ие
до
гово
рам
и, кр
еди
тор
ской
и
деб
ито
рско
й зад
ол
жен
но
стью
Упр
авлен
ие п
оступ
ле
ни
ем и
р
асходо
вани
ем Д
С
Упр
авле
ни
е кассами
и р
асчетны
ми
счетам
и
Учет
![Page 5: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/5.jpg)
Управление поступлением и расходованием ДС
- Долгосрочное (БДДС, планы движения ДС)Основная цель: планирование источников ДС для обеспечения текущей, инвестиционной деятельности; направлений и объема размещения свободных ДС на длительный период времени
- Оперативное (платежный календарь)Основная цель: планирование текущих поступлений и платежей на короткий период (день, неделя) с целью недопущения «кассовых разрывов»
![Page 6: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/6.jpg)
Этапы оперативного планирования
1. Сбор информации о планируемых поступлениях и платежах
2. Проверка и утверждение платежей, резервирование средств на платежи, ведение реестра платежей
3. Формирование платежного календаря
4. Исполнение платежного календаря
Кому это нужно:1. Крупные, предприятия имеющую развитую организационную структуру
2. Значительная численность персонала вовлеченного в процессинициирования платежей
3. Предприятия используемые процедуры согласования и утвержденияпланируемых расходов
![Page 7: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/7.jpg)
Регламентация
В рамках построения системыуправления платежами следует наладитьэффективный документооборот договорови первичной документации. Необходимоопределить ответственных заформирование заявок, порядок и сроки ихпередачи на исполнение, процедуру исроки утверждения и исполнения
Управление ДС не является исключительной зоной
ответственности фин. отдела и бухгалтерии
![Page 8: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/8.jpg)
Организационные основы: Статьи ДДС и ЦФО
Статьи движения денежных средств:
Центры финансовой ответственности:
Определить перечень статей, их связь со статьями БДДС
Регламентировать порядок отнесения платежей к той или иной
статье
В системе управления ДС под ЦФО подразумевается
подразделение, которое отвечает за произведенные расходы,
инициирует счета и несет ответственность за своевременное
предоставление всех «закрывающих» документов по счетам
Составить список ЦФО, на основании оргструктуры.
Назначить ответственных по ЦФО
![Page 9: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/9.jpg)
Основные элементы системы
![Page 10: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/10.jpg)
Согласования заявок на расходование ДС
![Page 11: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/11.jpg)
Контроль лимитов по заявкам
![Page 12: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/12.jpg)
Резервирование средств на выполнение платежей
![Page 13: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/13.jpg)
Платежный календарь
Инструмент оперативного планирования движений и остатков денежных средств предприятия в краткосрочной перспективе (день, неделя, месяц), позволяющий прогнозировать и контролировать исполнение предприятием и его контрагентами платежей, обеспечивать достаточность платежных средств и предотвращать кассовые разрывы
Трудности:
1. Ручное составление - трудоемкая задача
2. Распределение текущих платежей по кассам и расчетным счетам
![Page 14: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/14.jpg)
Источники информации для платежного календаря
![Page 15: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/15.jpg)
Платежный календарь
![Page 16: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/16.jpg)
Реестр платежей
![Page 17: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/17.jpg)
Осуществление платежейВозможно запретить пользователю проводить платежные документы:• без указания заявок на расходование/поступление средств, заказов
поставщиков/покупателей• на сумму превышающую сумму заявки
![Page 18: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/18.jpg)
Контроль и анализ платежей
![Page 19: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/19.jpg)
Система управления заявками на платежи позволяет:
• выявить и объединить в едином информационном пространстве возникающие потребности в платежах
• привести к единому стандарту процесс учета проводимых сделок с контрагентами
• обеспечить регламентацию и координацию процесса утверждения заявок
• использовать схемы резервирования денежных средств под конкретные платежи
• планировать платежи контрагентам на основании утвержденных заявок в режиме реального времени, формируя платежный календарь
• контролировать исполнение (оплату) утвержденных заявок на платежи
• КАК СЛЕДСТВИЕ, ПОВЫСИТЬ ЛИКВИДНОСТЬ И НЕДОПУСТИТЬ КАССОВЫЕ РАЗРЫВЫ В КРАТКОСРОЧНОЙ ПЕРСПЕКТИВЕ
![Page 20: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/20.jpg)
Проблемы управления дебиторской/кредиторской задолженностью, с которыми сталкиваются предприятия:
• нет достоверной информации о сроках погашения обязательств;
• не регламентирована работа с просроченной дебиторской задолженностью;
• отсутствуют данные о росте затрат, связанных с увеличением размера дебиторской задолженности и времени ее оборачиваемости;
• не проводится оценка кредитоспособности покупателей и эффективности коммерческого кредитования;
• функции сбора денежных средств, анализа дебиторской задолженности и принятия решения о предоставлении коммерческого кредита распределены между разными подразделениями. При этом не существует регламентов взаимодействия и, как следствие, отсутствуют ответственные за каждый этап
![Page 21: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/21.jpg)
Основные задачи, решаемые системой Управления договорами, дебиторской, кредиторской задолженностью:• формирование и ведение карточки договорного документа;• ведение базы договоров;• планирование поставок, отгрузок и платежей в разрезе
договоров;• учет поставок, отгрузок и платежей в разрезе договоров;• контроль выполнения условий по договорам;• учет взаиморасчетов по договорам с различной степенью
детализации;• контроль задолженности по договорам;• анализ состояния взаиморасчетов с контрагентами;• формирование отчетных форм в различных аналитических
разрезах.
![Page 22: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/22.jpg)
Детализация договоров
![Page 23: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/23.jpg)
Регистрация условий ведения взаиморасчетов по договору
Вся информация о договоре – в карточке договора.
Контроль исполнения условий договора и предоставление аналитической информации
![Page 24: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/24.jpg)
Текущий контроль суммы задолженности
![Page 25: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/25.jpg)
Контроль выполнения сроков по договорам
![Page 26: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/26.jpg)
Контроль размера предоплаты
![Page 27: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/27.jpg)
Выполнение условий по договорам:• Сумма поставок за период;
• Периодичность поставок;
• Количества и цены по конкретным номенклатурным позиция
![Page 28: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/28.jpg)
Аналитическая отчетность
![Page 29: Казначейство и договорные отношения](https://reader034.vdocuments.site/reader034/viewer/2022052602/559cd0ca1a28ab497f8b45a3/html5/thumbnails/29.jpg)
Внедрение системы управления договорными отношениями позволяет решить задачи:
• Отслеживания и контроля сроков оплаты
• Контроля уровня просроченной задолженности
• Анализа выполнения условий договоров
• Сбора информации и анализа процессов по работе с задолженностью. Происходит налаживание взаимодействий между различными департаментами и отделами, ведающими этими вопросами
• Получение различной аналитической отчетности
• КАК СЛЕДСТВИЕ, УСКОРЕНИЕ ОБОРОЧИВАЕМОСТИ ДЕБИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ, УВЕЛИЧЕНИЕ ЕЕ ЛИКВИДНОСТИ, ОПТИМИЗАЦИЯ СТРУКТУРЫ ЗАДОЛЖЕННОСТИ КОМПАНИИ