Копия !!!26-07-go-sbor
TRANSCRIPT
1
Відкрите акціонерне товариство
«ДЕРЖАВНИЙ ОЩАДНИЙ БАНК УКРАЇНИ»
РІЧНИЙ ЗВІТ2009
Joint Stock Company«STATE SAVINGS BANK OF UKRAINE»
ANNUAL REPORT
2
Зміст
Table of Contentsс.
pg.Історія розвитку ВАТ "Ощадбанк"
Звернення голови правління банку до клієнтів
Організаційна структура ВАТ "Ощадбанк"
станом на 01.01.2010
Персональний склад наглядової ради ВАТ "Ощадбанк"
Персональний склад правління ВАТ "Ощадбанк"
1. Результати діяльності ВАТ "Ощадбанк" за 2009 рік
2. Послуги для фізичних осіб
2.1 Депозитні операції
2.2 Кредитні операції
3. Діяльність банку з обслуговування корпоративних клієнтів
4. Кореспондентська мережа та операції з іншими банками
5. Операції з цінними паперами
6. Операції з обслуговування державних зобов`язань
7. Організація грошового обігу, касових операцій та інкасації
8. Операції з іноземною валютою та банківськими металами
9. Операції з платіжними картками
10. Управління ризиками
11. Застосування інформаційних технологій
12. Кадрова політика
13. Філійна мережа
14. Звіт незалежних аудиторів
15. Узагальнений баланс на 31 грудня 2009 року
16. Узагальнений звіт про фінансові результати за 2009 рік
17. Узагальнений звіт про рух грошових коштів за 2009 рік
(непрямий метод)
18. Узагальнений звіт про власний капітал за 2009 рік
Адреси філій > регіональних управлінь
Ліцензії та дозволи
History of Development of JSC Oschadbank
Address of the Chairman of the Management Board of the Bank
to Customers
Organisational Structure of JSC Oschadbank
as of 01 January 2010
Members of the Supervisory Council of JSC Oschadbank
Members of the Management Board of JSC Oschadbank
1. JSC Oschadbank’s Performance Results 2009
2. Services for Individuals
2.1 Deposit Business
2.2 Lending Business
3. Corporate Customer Services of the Bank
4. Correspondent Network and Transactions with Other Banks
5. Transactions with Securities
6. State Liabilities Service Transactions
7. Cash Turnover, Transactions, and Collection Organisation
8. Foreign Exchange and Bank Metal Trading Transactions
9. Card Transactions
10. Risk Management
11. Application of Information Technologies
12. Human Resource Management Policy
13. Branch Network
14. Report of tse independet Auditors
15. Consolidated Balance Sheet as of 31 December 2009
16. Consolidated Profit and Loss Account for the Year 2009
17. Consolidated Cash Flow Statement for the Year 2009
(indirect method)
18. Consolidated Equity Statement for the Year 2009
Addresses of Branches > Regional Directorates
Licences and Permits
3
4
6
7
9
10
14
14
16
18
28
31
33
35
37
39
43
47
48
50
52
56
58
62
66
70
72
3
Виникнення перших ощадних структур на території України, вГаличині, датоване другою половиною XVIII століття. У Західній Українізаощадження приватних осіб першими розпочали приймати окружнікаси губернаторства. На підставі спеціального царського привілею в1843 році у Львові започаткувала діяльність Галицька ощадна каса. Їїгаслом було "Працюй та зберігай!", а символом > мурашка. У 1863 р.почала працювати Київська міська ощадна каса як окрема установа.
З 1895 р., за новим статутом, ощадні каси офіційно почалиназиватись державними. Цим наголошувалось на відповідальностідержави за вкладені в них кошти. Подальшого розвитку системазаощаджень набула за часів царської Росії, Австро>Угорської імперії,Польщі.
Війна 1914 року негативно позначилась на фінансово>банківськійсистемі Західної України. Тільки після реформи 1924 року на західнихземлях відновився розвиток ощадних кас. У період 1917>1921 роківощадкаси Східної України було ліквідовано і відновлено після входженняУкраїни до СРСР в 1922 році. Ощадні каси радянського взірцярозміщували облігації, проводили вкладні операції, сприяливпровадженню червінців і їх обміну в 1924 році на карбованці.
Слід зазначити, що після 1932 року ощадкаси перетворились намонопольні кредитні установи, які різнобічно залучали грошові коштинаселення для державних потреб. Подальшому розвитку ощадних касзавадила війна, яка спричинила закриття та евакуацію ощадних установ,втрату книжок вкладників тощо. Обмеження щодо видачі готівки з вкладівбули зняті після 19 січня 1944 року, і вклади почали видавати на першувимогу вкладника.
Істотні зміни в діяльності ощадкас відбулись у 1963 році, коли мережуДержтрудощадкас СРСР було передано Мінфіну у відання Держбанку. Врезультаті ощадкаси припинили передавати вклади у держбюджет іпочали використовувати їх на створення єдиного союзного позичковогофонду (частка України в 1970 році > 19,6%). З 1972 року в ощадкасахзапроваджується повний госпрозрахунок.
Наприкінці 70>х і особливо у 80>ті роки стрімко зростають доходинаселення, і як результат, його заощадження. Інфляція зумовилареформування банківської системи 1988 року, і мережа ощадкастрансформувалась в установи Ощадбанку СРСР.
31 грудня 1991 року Ощадбанк зареєстровано в НБУ як самостійнубанківську установу > "Державний спеціалізований комерційний ощаднийбанк України". Постановою Кабінету Міністрів України від 21 травня1999 р. на виконання розпорядження Президента України від 20 травня1999 р. Державний спеціалізований комерційний ощадний банк Україниперетворено у відкрите акціонерне товариство "Державний ощаднийбанк України" (скорочена назва > ВАТ "Ощадбанк").
Зареєстровано Національним банком України 31.12.91 р. за № 4.Ліцензія Національного банку України № 148 від 16.01.2002 р. на правоздійснення банківських операцій. Засновником банку є держава в особіКабінету Міністрів України. Ощадбанк > єдиний серед українських банків,який має закріплену законом державну гарантію збереження вкладівгромадян та їх видачі за першою вимогою.
The first savings institutions in Ukraine emerged in Halychyna in the sec>ond half of the 18th century. In Western Ukraine, the district cash offices ofthe Governorate started to accept savings of individuals. The GalicianSavings Office started its activities in Lviv on the basis of a special royal pri>vilege in 1843. It used "Work and Save!" as a slogan and an ant as its mas>cot. Kyiv City Savings Office started its operations as a standalone institutionin 1863.
Savings offices were referred to as state savings offices in accordancewith their new charter since 1895. This addition emphasised the liability of thestate for the money deposited with them. The savings system was furtherdeveloped at the times of tsarist Russia, Austro>Hungarian Empire and Poland.
World War I started in 1914 affected the financial and banking system ofWestern Ukraine adversely. It was only after the reform of the year 1924when the development of savings offices in the Western territories resumed.In 1917>1921, savings offices in the East of Ukraine were liquidated; theywere restored in 1922 upon Ukraine's accession to the Soviet Union. Soviet>style savings offices floated bonds, performed deposit operations, supportedthe introduction of tchervonets and their exchange for roubles in 1924.
One should remember that after 1932 savings offices were transformedinto monopolistic credit institutions raising the savings of the population tosatisfy the needs of the state. The development of savings offices could havecontinued if not for the war, which caused the closure and evacuation of sav>ings institutions, the loss of depositor books, etc. Restrictions on the cash dis>bursement from deposits were lifted after 19 January 1944; deposits wereissued upon the first request of a saver.
Radical changes in operations of savings offices took place in 1963, whenthe network of the State Labour Savings Offices of the USSR was handedover by the Ministry of Finance to the State Bank. As a result of the changedsubordination, the savings offices ceased to channel the deposits into thestate budget and started using them for setting up the universal union lend>ing fund (Ukraine's share in 1970 equalled 19.6%). The full self>sustainabilitywas introduced in savings offices since 1972.
At the end of 70s and in 80s, the revenues of the population increasedrapidly, as well as the savings. The inflation made it necessary to reform thebanking sector in 1988, and the network of savings offices was transformedinto the network of the Savings Bank of the USSR.
On 31 December 1991, Oschadbank was registered as an independentbanking institution named "State Specialised Commercial Savings(Oschadny) Bank of Ukraine" with the National Bank of Ukraine. The StateSpecialised Commercial Savings (Oschadny) Bank of Ukraine was trans>formed into Open Joint Stock Company "State Savings Bank of Ukraine"(hereinafter referred to as "JSC Oschadbank") with Resolution of the Cabinetof Ministers of Ukraine of 21 May 1999 in pursuance of the Instruction of thePresident of Ukraine of 20 May 1999.
The bank was registered by the National Bank of Ukraine on 31December 1991 under No. 4. The bank is in possession of banking licenceNo. 148 of 16 January 2002 issued by the National Bank of Ukraine. Thestate in the person of the Cabinet of Ministers of Ukraine is the founder of theBank. Currently, Oschadbank is the only Ukrainian bank, where individualdeposits and their repayment on the first request are guaranteed by the state by law.
Історія розвитку ВАТ "Ощадбанк" History of Development of JSC Oschadbank
4
ГГооллоовваа ппррааввлліінннняя
CChhaaiirrmmaann ooff tthhee MMaannaaggeemmeenntt BBooaarrdd
ВВ''яяччеессллаавв ККооззаакк
VVyyaacchheessllaavv KKoozzaakk
5
ШШааннооввнніі ппаанніі ттаа ппааннооввее!!
Незважаючи на непрості економічні умови минулого року, ВАТ
"Ощадбанк" вдалося не тільки вистояти, а й зміцнити свої позиції на
фінансовому ринку. Ощадбанк був і залишається надійною опорою
вітчизняної банківської системи, основою її зміцнення та благополуччя.
У 2009 році банк посів найвищі сходинки банківського рейтингу:
перше місце за розміром капіталу та друге за розміром активів та
чистого прибутку. Цим вкотре державний банк довів свою стійкість і
здатність оперативно реагувати на зміни в економіці.
Державний банк сьогодні > символ стабільності та надійності.
Ощадбанк > єдиний банк в Україні, який має закріплену законом
державну гарантію збереження вкладів громадян та їх видачу за
першою вимогою в повному обсязі. Банк зважено працює з грошима, які
йому довірили клієнти, і доводить надзвичайну надійність цих вкладів. Про
довіру до банку свідчить той факт, що саме у кризовому 2009 році
приріст депозитів населення серед вітчизняних банків був найбільшим в
Ощадбанку і склав 2,3 млрд. грн.
Протягом минулого року банк підтримував стабільну публічну
репутацію. Так, за результатами незалежних досліджень Інтернет>
ресурсу "Економічна правда", Ощадбанк неодноразово було визнано
лідером рейтингу надійності депозитних вкладів в українських банках. За
рейтингом газети "Дело" Ощадбанк увійшов до двадцяти найбільш
надійних банків в Україні та одержав найвищий рейтинг надійності за
результатами дослідження журналу "Експерт". Щотижневик "Контракти"
обрав саме Ощадбанк найбільш привабливим банком у 2009 році.
Ощадбанк став також переможцем Всеукраїнського рейтингового
конкурсу за програмою "Лідери XXI століття" "Кращі підприємства
України > 2009".
Ощадбанк > установа з високою соціальною відповідальністю,
активний учасник економічного та соціального розвитку кожного регіону
і міста. Одна з його основних стратегічних переваг > найбільша серед
українських банків філійна мережа. Це дає можливість банку
обслуговувати клієнтів у будь>якому куточку нашої країни. Понад 6 тисяч
його установ виконують функції з виплати пенсій, соціальної допомоги,
приймання комунальних платежів, проведення інших банківських
операцій.
Установи банку обслуговують багато вітчизняних підприємств та
організацій. Серед них особливе місце посідають такі поважні системні
клієнти, як Пенсійний фонд України, НАЕК "Енергоатом", ДП
Енергоринок, ВАТ "Укртелеком". Все це слід сприймати як вияв високої
довіри до банку і до політики, яку він проводить у взаємовідносинах з
клієнтами.
Щиро дякуємо нашим шановним клієнтам та діловим партнерам за
довіру та підтримку. Сподіваємось, що подальше співробітництво буде
плідним та результативним.
DDeeaarr llaaddiieess aanndd ggeennttlleemmeenn,,
In spite of difficult economic environment of the previous year, JSC
Oschadbank managed to not only sustain, but also strengthen its positions
on the financial market. Oschadbank has always been and remains a reli>
able pillar of the domestic banking sector providing the basis for its strength>
ening and well>being.
The bank reached the top of the banking sector rating in 2009: it ranks
first in terms of the capital and second in terms of the assets and the net prof>
it. Once again, our state>owned bank demonstrated its sustainability and
ability to promptly react to changes in the economy.
Today, the state>owned bank is the epitome of stability and reliability.
Oschadbank is the only Ukrainian bank, where individual deposits and their
repayment on the first request are guaranteed by the state by law. The bank
deals with the funds entrusted by customers prudently and has demonstrated
the extreme reliability of these deposits. The confidence in the bank is evi>
denced by the fact that it was in the crisis>fraught year 2009 that the deposits
of individuals grew most rapidly with Oschadbank to the level of UAH 2.3 bil>
lion in comparison with other domestic banks.
The bank maintained a stable public image over the last year. For
instance, Oschadbank was ranked first a number of times in the Ukrainian
bank deposit reliability rating as a result of the independent surveys carried
out by Ekonomichna Pravda news web site. Delo newspaper ranked
Oschadbank as one of the Top 20 most reliable banks in Ukraine, while
Ekspert magazine placed the bank at the top of its reliability rating. Kontrakty
weekly chose Oschadbank as the most attractive bank of the year 2009.
Oschadbank also ranked first in the Ukrainian National Rating Contest held
under the "Leaders of the 21st Century. Best Ukrainian Companies 2009"
programme.
Oschadbank is a very socially responsible institution. It is an active partic>
ipant of the economic and social development of each region and city. The
most widespread branch network in comparison with other Ukrainian banks
is one of Oschadbank's major strategic advantages. It enables the bank to
provide services to its customers in any corner of our country. Over 6,000
offices of the bank carry out their functions, including the disbursement of
pensions and social aid, the processing of utility payments, the performance
of other banking transactions.
The bank's offices provide services to a number of domestic companies
and organisations. They include, for instance, reputable systemic customers,
such as the Pension Fund of Ukraine, NAEK Energoatom, DP Energorynok,
VAT Ukrtelekom. We perceive these facts as the demonstration of the high
level of confidence in the bank and the policy it pursues while dealing with its
customers.
We are sincerely grateful to our customers and business partners for their
trust and support. We are looking forward to making our future co>operation
fruitful and efficient.
Звернення голови правління банку до клієнтів
Address of the Chairman of the Management Board of the Bank to Customers
Організаційна структура ВАТ "Ощадбанк" станом на 01.01.2010
Organisational Structure of JSC Oschadbank as of 01 January 2010
6
НАГЛЯДОВА РАДА
SUPERVISORY COUNCIL
ПРАВЛІННЯ
MANAGEMENT BOARD
ЦЕНТРАЛЬНИЙ АПАРАТ
HEAD OFFICE
Філії8обласні управління, Головне управління по м. Києвута Київській області, Кримське республіканське управління 8
25 установBranches: oblast directorates, Main Kyiv City and Kyiv Oblast
Directorate, Crimean Republican Directorate 8 25 offices
Філії8відділення 8 329 установ
329 branches
Територіально відокремлені безбалансові відділення
8 5 730 установ
5,730 outlets
Комітет з управлінняактивами і пасивамиAssets and Liabilities
Management Committee
Фінансовий комітет
Financial Committee
Комітет тарифної тапродуктової політики
Pricing and Product PolicyCommittee
Тендерний комітет
Tender Committee
Кредитний комітет
Credit Committee
7
Волинець Данило Мефодійович
Danylo Mefodiyovych Volynets
Берадзе Георгій Риносійович
Heorhiy Rynosiyovych Beradze
Бордюгов Юрій Васильович
Yury Vasyliovych Bordiuhov
Гончарук Андрій Іванович
Andriy Ivanovych Honcharuk
Головко Анатолій Терентійович
Anatoliy Terentiyovych Holovko
Жуковський Роман Сергійович
Roman Serhiyovych Zhukovsky
Кошеленко Олег Федорович
Oleh Fedorovych Koshelenko
Лівінський Михайло Олександрович
Mykhailo Oleksandrovych Livinsky
Голова наглядової ради банку,
ТОВ КУА "ІТТ> менеджмент", радник генерального директора з економічних питань
Chairman of the Supervisory Council, TOV KUA ITT>Management, Economic Advisor to
the Director General
Член наглядової ради банку,
Перший заступник Міністра Кабінету Міністрів України
Member of the Supervisory Council, First Deputy Minister of the Cabinet of Ministers of Ukraine
Член наглядової ради банку,
завідувач сектору по роботі з юридичними відділами регіональних відділень Фонду
державного майна України
Member of the Supervisory Council, Head of the Regional Branch Legal Departments
Management Section of the State Property Fund of Ukraine
Член наглядової ради банку,
Заступник Глави Секретаріату Президента України
Member of the Supervisory Council, Deputy Head of the Secretariat of the President of Ukraine
Член наглядової ради банку,
Заступник Голови Правління Національного депозитарію України
Member of the Supervisory Council, Deputy Chairman of the Management Board
of the National Depository of Ukraine
Член наглядової ради банку,
Керівник Головної служби соціально>економічного розвитку Секретаріату
Президента України
Member of the Supervisory Council, Head of the Main Socio>Economic Development
Service of the Secretariat of the President of Ukraine
Член наглядової ради банку,
ЗАТ "Смарт>холдинг", головний консультант з ефективності підприємства
Member of the Supervisory Council, ZAT Smart>holding, Chief Enterprise Efficiency Consultant
Член наглядової ради банку,
керівник Апарату Прем'єр>міністра України
Member of the Supervisory Council, Head of Staff of the Prime Minister of Ukraine
Персональний склад наглядової ради ВАТ “Ощадбанк”
Members of the Supervisory Council of JSC Oschadbank
8
Заступник голови наглядової ради банку,
пенсіонер
Deputy Chairman of the Supervisory Council,
pensioner
Член наглядової ради банку,
Заступник Міністра фінансів України
Member of the Supervisory Council, Deputy Minister of Finance of Ukraine
Член наглядової ради банку,
Помічник Глави Секретаріату Президента України Головної служби організаційного
забезпечення Секретаріату Президента України
Member of the Supervisory Council, Assistant to the Head of the Secretariat of the President of
Ukraine, head of the Main Organisational Support Service of the Secretariat of the President of
Ukraine
Литюк Анатолій Іванович
Anatoliy Ivanovych Lytiuk
Мярковський Анатолій Іванович
Anatoly Ivanovych Miarkovsky
Садиков Олександр Валерійович
Oleksandr Valeriyovych Sadykov
Савулій Наталія Андріївна
Nataliya Andriyivna Savuliy
Ставнійчук Марина Іванівна
Maryna Ivanivna Stavniychuk
Чекашкін Сергій Вікторович
Serhiy Viktorovych Chekashkin
Юхно Марина Тимофіївна
Maryna Tymofiyivna Yukhno
Член наглядової ради банку,
Начальник відділу інспектування казенних підприємств департаменту контролю у сфері
державної власності Головного контрольно>ревізійного управління
Member of the Supervisory Council, Head of the Government>owned Enterprises Inspection Unit
of the State Property Control Department of the Main Control and Revision Directorate of Ukraine
Член наглядової ради банку,
Заступник Глави Секретаріату Президента України > Представник Президента України у
Конституційному Суді України > Представник Президента України у Центральній виборчій
комісії
Member of the Supervisory Council,
Deputy Head of the Secretariat of the President of Ukraine > Representative of the President of
Ukraine with the Constitutional Court of Ukraine > Representative of the President of Ukraine with
the Central Electoral Commission
Член наглядової ради банку,
Заступник Голови Державної податкової адміністрації України
Member of the Supervisory Council, Deputy Head of the State Tax Administration of Ukraine
Член наглядової ради банку,
Заступник начальника управління фінансової політики > завідуюча сектором з питань
розвитку ринків капіталів Секретаріату Кабінету Міністрів України
Member of the Supervisory Council, Deputy Head of the Financial Policy Directorate > Head of
the Capital Market Development Section of the Secretariat of the Cabinet of Ministers of Ukraine
9
Персональний склад правління
ВАТ “Ощадбанк”
Members of the Management Board of
JSC “Oschadbank”
Козак В'ячеслав Іванович
Vyacheslav Ivanovych Kozak
Магута Роман Миколайович
Roman Mykolayovych Mahuta
Буряк Василь Данилович
Vasyl Danylovych Buryak
Подрєзов Сергій Олександрович
Serhiy Oleksandrovych Podrezov
Гришко Олександр Дмитрович
Oleksandr Dmytrovych Hryshko
Бородін Григорій Васильович
Hryhoriy Vasyliovych Borodin
Голова правління банку
Chairman of the Management Board
Перший заступник голови правління банку
First Deputy Chairman of the Management Board
Заступник голови правління банку
Deputy Chairman of the Management Board
Заступник голови правління банку
Deputy Chairman of the Management Board
Заступник голови правління > директор департаменту
роздрібного бізнесу
Deputy Chairman of the Management Board,
Director of the Retail Business Department
Заступник голови правління > начальник філії >
Луганського обласного управління
Deputy Chairman of the Management Board,
Head of Luhansk Oblast Branch
10
Результати діяльності ВАТ "Ощадбанк" за 2009 рік
Performance Results of JSC Oschadbank in the Year 2009 Незважаючи на кризовий стан банківського сектора України
протягом 2009 року, зусилля установ банку були спрямовані на
забезпечення ефективної діяльності, підтримання ліквідності на
необхідному рівні, своєчасне та якісне обслуговування клієнтів. За
2009 рік банк забезпечив виконання встановлених фінансових
цілей, працював прибутково і досяг таких результатів.
Активи банку за 2009 рік збільшились на 3,2%, або на
1,8 млрд.грн. Їх обсяг на 01.01.2010 становив 59,9 млрд.грн.
Структура пасивів банку змінилась у бік зростання часток
депозитів клієнтів і балансового капіталу, які склали відповідно
40,2% та 27,3%, та зменшення частки коштів інших банків і
Національного банку України з 39,9% до 28,5%.
Regardless of the crisis>fraught condition of Ukraine's banking sec>
tor in 2009, the efforts of the bank's offices were focused on ensuring
the efficient operation, maintaining liquidity at the required level, and
providing timely and high>quality services to the customers. The bank
met its 2009 financial targets, operated profitably and obtained the
results described below.
Assets of the bank went up during the year 2009 by 3.2% or UAH
1.8 billion and amounted to UAH 59.9 billion as of 01 January 2010.
The liabilities structure of the bank shifted toward an increase in the
percentage of customer deposits and equity. They accounted for
40.2% and 27.3% of liabilities respectively. The share of funds of other
banks and the National Bank of Ukraine went down from 39.9% to 28.5%.
Власний капітал за 2009 рік збільшився на 695,6 млн.грн., або
на 4,4%, і становив 16,4 млрд.грн. Його частка в пасивах з
початку року зросла на 0,3 в.п. і склала 27,3%. Найбільшу питому
вагу в структурі власного капіталу займає статутний капітал >
86,7%. При цьому частка прибутку звітного року зросла в 2,2 разу
(з 1,9% до 4,2%) за рахунок збільшення його обсягу порівняно з
минулим роком у 2,3 разу.
The equity increased in the year 2009 by UAH 695.6 million or
4.1% to UAH 16.4 billion. Its percentage in liabilities went up by 0.3
percentage points to 27.3%. The authorised capital accounts for the
largest portion of the equity (86.7%). However, the share of the
reporting>year profit grew by a factor of 2.2 (from 1.9% to 4.2%) due
to the increase in the profit amount by a factor of 2.3 compared with
the previous year.
Структура пасивів станом на 01.01.2009
Structure of Liabilities as of 01.01.2009
Кошти інших банків
Banks
Поточні рахунки
Current accounts
Строкові депозити
Term deposits
Кредиторська заборгованість
Accounts payableІнше
Other
Капітал
Capital
Структура пасивів станом на 01.01.2010
Structure of Liabilities as of 01.01.2010
15,9% 17,6%11,7%
2,9%
27,0%
2,6%
22,6%
39,9% 27,3%
1,0%
28,5%
3,0%
1.
11
Процентні зобов'язання (без урахування нарахованих витрат)склали 41,6 млрд.грн., або 69,4% пасивів банку, в т.ч. коштифізичних осіб > 14,6 млрд.грн., кошти юридичних осіб > 9,5 млрд.грн.і зобов'язання перед іншими банками та Національним банкомУкраїни > 17,1 млрд.грн. Крім того, з метою підвищення рівнякапіталізації банку у 2007 році були залучені кошти на умовахсубординованого боргу, їх залишок (без урахування нарахованихвитрат) на 01.01.2010 становив 791 млн.грн.
Випереджаючими темпами порівняно з коштами на вимогузростали строкові депозити клієнтів > в 1,7 разу. За 2009 рік обсягстрокових депозитів збільшився на 6,7 млрд.грн., або в 2 рази, істановив 13,5 млрд.грн., з них фізичних осіб > 7,3 млрд.грн.
Залишок депозитів фізичних осіб зріс на 18,5%, або на 2,3 млрд. грн ., і склав 14,6 млрд. грн ., а їх частка впасивах збільшилась на 3,1 в.п. і становила 24,4 %.
Залишок депозитів юридичних осіб зріс у 2,6 разу, абона 5,8 млрд.грн., а його частка в пасивах збільшилась в 2,5 разу істановила 15,8%.
Для структури активів банку на 01.01.2010 характернезростання частки більш дохідних активів > кредитів, наданихклієнтам (зменшених на суму сформованих резервів та безурахування нарахованих доходів), в 1,2 разу, обсяг яких на кінецьзвітного року склав 40,8 млрд.грн. Частка цих кредитів склала 68,1% відобсягу активів.
Interest>bearing liabilities (disregarding the accrued charges)amounted to UAH 41.6 billion or 69.4% of the bank's liabilities,including UAH 14.6 billion in funds of individuals, UAH 9.5 billion infunds of legal entities and UAH 17.1 billion in liabilities to other banksand the NBU. In addition, subordinated debt was raised in 2007 inorder to improve the capitalisation of the bank; the balance of thesubordinated debt (disregarding the accrued charges) amounted toUAH 781 million as of 01 January 2010.
The term deposits of customers grew faster than the demanddeposits. They increased by a factor of 1.7. In 2009, the amount ofterm deposits doubled by going up by UAH 6.7 billion to UAH 13.5billion, including UAH 7.3 billion in deposits of individuals.
The balance of individual deposits grew by 18.5% or UAH 2.3 bil>lion to UAH 14.6 billion, and their share in liabilities went up by 3.1percentage points to 24.4%.
The balance of corporate deposits grew by a factor of 2.6 or UAH5.8 billion, while their share in liabilities went up by a factor of 2.5 to15.8%.
The structure of net assets of the bank as of 01 January 2010 wascharacterised by the growing share of more profitable assets, such asloans granted to customers (less the amount of booked provisionsand disregarding the accrued income), by a factor of 1.2 to the levelof UAH 40.8 billion as of the end of the reporting year. These loansaccounted for 68.1% of the volume of net assets.
Структура активів станом на 01.01.2009
Assets Structure as of 01.01.2009
Структура активів станом на 01.01.2010
Assets Structure as of 01.01.2010
3,3% 2,0%
47,2%
11,8%
26,6%
3,6%
0,7%2,3%
2,2%0,3%
4,4%2,2%
61,3%8,4%
14,2%
3,6%
1,1%1,8%
2,1%0,9%
Кошти на коррахунках
у банках
Correspondent accounts
Кредити юридичним особам
Corporate loans Боргові цінні папери, що
рефінансуються та
емітовані НБУ
Debt securities refinanced by
the NBU and issued by the NBU
Кошти на кореспондентському
рахунку в НБУ
Correspondent account with the NBU
Дебіторська
заборгованість та інші активи
Accounts receivable and other
assets
Кредити банкам
Loans to banks
Кредити фізичним особам
Retail loans
Корпоративні цінні
папери
Corporate securities
Готівкові кошти та
банківські метали
Cash and bank metals
Основні засоби та нематеріальні
активи
Fixed and intangible assets
12
Дохідні активи банку (зменшені на суму сформованих резервів
та без урахування нарахованих доходів) з початку року зросли на
0,7 млрд.грн. і становили 53,7 млрд.грн., або 89,6% активів.
Найбільший обсяг активів склав залишок за кредитами,
наданими юридичним особам (зменшений на суму сформованих
резервів та з урахуванням нарахованих доходів), який збільшився
на 9,3 млрд.грн. і досяг 36,7 млрд.грн. Його частка в активах
порівняно з початком року зросла на 14,1 в.п. і становила 61,3%.
Залишок за кредитами, наданими фізичним особам
(зменшений на суму сформованих резервів та з урахуванням
нарахованих доходів), з початку року зменшився на 1,8 млрд.грн.,
або на 26,9%, і на 01.01.2010 становив 5 млрд.грн. Його питома
вага в активах з початку року зменшилась на 3,4 в.п. і
склала 8,4%.
Для забезпечення надійності та стабільності, а також
диверсифікації активів з метою зниження ризиків значна частина
залучених коштів банком розміщена в боргові цінні папери, що
рефінансуються або емітовані Національним банком України.
Залишок за такими цінними паперами (без урахування
нарахованих доходів) становив 8,3 млрд.грн., або 13,8% активів.
Незважаючи на кризові явища на фінансовому ринку, банк
постійно підтримував ліквідність на достатньому рівні для
забезпечення своєчасних розрахунків за дорученням клієнтів.
Залишок коштів на кореспондентському рахунку в Національному
банку України становив 1,1 млрд.грн. Готівкові кошти та банківські
метали в касах банку за 2009 рік збільшились на 30 млн.грн. і на
кінець звітного року становили 1,3 млрд.грн. Частка коштів на
кореспондентському рахунку в Національному банку України та в
касах банку в активах склала 3,9%.
Установами ВАТ "Ощадбанк" протягом 2009 року надано
значні обсяги послуг з розрахунково>касового обслуговування
клієнтам банку > юридичним та фізичним особам, а саме:
8 прийнято комунальних та інших платежів від населення на
користь юридичних осіб на суму 30,9 млрд.грн., що на
4,1 млрд.грн., або на 15,4%, більше, ніж у 2008 році;
8 виплачено заробітної плати та інших доходів населенню
через поточні рахунки фізичних осіб на суму 21,9 млрд.грн., що на
1,9 млрд.грн., або на 9,6%, більше, ніж у 2008 році;
8 виплачено пенсій та допомоги по безробіттю на суму
40,0 млрд.грн., що на 4,8 млрд. грн., або на 13,8 %, більше, ніж у
2008 році.
Обсяг чистого процентного доходу банку зріс у 2,8 разу і
становив 4,2 млрд.грн. Чистий комісійний дохід досягнув
767,6 млн.грн., що на 124,6 млн.грн. більше, ніж за 2008 рік.
The interest>bearing assets of the bank (less the amount of booked
provisions and disregarding the accrued income) increased by UAH
0.7 billion to UAH 53.7 billion or 89.6% of total assets.
The most prominent assets are the outstanding corporate loans
(less the amount of booked provisions and disregarding the accrued
income), which went up by UAH 9.3 billion to UAH 36.7 billion. The
percentage of these funds in assets went up by 14.1 percentage
points to 61.3%.
The balance of outstanding loans granted to individuals (less the
amount of booked provisions and disregarding the accrued income)
went down by UAH 1.8 billion or 26.9% since the beginning of the
year to UAH 5 billion as of 01 January 2010. The share of this bal>
ance in assets dropped since the beginning of the year by 3.4 per>
centage points to 8.4%.
The bank invested a considerable percentage of the raised funds
into debt securities refinanced or issued by the National Bank of
Ukraine, in order to ensure the reliability and stability, as well as to
diversify assets in order to reduce the risks. The balance of such secu>
rities (disregarding the accrued income) amounted to UAH 8.3 billion
or 13.8% of net assets.
In spite of the crisis situation on the financial market, the bank has
been maintaining its liquidity at a level sufficient to secure the timeli>
ness of payments made on instructions of customers. The balance of
the correspondent account with the National Bank of Ukraine totalled
UAH 1.1 billion. The balance of the cash and bank metals in cash
desks of the bank went up by UAH 30 million over the year 2009 to
UAH 1.3 billion as of the end of the reporting year. The share of funds
on the correspondent account with the National Bank of Ukraine and
in cash desks of the bank in assets amounted to 3.9%.
In 2009, offices of JSC Oschadbank provided considerable
vo lumes o f cash and payment serv ices to both corpo>
ra te and ind iv idua l customers of the bank, namely:
8 the bank processed UAH 30.9 billion in utility and other payments
from individuals to legal entities, which is more than in 2008 by UAH
4.1 billion or 15.4%;
8 the bank disbursed UAH 21.9 billion in salaries and other rev>
enues to the individuals via individual current accounts, which is by
UAH 1.9 billion or 9.6% more than in the year 2008;
8 the bank disbursed UAH 40.0 billion in pensions and unemploy>
ment benefits, which is by UAH 4.8 billion or 13.8% more than in the
year 2008.
The net interest income of the bank grew by a factor of 2.8 to UAH
4.2 billion. The net commission income totalled UAH 767.6 million or
by UAH 124.6 million more than in 2008.
13
Адміністративні та інші операційні витрати банку
склали1,8 млрд.грн.
Резерви на відшкодування можливих втрат за активними
операціями сформовано банком у повному обсязі, який становив
3 034,8 млн.грн., або 5,1% від активів.
Обсяг чистого прибутку склав 692,7 млн.грн., що в 2,3 разу
більше, ніж за 2008 рік.
За показниками ефективності діяльності за 2009 рік банк
досягнув позитивних результатів, а саме рівень рентабельності
балансового капіталу становив 4,25%, рентабельності статутного
капіталу > 4,99%, рентабельності активів > 1,22% проти від'ємного
значення цих показників у середньому по банках України.
Прибутковість однієї акції склала понад 60 тис.грн.
Регулятивний капітал банку за рік збільшився на 1,2 млрд.грн. і
становив 17,1 млрд.грн.
Протягом року банком дотримувались економічні нормативи,
встановлені Національним банком України. У 2009 році банк не
мав порушень нормативів платоспроможності, значення яких на
01.01.2010 складали:
8 показник адекватності регулятивного капіталу > 36,19 % (при
нормі не менше ніж 10%);
8показник співвідношення регулятивного капіталу до сукупних
активів > 27,46% (при нормі не менше ніж 9 %).
Administrative and other operating expenses of the bank
amounted to UAH 1.8 billion.
The provisions for possible losses under asset transactions were
booked by the bank in full and totalled UAH 3 034 800 000 or 5.1%
of the assets.
The net profit amounted to UAH 692.7 million or 2.3 times as much
as in the year 2008.
The performance indicators of the bank in 2009 were positive: the
return on equity amounted to 4.25%, the return on the authorised
capital amounted to 4.99%, the return on assets amounted to 1.22%,
while these indicators were on the average below zero in banks of
Ukraine.
The earnings per share exceeded UAH 60 000.
The regulatory capital of the bank went up by UAH 1.2 billion over
the year to UAH 17.1 billion.
The bank has been in compliance with the prudential target ratios
specified by the National Bank of Ukraine throughout the year. In
2009, the bank has operated without breaches of solvency target
ratios being as of 01 January 2010 as follows:
8 the regulatory capital adequacy ratio amounted to 36.19% (with
the target level of at least 10%);
8 the regulatory capital to total assets ratio amounted to 27.46%
(with the target level of at least 9%).
14
Послуги для фізичних осіб Services for Individuals
2.1 Депозитні операції Deposit Business
У 2009 році банк залучав кошти фізичних осіб на строкові
вклади в національній валюті ("Пенсійний+", "Майбутнє дітям"), а
також на вклади, які відкриваються як у національній, так і в
іноземних валютах ("Авансовий Ощадного банку", "Депозитний
Ощадного банку", "Строковий пенсійний Ощадного банку",
"Накопичувальний Ощадного банку", "Новий відсоток Ощадного
банку", "Дитячий Ощадного банку", "Арсенал Ощадного банку",
"Комбінований Ощадного банку", "Особливий Ощадного банку",
"Бліц Ощадного банку", "Динамічний Ощадного банку").
Кошти фізичних осіб залучались також на поточні рахунки в
національній та іноземних валютах (в т. ч. за вкладом "Пенсійний
Ощадного банку" у національній валюті) та на рахунки за вкладом
на вимогу "Універсальний Ощадного банку".
Найбільші залишки заощаджень фізичних осіб станом на
01.01.2010 обліковувались за вкладом "Динамічний Ощадного
банку" і становили 2 536 514 тис. грн. Приріст за звітний рік по
цьому вкладу склав 2 452 956 тис. грн.
Для залучення коштів у банківських металах постановою
правління банку від 02.03.2009 №50 запроваджено вклад для
фізичних осіб "Золотий стандарт Ощадного банку" в банківському
металі > золоті.
Постановою правління банку від 30.04.2009 №146 Умови
пакета послуг "Ексклюзивний" поширено на вклад "Строковий
пенсійний Ощадного банку".
Згідно з постановою Правління Національного банку України
від 23.03.2009 №159 залишки вкладів "Арсенал Ощадного
банку", "Пенсійний+", "Комбінований Ощадного банку",
"Майбутнє дітям" перенесено на рахунки з обліку вкладів на
вимогу з можливістю разового зняття вкладником коштів по цих
вкладах у повному обсязі. У зв'язку з цим затверджено Умови
вкладу "Комбінований строковий Ощадного банку", а Умови
вкладу "Майбутнє дітям" викладено в новій редакції.
Зараховувалися кошти на рахунки за вкладом "Цільовий" у
національній валюті мешканцям Волинської, Вінницької областей
та Автономної Республіки Крим, які у зв'язку зі стихійним лихом
отримали матеріальну допомогу згідно з розпорядженнями
Кабінету Міністрів України.
Залишки заощаджень фізичних осіб в установах банку зросли
In 2009, Oschadbank offered the individuals term deposit
products in the domestic currency ("Pensiyny+", "Maybutne ditiam"),
as well as in both domestic and foreign currency ("Avansovy
Oschadnoho Banku", "Depozytny Oschadnoho Banku", "Strokovy
Pensiyny Oschadnoho Banku", "Nakopychuvalny Oschadnoho
Banku", "Novy Vidsotok Oschadnoho Banku", "Dytiachy
Oschadnoho Banku", "Arsenal Oschadnoho Banku", "Kombinovany
Oschadnoho Banku", "Osoblyvy Oschadnoho Banku", "Blitz
Oschadnoho Banku", "Dynamichny Oschadnoho Banku").
Funds were also raised from individuals to current accounts
denominated in the domestic and foreign currency (including the
"Pensiyny Oschadnoho Banku" deposits) and to "Universalny
Oschadnoho Banku" demand deposit accounts.
The "Dynamichny Oschadnoho Banku" deposit product had the
highest balances of household savings totalling UAH 2 536 514 000
as of 01 January 2010. The overall balance of such deposits grew by
UAH 2 452 956 000 over the reporting year.
The "Zoloty Standart Oschadnoho Banku" gold deposits were
introduced with Resolution of the Management Board of the Bank No.
50 of 02 March 2001 in order to raise funds in the form of
bank metals (gold).
Resolution of the Management Board of the Bank No. 146 of 30
April 2009 expanded the application of the Exclusive service package
to the "Strokovy Pensiyny Oschadnoho Banku" deposits.
Balances of "Arsenal Oschadnoho Banku", "Pensiyny+",
"Kombinovany Oschadnoho Banku", "Maybutne ditiam" deposits
were moved to demand deposit accounts with the possibility of the
once>off withdrawal of all the funds from these accounts by the
depositor under Resolution of the Board of the National Bank of
Ukraine No. 159 of 23 March 2009. As a result, the deposit condi>
tions for the "Kombinovany Strokovy Oschadnoho Banku" deposit
product were approved, while the conditions of the "Maybutne diti>
am" deposit product were set forth in the new wording.
Funds were also credited to "Tsiliovy" deposit accounts opened in
the domestic currency for inhabitants of Volyn and Vinnytsia Oblasts
and the Autonomous Republic of Crimea, who were provided with the
financial aid under the relevant instructions of the Cabinet of Ministers
of Ukraine in connection with natural disasters.
2.
15
за рік на 2 286 612 тис. грн. і на 01.01.2010 становили 14 647 142
тис. грн. При цьому вклади в національній валюті збільшилися на
1 576 711 тис. грн. до рівня 12 434 607 тис. грн., а в іноземних
валютах > відповідно на 709 901 тис. грн. до 2 212 534 тис. грн.
Залишки коштів на вимогу фізичних осіб збільшились на
1 258 135 тис. грн. і на 01.01.2010 становили 7 380 411 тис. грн.,
залишки строкових коштів > відповідно на 1 028 477 тис. грн. і
склали 7 266 730 тис. грн.
Банк посідає перше місце порівняно з іншими банками за
обсягом залучення коштів на поточні рахунки та коштів на вимогу
фізичних осіб.
Фахівцями Ощадбанку постійно здійснюється моніторинг ринку
залучення банками України коштів клієнтів. З метою підтримки
виваженої політики банку у сфері залучення коштів для розгляду
комітетом з питань управліннями активами та пасивами своєчасно
готуються пропозиції щодо впровадження нових депозитних
продуктів та змін процентних ставок за залученими коштами.
Перелік депозитних продуктів приведено у відповідність із рівнем
попиту клієнтів.
The balances of individual deposits with offices of the bank grew
by UAH 2 286 612 000 over the year to UAH 14 647 142 000 as of
01 January 2010. The domestic currency deposits increased by UAH
1 576 711 000 to the level of UAH 12 434 607 000, while the foreign
currency deposits went up by UAH 709 901 000 to the level of UAH
2 212 534 000.
Balances of demand funds of individuals grew by UAH
1 258 135 000 to UAH 7 380 411 000 as of 01 January 2010;
balances of term funds grew by UAH 1 028 477 000 to UAH
7 266 730 000.
The bank ranks first among domestic banks in terms of the volumes
of funds raised on individual current accounts and demand deposits
The bank's specialists have been monitoring the market of cus>
tomer funds raised by banks of Ukraine on an ongoing basis.
Proposals on the introduction of new deposit products and the modi>
fication of interest rates on deposits are prepared by the Assets and
Liabilities Management Committee in order to maintain the balanced
policy of the bank in the field of the raising of deposits. The list of
deposit products was brought into conformity with the demand of cus>
tomers..
Залишки заощаджень населення
Balances of Individual Deposits
2004 2005 2006 2007 2008 2009
(тис.грн.)
(UAH'000)
15 000 000
13 000 000
11 000 000
9 000 000
7 000 000
5 000 000
3 000 000
1 000 000
0
3 459 679
12 360 427
14 647 142
7 432 152
5 862 618
10 879 739
16
2.2 Кредитні операції Lending BusinessСтаном на 01.01.2010 кредитний портфель фізичних осіб
(з урахуванням позабалансових зобов'язань) становив
5 950 192 тис. грн., відповідно без урахування позабалансових
зобов'язань > 5 688 234 тис. грн. Сума позабалансових
зобов`язань з кредитування фізичних осіб станом на 01.01.2010
склала 261 958 тис. грн
Протягом 2009 року установами банку було надано кредитів
фізичним особам на загальну суму 1 734 532 тис. грн., що на
3 265 445 тис. грн., або на 65,3%, менше, ніж у 2008 році
(4 999 977тис. грн.). Погашено кредитів фізичними особами на
загальну суму 3 120 086 тис. грн., що на 6 420 тис. грн., або на
0,2%, менше, ніж у 2008 році (3 126 506 тис. грн.).
У звітному році з фізичними особами укладено 63 153 кредитні
договори, що на 189 931, або на 75%, менше, ніж у 2008 році
(253 084 договори).
Середній розмір виданого кредиту з розрахунку на одного
позичальника > фізичну особу у 2009 році склав 17,8 тис. грн., що
більше, ніж у 2008 році, на 2,6 тис. грн.
As of 01 January 2010, the retail credit portfolio (including off>
balance>sheet commitments) amounted to UAH 5 950 192 000 or,
without the off>balance>sheet commitments, to UAH 5 688 234 000.
The retail off>balance>sheet credit commitments amounted as of
01 January 2010 to UAH 261 958 000.
During the year 2009, offices of the bank granted retail loans
totalling UAH 1 734 532 000, which is by UAH 3 265 445 000 or
65,3% less than in 2008 (UAH 4 999 977 000). The retail loan repay>
ments totalled UAH 3 120 086 000, which is by UAH 6 420 000 or
0.2% less than in 2008 (UAH 3 126 506 000).
There were 63 153 loan agreements concluded with individuals,
which is 189 931 or 75% fewer than in 2008 (253,084 agreements).
The average amount of a granted loan per individual borrower
amounted in 2009 to UAH 17 800, which is by UAH 2 600 more than
a year ago.
2005 2006 2007 2008 2009 2010
(тис.грн.)
(UAH'000)
741 466
1 303 251
2 751 457
5 430 500
7 368 202
5 950 192
Динаміка кредитного портфеля фізичних осіб
Retail Loan Portfolio Development
8 000 000
7 000 000
6 000 000
5 000 000
4 000 000
3 000 000
2 000 000
1 000 000
0
17
Сума стандартної заборгованості за кредитами, наданими
фізичним особам, за період з 01.01.2009 по 01.01.2010
зменшилась на 2 049 482 тис. грн., або на 40,4%, і станом на
01.01.2010 склала 3 022 953 тис. грн. Сума нестандартної
заборгованості за кредитами фізичних осіб станом на 01.01.2010
склала 2 927 239 тис. грн. і за період з 01.01.2009 по 01.01.2010
збільшилась на 631 472 тис. грн., або на 27,5 %, а саме: під
контролем зменшилась на 321 411 тис. грн., або на 17,5 %;
субстандартної > збільшилась на 373 950 тис. грн., або у 2,99 разу;
сумнівної > збільшилась на 260 777 тис. грн., або у 3,03 разу;
безнадійної > збільшилась на 318 157 тис. грн., або у 3,15 разу.
The amount of the standard debt under loans granted to individu>
als from 01 January 2009 till 01 January 2010 dropped by UAH
2 049 482 000 or 40,4% to UAH 3 022 953 000 as of 01 January
2010, while the non>standard debt under the same loans amounted
to UAH 2 927 239 000 as of 01 January 2010 and went up over the
period from 01 January 2009 till 01 January 2010 by UAH
631 472 000 or 27.5%, namely: the watch loans went down by UAH
321 411 000 or 17.5%; the substandard loans went up by UAH
373 950 000 or by a factor of 2.99; the contingent debt went up by
UAH 260 777 000 or by a factor of 3.03; the bad debt increased by
UAH 318 157 000 or by a factor of 3.15.
Структура кредитного портфеля фізичних осіб
за строками погашення станом на 01.01.2010
Maturity Structure of the Retail Loan Portfolio
as of 01 January 2010
короткострокові
short8term
довгострокові
long8term
позабалансові зобов’язання
off8balance8sheet commitments
прострочені
overdue
86,0%
7,3%4,4%
2,3%
18
Діяльність банку з обслуговування корпоративних клієнтів
Corporate Customer Services of the Bank
На підставі банківської ліцензії від 16.01.2002 №148 на право
здійснювати банківські операції, що визначені частиною першою
та пунктами 5>11 частини другої Закону України "Про банки і
банківську діяльність", а також Дозволу від 29.04.2002 №148>2 на
право здійснення операцій, визначених пунктами 1>4 частини
другої та частиною четвертою статті 47 Закону України "Про
банки і банківську діяльність", згідно з додатком до цього дозволу
банк здійснює такі операції відносно контрагентів > суб'єктів
підприємницької діяльності та органів державного управління:
� надання кредитних коштів юридичним особам, фізичним
особам > підприємцям шляхом використання різних типів
кредитних продуктів (овердрафт, кредитування в разовому
порядку, відновлювана та невідновлювана кредитні лінії тощо);
� приймання вкладів (депозитів) від юридичних осіб та фізичних
осіб > підприємців;
� відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів, у тому числі
переказ грошових коштів з цих рахунків за допомогою платіжних
інструментів та зарахування коштів на них;
� надання гарантій і поручительств та інших зобов'язань від
третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі;
� випуск, купівля, продаж і обслуговування чеків, векселів та
інших оборотних платіжних інструментів;
� надання консультаційних та інформаційних послуг щодо
банківських операцій.
Стратегія банку спрямована на створення умов для повного
банківського обслуговування корпоративних клієнтів.
Основною стратегічною ціллю корпоративного бізнесу є
відбудова банку як фінансово стійкої установи, що здійснює
обслуговування своїх клієнтів на новому рівні якості і ефективно
виконує функції відповідно до його місії, ролі та сутності в
економічному просторі України. Зміна зовнішнього середовища,
насамперед економічно>фінансова криза України, яка суттєво
вплинула на розвиток банківської системи (зниження рейтингів
держави, уповільнення економіки, підвищені ризики > у тому числі
й політичні, більш жорстка регуляторна політика НБУ, відтік
строкової ресурсної бази банків), зумовлює необхідність досить
The bank engages into the following transactions with its
sole trader and state authority counterparties on the basis of
banking licence No. 148 of 16 January 2002 for the exercise
of banking transactions listed in part one and items 5 to 11 of
part two of the Law of Ukraine "On Banks and Banking" and
Permit No. 148>2 of 29 April 2002 for the exercise of transac>
tions listed in items 1 to 4 of part two and part four of Article
47 of the Law of Ukraine "On Banks and Banking", and under
the annex to the said permit:
� the provision of loans to legal entities and sole traders by
means of the utilisation of various credit products (such as over>
drafts, once>off loans, revolving and non>revolving credit lines,
etc.);
� the acceptance of deposits from legal entities and sole traders;
� the opening and the maintenance of current accounts of cus>
tomers, including the transfer of funds from these accounts using
payment instruments and crediting the said accounts with funds;
� the provision of guarantees and acting as surety, as well as the
third>party undertakings that provide for the performance in the
pecuniary form;
� the issue, the purchase, the sale and the service of cheques,
promissory notes and other non>circulating payment instruments;
� the provision of advisory and information services in respect of
banking transactions.
The bank's strategy is focused on creating conditions for the provi>
sion of full>fledged banking services to corporate customers.
Reviving Oschadbank as a financially viable institution that pro>
vides services to its customers at a new level of quality and performs
appropriate functions efficiently in line with its mission, role and impor>
tance in the economic environment of Ukraine is the major strategic
objective to be achieved in the field of the corporate business.
Changes in the environment, first of all, the financial and economic
crisis in Ukraine that has affected considerably the development of the
banking sector (including the reduced national ratings, the economic
slowdown, the increased level of risks, including political risks, the
more stringent regulatory approach of the National Bank of Ukraine,
3.
19
стриманих планів розвитку Ощадбанку.
Стратегічними цілями та завданнями корпоративного бізнесу
визначені такі:
� забезпечення безумовного виконання зобов'язань перед
контрагентами та клієнтами;
� безумовне виконання нормативів ліквідності НБУ, скорочення
розривів за строками запозичень та розміщень ресурсів банку;
� оптимізація ризиків у процесі формування кредитного
портфеля банку і визначення пріоритетів при розгляді кредитних
проектів;
� ефективне забезпечення банком реалізації успішних проектів,
пов'язаних з державними ініціативами, за умови побудови
відносин між банком і державою на комерційних та
взаємовигідних засадах, із стабільним і позитивним ставленням
держави до банку;
� формування стабільної ліквідної ресурсної бази з
прийнятними ціновими параметрами;
� оптимізація корпоративного бізнесу з існуючими клієнтами з
метою збереження таких, діяльність яких відповідає прийнятному
рівню ризиків банку, та спрямування зусиль на недопущення
виникнення простроченої заборгованості;
� забезпечення формування в повному обсязі резервів під
кредити та нараховані доходи;
� утримування провідних позицій з проведення розрахунково>
касових операцій;
� здійснення операцій з кредитування в межах встановлених
колегіальними органами Банку лімітів та обмежень;
� підвищення внутрішньої ефективності шляхом удосконалення
та упорядкування бізнес>процесів та банківських технологій.
Для підтримання належного рівня та обсягів кредитування
(забезпечення доходів від кредитних операцій), враховуючи
наявну ресурсну базу банку та необхідність утримання
кредитного портфеля на відповідному рівні, актуальними
насамперед є збільшення сум залишків на поточних рахунках та
строкових депозитів існуючих клієнтів, а також залучення на
обслуговування до установ банку нових клієнтів > суб'єктів
господарювання.ХХааррааккттееррииссттииккаа ббааннккііввссььккооїї ддііяяллььннооссттіі ((вв ччаассттиинніі
ккооррппооррааттииввннооггоо ббііззннеессуу))
Департамент корпоративного бізнесу зосереджує свої зусилля
на створенні сприятливих та вигідних умов обслуговування клієнтів
> юридичних осіб, розширенні переліку банківських послуг,
збільшенні присутності на ринку продуктів та послуг.
the outflow of term deposits from banks) makes it necessary to draw
up Oschadbank's development plans in a relatively restrained manner.
The following strategic goals and objectives were identified for the
corporate business:
� the assurance of the unconditioned performance of liabilities to
counterparties and customers;
� the absolute compliance with liquidity target ratios set by the
National Bank of Ukraine, the reduction in maturity gaps between
borrowed and lent funds;
� the optimisation of risks in the course of the development of the
bank's loan portfolio and the identification of priorities in the course
of the review of loan projects;
� the efficient assurance of the implementation of successful proj>
ects associated with initiatives of the state subject to the development
of the relationship between the bank and the state on a commercial
and mutually beneficial arm's length basis with the stable and positive
attitude of the state toward the bank;
� the development of the stable and liquid funding base with
acceptable pricing parameters;
� the optimisation of the corporate business with the existing cus>
tomers aimed at retaining the customers, whose activities match the
risk profile acceptable for the bank, with efforts focused on the over>
due debt prevention;
� the creation of provisions for loans and accrued interest in full;
� the retention of the leading positions in the field of the payment
and cash transactions;
� the provision of loans within limits and restrictions set by commit>
tees of the bank;
� the improvement of the internal efficiency by enhancing and re>
ordering business processes and bank technologies.
The most important goal is to increase the balances held on current
accounts and term deposits of the existing customers and to attract
new business>entity customers to the bank in order to maintain the
proper level and volumes of lending (to receive income from the
lending business) in view of the available deposit base of the bank
and the need to maintain the loan portfolio at the appropriate level.
DDeessccrriippttiioonn ooff BBaannkkiinngg OOppeerraattiioonnss ((iinn tthhee FFiieelldd ooff tthhee CCoorrppoorraattee
BBuussiinneessss))
The Corporate Business Department is focused on creating
favourable and beneficial conditions for the provision of services to
corporate customers, expanding the range of banking services and
the presence on the product and service market.
20
Банк прагне збільшити вплив на ринку корпоративних клієнтів,
що передбачає визначення оптимального розподілу пропорцій
між основними напрямами діяльності > надання банківських
продуктів та послуг юридичним особам та органам державного
управління і державним інституціям.
На ринку обслуговування юридичних осіб банківський сектор
налічує 182 працюючі банки, які пропонують юридичним особам
майже однотипні продукти та послуги (розрахунково>касове
обслуговування, кредити, депозити, валютні операції, грошові
перекази та ін.). Наявність великої кількості банків>конкурентів, що
пропонують однотипні продукти за відсутності привілеїв і штучних
бар'єрів, зумовлює надзвичайно високий рівень конкуренції. В
умовах високої конкуренції на ринку кредитних ресурсів і
банківських послуг, рівень якої поступово зростає, перед банком
постало питання постійного пошуку нових шляхів збільшення
доходів та зменшення витрат, розширення традиційних та
впровадження нових банківських послуг і продуктів, встановлення
конкурентних цін на них.ППііддссууммккии ррооббооттии ззаа ззввііттнниийй рріікк
Враховуючи кризові явища, що спостерігались як у світовій
економіці, так і в економіці України протягом 2008 > 2009 років, а
також зважаючи на вимоги постанов Правління Національного
банку України від 18.11.2008 №381, від 04.12.2008 №413, від
15.12.2008 №430, від 30.12.2008 №477/БТ, постановою
правління ВАТ "Ощадбанк" від 02.03.2009 №57>1 "Про підтримку
стабільного функціонування ВАТ "Ощадбанк" були затверджені
обмеження обсягів кредитного портфеля юридичних осіб.
Здійснення кредитування юридичних осіб протягом 2009 року в
обсягах, що перевищують обмеження максимального розміру
кредитного портфеля юридичних осіб, дозволялось виключно за
умов погодження рішення про кредитування кредитним комітетом
центрального апарату та спрямування кредитних коштів на
виконання державних програм і фінансування реального сектору
економіки України. Зазначені заходи дали змогу, з одного боку,
забезпечити стабільну позицію банку на ринку банківських послуг
протягом 2009 року, а з іншого > оптимізувати ризики та уникнути
різкого погіршення якості кредитного портфеля юридичних
осіб.
В умовах кризових явищ на фінансових ринках діяльність банку
була спрямована на утримання стійких позицій державного банку
та підтримку державних програм фінансування реального сектору
економіки країни. Керівництвом банку було ухвалено ряд рішень
щодо надання кредитних коштів великим позичальникам.
The bank aims to become more influential on the corporate
market. To this effect, it is necessary to determine the optimum alloca>
tion of the emphasis on two major areas: the provision of banking
products and services to corporate customers or to state authorities
and institutions.
The banking sector comprises 182 banks that offer almost the
same products and services to corporate customers (they include cash
and payment services, loans, deposits, foreign exchange transac>
tions, money transfers, etc.). The existence of a large number of com>
peting banks that offer uniform products in the absence of prefer>
ences and artificial barriers makes the competition extremely intense.
Under circumstances of the intense competition on the market of fund>
ing and banking services, which is becoming more acute day by day,
the bank is facing the pressure toward the ongoing search for new
ways to increase revenues and reduce expenses, to expand tradition>
al banking services and implement new services and products, to set
competitive prices.
PPeerrffoorrmmaannccee iinn tthhee RReeppoorrttiinngg YYeeaarr
The volume of the corporate loan portfolio was limited with
Resolution of the Management Board of JSC Oschadbank No. 57>1
of 02 March 2009 in view of the crisis phenomena occurring in both
international and domestic economy during years 2008 and 2009, as
well as in pursuance of requirements of Resolutions of the National
Bank of Ukraine No. 381 of 18 November 2008, No. 413 of 04
December 2008, No. 430 of 15 December 2008, No. 477/BT of 30
December 2008. It was permitted to grant loans to corporate cus>
tomers in the year 2009 in amounts that exceed the limit set for the
maximum corporate loan portfolio solely on condition of the endorse>
ment of the lending decision by the head office credit committee and
the utilisation of the loan proceeds for the implementation of state
programmes and the provision of funds to the real sector of Ukraine's
economy. These measures made it possible to the bank, on the one
hand, to stabilise the bank's positions on the banking service market
during the year 2009 and, on the other hand, to optimise risks and
avoid the rapid deterioration of the corporate loan portfolio quality.
In the situation of the crisis of financial markets, the activities of the
bank were focused on retaining sustained positions of a state>owned
bank and on supporting state programmes of the funding of the real
sector of the national economy. The management of the bank made
a number decisions to grant loans to large borrowers. For instance,
decisions were made to grant loans to DSADU Ukravtodor totalling
UAH 3,650 million and to discount Ukravtodor's promissory notes
21
Зокрема, було прийнято рішення по кредитування ДСАДУ
"Укравтодор" на загальну суму 3 650 млн. грн. та проведення
операції з урахування векселів Укравтодору в межах заходів,
пов'язаних з підготовкою і проведенням чемпіонату Європи 2012
року з футболу в Україні в розмірі 677 326 тис.грн.; збільшено
обсяги кредитування НАК "Нафтогаз України" (протягом 2009
року заборгованість збільшилась на 4 561 841 тис.грн); надано
кредитні кошти корпорації "ІСД" в сумі 300 000 тис. грн.;
прокредитовано підприємства паливно>енергетичного комплексу
та інших галузей економіки.
within the scope of measures related to the preparation for, and the
holding of, the Finals of the 2012 European Football Championship in
Ukraine in the amount of UAH 677 326 000; to increase the volumes
of funding to NAK Naftogaz Ukrainy (the outstanding amount went
up by UAH 4 561 841 000 during the year 2009); to grant a loan of
UAH 300 000 000 to ISD corporation; to grant loans to companies of
the fuel/energy sector and other sectors of the economy.
Кредитний портфель юридичних осіб у розрізі галузей економіки
станом на 01.01.2010
(без урахування позабалансових зобов'язань та нарахованих несплачених доходів)
Corporate Loan Portfolio Broken down by Sectors of Economy
as of 01 January 2010
(disregarding off>balance>sheet commitments and revenues accrued, but not paid)
62,0%
1,4% 3,8%2,8%
12,0%
6,3%
4,0%
7,7%
Сільське господарство, мисливство та лісове господарствоAgriculture, hunting and forestry
Переробна промисловістьProcessing industry
Виробництво та розподілення електроенергії, газу та водиElectrical energy, gas and water production and distribution
БудівництвоConstruction
Торгівля, ремонт автомобілів, побутових виробів та предметів особистого вжиткуTrade in, and repairs of, automobils, household goods and personal items
Операції з нерухомим майном, оренда, інжиніринг та надання послуг підприємствамTransactions with real estate, lease, engineering and provisionof services to companies
Державне управлінняGovemment
Інші галузіOther sectors
22
За звітний рік суб'єктам господарювання надано кредитнихкоштів на загальну суму 32 591 576 тис.грн. Фактична кількістьдоговорів за кредитами була менше від планової на 27,6% ісклала 2,7 тис.
Фактична сума заборгованості за кредитами, які наданосуб'єктам підприємницької діяльності, станом на 01.01.2010склала 37 821 042 тис.грн., у тому числі:
за основним боргом > 35 618 853 тис. грн.за нарахованими доходами > 626 576 тис.грн.за позабалансовими зобов'язаннями з кредитування > 1 575 613 тис. грн. Обсяг балансової заборгованості за кредитами, наданими
суб'єктам підприємницької діяльності, збільшився за рік на7 809 673 тис.грн. (у тому числі строкової заборгованості >на 7 752 773 тис.грн., простроченої заборгованості > на60 542 тис.грн., сума нарахованих несплачених доходів >на 581 107 тис.грн., сума неамортизованого дисконту > на3 642 тис.грн.) і станом на 01.01.2010 склав 36 245 429 тис.грн.Зокрема:
� за рахунок кредитних коштів, які надано центральним апаратом > на6 143 117 тис.грн., що склало 78,7% загального приросту, в томучислі: приріст строкової заборгованості > 6 143 348 тис. грн.; прирістпростроченої заборгованості > 1 516 тис. грн.; збільшення суминеамортизованого дисконту > 1 746 тис. грн. (Зазначені данінаведені з урахуванням коштів, наданих з початку року НАК"Нафтогаз України"; заборгованість якого перед банком станомна 01.01.2010 становила 23 187 401 тис.грн.);
8 за рахунок регіональних управлінь > на 1 666 556 тис.грн., щосклало 21,3% загального приросту, в тому числі: прирістстрокової заборгованості > 1 609 425 тис. грн., прирістпростроченої заборгованості > 59 026 тис.грн., збільшення суминеамортизованого дисконту > 1 895 тис. грн.
Зміни, які відбулися у структурі кредитного портфеля, загрупами ризику характеризуються збільшенням частки кредитів,класифікованих як "субстандартні" та "сумнівні", і зменшеннямобсягів кредитів, класифікованих як "стандартні" та "під контролем":
The bank granted corporate loans totalling UAH 32 591 576 000over the reporting year. However, the actual number of loan agree>ments totalled 2 700 and was 27.6% below the target.
As of 01 January 2010, the actual outstanding amount under loansgranted to business entities totalled UAH 37 821 042 000, including:
the outstanding principal in the amount of UAH 35 618 853 000;the outstanding accrued income in the amount of UAH
626 576 000;the amounts outstanding under off>balance>sheet commitments:
UAH 1 575 613 000. The amount of the outstanding corporate loans on the balance
sheet went up over the year by UAH 7 809 673 000 (including thecurrent debt increase by UAH 7 752 773 000, the overdue debtincrease by UAH 60 542 000, the increase in the unpaid accruedincome by UAH 581107 000, the non>amortised discount amountincrease by UAH 3 642 000) and totalled UAH 36 245 429 000 as of01 January 2010. For instance:
� the increase attributable to loans granted by the head office:UAH 6 143 117 000 or 78.7% of the total increase, including: theincrease in the current debt by UAH 6 143 348 000; the increase inthe overdue debt by UAH 1 516 000; the increase in the non>amor>tised discount by UAH 1 746 000; (These data are inclusive of thefunds that have been granted to NAK Naftogaz Ukrayiny since thebeginning of the year; the amount due from this company amountedto UAH 23 187 401 000 as of 01 January 2010);
� the increase attributable to loans granted by regional direc>torates: by UAH 1 666 556 000 or 21.3% of the total increase,including: the increase in the current debt by UAH 1 609 425 000;the increase in the overdue debt by UAH 59 026 000; the increase inthe non>amortised discount by UAH 1 895 000;
Changes, which have occurred in the loan portfolio structure, arecharacterised by the increased percentage of loans categorised as"contingent" or "substandard", and the reduced percentage of loanscategorised as "standard" and "watch".
Структура кредитного портфеля
за групами ризику
станом на 01.01.2010
Loan Portfolio Structure in Terms of Risk Groups
as of 01.01.2010
ССттааннддааррттнніі ППіідд ккооннттррооллеемм ССууббссттааннддааррттнніі ССууммннііввнніі ББееззннааддііййннііSSttaannddaarrdd WWaattcchh SSuubbssttaannddaarrdd CCoonnttiinnggeenntt BBaadd
10,8%11,8%
63,3%
86,8%
23,1%
0,5% 2,2%0,0% 0,7%0,9%
01. 01. 2010
01. 01. 2009
23
Протягом звітного року обсяг простроченої заборгованості
збільшився на 60 542 тис.грн. (у тому числі шляхом списання
безнадійної заборгованості за рахунок страхового резерву на
суму 14 856 тис. грн.). Питома вага простроченої заборгованості
за кредитами, наданими суб'єктам господарювання (без
урахуванням коштів, наданих НАК "Нафтогаз України"),
зменшилась з 2,6% на початок 2009 року до 2,4% станом на
01.01.2010. Залишок простроченої та сумнівної заборгованості
станом на 01.01.2010 склав 336 567 тис. грн.
Обсяг процентних доходів, отриманих банком за звітний рік від
кредитування суб'єктів підприємницької діяльності, становив
5 332 217 тис. грн. Слід зазначити, що відповідно до вимог
Облікової політики Ощадбанку на 2009 рік до складу вартості
фінансового інструменту відносяться також суми комісійної
винагороди, отриманої при наданні кредиту. Загальна сума таких
комісійних винагород, отриманих за рік, становить 5 212 тис. грн.
Обсяг інших комісійних доходів від надання кредитних послуг
(щомісячна комісія за супроводження кредиту, комісія на
невикористаний ліміт кредитної лінії, комісія за зміну умов
кредитного договору та ін.) склав 9 712 тис. грн.
РРооббооттаа зз ддеерржжааввннииммии ууссттааннооввааммии
Станом на 01.01.2010 фактична сума заборгованості за
кредитами, наданими органам державного управління, становила
2 396 018 тис. грн., за рахунок:
� збільшення обсягів кредитування ДСАДУ "Укравтодор";
станом на 01.01.2010 фактична сума заборгованості становила
2 394 528 тис. грн.;
� видачі у грудні 2009 року кредиту Ковельській міській раді на
суму 1 200 тис.грн.
Обсяг процентних доходів, отриманих банком від кредитування
органів державного управління, становить 118 789 тис. грн.
Станом на 01.01.2010 резерв на відшкодування можливих
втрат під кредитні операції органів державного управління
сформовано в повному обсязі і становить 300 тис. грн.
ООппееррааццііїї ппоовв''яяззаанниихх ссттоорріінн
Відповідно до пункту 1.14 глави 1 розділу І Інструкції про
порядок складання та оприлюднення фінансової звітності банків
України, затвердженої постановою Правління Національного
банку України від 27.12.2007 №480, сторони вважаються
пов'язаними, якщо одна сторона прямо або опосередковано
здійснює контроль над іншою або має суттєвий вплив на прийняття
The amount of the overdue debt went up by UAH 60 542 000 over
the reporting year (also due to writing off the bad debt in the amount
of UAH 14,856,000 at the expense of provisions). The percentage of
the overdue debt under loans granted to business entities (disregarding
funds granted to NAK Naftogaz Ukrayiny) dropped from 2.6% as of
early year 2009 to 2.4% as of 01 January 2010. The balance of the
overdue and contingent debt as of 01 January 2010 amounted to
UAH 336 567 000.
The interest revenues obtained by the bank from corporate lending
amounted to UAH 5 332 217 000. It should be borne in mind that the
cost of a financial instrument also includes the amount of the commis>
sion obtained during the provision of a loan in accordance with
requirements of Oschadbank's Accounting Policy for the year 2009.
These commissions totalled UAH 5 212 000 over the year.
Other commissions obtained for the provided lending services (the
monthly credit maintenance commission, the credit line commitment
fee, the loan agreement conditions alteration fee) amounted to UAH
9 712 000.
CCoo>>ooppeerraattiioonn wwiitthh SSttaattee IInnssttiittuuttiioonnss
The actual amount outstanding under loans granted to state
authorities amounted as of 01 January 2010 to UAH 2 396 018 000
and was structured as follows:
� the increased lending to DSADU Ukravtodor > the actual amount
outstanding amounted to UAH 2 394 528 000 as of 01 January
2010;
� the loan in the amount of UAH 1 200 000 granted to Kovel City
Council in December 2009.
The interest income obtained by the bank from loans granted to
state authorities totals UAH 118 789 000.
The provisions for possible losses from lending transactions with
state authorities were created in full as of 01 January 2010 and
totalled UAH 300 000.
TTrraannssaaccttiioonnss wwiitthh RReellaatteedd PPaarrttiieess
Item 1.14 of Chapter 1 of Section I of the Instruction on the
Procedure of Compilation and Disclosure of Financial Statements of
Banks of Ukraine approved with Resolution of the Board of the
National Bank of Ukraine No. 480 of 27 December 2007 provides
that the parties are deemed related, if one party controls the other
party directly or indirectly, or exerts substantial influence on the mak>
24
фінансових та операційних рішень іншою стороною.
При здійсненні кредитних операцій банк визначає характер
відносин між пов'язаними сторонами відповідно до Положення
про кредитування юридичних осіб та інших суб'єктів
підприємницької діяльності, затвердженого постановою правління
ВАТ "Ощадбанк" від 26.12.2002 р. № 171 (зі змінами та
доповненнями), та Порядку класифікації кредитних операцій в
установах ВАТ "Ощадбанк", затвердженого постановою
правління ВАТ "Ощадбанк" від 22.09.2003 № 190 (зі змінами та
доповненнями). Основною метою цих Положень є мінімізація та
обмеження ризиків банку, притаманних кредитній діяльності, в
тому числі при здійсненні кредитних операцій з пов'язаними
сторонами (далі > інсайдерами), які здатні здійснювати прямий або
непрямий вплив на діяльність банку. Окремі розділи зазначених
Положень ("Особливості надання кредитів інсайдерам")
встановлюють вимоги щодо здійснення кредитування інсайдерів
установами банку з метою недопущення порушень нормативів,
визначених Інструкцією про порядок регулювання діяльності
банків в Україні, затвердженою постановою Правління
Національного банку України від 28.08.2001 № 368 (зі змінами та
доповненнями), та інших вимог нормативних та законодавчих актів
України.
Установи банку з метою недопущення значних кредитних
ризиків та порушень, встановлених Національним банком України
щодо інсайдерів, а саме нормативів Н9 "Норматив
максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств,
наданих одному інсайдеру" та Н10 "Норматив максимального
сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих
інсайдерам", при розгляді клопотань щодо надання кредиту,
гарантії чи поручительства визначають належність клієнта до
інсайдерів банку. Позичальник вказує про свою належність до
інсайдерів банку в кредитній заяві.
Надання кредитів інсайдерам банку здійснюється з
дотриманням нормативних вимог, встановлених Національним
банком України для спеціалізованих ощадних банків:
� максимальний розмір кредитів, гарантій та поручительств, які
можуть надавати установи банку одному інсайдеру, не повинен
перевищувати 2 відсотків статутного капіталу банку;
� сукупний розмір кредитів, гарантій та поручительств, наданих
інсайдерам, не повинен перевищувати 10 відсотків статутного
капіталу банку.
Контроль за дотриманням цих нормативів здійснює
центральний апарат на підставі статистичної звітності.
ing of financial and operative decisions by the other party.
The bank determines the nature of relations between the related
parties in the course of lending transactions in accordance with the
Corporate and Other Business Entities Lending Policy approved with
Resolution of the Management Board of JSC Oschadbank No. 171
of 26 December 2002 (as modified and amended) and the Procedure
of Lending Transactions Categorisation in Offices of JSC
Oschadbank approved with Resolution of the Management Board of
JSC Oschadbank No. 190 of 22 September 2003 (as modified and
amended). These policies aim at minimising and mitigating risks of the
bank inherent in its lending business, including the risk of lending
transactions with related parties (hereinafter referred to as "insiders")
capable of influencing activities of the bank directly or indirectly.
Specific sections of these Policies ("Specific Features of the Provision
of Loans to Insiders") set out requirements for the lending to insiders
by offices of the bank for the purposes of the bank's lending to insiders
in order rule out the violations of target ratios specified by the
Instruction on the Procedure of the Banking Regulation in Ukraine
approved with Resolution of the Board of the National Bank of
Ukraine No. 368 of 28 August 2001 (as modified and amended), and
other requirements of regulations and laws of Ukraine.
Offices of the bank shall determine, whether a customer is the
bank's insider, while reviewing loan, guarantee or surety applications
in order to rule out major credit risks and violations of the prudential
ratios set by the National Bank of Ukraine in respect of the insiders
(such as N9 "Target ratio of the maximum amount of loans, guaran>
tees and sureties granted to a single insider" and N10 "Target ratio of
the maximum aggregate amount of loans, guarantees and sureties
granted to insiders"). The borrower must mention its being an insider
in the loan application.
Loans are granted to the insiders in conformity with regulatory
requirements set out by the National Bank of Ukraine for specialised
savings banks:
� the maximum amount of loans, guarantees and sureties that can
be granted to a single insider by a bank may not exceed 2 per cent of
the bank's authorised capital;
� the aggregate amount of loans, guarantees and sureties granted
to insiders may not exceed 10 per cent of the bank's authorised
capital.
The head office controls the compliance with the above target
ratios on the basis of statistical reports.
In order to rule out violations of regulatory requirements for loans
granted to insiders, the offices of the bank are only permitted to grant
25
З метою недопущення порушень нормативних вимог щодо
кредитів, які надаються інсайдерам, установи банку можуть
надавати кредит інсайдерам лише в межах встановлених для цієї
категорії лімітів та граничних розмірів кредиту на одного
інсайдера.
Розгляд кредитних заявок суб'єктів господарської діяльності та
інших суб'єктів підприємницької діяльності здійснюється
центральним апаратом та регіональними управліннями відповідно
до процедур, описаних у Положенні "Про кредитування
юридичних осіб та інших суб'єктів підприємницької діяльності".
Рішення про надання кредитів інсайдерам приймає кредитний
комітет банку в межах наданих йому повноважень на підставі
повного пакета документів, наданого позичальником, та висновків
відповідних служб центрального апарату (кредитної, юридичної та
служби безпеки) з урахуванням висновків фінансової служби щодо
дотримання встановлених Національним банком України
нормативів, що регулюють надання кредитів інсайдерам, і
висновків департаменту ризиків щодо дотримання розміру
мінімальної відсоткової ставки.
Угоди, що укладаються з інсайдерами, не можуть передбачати
більш сприятливі умови, ніж угоди, що укладені з іншими особами.
Винятком є угоди, які передбачають нарахування відсотків і
комісійних на здійснення кредитних операцій, які менше від
звичайних, за умови, якщо прибуток банку дає змогу здійснювати
це без шкоди для його фінансового стану і лише за рішенням
кредитного комітету центрального апарату банку; однак інші
умови цих угод не можуть бути більш сприятливими, ніж загальні
умови проведення банківських операцій, встановлені
внутрішньобанківськими положеннями, що визначають кредитну,
інвестиційну, управління активами і пасивами та облікову політику
банку.
У 2009 році видачі коштів у рамках кредитних договорів,
укладених з пов'язаними особами банку > юридичними особами,
не відбувалось. Станом на 01.01.2010 загальна сума
заборгованості за кредитами, наданими пов'язаним особам,
становить 18 765 тис. грн., при цьому балансова заборгованість
становить 18 624 тис. грн. (в тому числі прострочена
заборгованість за кредитами > 7 219 тис. грн.), позабалансові
зобов'язання > 141 тис. грн.
За даними регіональних управлінь банк визначає трьох
пов'язаних осіб > позичальників (юридичні особи):
ТзОВ "Укренергоресурс" (Рівненське облуправління). Вказаний
суб'єкт господарювання отримав кредит 17.07.2007, загальна
loans to insiders within the limits set for this category and within the
scope of the ultimate loan amount per insider.
Loan applications of corporate customers and other business enti>
ties are reviewed by the head office and regional directorates in
accordance with the procedures described in the Corporate and
Other Business Entities Lending Policy.
Decisions on loans to insiders are made by the bank's credit com>
mittee within the scope of powers vested therein on the basis of a full
package of documents provided by the borrower and opinions of the
appropriate head office functions (credit, legal and security depart>
ments) taking account of the opinion of the finance department on the
compliance with insider lending target ratios of the National Bank of
Ukraine and the opinion of the risks department on the adherence to
the minimum interest rate requirement.
Agreements concluded with insiders may not provide for condi>
tions more favourable than those of agreements with other parties.
The only exception is the agreements that provide for the accrual of
the interest and the fees on the lending transactions at a level lower
than the regular rate, provided that the bank's profit makes it possible
to do so without hampering the financial standing of the bank, and
solely by decision of the head office credit committee; however, other
terms and conditions of these agreements may not be more
favourable than the general terms of banking transactions prescribed
by the bank's internal policies that govern the interest>rate, invest>
ment, assets and liabilities management, and accounting policies of
the bank.
No disbursements were made in 2009 under loan agreements
concluded with corporate related parties of the bank. As of 01
January 2010, the amount outstanding under the loans granted to
related parties totalled UAH 18 765 000; the book value amounts to
UAH 18 624 000 (including the overdue debt under loans in the
amount of UAH 7 219 000); off>balance>sheet commitments total
UAH 141 000.
According to regional directorates, the bank has identified three
related borrowers (legal entities):
TzOV Ukrenergoresurs (Rivne Oblast Directorate). This business
entity received the loan on 17 July 2007; the outstanding amount as
of the reporting date totalled UAH 11 405 000.
SMP Karbid (Khmelnitsky Oblast Directorate). Loans were granted
on the basis of two loan agreements: a loan agreement of 31
December 1997 with the outstanding amount of UAH 640 000 as of
01 October 2009 and a loan agreement of 27 May 1998 with the
outstanding amount of UAH 719 000.
26
сума заборгованості станом на звітну дату становила 11 405 тис.
грн.;
СМП "Карбід" (Хмельницьке облуправління). Кредитні кошти
надано за двома кредитними договорами: від 31.12.1997,
заборгованість станом на 01.10.2009 склала 640 тис. грн. від
27.05.1998, заборгованість > 719 тис. грн.;
ВАТ "Білоцерківська книжкова фабрика" (Головне управління
по м. Києву та Київській області). Кредитні кошти надано
відповідно до договору, укладеного 07.11.2007, кредитна
заборгованість становить 5 859 тис. грн.
З метою захисту банку від втрат у зв'язку з можливим
погіршенням якості кредитного портфеля у 2009 році велика увага
приділялась оцінці кредитних ризиків та відповідно формуванню
страхових резервів під кредитні операції. Станом на 01.01.2010
фактично сформований резерв за основним боргом склав
1 874 246 тис. грн., резерви за нарахованими доходами за
кредитами > 38 738 тис.грн.; резерви за виданими зобов'язаннями
> 2 655 тис.грн.
З початку року сума фактично сформованого резерву за
основним боргом та виданими зобов'язаннями в цілому по банку
збільшилась на 1 452 428 тис.грн.
Залишок коштів суб'єктів господарювання та державних
установ станом на 01.01.2010 склав 9 456 305 тис. грн. З них
кошти на вимогу становлять 33,7% всіх залучень, або 3 190 904
тис. грн., строкові кошти > відповідно 15,2%, або 6 265 401 тис.
грн. Середньоденні залишки за залученими коштами протягом
2009 року становили 6 686 797 тис. грн. Витрати, нараховані за
залученими коштами, на звітну дату становили 308 881 тис. грн.
З метою збільшення обсягів строкових залучень
департаментом корпоративного бізнесу протягом 2009 року
розроблено та введено кілька нових депозитних продуктів, а
саме:
� строковий вклад "Мобільний";
� строковий вклад "Укрпошта Строковий";
� строковий вклад "Укрпошта Оперативний";
� строковий вклад "Золотий депозит";
� строковий вклад "Строковий місцевого бюджету";
� строковий вклад "Оперативний місцевого бюджету".
Для забезпечення стабільних обсягів строкових депозитів на
початок 2010 року департаментом було розроблено акційні
депозитні продукти "Новорічний", "Новорічний+", акційні умови
за вкладом "Мобільний".
Враховуючи відтік депозитів із банківської системи та зміни
VAT Bilotserkivska Knyzhkova Fabryka (Main Kyiv City and Kyiv
Oblast Directorate). Loans were granted under a contract concluded
on 7 November 2007. The outstanding amount totals UAH
5 859 000.
Great attention was paid in 2009 to the assessment of credit risks
and the creation of provisions for lending transactions in order to pro>
tect the bank against losses due to the possible deterioration of the
loan portfolio. The actual provisions created for the principal debt
amounted to UAH 1 874 246 000; the provisions for the accrued
income on loans amounted to UAH 38 738 000 and the provisions on
the issued commitments amounted to UAH 2 655 000 as of 01
January 2010.
The amount of the provisions created for the principal debt and the
issued commitments by the bank as a whole had grown by UAH
1 452 428 000 since the beginning of the year.
The balance of funds of business entities and state institutions as of
01 January 2010 totalled UAH 9 456 305 000. The demand deposits
account for 33.7% of the above amount or UAH 3 190 904 000, while
the term funds account for 15.2% or 6 265 401 000. Average daily
balances of the borrowed funds amounted to UAH 6 686 797 000
during the year 2009. The expenses accrued on the borrowed funds
amounted to UAH 308 881 000 as of the reporting date.
Several new deposit products were developed and introduced in
2009 by the corporate business department in order to increase the
amount of term deposits:
� Mobilny term deposit product;
� Ukrposhta Strokovy term deposit product;
� Ukrposhta Operatyvny term deposit product;
� Zoloty Depozyt term deposit product;
� Strokovy Mistsevoho Biudzhetu term deposit product;
� Operatyvny Mistsevoho Biudzhetu term deposit product.
The department developed promotional deposit products
(Novorichny, Novorichny+) and offered preferential conditions for the
Mobilny deposits in order to ensure the stability of the balance of term
deposits as of the beginning of the year 2010.
The bank increased the interest rates a number of times due to the
outflow of deposits from the banking sector and shifts in the market
borrowing rates. The increased amounts of customer deposits and the
increased interest rates brought about an increase in the interest
expenses on a year>to>year basis. For instance, the interest expenses
of the bank in 2009 related to the funds borrowed from legal entities
and state institutions totalled UAH 308 881 000 (including UAH
151 218 000 under term deposits), which is by 76% higher than the
27
ринкових ставок залучення, банком неодноразово підвищувались
процентні ставки. Збільшення обсягів залучення коштів клієнтів та
підвищення відсоткових ставок призвели до збільшення обсягів
процентних витрат порівняно з попереднім роком. Так, за 2009 рік
процентні витрати банку за залученням коштів юридичних осіб та
державних установ склали 308 881 тис. грн. (у тому числі за
строковими коштами 151 218 тис. грн.), що на 76% перевищує
обсяг процентних витрат 2008 року (175 044 тис. грн.)
Загальна сума залишків коштів органів Пенсійного фонду
України, підприємств УДППЗ "Укрпошта" та підприємств паливно>
енергетичного комплексу станом на 01.01.2010 склала
2 056 598 тис. грн., у тому числі:
� залишок коштів на рахунках Пенсійного фонду України >
6 113,7 тис. грн., середньоденний залишок протягом року
становив 449 267 тис.грн;
� УДППЗ "Укрпошта" > 861 407 тис. грн., середньоденний
залишок протягом року становив 661 609 тис.грн;
� підприємства ПЕК > 1 189 077 тис. грн., середньоденний
залишок протягом року становив 1 182 677 тис. грн.
Враховуючи збільшення середньоденних залишків коштів на
рахунках органів Пенсійного фонду України, підприємств УДППЗ
"Укрпошта" та підприємств паливно>енергетичного комплексу,
збільшилась і загальна сума процентних витрат, які станом на
01.01.2010 склали 123 102 тис. грн., у тому числі:
� за коштами ПФУ > 50 411 тис. грн;
� за коштами УДППЗ "Укрпошта" > 48 673 тис. грн;
� за коштами підприємств ПЕК > 24 018 тис. грн.
interest expenses in 2008 (UAH 175 044 000).
The balances of funds owned by agencies of the Pension Fund of
Ukraine, enterprises of UDPPZ Ukrposhta and companies of the fuel
and energy sector totalled UAH 2 056 598 000 as of 01 January
2010, including:
� the balances of funds on accounts of the Pension Fund of Ukraine
totalled UAH 6 113 700 with average daily balances over the year
amounting to UAH 449 267 000;
� the balances of funds owned by UDPPZ Ukrposhta amounted to
UAH 861,407,000 with average daily balances over the year
amounting to UAH 661 609 000;
� the balances of funds of the fuel and energy companies
amounted to UAH 1 189 077 000 with average daily balances over
the year amounting to UAH 1 182 677 000.
The total interest expenses increased due to the increase in
average daily balances of funds owned by agencies of the Pension
Fund of Ukraine, enterprises of UDPPZ Ukrposhta and companies of
the fuel and energy sector, and amounted to UAH 123 102 000 as of
01 January 2010, including:
� UAH 50 411 000 on funds of the Pension Fund of Ukraine;
� UAH 48 673 000 on funds of UDPPZ Ukrposhta;
� UAH 24 018 000 on funds of fuel and energy companies.
28
Мережа кореспондентських рахунків ВАТ "Ощадбанк" дає
змогу повною мірою забезпечити як потреби клієнтів банку в
організації розрахунків, так і власні потреби банку. Станом на
01.01.2010 ВАТ "Ощадбанк" підтримує кореспондентські
відносини з 72 банками в 12 країнах світу. Серед кореспондентів
ВАТ "Ощадбанк" 37 банків>нерезидентів, у тому числі 21 банк
країн СНД та Балтії.
Кореспондентська мережа ВАТ "Ощадбанк" включає 74
рахунки НОСТРО та 112 рахунків ЛОРО. Станом на 01.01.2010
залишки коштів на коррахунках НОСТРО склали 1 910,34 млн.
грн., на коррахунках ЛОРО > 303,87 млн. грн.
На міжбанківському ринку банк активно співпрацює як з
українськими банками, так і з банками близького та далекого
зарубіжжя.
Працюючи з банками > контрагентами, Ощадбанк опирається
на принципи довгострокових партнерських відносин, укладаючи
Генеральні угоди про порядок здійснення операцій на
міжбанківських ринках. Станом на 01.01.2010 ВАТ "Ощадбанк"
укладено Генеральні договори з 130 банками > резидентами та 29
банками > нерезидентами.
У своїй роботі ВАТ "Ощадбанк" широко використовує
інструменти міжбанківського ринку, що сприяє розвитку ринку
міжбанківських операцій, дає можливість банку якнайповніше
задовольняти потреби клієнтів, а також залишатись одним із
маркет>мейкерів українського міжбанківського ринку.
Здійснюючи операції на міжбанківському ринку, банк враховує
ступінь ризику та вартості ресурсів. Усі операції на
міжбанківському ринку ВАТ "Ощадбанк" проводить у межах
затверджених лімітів. Ліміти розраховуються і затверджуються
відповідно до внутрішньобанківської методики.
Середньоденний розмір портфеля міжбанківських кредитів ВАТ
"Ощадбанк" складав у 2009 році 902,33 млн. грн., залишків
коштів на коррахунках в інших банках > 2 159,12 млн. грн.
При розміщенні коштів на міжбанківському ринку перевага
віддавалася кредитам "овернайт" та короткостроковим кредитам.
При цьому ВАТ "Ощадбанк" розміщував кошти як на
внутрішньому грошовому ринку України, так і на світових ринках.
У структурі коштів, розміщених на міжбанківських грошових
ринках, кошти в національній валюті складають 84%, в іноземній > 16%.
The network of correspondent accounts of JSC Oschadbank
makes it possible to fully satisfy both the payment needs of the bank's
customers, and own needs of the bank. As of 01 January 2010, JSC
Oschadbank maintained correspondent relations with 72 banks in 12
countries of the world. Oschadbank has 37 non>resident correspon>
dent banks, including 21 banks from CIS and Baltic countries.
The correspondent network of JSC Oschadbank relies on 74 nos>
tro and 112 vostro accounts. The balances of nostro correspondent
accounts totalled UAH 1 910.34 million; those of vostro accounts
totalled UAH 303.87 million as of 01 January 2010.
The bank is co>operating actively on the interbank market with the
Ukrainian banks, as well as the ex>USSR and other foreign banks.
While dealing with its bank counterparties, Oschadbank relies on
principles of the long>term partnership. The bank enters into General
Interbank Market Transaction Performance Procedure Agreements.
JSC Oschadbank entered into General Agreements with 130 resident
and 29 non>resident banks as of 01 January 2010.
Oschadbank is using interbank market instruments actively in its
work; it supports the development of the market of interbank transac>
tions making it possible for the bank to meet the needs of customers
to the fullest extent and to remain one of market makers of the
Ukrainian interbank market.
While engaging into transactions on the interbank market, the
bank takes account of the level of risk and the cost of funds.
Oschadbank carries out all its interbank transactions within the
approved limits. The limits are calculated and approved on the basis
of the bank's own in>house methodology.
The average daily portfolio of interbank loans of JSC Oschadbank
in 2009 amounted to UAH 902 33 million; the balance of funds on
correspondent accounts with other banks amounted to UAH 2 159 12
million.
The preference was given to overnight and short>term loans in the
course of the lending on the interbank market. JSC Oschadbank lent
funds both on the domestic money market of Ukraine, and on interna>
tional markets. The domestic currency funds accounted for 84% and
the foreign currency funds accounted for 16% of the funds placed on
interbank money markets.
Кореспондентська мережа та операції з іншими банками
Correspondent Network and Transactions with Other Banks4.
29
Загальна сума процентних доходів ВАТ "Ощадбанк" від
операцій на міжбанківському грошовому ринку за 2009 рік склала
247 235,5 тис. грн. (у тому числі доходи від операцій РЕПО >
300,95 тис. грн.).
Залучення коштів від інших банків на міжбанківському ринку
протягом звітного року здійснювалися переважно як застава за
наданими міжбанківськими кредитами. Середньоденні обсяги
залучення коштів від інших банків становили 640,47 млн. грн.,
переважали залучення коштів в іноземній валюті, питома вага
яких у структурі залучень склала 97%.
The interest income of Oschadbank from transactions on
the interbank money market over the year 2009 totalled UAH
247 235 500 (including UAH 300 950 as income from repo
transactions).
The funds were raised on the interbank market during the
reporting year mainly as collateral for granted interbank
loans. The average daily borrowing amounted to UAH 640 47
million; the foreign currency borrowing prevailed with the
share of 97% in the overall borrowing structure.
Структура розміщень на міжбанківських грошових ринках (у розрізі валют)
Structure of Lending on Interbank Money Markets(Broken down by Currency Type)
в національній валюті
Domestic currency
в іноземній валюті
Foreign currency
84 %
16%
30
Процентні витрати банку за операціями міжбанківського
грошового ринку склали 94 074,2 тис. грн.
2009 рік став роком перевірки надійності, платоспроможності
та ліквідності банківської системи України. Однак і в таких
жорстких умовах ВАТ "Ощадбанк" виходив на міжбанківський
ринок переважно з розміщенням надлишкової ліквідності.
Водночас, виконуючи всі функції банківської установи, Ощадбанк
відіграє також важливу роль у забезпеченні виконання соціальних
функцій держави, бере активну участь у фінансуванні державних
програм кредитування енергетичного сектору України,
фінансування яких відбувається за рахунок як власних коштів, так і
залучених від НБУ ресурсів. Сума залучень від НБУ станом на
01.01.2010 склала 15 929,89 млн. грн., які в повному обсязі були
спрямовані на фінансування державних програм.
Міжбанківські кредити надавалися і залучалися за ставками, які
відповідали середньому рівню ринкових ставок за операціями у
відповідних валютах, та на відповідні строки.
Протягом 2009 року ВАТ "Ощадбанк" залишався активним
учасником міжбанківського валютного ринку України. Торговий
дохід банку від міжбанківських операцій FOREX склав
10 176,2 тис. грн.
Interest expenses of the bank under interbank money market trans>
actions totalled UAH 94 074 200.
Year 2009 was a year of the harsh test for the reliability, the solven>
cy and the liquidity of the banking sector of Ukraine. However, JSC
Oschadbank mainly offered its surplus liquidity to the interbank mar>
ket even under such difficult conditions. While performing all banking
functions, Oschadbank also plays an important role with supporting
the performance of social functions of the state and takes active part
in funding state programmes of lending to the energy sector of
Ukraine. These programmes are funded at the expense of both funds
of the bank and funds obtained from the National Bank of Ukraine.
The funds raised from the National Bank of Ukraine as of 01 January
2010 totalled UAH 15 929. 89 million. This money was spent in full on
the funding of state programmes.
Interbank loans were obtained and provided at rates that matched
the average level of market rates for transactions in relevant curren>
cies with relevant maturities.
JSC Oschadbank remained an active member of the interbank for>
eign exchange market of Ukraine during the 2009. The trading
income of JSC Oschadbank from Forex transactions amounted to
UAH 10 176 200.
Структура залучень на міжбанківських грошових ринках (у розрізі валют)
Interbank Money Market Borrowing Structure (Broken down by Currency Type)
в національній валюті
Domestic currency
в іноземній валюті
Foreign currency97 %
3%
31
Операції з цінними паперами
Transactions with Securities
У 2009 році ВАТ "Ощадбанк" залишався найбільшим оператором
ринку державних цінних паперів України.
Станом на 01.01.2010 номінальна вартість портфеля державних
цінних паперів склала 7 321,36 млн. грн., цінних паперів ДІУ та
корпоративних облігацій, що рефінансуються НБУ, > 1 037,71 млн.грн.,
портфеля корпоративних облігацій > 195,2 млн. грн.
Формування портфеля цінних паперів, емітентами за якими є
корпоративні суб'єкти господарювання, здійснювалося за рахунок
боргових цінних паперів>облігацій, які мали найбільший попит на ринку
цінних паперів.
Процентні доходи ВАТ "Ощадбанк" за 2009 рік від вкладень у цінні
папери склали 992 440,3 тис. грн.
Обсяг цінних паперів власного боргу станом на 01.01.2010
склав 438 000 тис. грн. Процентні витрати за цінними паперами власної
емісії за звітний рік склали 59 985,6 тис. грн.
Протягом 2009 року відділ вкладень у недержавні цінні папери
департаменту корпоративного бізнесу проводив роботу за такими
напрямами: 11.. УУппррааввлліінннняя ппооррттффееллеемм цціінннниихх ппааппеерріівв ннаа ппррооддаажж ттаа ддоо ппооггаашшеенннняя..
Балансова вартість портфеля цінних паперів на продаж станом на
01.01.2010 склала 256 170 тис.грн., з яких: облігації підприємств > 232 464
тис.грн., прострочені векселі > 643 тис.грн., акції і паї > 23 063 тис.грн.
За 2009 рік обсяг вкладень в облігації підприємств у портфелі на
продаж було збільшено в 1,9 разу. Приріст відбувся за рахунок
придбання облігацій підприємств номінальною вартістю 189 298 тис. грн.
У звітному році було також погашено облігацій загальною номінальною
вартістю 85 316 тис. грн.
Обсяг недохідних активів (вкладень в акції) в портфелі банку на продаж
у 2009 році зменшено на 3 929 тис.грн. (на 20 %) за рахунок списання з
балансу банку вкладень в акції, які втратили ознаки активу. Але у зв'язку
з обміном акцій ВАТ "МФС" на акції ВАТ "ВДЦП" більшої номінальної
вартості загальний розмір портфеля акцій та паїв на продаж зменшився
фактично лише на 570 тис.грн.
Балансова вартість портфеля до погашення станом на 01.01.2010
становила 311 526 тис.грн. Портфель складається з облігацій підприємств
(285 379 тис.грн.), облігацій внутрішніх місцевих позик (25 394 тис.грн.) та
прострочених векселів (753 тис.грн.).
Протягом 2009 року портфель до погашення зменшився на 18 % у
зв'язку з погашенням облігацій номінальною вартістю 82 000 тис.грн. До
портфеля до погашення придбано облігацій номінальною вартістю
15 000 тис.грн.
У портфелі інвестиції в асоційовані та дочірні компанії обліковуються
JSC Oschadbank remained the largest operator of the governmental
securities market of Ukraine in 2009.
As of 01 January 2010, the par value of the portfolio of governmental
securities amounted to UAH 7 321 360 000; that of securities of the State
Mortgage Institution and corporate bonds refinanced by the National Bank
of Ukraine amounted to UAH 1 037 710 000, while the par value of the cor>
porate portfolio amounted to UAH 195 200 000.
The portfolio of corporate securities was formed from bonds that have
been in demand on the securities market.
The interest income of Oschadbank in 2009 from investments into securi>
ties amounted to UAH 992 440 300 000.
The own debt securities totalled UAH 438 000 000 as of 01 January 2010.
The interest expenses related to own securities amounted to UAH
59 985 600 000.
The Non>governmental Securities Investments Unit of the Corporate
Business Department carried out the work during the year 2009 along the fol>
lowing lines: 11.. MMaannaaggeemmeenntt ooff SSeeccuurriittiieess PPoorrttffoolliiooss ""FFoorr SSaallee"" aanndd ""TTiillll MMaattuurriittyy""
The book value of the securities portfolio held for sale amounted as of 01
January 2010 to UAH 256 170 000, including: corporate bonds with the
value of UAH 232 464 000, overdue promissory notes with the value of UAH
643 000, shares and interests with the value of UAH 23 063 000.
The amount of investments into corporate bonds in the portfolio for sale
was increased over the year 2009 by a factor 1.9. The increase occurred as
a result of the purchase of corporate bonds with the par value of UAH
189 298 000. The bonds with the total par value of UAH 85 316 000 matured
during the reporting year.
The amount of non>performing assets (investments into shares) in the
bank's portfolio held for sale was reduced in the year 2009 by UAH
3 929 000 (20%) as a result of the write>off of investments into shares that
ceased to be an asset from the balance sheet of the bank. However, the over>
all value of the portfolio of shares and interests held for sale dropped by mere
UAH 570 000 due to the exchange of shares in VAT MFS for shares in VAT
VDCP.
The book value of the securities portfolio held till maturity amounted as of
01 January 2010 to UAH 311 526 000. The portfolio consisted of corporate
bonds (UAH 285 379 000), local>authority bonds (UAH 25 394 000) and
overdue promissory notes (UAH 753 000).
The portfolio held till maturity shrunk by 18% during 2009 due to the retire>
ment of bonds with the par value of UAH 82 000 000. Bonds with the par
value of UAH 15 000 000 were purchased into the portfolio held till maturity.
The portfolio of investments into associates and subsidiaries contains
5.
32
вкладення в акції та паї номінальною вартістю 261 тис.грн. Станом на
01.01.2010 їх балансова вартість складає 0 грн. 22.. ЗЗддііййссннеенннняя ооппеерраацціійй зз ууррааххуувваанннняя ввееккссеелліівв УУккррааввттооддоорруу..
На підставі Генеральної угоди про врахування векселів №307/31/2>9
від 08.09.2009, укладеної між ВАТ "Ощадбанк" та Державною службою
автомобільних доріг України, відділ здійснював урахування векселів,
виданих відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від
29.07.2009 № 841 "Про проведення вексельних розрахунків щодо
фінансування деяких заходів, пов'язаних з підготовкою та проведенням
фінальної частини чемпіонату Європи 2012 року з футболу в Україні",
трасатом за якими виступає Укравтодор.
У 2009 році було враховано векселів балансовою вартістю
677 326 тис.грн.33.. ППооссееррееддннииццььккаа ддііяяллььннііссттьь зз цціінннниимм ппааппееррааммии..
У звітному році ВАТ "Ощадбанк" здійснив організацію випуску та
розміщення облігацій внутрішньої місцевої позики Луцької міської ради
загальною номінальною вартістю 10 000 тис.грн.44.. УУппррааввлліінннняя ііппооттееччнниимм ппооккррииттттяямм ззввииччааййнниихх ііппооттееччнниихх ооббллііггаацціійй..
На виконання договору, укладеного у 2008 році між ВАТ "Ощадбанк"
та Державною іпотечною установою, банк виконував функції з
управління іпотечними покриттям звичайних іпотечних облігацій
Державної іпотечної установи серій А, В, С, D, E, F, G. А саме банк
здійснював контроль за веденням реєстру іпотечного покриття, за
розміром, станом, складом, характеристиками іпотечних активів, за
своєчасністю і повнотою виконання емітентом грошових зобов'язань за
облігаціями; здійснював представництво інтересів власників облігацій у
відносинах з емітентом та іншими особами.55.. ВВииккооннаанннняя ффууннккцціійй ууппооввнноовваажжееннооггоо ббааннккуу ззіі ззддііййссннеенннняя ррооззррааххууннккіівв
зз ууччаассннииккааммии ііннввеессттииццііййнниихх ффооннддіівв..
Відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 06.05.2000
№ 766 "Про затвердження Порядку депонування коштів, не сплачених
учасникам інвестиційних фондів та взаємних фондів інвестиційних
компаній, що ліквідуються, в зв'язку з непред'явленням цими учасниками
до викупу в установлений термін належних їм інвестиційних сертифікатів
інвестиційних фондів та інвестиційних компаній" ВАТ "Ощадбанк" визнано
уповноваженим банком зі здійснення розрахунків з учасниками
інвестиційних фондів.
Сума коштів, виплачених за інвестиційними сертифікатами у 2009 році
установами ВАТ "Ощадбанк", становить 16 тис.грн. У зв'язку із
закінченням терміну виплати задепонованих коштів до державного
бюджету України перераховано 1 393 тис.грн. Станом на 31.12.2009
загальна сума залишків депонованих коштів становить 4 413 тис.грн.66.. ЗЗддііййссннеенннняя ффууннккцціійй ууппооввнноовваажжееннооггоо ббааннккуу зз ввииддааччіі ттаа ппооггаашшеенннняя
ппррииввааттииззааццііййнниихх цціінннниихх ппааппеерріівв..
Оскільки ВАТ "Ощадбанк" є уповноваженим банком з видачі та
погашення приватизаційних цінних паперів, відділ здійснював
координацію установ Банку з обслуговування процесу приватизації
житла з використанням житлових чеків.
investments into shares and units with the par value of UAH 261 000. Their
book value amounted to UAH 0 as of 01 January 2010. 22.. UUkkrraavvttooddoorr PPrroommiissssoorryy NNoottee DDiissccoouunntt TTrraannssaaccttiioonnss
The unit discounted promissory notes issued under Resolution of the
Cabinet of Ministers of Ukraine No. 841 of 29 July 2009 "On Settlements with
Promissory Notes Related to the Funding of Some Measures Related to the
Organisation and the Holding of the Finals of the 2012 European Football
Championship in Ukraine" with Ukravtodor acting as the drawee on the basis
of General Promissory Note Discounting Agreement No. 307/31/2>9 of 08
September 2009 between JSC Oschadbank and the State Motor Road
Service of Ukraine (Ukravtodor).
Promissory notes with the book value totalling UAH 677 326 000 were
discounted in 2009.33.. IInntteerrmmeeddiiaarryy TTrraannssaaccttiioonnss wwiitthh SSeeccuurriittiieess
In the reporting year, Oschadbank organised the issue and the placement
of bonds of Lutsk City Council with the par value of UAH 10 000 000.44.. MMaannaaggeemmeenntt ooff tthhee MMoorrttggaaggee CCoovveerr ooff RReegguullaarr MMoorrttggaaggee BBoonnddss
In pursuance of the contract concluded in 2008 between Oschadbank
and the State Mortgage Institution, the bank managed the mortgage cover of
regular mortgage bonds of the State Mortgage Institution of series A, B, C, D,
E, F, and G. The bank exercised control over the maintenance of the mort>
gage cover register; the condition, composition and features of mortgage
assets; the timely and complete performance of monetary liabilities under
bonds by the issuer; and represented interests of bond holders in relations
with the issuer and other parties.55.. AAccttiinngg aass AAggeenntt BBaannkk ffoorr tthhee SSeettttlleemmeenntt ooff AAccccoouunnttss wwiitthh PPaarrttiicciippaannttss ooff
IInnvveessttmmeenntt FFuunnddss
Under Resolution of the Cabinet of Ministers of Ukraine No. 766 of 06
May 2000 "On Approval of the Procedure of Depositing the Funds not
Disbursed to Members of Investment Funds and Mutual Funds of Investment
Companies Undergoing Liquidation Due to the Failure of Those Participants
to Produce Their Investment Certificates of Investment Funds and Investment
Companies within the Specified Time Frame for Redemption", JSC
Oschadbank was appointed the agent bank for making settlements with par>
ticipants of investment funds.
Offices of JSC Oschadbank disbursed UAH 16 000 under investment cer>
tificates in 2009. The amount of UAH 1 393 000 was transferred to the state
budget of Ukraine in connection with the expiry of the period of the disburse>
ment of the deposited funds. The balance of deposited funds totalled UAH
4 413 000 as of 31 December 2009.66.. AAccttiinngg aass AAggeenntt BBaannkk ffoorr tthhee IIssssuuee aanndd tthhee RReeddeemmppttiioonn ooff PPrriivvaattiissaattiioonn
SSeeccuurriittiieess
Since Oschadbank is an agent bank for the issue and the redemption of
privatisation securities, the bank co>ordinated the activities of its related to
supporting the process of the housing privatisation using housing cheques.
33
Управління з обслуговування компенсаційних виплат по
заощадженнях ВАТ "Ощадбанк" України обслуговує виконання
Закону України від 21.12.1996 № 537/96 ВР "Про державні
гарантії відновлення заощаджень громадян України" (далі >
Закон) та щорічні постанови до нього.
На виконання статей 3, 6, 7, 8 Закону управлінням разом з
відповідним структурним підрозділом Міністерства фінансів
України була розроблена постанова Кабінету Міністрів
України від 20.05.2009 №481 "Про виплату в 2009 році
громадянам України компенсації втрат від знецінення грошових
заощаджень, вкладених до 2 січня 1992 р. в установи Ощадного
банку СРСР, що діяли на території України, та в облігації
Державної цільової безпроцентної позики 1990 року, державні
казначейські зобов’язання СРСР і сертифікати Ощадного банку
СРСР, придбані на території Української РСР".
Працівниками управління розроблено та направлено
регіональним управлінням банку Положення про порядок
проведення у 2009 році установами ВАТ "Ощадбанк" України
виплати заощаджень громадян України, а також здійснювався
на рівні регіонів розподіл сум для виплати компенсації
грошових заощаджень спадкоємцям вкладників, померлих у
2005 > 2009 роках, у межах залишку проіндексованого вкладу,
але не більше 500 грн.
Протягом звітного періоду працівниками установ ВАТ
"Ощадбанк" прийнято від громадян понад 186 тис. заяв>
доручень, які були включені до інформаційно>аналітичної
системи "Реєстр вкладників заощаджень громадян" для
отримання права на виплату компенсації по 500 грн.
На проведення виплат по знецінених грошових
заощадженнях громадян України з Державного бюджету
перераховано 18 млн. грн. для відшкодування витрат
спадкоємцям вкладників, померлих у 2005>2009 роках.
Установами банку впродовж 2009 року здійснено часткові
компенсаційні виплати зі вкладів по 37 тис. рахунках, тобто
виплачено в межах залишку проіндексованого вкладу, але не
більше 500 грн., спадкоємцям вкладників, померлих у 2005>
JSC Oschadbank's Savings Compensation Payment Service
Directorate operates in pursuance of the Law of Ukraine No. 537/96>
VR of 21 December 1996 "On State Guarantees of the Restitution of
Savings of Citizens of Ukraine" (hereinafter referred to as the "Law")
and the resolutions adopted under the said law every year.
The Directorate together with the appropriate structural unit of the
Ministry of Finance of Ukraine has developed Resolution of the
Cabinet of Ministers of Ukraine No. 481 of 20 May 2009 "On
Disbursement in 2009 of Compensations for the Loss of Value by
Savings of Citizens of Ukraine Deposited before 2 January 1992 in
Offices of the Savings Bank of the USSR That Operated on the
Territory of Ukraine and 1990 State Special>purpose Interest>free
Bonds, State Treasury Bonds of the USSR and Certificates of the
Savings Bank of the USSR Purchased on the Territory of the Ukrainian
RSR" in pursuance of Articles 3, 6, 7 and 8 of the Law.
Officers of the Directorate have developed the Policy of the
Disbursement of Savings of Citizens of Ukraine by Offices of JSC
Oschadbank in the Year 2009, and sent it out to regional directorates
of the bank, and carried out the allocation among regions of the
amounts received for the disbursement of the savings compensation
to heirs of depositors deceased in years 2005 to 2009 within the
balance of the indexed deposit, but not more than UAH 500.
Employees of Oschadbank processed more than 186 000
requests from individuals over the reporting period, which were
entered into the "Savings Deposit Register" information and analysis
system for the confirmation of the eligibility for the UAH 500 compen>
sation.
Funds in the amount of UAH 18 000 000 were transferred from the
State Budget for the disbursement of compensations for the loss of
value by monetary savings of citizens of Ukraine to the heirs of depos>
itors deceased in years 2005 to 2009.
Offices of the bank disbursed partial compensation payments from
37 000 deposits during the year 2009. The payments were made
within the balance of the indexed deposit, but not more than UAH
500, to heirs of depositors deceased in years 2005 to 2009.
The balance of unused funds amounted to UAH 7.32 and was
Операції з обслуговування державних зобов`язань
State Liabilities Service Transactions 6.
34
2009 роках.
Залишок невикористаних коштів склав 7 грн. 32 коп., який
було перераховано до Державного бюджету.
Протягом звітного року управлінням розглянуто 21 доручення
Секретаріату Президента України, Кабінету Міністрів України,
Верховної Ради України, Національного банку України,
Міністерства фінансів, Рахункової палати та народних
депутатів України з питань повернення знецінених грошових
заощаджень громадян України, а також проведення
інвентаризації зобов'язань держави за особовими рахунками
громадян та формування єдиної автоматизованої бази даних
вкладників.
До установ банку за рік надійшло 12 574 звернення, заяви,
скарги та пропозиції громадян та народних депутатів України
з питань повернення знецінених грошових заощаджень, з них
3 319 > в управління з обслуговування компенсаційних виплат по
заощадженнях.
refunded to the State Budget.
During the year, the directorate considered 21 instructions of the
Secretariat of the President of Ukraine, the Cabinet of Ministers of
Ukraine, the Verkhovna Rada of Ukraine, the National Bank of
Ukraine, the Ministry of Finance of Ukraine, the Chamber of Accounts
and members of the Verkhovna Rada of Ukraine regarding the repay>
ment of the devalued savings of citizens of Ukraine, and the inventory
of liabilities of the state under personal accounts of individuals and
the generation of a single automated database of depositors.
Offices of the bank received 12 574 requests, statements, com>
plaints and proposals from individuals and members of the
Verkhovna Rada of Ukraine regarding the repayment of the devalued
savings, including 3 319 received by the Savings Compensation
Payment Service Directorate.
35
Організація грошового обігу, касових операцій та інкасації
Cash Turnover, Transactions, and Collection OrganisationПротягом звітного року продовжувався розвиток послуги з
переказу готівки у національній валюті в межах України. Цієюпослугою скористались понад 107 тис. клієнтів, які переказали171 003,7 тис. грн.
Однією з послуг банку, що мають значний попит клієнтів, єприймання готівкових платежів населення. Загальна сумаплатежів, прийнятих установами банку у 2009 році, становить30 940 894,5 тис. грн., що на 15,4 % більше порівняно з попереднімроком.
У загальній сумі надходжень готівкових платежів 16 573 288,1тис. грн., або 53,6%, складають платежі за квартирну плату тажитлово>комунальні послуги. Сума платежів, сплачених клієнтамичерез установи банку до бюджетів різних рівнів, та обов'язковихплатежів до державних цільових фондів становить 3 202 202,3тис. грн. (понад 10% від загальної суми прийнятих платежів). Накористь юридичних осіб за реалізовані ними товари, наданіпослуги та виконані роботи прийнято платежів на суму11 165 404,1 тис. грн. (36,1% від суми всіх прийнятих платежів).
The bank continued developing the domestic currency transfer
services during the reporting year. Over 107 000 customers have
used this service during the year and transferred UAH 171 003 000.
The processing of cash payments made by households has always
been one of the bank's services that meet a considerable demand.
The amount of payments accepted by offices of the bank in the year
2009 totalled UAH 30 940 894 500 or 15.4% more than in the previ>
ous year.
The apartment rent and utility payments account for 53,6% of the
total proceeds of cash payments amounting to UAH 16 573 288 100.
The amount of payments made by customers via offices of the bank
to budgets of various levels, and statutory fees to state special>pur>
pose funds totalled UAH 3 202 202 300 (over 10% of the total
amount of the processed payments). Other payments to legal entities
for the commodities sold, services provided and work performed by
them amounted to UAH 11 165 404 1100 (36.1% of the total amount
of the processed payments).
7.
Обсяги прийнятих платежів населення установами ВАТ "Ощадбанк"
Volumes of Payments of Households Processed by Offices of JSC Oschadbank
2004 2005 2006 2007 2008 2009
(тис.грн.)
(UAH'000) 35 000 000
30 000 000
25 000 000
20 000 000
15 000 000
10 000 000
5 000 000
0
12 044 648
15 088 855
21 800 283
26 800 766
30 940 895
10 118 830
36
Усі установи Ощадбанку обслуговуються власною службою
перевезення валютних цінностей та інкасації коштів, яка
складається з 394 підрозділів, розташованих у містах та районних
центрах України. Крім того, на обслуговуванні служби інкасації
знаходиться 3414 суб'єктів господарювання, 1332 установи та
978 банкоматів інших банків. Серед клієнтів служби інкасації такі
підприємства, як УДППЗ "Укрпошта", ПП "Лукойл", ТОВ
"Ельдорадо", ТОВ "Донбас>Арена", ТОВ "Айбокс" і багато інших,
а також велика кількість банків України.
Той факт, що 75% суб'єктів господарювання, які
обслуговуються службою інкасації Ощадбанку, не мають
поточних рахунків в його установах і є клієнтами інших банків,
свідчить про високу конкурентоспроможність служби інкасації ВАТ
"Ощадбанк" на цьому ринку.
Для забезпечення надійного захисту цінностей усі працівники
служби інкасації проходять перевірку в органах МВС України,
забезпечені відомчою вогнепальною зброєю, індивідуальними
засобами захисту та зв'язку. Парк оперативних інкасаційних
автомобілей становить майже 1200 од. Для перевезення значних
сум цінностей використовуються спеціалізовані броньовані
автомобілі.
Служба інкасації ВАТ "Ощадбанк" у межах операції
"Перевезення валютних цінностей та інкасація коштів" надає
широкий спектр послуг, а саме:
� інкасація торгової виручки клієнтів, перевезення її до банку
для подальшого зарахування на поточний рахунок або з
доставкою виручки у визначений клієнтом банк;
доставка готівкових коштів з банку до клієнтів (на виплату
заробітної плати або інші потреби);
� перевезення валютних цінностей між банківськими
установами, у тому числі до (від) територіальних управлінь
Національного банку;
вивезення цінностей на тимчасове зберігання у банк з
подальшим поверненням (доставкою) клієнтам;
перевезення цінностей для потреб фізичних осіб.
All offices of Oschadbank make use of services provided by the in>
house valuables transportation and cash collection service that con>
sists of 394 units located in cities and district centres of Ukraine. In
addition, the cash collection service provides services to 3 414 busi>
ness entities, 1 332 institutions and 978 ATMs owned by other banks.
Customers of the cash collection service include companies, such as
UDPPZ Ukrposhta, PP Lukoil, TOV Eldorado, TOV Donbas>Arena,
TOV Ibox and a number of other companies and banks of Ukraine.
The fact that 75% of business entities serviced by Oschadbank's
cash collection service do not hold current accounts with its offices
and are customers of other banks demonstrates the high competitive
potential of Oschadbank's cash collection service on this market.
All officers of the cash collection service undergo the background
check with agencies of the Ministry of Internal Affairs of Ukraine; they
are armed with firearms, individual protective and communication
devices, in order to protect the valuables reliably. The bank has a fleet
of almost 1 200 cash>in>transit vehicles. Specialised armoured vehi>
cles are used to transport considerable amounts of valuables.
The cash collection service of JSC Oschadbank provides a broad
range of services within the scope of the "Valuables Transportation
and Cash Collection" transaction, such as:
� the collection of the sales proceeds from customers, the trans>
portation thereof to the bank for the subsequent lodgement to the cur>
rent account or the delivery thereof to a bank specified by the cus>
tomer;
the delivery of the cash from the bank to customers (for the dis>
bursement of salaries or for other purposes);
the transportation of foreign currency valuables between banks,
including the transportation to and from territorial directorates of the
National Bank of Ukraine;
� the delivery of valuables to the bank for the temporary storage
with the subsequent return (delivery) thereof to the customers;
� the transportation of valuables on requests of individuals.
37
Операції з іноземною валютою та банківськими металами
Foreign Exchange and Bank Metal Trading Transactions
Ощадбанк з метою отримання максимальної прибутковості
спрямовував діяльність у 2009 році на збільшення свого рейтингу
на ринку банківських послуг, залучення максимальної кількості
клієнтів та впровадження нових банківських продуктів.
Протягом звітного року установами банку здійснювались
розробка, супроводження та контроль валютно>обмінних
операцій, операцій з чеками та банківськими металами;
виконувались функції агента валютного контролю при проведенні
розрахунків за експортно>імпортними договорами клієнтів та
власними зовнішньоекономічними контрактами.
Банком проводяться валютно>обмінні операції в доларах США,
євро, канадських доларах, швейцарських франках, англійських
фунтах стерлінгів, російських рублях, угорських форинтах,
польських злотих, білоруських рублях.
Банк працює по операціях з чеками та картками VTM CP. У
2009 році обсяги сплати чеків склали 1 185 тис. дол. США,
266 тис. євро та 62 тис. англійських фунтів стерлінгів.
Протягом 2009 року значну увагу Ощадбанк приділяв
операціям з банківськими металами. Обсяг купівлі>продажу
банківських металів у вигляді зливків, монет та порошків склав
1,48 тис. кг.
У 2010 році планується впровадити нові види операцій з
банківськими металами, розширити асортимент продажу
інвестиційних та пам'ятних монет, вироблених із дорогоцінних
металів, залучити нових клієнтів та підвищити якість їх
обслуговування.
Перекази фізичних осіб в іноземній валюті
Протягом звітного року установи банку продовжували
розвиток послуг зі здійснення банківських переказів фізичних осіб
в іноземних валютах та переказів за міжнародними системами
переказів Western Union, Migom, Vigo, Blizko, Coinstar, Interxpress,
In order to increase the profitability, the bank focused its
activities in the year 2009 on increasing its rating on the banking
services market, attracting more customers and implementing
novel banking products.
Offices of the bank developed, performed and controlled
bureau>de>change, transactions with cheques and bank metals
during the reporting year, carried out functions of a foreign
exchange control agent in respect of payments made under
export/import contracts of customers and own foreign trade
contracts of the bank.
The bureau>de>change transactions were carried out by the
bank in US Dollars, Euro, Canadian Dollars, Swiss Francs,
English Pounds of Sterling, Russian Roubles, Hungarian Forints,
Polish Zloty, and Belarusian Roubles.
The bank transacts with cheques and VTM CP. The payments
under cheques amounted to USD 1 185 000 EUR 266 000 and
GBP 62 000 over the year 2009.
Oschadbank paid considerable attention to transactions
with bank metals during the year 2009. The bank procured
1,480 kg of bank metals in the form of ingots, coins and pow>
der.
There are plans that provide for the introduction of new
types of transactions with bank metals, the expansion of the
sales of investment and memorable coins made of precious
metals, the acquisition of new customers and the improvement
of the service quality in the year 2010.
Foreign Currency Bank Transfers of Individuals
Offices of the Bank continued developing bank>based money
transfer services for individuals in foreign currencies and money trans>
fers via international payment systems, such as Western Union,
Migom, Vigo, Blizko, Coinstar, Interxpress, Xpress Money during the
8.
38
Xpress Money. За рік здійснено переказів за міжнародними
системами переказів в еквіваленті на загальну суму 2 085 396,1 тис. грн.
В установах банку діє понад 5 тис. пунктів з обслуговування
операцій з переказів в іноземних валютах через міжнародні
системи переказу.
Обсяг банківських переказів іноземної валюти на внутрішньому
та зовнішньому ринках у звітному році склав 318 236,4 тис. грн.
reporting year. The transfers via international money transfer systems
totalled the equivalent of UAH 2 085 396 100. Over 5 000 stations
for foreign currency money transfer via international payment systems
operate in offices of the bank.
The volume of bank>based transfers of the foreign currency on the
domestic and foreign markets amounted in the reporting year to UAH
318 263 400.
Обсяги операцій за міжнародними сиcтемами переказів
International Money Transfer System Transaction Volumes
2005 2006 2007 2008 2009
(тис.грн.)
(UAH'000)
3 000 000
2 500 000
2 000 000
1 500 000
1 000 000
500 000
0
1 091 017
1500 088
2 390 058
2 085 396
792 656
39
Операції з платіжними картками
Card Transactions
ВАТ "Ощадбанк" є принциповим членом міжнародних
платіжних систем VISA Intl. та MasterCard Europe, має ліцензії на
випуск та обслуговування міжнародних платіжних карток
зазначених систем.
Протягом 2009 року банком випускались платіжні картки для
фізичних осіб таких типів: Visa Electron, Visa Classic, Visa Classic
Domestic, Visa Gold, Maestro, MasterCard Mass, MasterCard
Electronic, MasterCard Gold, MasterCard Platinum.
Держателям міжнародних платіжних карток банк надає такі
послуги:
> видача готівки через банкомати та РОS>термінали;
> оплата карткою товарів та послуг;
> переказ коштів з одного карткового рахунку на інший через
банкомат;
> купівля ваучерів мобільного зв`язку через банкомат;
> SMS>банкінг;
> встановлення лімітів за операціями по платіжних картках;
> отримання міні>виписки через банкомат за операціями по
платіжних картках;
> кредитування з використанням платіжних карток та ін.
Для подальшого розвитку карткового бізнесу у 2009 році було
отримано ліцензію на торговий еквайринг міжнародної платіжної
системи VISA, розроблено і затверджено відповідні
внутрішньобанківські нормативні документи.
З метою підвищення оборотів за платіжними картками,
емітованими ВАТ "Ощадбанк", у торговельно>сервісній мережі
було організовано акцію серед військових пенсіонерів >
держателів платіжних карток "Арсенал".
Завданням ВАТ "Ощадбанк" є забезпечення банківськими
послугами широких верств населення країни. Один із
пріоритетних напрямів діяльності банку на ринку роздрібних
продуктів > надання послуг з використанням банківських платіжних
карток. Маючи статус Принципового члена міжнародних
платіжних систем MasterCard Worldwide і Visa Incorporated,
Ощадбанк пропонує клієнтам широкий спектр платіжних карток
та послуг.
Oschadbank is a principal member of Visa Intl. and
MasterCard Europe international payment systems, and is
licensed to issue and service international cards of these sys>
tems.
In 2009, the bank issued cards of the following types for its retail
customers: Visa Electron, Visa Classic, Visa Classic Domestic, Visa
Gold, Maestro, MasterCard Mass, MasterCard Electronic,
MasterCard Gold, and MasterCard Platinum.
The bank provides holders of international cards with the following
services:
> cash advances via ATMs and POS terminals;
> payments for products and services with cards;
> money transfers from one card account to another one using an
ATM;
> sales of mobile telephone top>up vouchers via ATMs;
> SMS banking;
> imits on card transactions;
> mini statements of card transactions via ATMs;
> card>based consumer lending et al.
The appropriate intra>bank policies were developed and
approved, and a acquiring licence was obtained from VISA Inc. in
2009 for the purposes of the further development of the card busi>
ness.
A promotion campaign was organised among military pensioners,
who hold Arsenal payment cards, in order to bring up the turnover of
transactions with cards issued by Oschadbank in the merchant net>
work.
Providing banking services to the broad population strata of the
country is one of the objectives of Oschadbank. The provision of
card>based services is one of the most important areas of the bank's
activities on the retail market. Being a Principal Member of
MasterCard Worldwide and Visa Incorporated, Oschadbank offers
its customers a broad range of cards and card>related services.
9.
40
Динаміка емісії міжнародних платіжних карток Ощадбанку
Oschadbank International Payment Cards Issue Trends
У 2009 році банком отримано ліцензію міжнародної платіжної
системи Visa Incorporated на право здійснення операцій
торговельного еквайрингу в торговельно>сервісних точках. Це
дало можливість проводити повноцінне обслуговування клієнтів >
держателів платіжних карток в усіх торговельно>сервісних
підприємствах та залучати нових корпоративних клієнтів.
Незважаючи на кризові явища у світовій економіці та економіці
України, Ощадбанку вдалось утримати досягнуті позиції, а за
окремими напрямами карткового бізнесу спостерігалось
зростання кількісних та якісних показників діяльності банку на
вітчизняному ринку платіжних карток. Так, станом на 01.01.2010
обсяг емісії платіжних карток МПС MasterCard Worldwide та Visa
Incorporated зріс на 34,6% і досяг рівня понад 3,8 млн. карток
(1,7 млн. платіжних карток системи Visa і понад 2 млн. карток
платіжної системи MasterCard Worldwide). Такі показники
забезпечили банку четверте місце серед банків лідерів на ринку
платіжних карток України (за статистичними даними
Національного банку України).
In 2009, the bank obtained a licence for the merchant acquiring
transactions in points of sale from Visa Incorporated. The licence
made it possible for the bank to provide full>fledged services to hold>
ers of the bank's cards in all points of sale and to acquire new corpo>
rate customers.
In spite of the crisis phenomena in the international economy and
the economy of Ukraine, Oschadbank managed to retain the
attained positions and to improve quantitative and qualitative per>
formance indicators in some segments of the domestic cards market.
For instance, the volume of the issue of MasterCard Worldwide and
Visa Incorporated cards grew by 34.6% and exceeded 3.8 million
cards (including 1.7 million Visa cards and over 2 million MasterCard
Worldwide cards). With such indicators, the bank ranked fourth
among the leaders of the card market of Ukraine (according to the
statistics of the National Bank of Ukraine).
2007 2008 2009
4 500
4 000
3 000
2 500
2 000
1 500
1 000
500
0
2 014
2 806
3 829
(тис.од.)(thousand pcs.)
41
Статус державного банку та гарантії держави щодо
збереження коштів клієнтів в умовах сучасної економічної
нестабільності і недовіри населення до фінансових інститутів були
факторами, які зумовили зростання клієнтської бази та
нарощення обсягів операцій за картковими рахунками клієнтів.
Станом на кінець 2009 року залишки коштів на картрахунках
клієнтів становили понад 670 млн. грн., що в 3 рази перевищує
показник 2008 року.
Стратегічним напрямом діяльності банку є постійне нарощення
мережі банкоматів та пунктів видачі готівки. Впродовж 2009 року
мережа АТМ банку зросла на 30% і станом на 01.01.2010 склала
1070 банкоматів, а мережа пунктів видачі готівки зросла на 9% і
становить 2973 пос>термінали. Мережа банкоматів Ощадбанку
об'єднана з мережами банкоматів Укрсоцбанку, Укргазбанку,
Родовідбанку та Укрексімбанку. Це дає можливість клієнтам банку
The status of a state>owned bank and the customer deposit guar>
antees provided by the state were the factors that ensured the expan>
sion of the customer base and the increasing volumes of transactions
on customers' card accounts under circumstances of the current eco>
nomic instability and the distrust of the population in financial institu>
tions. As of late 2009, the balances of customers' card accounts
exceeded UAH 670 million, which is 3 times as much as in 2008.
The continued expansion of the network of ATMs and cash
advance points has been a strategic line of the bank's activities. The
bank's ATM network grew by 30% during the year 2009 to 1 070
ATMs as of 01 January 2010, while the cash advance point network
grew by 9% to 2 973 POS terminals. The ATM network of
Oschadbank was merged with ATM networks of Ukrsotsbank,
Ukrgazbank, Rodovidbank and Ukreximbank. Thanks to this, the cus>
tomers of the bank can receive cash from networks of partner banks
Структура карткового портфеля за видами карток
Card Portfolio Structure by Card Type
0,01%
10,91%
0,04%
42,75%
0,09%0,68%
2,74%
32,88%
10,17%
Visa ElectronVisa Domestic
MASS GOLD
GOLD
ELECTRONIC MaestroPLATINUM
CLASSIC
42
отримувати готівкові кошти в мережі банків>партнерів за
пільговими тарифами.
У червні 2009 року банк почав надавати нову послугу з
поповнення рахунків мобільного зв'язку через банкомати банку
за номером телефону. Зручність послуги полягає в тому, що
користувачам мобільного зв'язку надано змогу поповнити
рахунок на будь>яку суму у зручний для них час.
Послуга SMS>банкінгу надає клієнтам банку можливість
оперативного контролю за рухом коштів на картковому рахунку
та актуальним залишком доступних коштів. Протягом року
клієнтам було відправлено понад 1722 тис. повідомлень, а станом
на кінець 2009 року до послуги було підключено 28500 клієнтів>
держателів платіжних карток банку.
Для забезпечення якісного обслуговування клієнтів у банку
працює служба цілодобової підтримки клієнтів >держателів
платіжних карток. Працівники служби надають допомогу в разі
втрати/крадіжки платіжної картки, в будь>якій ситуації, що може
виникнути у процесі використання картки. Зателефонувавши
оператору, клієнт отримує інформацію щодо місця розташування
не тільки відділень і банкоматів банку, але й банкоматів, які
здійснюють видачу готівки за платіжними картками МПС
MasterCard Worldwide і Visa Incorporated по всьому світу. До
послуг клієнтів інформація щодо операцій по картці, внесення
картки до стоп>списку, зміни лімітів операцій по картці та інших
послуг.
З метою запобігання втратам клієнтів банку від шахрайських дій
з використанням платіжних карток, зокрема виявлення ознак
нестандартного проведення трансакцій, банком здійснюється
постійний моніторинг операцій за платіжними картками.
at preferential rates.
In June 2009, the bank started providing a new service of topping
up mobile telephone accounts using the bank's ATMs on the basis of
the phone number. The convenience of the service is that the mobile
communication users can top up their accounts with any amount of
money at any time.
The SMS>banking service makes it possible for the customers to
promptly control the inflows and outflows of funds to and from the
card account, and check the actual available balance of funds. More
than 1 722 000 text messages were sent during the year to the cus>
tomers. As of late 2009, there were 28 500 users of this service hold>
ing cards issued by the bank.
The 24/7 customer support unit operates in the bank in order to
provide high>quality services to the card holders. Officers of this unit
provide assistance in case of the loss or theft of the card, or in any sit>
uation that can arise in the course of the cared utilisation. By making
a call to this unit, customers can receive information about locations
of not only the bank's outlets and ATMs, but also the ATMs through>
out the world, from which the customers can get cash using their
MasterCard Worldwide and Visa Incorporated cards. The customers
can obtain information about card transactions, the card entry into
the stop list, the alteration of transaction limits, and other services.
The ongoing monitoring of card transactions making it possible to
detect non>standard transactions is carried out by the bank in order
to protect customers of the bank against losses due to the card fraud.
43
Управління ризиками
Risk Management
Протягом 2009 року управління ризиками здійснювалось на
базі Концепції управління ризиками в системі ВАТ "Ощадбанк" на
всіх організаційних рівнях > центрального апарату, регіональних
управлінь, філій (відділень). Так, у рамках вдосконалення
механізмів управління фінансовими ризиками банком внесено
зміни до внутрішніх документів, які регламентують систему ризик>
менеджменту, з метою їх актуалізації відповідно до поточної
економічної ситуації в країні.
Головними пріоритетами банку в менеджменті фінансових
ризиків є визначення та встановлення політик, процедур і методик
щодо управління фінансовими ризиками, забезпечення оцінки та
моніторингу діяльності банку (як у цілому, так і в розрізі
регіональних управлінь), встановлення лімітів і обмежень, а також
проведення ряду управлінських заходів, що приводять діяльність
банку у відповідність із його стратегічними цілями і прийнятим
бізнес>планом.
Для поточного управління фінансовими ризиками (ринковими
та кредитними) в банку працюють два постійно діючих комітети:
8 комітет з питань управління активами та пасивами (далі >
КУАП);
8 кредитний комітет.
КУАП визначає політику з управління ринковими ризиками,
включаючи валютний, процентний, ціновий та ризик ліквідності.
Діяльність КУАП спрямована на розподіл капіталу банку та
підтримання адекватної платоспроможності з огляду на фінансові
ризики; управління ринковими ризиками банку, вжиття
управлінських заходів, що приводять структуру балансу банку у
відповідність із його стратегічними цілями та пріоритетами
довгострокової політики.
Кредитний комітет визначає політику з кредитно>інвестиційної
діяльності та забезпечує управління кредитними ризиками банку.
Основними цілями комітету є управління кредитно>інвестиційним
портфелем банку, встановлення лімітів та обмежень з кредитних
операцій, встановлення лімітів та обмежень з кредитних ризиків у
розрізі окремих кредитних продуктів, валют, структурних
підрозділів, позичальників та груп позичальників, а також видів
The risks of the bank were managed during the year 2009 on the
basis of the Oschadbank Risk Management Concept at all organisa>
tional levels, including the head office, the regional directorates, and
the branches (outlets). For instance, the bank modified its risk>
management policies within the scope of the improvement of
mechanisms of the management of financial risks in order to update
them in line with the current economic situation in the country.
Major priorities of the bank in the field of the management of finan>
cial risks include the development of policies, procedures and
methodologies of the management of financial risks, the assessment
and the monitoring of the bank's activities (in respect of both the bank
as a whole and specific regional directorates), the imposition of limits
and restrictions, and the implementation of a number of management
measures to bring the bank's activities into conformity with its strategic
objectives and the adopted business plan.
There are two standing committees of the bank, which are respon>
sible for the day>to>day management of financial (market and credit)
risks:
8 the Assets and Liabilities Management Committee (hereinafter
referred to as the "ALCO");
8 the Credit Committee.
The ALCO determines the market risk management policy, includ>
ing the currency, interest>rate, pricing and liquidity risks. The day>to>
day agenda of the ALCO comprises allocating the bank's capital;
maintaining the adequate solvency from the point of view of the finan>
cial risks; managing market risks of the bank and taking management
actions to bring the bank's balance>sheet structure in line with its
strategic objectives and priorities of the long>term policy.
The Credit Committee determines the credit and investment policy,
and manages the credit risks of the bank. The major tasks of the com>
mittee include the management of the credit and investment portfolio
of the bank, setting limits and restrictions on lending transactions, set>
ting credit risk limits and restrictions for specific credit products, cur>
rencies, structural units, borrowers and borrower groups, as well as
types of business activities.
The committees operate on a permanent basis; their activity is
10.
44
економічної діяльності.
Діяльність комітетів здійснюється на постійній основі і
спрямована на розгляд поточного стану управління фінансовими
ризиками, визначення методології, встановлення лімітів і
обмежень з активних операцій і фінансових ризиків, контроль їх
виконання та прийняття відповідних рішень.
Виявлення, аналіз, оцінка, оптимізація, контроль та моніторинг
ризиків в Ощадбанку здійснюються департаментом ризиків, який
має відповідні ресурси, повноваження та досвід, достатній для
кваліфікованої оцінки ризиків. Департамент також готує
пропозиції щодо заходів, спрямованих на досягнення
оптимального співвідношення між ризиком та дохідністю
банківських операцій. Діяльність департаменту ризиків
спрямована на забезпечення впровадження ефективної системи
управління фінансовими ризиками відповідно до Концепції
управління ризиками в системі ВАТ "Ощадбанк".
Періодичний моніторинг і контроль стану управління
фінансовими ризиками здійснює департамент внутрішнього
аудиту банку, яка проводить незалежний аналіз та оцінку процесу
управління фінансовими ризиками, ефективності його організації
та якості виконання відповідними структурними підрозділами
банку покладених на них функцій, ефективності взаємодії
структурних підрозділів банку з питань управління фінансовими
ризиками. Департамент внутрішнього аудиту надає Наглядовій
раді та керівництву банку висновки щодо достатності та
ефективності існуючої системи внутрішнього контролю для
забезпечення виконання вимог нормативно>правових актів і
внутрішніх документів щодо управління фінансовими ризиками
при проведенні банківських операцій.
Контроль операційних ризиків банку протягом звітного року
здійснювався службами внутрішнього аудиту, ревізії та контролю.
2009 рік характеризувався кризовими явищами в економіці
України і вітчизняної банківської системи зокрема. Такі явища
мали системний характер та негативний вплив на більшість
українських банків у першу чергу внаслідок втрати ними значного
обсягу ліквідних коштів через відтік коштів клієнтів з банківської
системи. В цих умовах Ощадбанком вживались заходи,
спрямовані на забезпечення його стабільного функціонування,
зокрема, встановлення обмежень щодо здійснення активних
операцій, інвестицій тощо.
Особлива увага приділялась управлінню ліквідністю, що дало
змогу в умовах дефіциту ліквідності на фінансовому ринку
забезпечити своєчасне та в повному обсязі виконання
focused on reviewing the status of the management of financial risks,
the provision of the methodologies, setting of limits and restrictions for
asset transactions and financial risks, the control over the compliance
therewith, and the making of relevant decisions.
The Risks Department, which is in possession of appropriate
resources, powers and experience sufficient for the qualified assess>
ment of risks, is in charge of detecting, analysing, assessing, optimis>
ing, controlling and monitoring risks in Oschadbank. The Department
also prepares proposals on measures to be taken to attain the opti>
mum risk>to>profit ratio in banking transactions. Activities of the Risks
Department are focused on ensuring the implementation of the effi>
cient financial risk management system in accordance with
Oschadbank's Risk Management Concept.
The status of the management of financial risks is regularly moni>
tored and controlled by the bank's internal audit function that pro>
vides for the independent analysis and assessment of the process of
the management of financial risks, the efficiency of the organisation
thereof, and the quality of the performance of relevant functions by
structural units of the bank, the efficiency of the interaction of structur>
al units in terms of the management of financial risks. The internal
audit function provides the management of the bank with opinions on
the adequacy and efficiency of the current internal control system for
the compliance with requirements of regulations and internal policies
of the bank on the management of financial risks in the course of
banking transactions.
The operational risks of the bank were controlled by the internal
audit, revision and control functions during the reporting year.
The year 2009 was characterised by the crisis situation in the
economy of Ukraine and the domestic banking sector in particular.
The crisis was of systemic nature and affected most Ukrainian banks,
first of all, due to the loss of the considerable amount of liquid funds
resulting from the outflow of customer funds from the banking sector.
Under such circumstances, Oschadbank took measures aimed at
securing the stable operation of the bank by restricting asset
transactions and investments, etc.
Special attention was paid to the liquidity management. As a result,
the bank was capable to meet its liabilities to customers on time and
in full, to meet the liquidity target ratios set by the National Bank of
Ukraine, and to provide funding for the state programmes, etc. under
circumstances of the liquidity deficit on the financial market. The bank
took measures aimed at implementing new deposit products and
modifying those existing, introduced tailor>made conditions for the
attraction of demand and term funds from large corporate customers
45
зобов'язань банку перед клієнтами, виконання нормативів
ліквідності, встановлених Національним банком України,
забезпечення фінансування державних програм тощо. З метою
стимулювання приросту строкової ресурсної бази та оптимізації
строкових розривів ліквідності банком протягом 2009 року
здійснювалися заходи щодо впровадження нових та внесення змін
до діючих депозитних продуктів, встановлювались індивідуальні
умови залучення поточних та строкових коштів від великих
корпоративних клієнтів. Банком здійснювалась також робота з
підтримання необхідного обсягу вторинного резерву ліквідних
коштів. Таким чином, враховуючи об'єктивні показники
фінансового ринку (погіршення ринкової кон'юнктури, кризовий
стан ліквідності банківської системи України), протягом 2009 року
система управління ліквідністю ВАТ "Ощадбанк" була прийнятною
та свідчить про зважений підхід банку до управління власними
строковими розривами ліквідності.
Зважаючи на значну волатильність курсу гривні до основних
іноземних валют, банк значну увагу приділяв управлінню
валютною позицією, зокрема контролю її відповідності
встановленим лімітам і обмеженням. Так, в умовах зростання
інфляційних очікувань на фоні стрімкої девальвації національної
валюти протягом 2009 року було встановлено жорсткий контроль
за дотриманням регіональними управліннями банку
внутрішньосистемних лімітів відкритої валютної позиції в розрізі
валют.
У звітному році діяльність банку щодо управління кредитними
ризиками спрямовувалась на налагодження ефективної системи
управління вищезазначеними ризиками, оптимізацію втрат,
пов'язаних з проведенням активних операцій, забезпечення
врахування кредитних ризиків при прийнятті управлінських рішень,
а також уніфікацію процедур управління кредитними ризиками у
всіх структурних підрозділах банку. Так, у 2009 році банком
затверджена Політика управління кредитними ризиками в системі
ВАТ "Ощадбанк". Крім того, постійно ведеться робота з
удосконалення порядку класифікації кредитних операцій в
установах ВАТ "Ощадбанк", який регламентує основні процедури
здійснення оцінки фінансового стану позичальників (крім банків),
визначення рівня кредитного ризику, оцінки стану обслуговування
боргу за кредитними операціями, класифікації кредитних операцій
з метою визначення розміру резерву для відшкодування можливих
втрат за ними та розміру мінімальної договірної процентної
ставки.
З метою вдосконалення систем управління фінансовими
in order to encourage the expansion of the term deposit base and to
optimise the liquidity maturity gaps during the year 2009. The bank
also worked on maintaining the appropriate volume of the secondary
reserve of liquid funds. Thus, the liquidity management system of
Oschadbank in 2009 was acceptable in view of the objective indica>
tors of the financial market (the worsened situation on the market and
the liquidity crisis in the banking sector of Ukraine). It confirms that the
bank exercised a balanced approach toward the management of its
liquidity maturity gaps.
The bank focused on managing the foreign exchange position and
ensuring its conformity with the applicable limits and restrictions due
to the highly volatile exchange rate of hryvnia versus major foreign
currencies. For instance, a stringent control over the compliance of
regional directorates of the bank with the in>house open foreign
exchange positions in various currencies was imposed at the back>
drop of the rapid devaluation of the domestic currency in 2009.
In the reporting year, the credit risk management activities of the
bank were focused on setting up an efficient system of the manage>
ment of credit risks, the optimisation of losses associated with asset
transactions, the consideration of credit risks in the course of manage>
ment decisions, and the unification of credit risk management proce>
dures in all structural units of the bank. For instance, the bank
approved its Credit Risk Management Policy in the Network of JSC
Oschadbank in 2009. In addition, the work is ongoing on the
improvement of the procedure of the categorisation of credit transac>
tions in offices of JSC Oschadbank that governs the major proce>
dures of the assessment of the financial standing of borrowers (other
than banks), the ascertainment of the credit risk level, the status of the
debt service under lending transactions, and the categorisation of
lending transactions for the purposes of the calculation of provisions
for possible losses from lending transactions and the level of the min>
imum contractual interest rate.
In order to improve its financial risk management systems in line
with international standards, the bank has developed the Procedure
of the Calculation of Provisions for Lending Transactions in JSC
Oschadbank in accordance with requirements of the National Bank
of Ukraine and IAS 39, as well as the Information Disclosure
Methodology in accordance with requirements of IFRS 7 (in respect of
the disclosure of the nature and the scale of risks) and IAS 1 (in respect
of capital disclosures) in JSC Oschadbank.
The Bank has improved the system of the ongoing assessment of
the compliance with risk management policies. The risk assessment is
confirmed by dedicated units (carrying out risk management, internal
46
audit and revision functions) that have resources, powers and experi>
ence sufficient for the assessment of risks, the testing of the efficiency
of the risk management measures and the provision of recommenda>
tions on the corrective action.
In 2009, the internal control system was refined on an ongoing
basis in order to ensure the compliance with the applicable limits for
the restriction of the level of risks in line with prudential standards and
internal provisions, policies and procedures. The internal control sys>
tem ensured the timely notification of the management of the proper
level of any deviations from the applicable policies, procedures and
limits for the corrective action to be taken.
Thus, the bank manages its risks efficiently and will continue opti>
mising them in the future.
ризиками відповідно до вимог міжнародних стандартів банком
розроблено та затверджено Порядок розрахунку резерву за
кредитними операціями у ВАТ "Ощадбанк" згідно з вимогами НБУ
та МСБО 39, а також Методології розкриття інформації
відповідно до вимог IFRS 7 (Розкриття інформації про характер та
масштаб ризиків) та IAS 1 (Розкриття інформації про капітал) у ВАТ
"Ощадбанк".
Банком удосконалювалась система поточної оцінки
дотримання політик з управління ризиками. Оцінка ризиків
підтверджується відокремленими службами (що виконують функції
ризик>менеджменту, внутрішнього аудиту ), які мають ресурси,
повноваження та досвід, достатній для оцінки ризиків, тестування
ефективності заходів з управління ризиками та надання
рекомендацій для здійснення коригуючих дій.
У 2009 році здійснювалось постійне доопрацювання системи
внутрішнього контролю для забезпечення дотримання
встановлених лімітів з метою обмеження рівня ризиків відповідно
до пруденційних стандартів та внутрішніх положень, політик та
процедур. Система внутрішнього контролю забезпечувала
своєчасне інформування менеджменту відповідного рівня про
будь>які відхилення від прийнятих політик, процедур та лімітів для
вжиття необхідних заходів.
Таким чином, банк забезпечує ефективне управління ризиками
і в подальшому буде продовжувати здійснювати їх оптимізацію.
47
Застосування інформаційних технологій
Application of Information Technologies
З метою інформаційного забезпечення виконання бізнес>планубанку підрозділами інформатизації у 2009 році проводилисьроботи зі створення, впровадження, експлуатаційної підтримки,супроводження та розвитку автоматизованих банківських систем,автоматизованих систем управління банком, з розвиткукорпоративної інформаційної мережі банку і систем зв'язку, зпродовження реалізації програми розвитку технічної платформибанку, з організації і управління інформаційними технологіями.
Зокрема, у 2009 року були проведені роботи із:8 впровадження єдиного програмного забезпечення АБС
"БАРС>Millennium" у чотирьох регіональних управліннях банку >Рівненському, Волинському, Житомирському та Херсонському;
8 введення в промислову експлуатацію та експлуатаційноїпідтримки системи термінових переказів "Швидка копійка",налагодження взаємодії з міжнародною системою грошовихпереказів Unistream;
8 експлуатаційної підтримки та супроводження Реєструвкладників Ощадбанку СРСР.
З метою забезпечення працівників банку якісноюнормативною базою було впроваджено нові редакції систем ЛІГА"ЗАКОН" та Нормативно>правових актів України.
Розроблено і впроваджено систему електронного діловодстваEdoc, до якої підключено 648 співробітників банку, дляпідвищення якості роботи підрозділів центрального апарату.
У звітному році введено в експлуатацію 10 поштово>транспортних вузлів, до яких підключено 1478 клієнтських місць,що сприяло вдосконаленню внутрішньої платіжної системи банку.
З метою розвитку корпоративної інформаційної мережі (КІМ)банку додатково підключено до КІМ 665 філій > балансовихвідділень і ТВБВ. Всього станом на 01.01.2010 до КІМ підключено2485 установ банку.
На виконання завдань розвитку банківських послугорганізовано додатково доступ до інформаційних ресурсів мережзовнішніх організацій і мережі Інтернет через КІМ банку для 180POS>терміналів, 772 терміналів Poster Prepaid, 269 терміналівWestern Union. Організовано доступ до Українськогопроцесингового центру додатково 246 банкоматів, що буливстановлені протягом року по системі банку. В ціломуорганізовано доступ до Українського процесингового центручерез КІМ 1070 банкоматів.
Для забезпечення розвитку технічної платформи інформаційнихтехнологій банку, заміни застарілої техніки на існуючих робочихмісцях та оснащення нових робочих місць у 2009 році придбано1544 комп`ютери, 56 ноутбуків, 73 сервери, 825маршрутизаторів, 203 комутатори, 998 модемів, 22 міжмережевіекрани, 2062 принтери та інші технічні засоби. Крім того, длятехнічного забезпечення переходу на нову автоматизованубанківську систему "БАРС>Millenium" у звітному році придбаносерверні платформи для двох регіональних управлінь ВАТ"Ощадбанк".
In order to provide the information support to the implementationof the business plan of the bank, the IT units have performed the workon the development, implementation, support, and maintenance ofautomated banking systems, automated bank management systems,the development of the corporate wide>area network of the bank andcommunication systems, the continued implementation of the pro>gramme of development of the technical platform of the bank, theorganisation and the management of information technologies in theyear 2009.
For instance, the following activities took place in 2009:8 the implementation of BARS>Millennium uniform automated
banking system software in four regional directorates of the bank(Rivne, Volyn, Zhytomyr and Kherson);
8 the commissioning of, and the operational support to, theShvydka Kopiyka instant money transfer system, the establishment ofthe interaction with Unistream international money transfer system;
8 the operational support and maintenance of the USSR SavingsBank Depositors Register.
New versions of LIGA>ZAKON and NAU legal support systemswere implemented in order to provide officers of the bank with thehigh>quality regulation texts.
Edoc electronic document management system was developedand implemented for 648 officers of the bank in order to improve thequality of the work of units of the head office.
In the reporting year, 10 mail transport nodes with 1,478 clientworkstations connected thereto were implemented. This fact con>tributed to the improvement of the bank's internal payment system.
Further 665 branches and outlets were connected to the wide areanetwork of the bank. In all, 2,485 offices of the bank were connectedto the bank's WAN as of 01 January 2010.
The access was provided to information resources of outsideorganisations and the Internet via the bank's WAN for 180 POS ter>minals, 772 Poster Prepaid terminals, and 269 Western Union termi>nals for the purposes of the development of banking services. Theaccess to the Ukrainian Processing Centre was organised for further246 ATMs installed in offices of the bank over the year. In total, 1070ATMs are connected via the ATM to the Ukrainian Processing Centre.
Further 1544 PCs, 56 laptop PCs, 73 servers, 825 routers, 203switches, 998 modems, 22 firewalls, 2062 printers and other techni>cal equipment were procured in 2009 to develop the technical plat>form of information technologies of the bank, to replace obsoleteequipment at the working places and to equip new working places. Inaddition, server platforms for two regional directorates ofOschadbank were purchased during the reporting year in order toprovide technical support to the migration to the new BARS>Millennium automated banking system.
11.
48
Успіх реалізації Програми розвитку Ощадбанку на 2006>2010
роки залежить від кадрової політики, що спрямована на розвиток
персоналу, створення колективів професіоналів, здатних
забезпечити виконання стратегічних завдань та якісне
обслуговування клієнтів банку. Ефективна система підбору і
розстановки кадрів, підготовка та підвищення кваліфікації
працівників, удосконалення системи мотивації та оцінки
персоналу, розвиток корпоративної культури є пріоритетними
напрямами кадрової політики.
У результаті оптимізації мережі установ банку скоротилась
штатна чисельність працюючих, яка на 01.01.2010 становила
36 698 од.
Заміщення номенклатурних посад фахівцями з вищою освітою
склало 87,9%, а з урахуванням тих, що заочно навчаються у
вищих навчальних закладах, > 90,0%.
Діюча в банку комплексна система професійно>економічного
навчання дає змогу формувати кадровий резерв, здійснювати
підготовку та перепідготовку фахівців в освітніх закладах та
безпосередньо в банку, проводити оцінку рівня професійних
знань працівників. У 2009 році з метою удосконалення цієї роботи
було розроблено та доведено до підрозділів центрального
апарату і регіональних управлінь банку нове Положення про
професійне навчання персоналу ВАТ "Ощадбанк".
Одним з основних напрямів організації роботи з персоналом
залишається залучення перспективних працівників установ банку
до навчання у вищих навчальних закладах.
У 2009 році вступили до вузів 398 чол., отримали вищу освіту
різних рівнів 1367 чол., продовжують навчання 3179 чол. На
курсах підвищення кваліфікації при профільних вищих навчальних
закладах підвищили професійний рівень 195 працівників філій>
відділень банку. В центрі підготовки спеціалістів банку за різними
напрямами банківської діяльності пройшли навчання 1393
працівники. Щоквартально при регіональних управліннях для
різних категорій працівників проводились семінари, участь в яких
The successful implementation of the 2006>2010 Oschadbank
Development Programme relies on the human>resource manage>
ment policy focused on the development of human resources, the
establishment of professional teams capable of achieving strategic
objectives and servicing customers of the bank at a high level of qual>
ity. The efficient system of the selection and placement of human
resources, the training and qualification development, the enhance>
ment of the motivation and assessment system, and the corporate cul>
ture development are the priorities of the human resource manage>
ment policy.
As a result of the branch network optimisation and the implemen>
tation of novel technologies, the staffing level was reduced to 36,698
people as of 01 January 2010.
The proportion of specialists with the university>level education at
management positions was 87.9% (or 90.0% including those studying
remotely at universities and colleges).
The comprehensive professional and economic training system
that operates in the bank makes it possible to set up the management
development reserve, to train and develop specialists both in educa>
tional establishments and directly in the bank, and to assess the level
of the professional knowledge of employees. The new JSC
Oschadbank Personnel Professional training Policy was developed
and communicated in 2009 in order to improve this work.
Training of the promising staff members of offices of the bank at
university>level education establishments is one of the major areas of
the human resource management.
In the year 2009, 398 people were enrolled into universities and
colleges; 1367 people graduated from them, and 3179 employees
continue their studies. The professional qualification of 195 employ>
ees of branches and outlets of the bank was developed at qualifica>
tion development courses at appropriate universities and colleges.
Courses in various areas of the banking business were organised in
the Specialist Training Centre of the bank for 1393 employees.
Seminars were held quarterly at regional directorates and almost
Кадрова політика
Human Resource Management Policy12.
49
взяли 16 219 керівників та фахівців філій>відділень.
Впроваджена в банку Система дистанційного тестування та
навчальних курсів (СДТНК) сприяє підвищенню ефективності
навчання та дає можливість без відриву від основної роботи
здійснювати перевірку рівня знань працівників за різними
напрямами банківської діяльності. У 2009 році участь у
контрольному тестуванні взяли 3118 керівників та фахівців банку.
Банк цінує у своїх працівниках творчий підхід, бажання і вміння
покращувати якість та результати своєї діяльності. За високі
показники в роботі у 2009 році 37 працівників нагороджено
Відзнакою ВАТ "Державний ощадний банк України", 169 >
Почесною грамотою правління Відкритого акціонерного
товариства "Державний ощадний банк України", 435 > оголошено
подяку голови правління.
16,219 managers and specialists of outlets took part in them.
The Remote Testing and Training Course System (SDTNK) imple>
mented in the bank contributes to the enhancement of the training effi>
ciency and makes it possible to vet the knowledge level of employees
in various areas of the banking business on the job. In 2009, 3118
managers and specialists of the bank took part in tests.
The bank highly appreciates the creative approach, the desire and
the skill to improve own quality and performance results. In 2009, the
Medal of Merit of JSC Oschadbank was awarded to 37 employees,
the Diploma of the Management Board of JSC Oschadbank was
awarded to 169 employees, and Letters of Gratitude from the
Chairman of the Management Board were issued to 435 employees
for the high performance indicators.
50
З урахуванням позитивних змін, що відбулися в банку останніми
роками, основним завданням його регіональної політики на 2009
році було визначено збереження присутності установ банку в
переважній більшості адміністративно>територіальних пунктів
України, прискорення запровадження якісних змін у мережі
банку шляхом переходу на дворівневу модель управління та
проведення класифікації безбалансових установ за окремими
типами.
Виступаючи на території України представником державних
інтересів, пов'язаних з наданням банківських послуг широким
верствам населення, а також суб’єктам середнього та малого
бізнесу, банк проводив курс на позиціювання ВАТ "Ощадбанк" як
надійної, стійкої та конкурентоспроможної установи на ринку
банківських послуг. Філійна мережа як основний канал доступу
клієнтів до продуктів банку залишається його стратегічною
перевагою. Незважаючи на світові та загальнодержавні тенденції
гальмування розвитку банківського сектора економіки, які
характеризуються скороченням кількості установ, банк провадив
виважений консервативний курс щодо збереження власної
мережі.
Другим важливим кроком у напрямі розвитку філійної мережі
банку стало прискорення якісних змін в управлінні мережею
установ, а саме перехід на дворівневу модель шляхом
реорганізації філій>відділень у безбалансові установи (ТВБВ),
операції яких мають обліковуватись виключно на балансі філій >
обласних управлінь, Головного управління по м. Києву та Київській
області, Кримського республіканського управління.
Підставами для продовження цієї політики став накопичений
багаторічний досвід, який визнав переваги побудови саме такої
структури регіональної мережі.
Заходи з розподілу безбалансових установ банку за типами
стали третім визначальним напрямом регіональної політики.
Зазначена масштабна робота проведена завдяки своєчасному
впровадженню внутрішньобанківських стандартів та вимог до
проведення класифікації безбалансових установ. За
результатами проведеної класифікації визначено, що найбільшу
групу ТВБВ (4235 установ, або майже 3/4 їх загальної кількості)
формують установи ІV типу, які, маючи у штаті мінімальну кількість
персоналу, виконують обмежене коло банківських операцій.
In view of positive changes that occurred in the bank lately, the
major objective of the regional policy of the bank in the year 2009
was identified as the preservation of the presence of the bank in most
administrative and territorial units of Ukraine, the acceleration of the
implementation of qualitative changes in the bank network by means
of the adoption of a two>tier management model and the typology
categorisation of outlets.
While representing state interests associated with the provision of
banking services to broad population strata, as well as small and
medium>sized businesses on the territory of Ukraine, the bank has
pursued a policy of positioning Oschadbank as a reliable, stable and
competitive institution on the banking service market. The branch net>
work as the main channel of access for customers to the products of
the bank remains its major strategic advantage. Oschadbank pur>
sued a balanced conservative policy of the preservation of its network
in spite of the global and national trends toward slowing down the
development of the banking sector characterised by the contraction
of branch networks.
The acceleration of qualitative changes in the branch network
management in the form of the introduction of a two>tier model by
converting branches into outlets with their transactions to be account>
ed for solely in balance sheets of oblast directorates, the Main Kyiv
City and Kyiv Oblast Directorate and the Crimean Republican
Directorate became a second important step in the field of the branch
network development of the bank.
The implementation of this policy was based on many years of the
experience, which demonstrated advantages of the development of
this structure of the regional network.
The third priority of the regional policy included the measures relat>
ed to the typology categorisation of the bank's outlets. This large>
scale work was carried out thanks to the timely implementation of
intrabank standards and requirements for the categorisation of out>
lets. The performed categorisation work demonstrated that Type IV
offices accounted for the largest percentage of outlets (4,235 offices
or almost 3/4 of their total quantity). Type IV outlets perform a limited
range of banking transactions having a small number of staff. The
fuller utilisation of the economic potential of location zones by means
of the intensification of the business activity is the major task for the
bank aimed at improving the efficiency of activities of such outlets.
Філійна мережа Branch Network13.
51
З метою підвищення ефективності діяльності таких ТВБВ головним
завданням банку є більш повне використання економічного
потенціалу зон їх розташування шляхом підвищення бізнес>
активності.
До ТВБВ вищих типів (І, І>А та ІІ типів) віднесено 126 установ
(2,2% їх загальної кількості). Саме ці підрозділи, виконуючи
адміністративно>управлінські функції стосовно інших ТВБВ,
розташовані, як правило, в містах та селищах міського типу, є
ключовими для розвитку банківського бізнесу. Для забезпечення
виконання таких намірів протягом 2009 року реорганізовано 35
філій>відділень у безбалансові установи. З проведенням
реорганізації філій та переходом на дворівневу модель управління
кількість таких установ постійно зростатиме, що вимагатиме
першочергового впровадження щодо них корпоративних
стандартів, а також відповідних фінансових інвестицій.
Проведення класифікації регіональної мережі дало можливість
стандартизувати процедури створення нових установ та
уніфікувати функціонування тих відділень, що будуть створюватись
на базі реорганізованих філій. У подальшому це сприятиме
створенню окремих груп однорідної банківської інфраструктури,
яка адаптована до сучасних вимог, а також дасть можливість у
повному обсязі використовувати власний економічний потенціал.
Станом на 31.12.2009 в системі банку обліковувалось 6 084
установи з них:
8 філій > 354, з яких: обласних управлінь > 23, Головне
управління по м. Києву та Київській області і Кримське
республіканське управління; відділень > 329;
8 ТВБВ > 5 730, у т. ч. міських > 3 081 та сільських > 2 649.
Отже, ВАТ "Ощадбанк" і на сьогодні завдяки розгалуженій
мережі та виваженій політиці, спрямованій на її збереження та
розвиток, які визначено програмними напрямами, має суттєві
переваги перед комерційними банками у сфері обслуговування
клієнтів у регіонах країни.
Розуміючи соціальну значущість присутності державного банку
в найвіддаленіших куточках країни та його роль у реалізації
держаних програм, банк зосередив свої зусилля на створенні
сприятливих умов для обслуговування клієнтів, а також
розширенні переліку надаваних його установами послуг.
There are 126 offices (2.2% of the total quantity) categorised as
outlets of higher types (I, I>A and II). These units are of key importance
for the development of the banking business, because they are usual>
ly located in cities and towns, and manage other outlets. Thus, 35
branches were transformed into outlets during the year 2009. The
quantity of such institutions will be growing in the course of the reor>
ganisation of branches and the implementation of the two>tier man>
agement model. It requires new corporate standards to be imple>
mented and appropriate financial investments to be made.
The regional network categorisation made it possible to standardise
the procedures of the establishment of new offices and to unify the
operation of outlets to be established on the basis of the reorganised
branches. In the future, it will contribute to the creation of dedicated
groups of the uniform banking infrastructure adapted to the current
requirements and will enable the utilisation of the bank's economic
potential to the fullest extent possible.
The bank's network consisted of 6 084 offices as of 31 December
2009, including:
8 354 branches (including: 23 oblast directorates, the Main Kyiv
City and Kyiv Oblast Directorate and the Crimean Republican
Directorate, and 329 branches;
8 5 730 outlets, including 3 081 in urban areas and 2 649 in rural
areas.
Thus, Oschadbank has considerable advantages today in com>
parison with commercial banks in the field of the provision of services
to customers in all regions of the country due to its widespread net>
work and balanced policy focused on preserving and developing the
branch network in line with the programme priorities.
Realising the social importance of the presence of a state>owned
bank in the most remote parts of the country and understanding its
role in the implementation of state programmes, the bank concentrated
its efforts on creating favourable conditions for the customer service
and the expansion of the range of the services being provided.
52
Власнику в особі Кабінету Міністрів України, Наглядовій раді та
Правлінню відкритого акціонерного товариства "Державний
ощадний банк України":
Ми провели аудит, відповідно до Міжнародних стандартів
аудиту, річної фінансової звітності відкритого акціонерного
товариства "Державний ощадний банк України" (надалі > "Банк")
станом на 31 грудня 2009 року та за рік, що закінчився цією датою
(надалі > "річна фінансова звітність"), на основі якої було складено
узагальнені баланс, звіти про фінансові результати, про зміни у
капіталі та рух грошових коштів (надалі > "узагальнена фінансова
звітність"). Аудит фінансової звітності Банку за рік, який закінчився
31 грудня 2008 року, був проведений іншим аудитором, чий звіт
від 22 квітня 2009 року містить безумовно>позитивний
аудиторський висновок.
У нашому звіті від 26 квітня 2010 року ми надали умовно>
позитивний висновок, у якому висловили думку, що річна
фінансова звітність, на основі якої була складена узагальнена
фінансова звітність, в усіх суттєвих аспектах відображає
фінансовий стан Банку станом на 31 грудня 2009 року, а також
To the owner in the person of the Cabinet of Ministers of Ukraine,
the Supervisory Council and the Management Board of Open Joint
Stock Company "State Savings Bank of Ukraine":
We have audited the accompanying annual financial statements of
Open Joint Stock Company "State Savings Bank of Ukraine" (here>
inafter referred to as the "Bank") as of 31 December 2009 and for the
year ended with the said date (hereinafter referred to as "annual
financial statements"), on whose basis the consolidated balance
sheet, statements of the profit and loss, changes in equity and the cash
flow (hereinafter referred to as "consolidated financial statements")
have been compiled. The financial statements of the Bank for the year
ended on 31 December 2008 were audited by another auditor,
whose report of 22 April 2009 expresses an unqualified positive audit
opinion.
We expressed a qualified positive audit opinion in our report of 26
April 2010, and made a statement that the annual financial state>
ments underlying the consolidated financial statements, in all materi>
al respects, present the financial standing of the Bank as of 31
December 2009, as well as the financial result of its operations and
ЗВІТ НЕЗАЛЕЖНИХ АУДИТОРІВ REPORT OF THE INDEPENDENT AUDITORS
ВІДКРИТЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО “ДЕРЖАВНИЙ ОЩАДНИЙ БАНК УКРАЇНИ”
Узагальнена фінансова звітністьза рік, що закінчився 31 грудня 2009 року
Deloitte
14.
53
фінансові результати його діяльності та рух грошових коштів за
рік, що закінчився цією датою, згідно з основою бухгалтерського
обліку, яка базується на вимогах нормативних документів
Національного банку України (надалі > "НБУ") щодо організації
бухгалтерського обліку та звітності у банківських установах
України, вимогах НБУ щодо індивідуально встановлених
особливостей розрахунку резервів за кредитами та розрахунку
окремих нормативів Банку, інших документах НБУ, та, у питаннях,
не урегульованих вищевказаними документами > на Положеннях
(стандартах) бухгалтерського обліку України, за винятком ефекту
на фінансову звітність наступних питань:
ООсснноовваа ддлляя ууммооввнноо>>ппооззииттииввннооггоо ввииссннооввккуу щщооддоо ррііччннооїї
ффііннааннссооввооїї ззввііттннооссттіі::
> У зв'язку із наявністю технічних обмежень для отримання
певних даних за кредитним та депозитним портфелями фізичних
осіб в консолідованому вигляді у розрізі контрагентів у цілому по
Банку, ми не мали можливості отримати інформацію, необхідну
для перевірки ряду ключових показників в Таблицях 37.8. "Аналіз
фінансових зобов'язань за строками погашення за звітний рік" та
37.10. "Аналіз фінансових активів та зобов'язань за строками
погашення на основі очікуваних строків погашення за звітний рік"
річної фінансової звітності. Тому ми не можемо висловити та не
висловлюємо свою думку відносно вказаних таблиць у річній
фінансовій звітності;
> Об'єкти основних засобів, які належать до групи "Будівлі,
споруди і передавальні пристрої" обліковуються за методом
переоціненої вартості. Періодичність переоцінки залежить від
зміни справедливої вартості будівель і споруд, які підлягають
переоцінці. Переоцінка станом на 31 грудня 2009 та 2008 років
не проводилась. Банк провів останню переоцінку вартості своїх
будівель станом на 1 листопада 2008 року. Однак, ця переоцінка
не враховує зменшення ринкової вартості будівель з 1 листопада
2008 року по 31 грудня 2009 року, яке на нашу думку було
суттєвим. Нам не вдалося точно визначити вплив цього відхилення
від положень Інструкції з бухгалтерського обліку основних засобів
і нематеріальних активів банків України, затвердженої
the cash flow for the year ended on the same date in accordance with
the basis for accounting based on requirements of regulations of the
National Bank of Ukraine for the organisation of accounting and
reporting in banks of Ukraine, requirements of the National Bank of
Ukraine regarding the individually determined specific features of the
calculation of provisions for loans and the calculation of specific ratios
of the Bank, other documents of the National Bank of Ukraine and, as
regards the issues not regulated with the above documents, on
Accounting Policies (Standards) of Ukraine, except for the effect of the
following issues on the financial statements:
BBaassiiss ffoorr tthhee QQuuaalliiffiieedd PPoossiittiivvee OOppiinniioonn oonn tthhee AAnnnnuuaall FFiinnaanncciiaall
SSttaatteemmeennttss::
> Due to the existence of technical limits for the obtainment of cer>
tain data on the loan and deposit portfolios of individuals in the con>
solidated form broken down by counterparties for the Bank as a
whole, we were unable to obtain information required for the verifica>
tion of a number of key indicators stated in Tables 37.8 "Maturity
Analysis of Financial Liabilities for the Reporting Year" and 37.10
"Maturity Analysis of Financial Assets and Liabilities on the Basis of
Expected Maturities for the Reporting Year" of the annual financial
statements. Because of this, we are unable to state and are not stat>
ing our opinion on the said tables in the annual financial statements.
> The fixed asset objects that belong to the "Buildings, structures
and transmission devices" group are accounted for using the revalu>
ation method. The revaluation frequency depends on changes in the
fair value of buildings and structures to be revalued. No revaluation
was performed as of 31 December 2009 and 2008. The last revalua>
tion of the value of buildings was performed by the bank as of 1
November 2008. However, this revaluation does not take account of
the reduction in the market value of buildings in the period from 1
November 2008 till 31 December 2009, which was, in our opinion,
substantial. We were unable to accurately determine the impact of
this departure from provisions of the Instruction on Accounting for
Fixed and Intangible Assets of Banks of Ukraine approved with
Resolution of the Board of the National Bank of Ukraine No. 480 of
20 December 2005 (as modified and amended) on the book value of
the "Buildings, structures and transmission devices" group, the revalu>
54
постановою Правління НБУ від 20 грудня 2005 року № 480 (із
змінами і доповненнями) на балансову вартість групи "Будівлі,
споруди і передавальні пристрої", резерв переоцінки та
нерозподілений прибуток, станом на 31 грудня 2009 року, та на
амортизацію, зміну резерву переоцінки будівель, оподаткування
та чистий прибуток за рік, який закінчився 31 грудня 2009 року;
> Станом за 31 грудня 2009 року класифікація ризику за
деякими перевіреними кредитами, виданими фізичним особам, не
відповідала вимогам постанови Правління НБУ від 6 липня 2000
року № 279 "Про затвердження Положення про порядок
формування та використання резерву для відшкодування
можливих втрат за кредитними операціями банків". Якби Банк
провів відповідну класифікацію, то резерв під заборгованість за
такими кредитами було б збільшено приблизно на 153 млн. грн., а
кредити та заборгованість клієнтів, нерозподілений прибуток
станом на 31 грудня 2009 року та чистий прибуток за 2009 рік
було б зменшено приблизно на 153 млн. грн.
На нашу думку, узагальнена фінансова звітність, що додається,
в усіх істотних аспектах відповідає річній фінансовій звітності, на
основі якої вона була складена.
Для кращого розуміння фінансового стану на 31 грудня 2009
року і результатів діяльності Банку за рік, що закінчився цією
датою, та обсягу аудиту, узагальнена фінансова звітність повинна
розглядатися у поєднанні з річною фінансовою звітністю, на
основі якої узагальнена фінансова звітність була складена, та з
нашим аудиторським висновком щодо цієї фінансової звітності.
Ми звертаємо увагу, що у відповідності до законодавства
Національний банк України має право визначати вимоги до
банківських установ України, в тому числі встановлювати
індивідуальні особливості розрахунку резервів за кредитами та
розрахунку окремих нормативів Банку та інші особливості, що
можуть суттєво відрізнятись від вимог загальноприйнятних
нормативних актів Національного банку України, які діяли у
звітному періоді та регулюють порядок розрахунку резервів за
ation reserve and the retained earnings as of 31 December 2009,
and on the depreciation and the changes in the building revaluation
reserve, the taxation and the net profit for the year ended on 31
December 2009;
> As of 31 December 2009, the categorisation of risk under some
audited loans granted to individuals did not meet the requirements of
Resolution of the Board of the National Bank of Ukraine No. 279 of 6
July 2000 "On Approval of the Procedure of Forming and Using
Provisions for the Reimbursement for Possible Losses under Lending
Transactions of Banks". Had the Bank undertaken the appropriate
categorisation, the provisions for such loans would be increased by
approximately UAH 153 million, while the customer loans and
advances, the retained earnings as of 31 December 2009 and the
2009 net profit would be reduced by approximately UAH 153 million.
In our opinion, the accompanying consolidated financial state>
ments match the underlying annual financial statements in all materi>
al respects.
For a better understanding of the financial standing as of 31
December 2009 and the performance results of the Bank for the year
ended on the said date, and the scope of the audit, the consolidated
financial statements must be viewed together with the annual financial
statements that underlie the consolidated financial statements, and
with our audit opinion on the said financial statements.
We invite attention to the fact that, in accordance with the legisla>
tion, the National Bank of Ukraine may set out the requirements for
bank institutions of Ukraine, including the imposition of individually
determined specific features of the calculation of provisions for loans
and the calculation of specific ratios of the Bank, and other specific
features that may depart substantially from the requirements of the
generally applicable regulations of the National Bank of Ukraine that
were applicable in the reporting period and govern the procedure of
the calculation of provisions for loans and the calculation of ratios of
banks of Ukraine, as well as from requirements of Accounting Policies
55
кредитами та розрахунку нормативів для банків України, та від
вимог Положень (стандартів) бухгалтерського обліку України.
Відповідно, річна фінансова звітність, а також узагальнена
фінансова звітність, яка була складена на основі цієї річної
фінансової звітності, призначені для осіб, які ознайомлені з
вимогами нормативних документів Національного банку України
щодо організації бухгалтерського обліку та звітності в банківських
установах України та з індивідуально встановленими
особливостями розрахунку резервів за кредитами та окремих
нормативів Банку.
26 квітня 2010 року
Сертифікований аудитор
Євген Заноза
Сертифікат аудитора банків №0018,
виданий Аудиторською палатою України
29 жовтня 2009 року, дійсний до 1 січня 2015 року
Свідоцтво №0000078,
видане Комітетом з питань аудиту банків
Національного банку України про внесення до реєстру
аудиторів банків Національного банку України
17 жовтня 2007 року,
продовжене 12 січня 2010 року, дійсне до 1 січня 2015 року
ПрАТ "Делойт енд Туш ЮСК"
01033, Україна, м. Київ, вул. Жилянська 48>50А
(Standards) of Ukraine. Accordingly, the accompanying annual finan>
cial statements are intended for the parties familiar with requirements
of regulations of the National Bank of Ukraine for the organisation of
accounting and reporting in banks of Ukraine, as well as with the indi>
vidually determined specific features of the calculation of provisions
for loans and the calculation of specific ratios of the Bank.
26 April 2010
Certified Auditor
Signature
Seal of Deloitte and Touche Ukrainian Services Company
Yevhen Zanoza
Bank Auditor Certificate No. 0018,
issued by the Audit Chamber of Ukraine
on 29 October 2009 valid till 1 January 2015
Certificate No. 0000078,
issued by the Bank Audit Committee
of the National Bank of Ukraine of entry into the
Bank Auditor Register of the National Bank of Ukraine
on 17 October 2007,
extended on 12 January 2010 and valid till 1 January 2015
PrAT Deloitte and Touche USC
48>50A Vulytsia Zhylianska, Kyiv, Ukraine, 01033
56
ВАТ “ОЩАДБАНК”Узагальнений баланс на 31 грудня 2009 року
РРяяддоокк
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
1177
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
2299
30
31
32
3333
3344
ННааййммееннуувваанннняя ссттааттттіі
ААККТТИИВВИИ
Грошові кошти та їх еквіваленти
Торгові цінні папери
Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з
визнанням результату переоцінки у фінансових результатах
Кошти в інших банках
Кредити та заборгованість клієнтів
Цінні папери в портфелі банку на продаж
Цінні папери в портфелі банку до погашення
Інвестиції в асоційовані компанії
Інвестиційна нерухомість
Дебіторська заборгованість щодо поточного податку на прибуток
Відстрочений податковий актив
Гудвіл
Основні засоби та нематеріальні активи
Інші фінансові активи
Інші активи
Довгострокові активи, призначені для продажу, та активи групи вибуття
УУссььооггоо ааккттииввіівв
ЗЗООББООВВ''ЯЯЗЗААННННЯЯ
Кошти банків
Кошти клієнтів
Боргові цінні папери, емітовані банком
Інші залучені кошти
Зобов’язання щодо поточного податку на прибуток
Відстрочені податкові зобов’язання
Резерви за зобов’язаннями
Інші фінансові зобов’язання
Інші зобов’язання
Субординований борг
Зобов’язання, що пов’язані з довгостроковими активами, призначеними
для продажу (чи групами вибуття)
УУссььооггоо ззооббоовв''яяззаанньь
ВВЛЛААССННИИЙЙ ККААППІІТТААЛЛ
Статутний капітал
Нерозподілений прибуток
Резервні та інші фонди банку
УУссььооггоо ввллаассннооггоо ккааппііттааллуу
УУссььооггоо ппаассииввіівв
ЗЗввііттнниийй рріікк
6 034 358
>
>
205 244
41 732 973
5 888 514
3 273 943
>
>
241 375
>
>
2 162 785
206 583
180 804
>
5599 992266 557799
17 067 961
24 523 693
446 177
>
71
410 756
4 123
225 934
36 936
824 578
>
4433 554400 222299
14 211 516
999 621
1 175 213
1166 338866 335500
5599 992266 557799
ППооппеерреедднніійй рріікк
5 302 199
>
>
376 571
34 248 672
12 059 374
3 811 207
>
>
249
>
>
2 114 228
116 478
52 991
>
5588 008811 996699
23 165 213
16 322 498
501 619
>
9 235
369 266
6 622
1 184 393
39 084
793 276
>
4422 339911 220066
114 211 516
306 497
1 172 750
1155 669900 776633
5588 008811 996699
(тис. грн.)15.
57
OPEN JOINT STOCK COMPANY "STATE SAVINGS BANK OF UKRAINE"Consolidated Balance Sheet as of 31 December 2009
RRooww
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
1177
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
2299
30
31
32
33
34
IItteemm
AASSSSEETTSS
Cash and cash equivalents
Trading securities
Other financial assets accounted for at the fair value through profit or loss
Funds with other banks
Loans and advances to customers
Securities available for sale
Securities held to maturity
Equity holdings in associates
Investment real estate
Accounts receivable related to the current profit tax
Deferred tax asset
Goodwill
Fixed assets and intangibles
Other financial assets
Other assets
Long>term assets available for sale and retirement group assets
TToottaall aasssseettss
LLIIAABBIILLIITTIIEESS
Deposits by banks
Deposits by customers
Debt securities issued by the bank
Other borrowings
Liabilities related to the current profit tax
Deferred tax liabilities
Reserves related to liabilities
Other financial liabilities
Other liabilities
Subordinated debt
Liabilities related to long>term assets available for sale (or retirement
groups)
TToottaall lliiaabbiilliittiieess
EEQQUUIITTYY
Authorised capital
Retained earnings
Reserves and other funds of the bank
TToottaall eeqquuiittyy
TToottaall lliiaabbiilliittiieess aanndd eeqquuiittyy
RReeppoorrttiinngg yyeeaarr
6 034 358
>
>
205 244
41 732 973
5 888 514
3 273 943
>
>
241 375
>
>
2 162 785
206 583
180 804
>
5599 992266 557799
17 067 961
24 523 693
446 177
>
71
410 756
4 123
225 934
36 936
824 578
>
4433 554400 222299
14 211 516
999 621
1 175 213
1166 338866 335500
5599 992266 557799
PPrreevviioouuss yyeeaarr
5 302 199
>
>
376 571
34 248 672
12 059 374
3 811 207
>
>
249
>
>
2 114 228
116 478
52 991
>
5588 008811 996699
23 165 213
16 322 498
501 619
>
9 235
369 266
6 622
1 184 393
39 084
793 276
>
4422 339911 220066
14 211 516
306 497
1 172 750
1155 669900 776633
5588 008811 996699
(UAH '000)
58
ВАТ "ОЩАДБАНК"
Узагальнений звіт про фінансові результати за 2009 рік РРяяддоокк
1
1.1
1.2
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
ННааййммееннуувваанннняя ссттааттттіі
Чистий процентний дохід/(Чисті процентні витрати)
Процентні доходи
Процентні витрати
Комісійні доходи
Комісійні витрати
Результат від торгових операцій з цінними паперами в торговому портфелі банку
Результат від операцій з хеджування
Результат від переоцінки інших фінансових інструментів, що обліковуються за
справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах
Результат від торгівлі іноземною валютою
Прибуток /(збиток), який виникає під час первісного визнання фінансових активів за
процентною ставкою, вищою або нижчою, ніж ринкова
Прибуток /(збиток), який виникає під час первісного визнання фінансових зобов'язань
за процентною ставкою, вищою або нижчою, ніж ринкова
Результат від переоцінки об'єктів інвестиційної нерухомості
Результат від переоцінки іноземної валюти
Резерв під заборгованість за кредитами
Знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж
Результат від продажу цінних паперів у портфелі банку на продаж
Знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення
Резерви за зобов'язаннями
Інші операційні доходи
Доходи /(витрати) від дострокового погашення заборгованості
Адміністративні та інші операційні витрати
Дохід від участі в капіталі
Прибуток до оподаткування
Витрати на податок на прибуток
Прибуток після оподаткування
Чистий прибуток /(збиток) від продажу довгострокових активів, призначених для
продажу
Чистий прибуток
Чистий прибуток на одну просту акцію (грн.)
Скоригований чистий прибуток на одну просту акцію (грн.)
ЗЗввііттнниийй рріікк
4 184 570
7 827 293
(3 642 723)
1 021 403
(169 524)
>
>
7
75 916
>
>
>
(171 503)
(2 098 283)
(22 525)
(3 569)
(46 263)
1 777
19 446
>
(1 822 918)
>
968 534
(275 838)
692 696
>
692 696
60 370,90
60 370,90
ППооппеерреедднніійй рріікк
1 509 768
2 591 804
(1 082 036)
855 801
(141 226)
>
>
>
(50 035)
>
>
>
196 129
(366 218)
809
(641)
>
(2 449)
75 631
>
(1 628 415)
>
449 154
(143 916)
305 238
>
305 238
292 093,79
292 093,79
(тис. грн.)16.
59
OPEN JOINT STOCK COMPANY "STATE SAVINGS BANK OF UKRAINE"
Consolidated Profit and Loss Account for the Year 2009RRooww
1
1.1
1.2
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
IItteemm
Net interest income / (Net interest expenses)
Interest income
Interest expenses
Commission income
Commission expenses
Result from trading transactions with securities held in the trading portfolio of the bank
Result from hedging transactions
Result from the revaluation of other financial instruments accounted for at the fair value
through profit or loss
Result from trade in foreign currency
Profit/(loss) arising during the initial recognition of financial assets at an interest rate
above or below the market rate
Profit/(loss) arising during the initial recognition of financial liabilities at an interest rate
above or below the market rate
Result from the revaluation of investment real estate objects
Result from the revaluation of the foreign currency
Provisions for outstanding loans
Loss of value by securities available for sale
Result from the sales of securities available for sale
Loss of value by securities held to maturity
Reserves related to liabilities
Other operating income
Income /(expenses) from the early repayment of the debt
Administrative and other operating expenses
Income from equity holdings
Profit before tax
Profit tax expenses
Profit after tax
Net profit/(loss) from sales of long>term assets available for sale
Net profit
Net profit per ordinary share (UAH)
Adjusted net profit per ordinary share (UAH)
RReeppoorrttiinngg yyeeaarr
4 184 570
7 827 293
(3 642 723)
1 021 403
(169 524)
>
>
7
75 916
>
>
>
(171 503)
(2 098 283)
(22 525)
(3 569)
(46 263)
1 777
19 446
>
(1 822 918)
>
968 534
(275 838)
692 696
>
692 696
60 370,90
60 370,90
PPrreevviioouuss yyeeaarr
1 509 768
2 591 804
(1 082 036)
855 801
(141 226)
>
>
>
(50 035)
>
>
>
196 129
(366 218)
809
(641)
>
(2 449)
75 631
>
(1 628 415)
>
449 154
(143 916)
305 238
>
305 238
292 093,79
292 093,79
(UAH '000)
60
1. Доходи за послуги служби інкасації та перевезення цінностей протягом 2009 та 2008 років обліковувались на рахунку 6399 і,
відповідно, у квартальній звітності за IV квартал 2009 року були включені до статті "Інші операційні доходи" звіту про фінансові
результати. Їх обсяг за 2009 рік склав 88 746 тис. грн., за 2008 рік > 77 147 тис. грн.
При складанні річної звітності за 2009 рік, враховуючи економічну сутність доходів, отриманих від клієнтів у вигляді комісійної
винагороди за надання послуг з інкасації та перевезення цінностей, зазначені суми доходів були включені до статті "Комісійні доходи"
звіту про фінансові результати за 2009 рік та попередній роки з одночасним зменшенням за статтею "Інші операційні доходи".
2. Оскільки витрати за здійснення послуг служби інкасації та перевезення цінностей обліковувались банком на балансовому рахунку
7391, який згідно Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженого Постановою Правління Національного банку
України від 17 червня 2004 року №280, відноситься до групи "Інші операційні витрати" у квартальній звітності за IV квартал 2009 року
ці витрати були включені до статті "Адміністративні та інші операційні витрати" звіту про фінансові результати. Їх обсяг за 2009 рік склав
4 483 тис. грн., за 2008 рік > 5 590 тис. грн.
При складанні річної звітності за 2009 рік обсяг таких комісійних витрат, враховуючи їх економічну сутність та з метою адекватного
висвітлення у річній звітності комісійних доходів та комісійних витрат банку, в тому числі пов'язаних з наданням послуг з інкасації та
перевезення цінностей, був включений у "Звіт про фінансові результати" за 2009 рік за статтею "Комісійні витрати" з відповідним
зменшенням витрат за статтею "Адміністративні та інші операційні витрати".
3. При складанні квартальної звітності за IV квартал 2009 року обсяг повернення раніше списаної дебіторської заборгованості та
інших активів банку був включений до статті "Резерв під заборгованість за кредитами". За 2009 рік обсяг такої заборгованості склав
1 тис. грн., за 2008 рік > 2 тис. грн.
При складанні річної звітності за 2009 рік ці суми включені до статті "Адміністративні та інші операційні витрати" звіту про фінансові
результати.
4. При складанні квартальної звітності за IV квартал 2009 року до статті "Резерв під заборгованість за кредитами" був включений
весь обсяг витрат на формування резервів за нарахованими доходами за рахунком 7 720.
При складанні річної звітності за 2009 рік зі статті "Резерв під заборгованість за кредитами" звіту про фінансові результати були
виключені витрати на формування резервів за нарахованими доходами, що не пов'язані з кредитними операціями. За 2009 рік обсяг
таких витрат склав 894 тис. грн., за 2008 рік > "мінус" 3 843 тис. грн. Ці витрати були включені до статті "Адміністративні та інші
операційні витрати".
61
1.The income from services provided by the cash collection and valuables transportation service was accounted for on account 6399 dur>
ing years 2009 and 2008 and, accordingly, was included into the "Other operating income" item of the Profit and Loss Account in the quarter>
ly statements for Q4 2009. They amounted to UAH 88 746 000 in 2009 and UAH 77 147 000 in 2008.
For the purposes of the 2009 annual statements, the said income amounts were included into the "Commission income" item of the Profit
and Loss Account for year 2009 and the previous year with the simultaneous reduction in the amounts stated in the "Other operating income"
item on the basis of the economic nature of funds received from customers as the commission for the provision of cash collection and valuables
transportation services.
2.Since the bank accounted for expenses related to the provision of the cash collection and valuables transportation services on balance
sheet account 7391, categorised according to the Chart of Accounts for the Accounting in Banks of Ukraine approved with Resolution of the
Board of the National Bank of Ukraine No. 280 of 17 June 2004 under "Other operating expenses" group, the expenses in question were
included into the "Administrative and other operating expenses" item of the Profit and Loss Account in the quarterly statements for Q4 2009.
They amounted to UAH 4 483 000 in 2009 and UAH 5 590 000 in 2008.
For the purposes of the 2009 annual statements, the said commission expenses were included into the "Commission expenses" item of the
2009 Profit and Loss Account with the appropriate reduction in expenses stated in the "Administrative and other expenses" item on the basis of
the economic nature of the expenses in question and for the purposes of the adequate presentation of the commission income and commis>
sion expenses, including those associated with the provision of cash collection and valuables transportation services.
3.The repaid amount of the accounts receivable and other assets of the bank written off earlier were included into the "Provisions for out>
standing loans" item in the quarterly statements for Q4 2009. The debt of this kind amounted to UAH 1 000 in 2009 and UAH 2 000 in 2008.
These amounts were included into the "Administrative and other expenses" item of the Profit and Loss Account of the 2009 annual financial
statements.
4.The "Provisions for outstanding loans" item in the quarterly statements for Q4 2009 contained the entire amount of expenses related to the
provisioning for the accrued income on account 7 720.
For the purposes of the 2009 annual statements, the expenses on the provisioning for the accrued income not related to lending transac>
tions were excluded from the "Provisions for outstanding loans" item of the Profit and Loss Account. The expenses in question amounted to UAH
894 000 in 2009 and minus UAH 3 843 000 in 2008. These expenses were included into the "Administrative and other operating expenses"
item.
62
17. ВАТ “ОЩАДБАНК”Узагальнений звіт про рух грошових коштів за 2009 рік
(непрямий метод)РРяяддоокк
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
Чистий прибуток/(збиток) за рік
Амортизація
Чисте збільшення/(зменшення) резервів за активами
Нараховані доходи
Нараховані витрати
Торговельний результат
Нарахований та відстрочений податок
Прибуток/(збиток) від продажу інвестицій
Прибуток від інвестицій в асоційовані компанії
Амортизація дисконту і премії фінансових інструментів
Інший рух коштів, що не є грошовим
Чистий грошовий прибуток/(збиток) до зміни операційних активів та зобов'язань
Чистий (приріст)/зниження за торговими цінними паперами
Чистий (приріст)/зниження за іншими фінансовими активами, що
відображаються за справедливою вартістю з визнанням переоцінки через
прибутки/збитки
Чистий (приріст)/зниження за коштами в інших банках
Чистий (приріст)/зниження за кредитами та заборгованістю клієнтам
Чистий (приріст)/зниження за іншими фінансовими активами
Чистий (приріст)/зниження за іншими активами
Чистий (приріст)/зниження за коштами інших банків
Чистий (приріст)/зниження за коштами клієнтів
Чистий (приріст)/зниження за борговими цінними паперами, що емітовані
банком
Чистий (приріст)/зниження за іншими фінансовими зобов'язаннями
Чистий (приріст)/зниження за резервами під зобов'язання та відрахування та інші
зобов'язання
Чисті грошові кошти, що отримані від операційної діяльності/(використані в
операційній діяльності)
ГГрроошшооввіі ккоошшттии ввіідд ооппееррааццііййннооїї ддііяяллььннооссттіі::
ККооррииггуувваанннняя ддлляя ппррииввееддеенннняя ссууммии ччииссттооггоо ппррииббууттккуу//((ззббииттккуу)) ддоо ссууммии ггрроошшооввиихх ннааддххоодджжеенньь ввіідд ооппеерраацціійй::
ЗЗммііннии вв ооппееррааццііййнниихх ааккттиивваахх ттаа ззооббоовв''яяззаанннняяхх::
ГГрроошшооввіі ккоошшттии ввіідд ііннввеессттииццііййннооїї ддііяяллььннооссттіі::
ННааййммееннуувваанннняя ссттааттттіі
692 696
101 096
2 170 837
(1 040 094)
109 978
3 569
(211 543)
(302)
>
(90 369)
269 140
2 005 008
ЗЗввііттнниийй рріікк ППооппеерреедднніійй рріікк
305 238
87 545
365 669
(57 641)
124 883
641
82 918
(436)
>
(37 205)
(9 215)
862 397
>
>
(365 698)
(8 735 645)
(80 877)
(933 439)
(6 099 039)
8 088 320
(61 995)
(958 852)
7 371
(7 134 846)
>
>
1 654 583
(25 984 007)
(34 340)
(136 292)
21 021 781
2 278 548
493 737
1 011 802
(153 134)
1 015 075
Придбання цінних паперів у портфелі банку на продаж
Дохід від реалізації цінних паперів у портфелі банку на продаж
Придбання цінних паперів у портфелі банку до погашення
Дохід від погашення цінних паперів у портфелі банку до погашення
Придбання основних засобів
6 702 152
(3 569)
609 656
>
(148 856)
(11 509 745)
(641)
(1 473 539)
>
(291 038)
(тис. грн.)
63
OPEN JOINT STOCK COMPANY "STATE SAVINGS BANK OF UKRAINE"Consolidated Cash Flow Statement for the Year 2009
(indirect method)RRooww
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
Net profit / (loss) for the year
Depreciation
Net increase/(reduction) in provisions for assets
Accrued income
Accrued expenses
Trading result
Accrued and deferred tax
Profit/(loss) from the disposal of investments
Profit from equity holdings in associates
Amortisation of the discount and premium on financial instruments
Other flows of funds not being cash flows
Net cash profit/(loss) before changes in operating assets and liabilities
Net (increase)/reduction in respect of trading securities
Net (increase)/reduction in respect of other financial assets accounted for at the fair
value through profit or loss
Net (increase)/reduction in deposits with other banks
Net (increase)/reduction in loans and advances to customers
Net (increase)/reduction in other financial assets
Net (increase)/reduction in other assets
Net (increase)/reduction in deposits by other banks
Net (increase)/reduction in deposits by customers
Net (increase)/reduction in debt securities issued by the bank
Net (increase)/reduction in other financial liabilities
Net (increase)/reduction in reserves related to liabilities, allocations and other liabil>
ities
Net cash obtained from operating activities/(used in operating activities)
CCaasshh ffrroomm ooppeerraattiinngg aaccttiivviittiieess
AAddjjuussttmmeenntt ffoorr tthhee ttrraannssffoorrmmaattiioonn ooff tthhee nneett pprrooffiitt//((lloossss)) aammoouunntt ttoo tthhee aammoouunntt ooff ccaasshh fflloowwss ffrroomm ttrraannssaaccttiioonnss::
CChhaannggeess iinn ooppeerraattiinngg aasssseettss aanndd lliiaabbiilliittiieess::
CCaasshh ffrroomm iinnvveessttmmeenntt aaccttiivviittiieess
IItteemm
692 696
101 096
2 170 837
(1 040 094)
109 978
3 569
(211 543)
(302)
>
(90 369)
269 140
2 005 008
RReeppoorrttiinngg yyeeaarr PPrreevviioouuss yyeeaarr
305 238
87 545
365 669
(57 641)
124 883
641
82 918
(436)
>
(37 205)
(9 215)
862 397
>
>
(365 698)
(8 735 645)
(80 877)
(933 439)
(6 099 039)
8 088 320
(61 995)
(958 852)
7 371
(7 134 846)
>
>
1 654 583
(25 984 007)
(34 340)
(136 292)
21 021 781
2 278 548
493 737
1 011 802
(153 134)
1 015 075
Purchase of securities available for sale
Income from the disposal of securities available for sale
Purchase of securities held to maturity
Income from the disposal of securities held to maturity
Acquisition of fixed assets
6 702 152
(3 569)
609 656
>
(148 856)
(11 509 745)
(641)
(1 473 539)
>
(291 038)
(UAH '000)
64
РРяяддоокк
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
Дохід від реалізації основних засобів
Дивіденди отримані
Придбання дочірніх компаній за мінусом отриманих грошових коштів
Дохід від реалізації дочірньої компанії за мінусом виплачених грошових коштів
Придбання асоційованих компаній
Дохід від реалізації асоційованих компаній
Придбання інвестиційної нерухомості
Дохід від реалізації інвестиційної нерухомості
Придбання нематеріальних активів
Дохід від вибуття нематеріальних активів
Чисті грошові кошти, що отримані від інвестиційної діяльності/(використані в
інвестиційній діяльності)
ННааййммееннуувваанннняя ссттааттттіі
303
>
>
>
>
>
>
>
(1 225)
(1)
7 158 460
ЗЗввііттнниийй рріікк ППооппеерреедднніійй рріікк
438
>
>
>
>
>
>
>
(4 871)
(2)
(13 279 398)
Отримані інші залучені кошти
Повернення інших залучених коштів
Отримання субординованого боргу
Погашення субординованого боргу
Емісія звичайних акцій
Емісія привілейованих акцій
Інші внески акціонерів, окрім емісії акцій
Викуп власних акцій
Продаж власних акцій
Дивіденди виплачені
Інші виплати акціонерам, окрім дивідендів
Чисті грошові кошти, що отримані від фінансової діяльності/(використані у
фінансовій діяльності)
Вплив змін обмінного курсу на грошові кошти та їх еквіваленти
Чистий приплив (відплив) грошових коштів та їх еквівалентів
Грошові кошти та їх еквіваленти на початок року
Грошові кошти та їх еквіваленти на кінець року
Згідно з МСБО 7 "Звіт про рух грошових коштів" грошові кошти складаються з готівки в касі та коштів на кореспондентських рахункахбанку, а еквіваленти грошових коштів є короткостроковими, високоліквідними інвестиціями, які вільно конвертуються у визначені сумигрошових коштів, і яким притаманний незначний ризик зміни вартості.
В межах "Звіту про рух грошових коштів" до еквівалентів грошових коштів банк відносить гроші в касі, кошти на кореспондентськихрахунках банку, депозити "овернайт" та кредити "овернайт". Відповідно, станом за 31 грудня 2009 року в межах "Звіту про рух грошовихкоштів" з балансової вартості Грошових коштів та їх еквівалентів були виключені кошти обов'язкових резервів банку в Національномубанку України в сумі 185 526 тис. грн.; депозити в інших банках зі строком погашення до 3 місяців у сумі 1 043 695 тис. грн., договорикупівлі і зворотного продажу ("зворотний репо") з іншими банками зі строком погашення до трьох місяців у сумі 9 009 тис. грн., та булидодані банківські метали у сумі 41 554 тис. грн.
Таким чином, станом за 31 грудня 2009 року сума Грошових коштів та їх еквівалентів у "Звіті про рух грошових коштів"склала 4 837 682 тис. грн., що на 1 196 676 тис. грн. менше за суму, вказану у звіті Баланс.
Станом на 31 грудня 2008 року в межах "Звіту про рух грошових коштів" з Грошових коштів та їх еквівалентів були виключені депозитив інших банках зі строком погашення до 3 місяців у сумі 535 963 тис. грн., та були додані банківські метали у сумі 19 614 тис. грн. Такимчином, сума Грошових коштів та їх еквівалентів у "Звіті про рух грошових коштів" на вказану дату склала 4 785 850 тис. грн.,що на 516 349 тис. грн. менше за суму, вказану у звіті Баланс.
>
>
28 218
>
>
>
>
>
>
>
>
28 218
>
51 832
4 785 850
4 837 682
>
>
262 124
>
12 970 000
>
172 516
>
>
>
>
13 404 640
>
1 140 317
3 645 533
4 785 850
ГГрроошшооввіі ккоошшттии ввіідд ффііннааннссооввооїї ддііяяллььннооссттіі::
65
RRooww
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
Income from the disposal of fixed assets
Received dividends
Acquisition of subsidiaries less received cash
Income from the disposal of subsidiaries less the cash paid out
Acquisition of associates
Income from the disposal of associates
Acquisition of the investment real estate
Income from the disposal of the investment real estate
Acquisition of intangible assets
Income from the retirement of intangible assets
Net cash obtained from investment activities/(used in investment activities)
303
>
>
>
>
>
>
>
(1 225)
(1)
7 158 460
438
>
>
>
>
>
>
>
(4 871)
(2)
(13 279 398)
Other borrowings received
Other borrowings repaid
Subordinated debt received
Subordinated debt repaid
Ordinary shares issued
Preference shares issued
Contributions of shareholders, other than the share issue
Own shares bought out
Own shares disposed
Dividends paid
Payments to shareholders, other than dividends
Net cash obtained from financing activities/(used in financing activities)
Effect of changes in the exchange rate on the cash and cash equivalents
Net inflow (outflow) of cash and cash equivalents
Cash and cash equivalents > as of the beginning of the year
Cash and cash equivalents > as of the year end
IAS 7 "Statement of Cash Flows" provides that the cash includes the cash in hand and the funds on correspondent accounts of the bank,while cash equivalents are the short>term highly liquid investments freely convertible in the relevant cash amounts that care an immaterial riskof the change in value.
For the purposes of the "Cash Flow Statement", the bank categorised the cash in hand, the funds held on the bank's correspondent accounts,the overnight deposits and overnight loans as cash equivalents. Accordingly, the reserve requirement funds of the bank held with the NationalBank of Ukraine in the amount of UAH 185 526 000; deposits with other banks maturing in less than 3 months in the amount of UAH 1 043 695 000; reverse repo contracts with other banks maturing in less than 3 months in the amount of UAH 9 009 000 were removed from,and bank metals in the amount of UAH 41 554 000 were added to, the book value of the cash and cash equivalents as of 31 December 2009for the purposes of the Cash Flow Statement.
Thus, the amount of the cash and cash equivalents stated in the Cash Flow Statement totalled UAH 4 837 682 000 as of 31 December 2009;this amount is UAH 1 196 676 000 lower than the amount stated in the Balance Sheet.
Deposits with other banks maturing in less than 3 months in the amount of UAH 535 963 000 were removed from, and bank metals in theamount of UAH 19 614 000 were added to, the cash and cash equivalents as of 31 December 2008 for the purposes of the Cash FlowStatement. Thus, the amount of the cash and cash equivalents stated in the Cash Flow Statement as of the above date totalled UAH 4 785 850 000; this amount is UAH 516 349 000 lower than the amounted stated in the Balance Sheet.
>
>
28 218
>
>
>
>
>
>
>
>
28 218
>
51 832
4 785 850
4 837 682
>
>
262 124
>
12 970 000
>
172 516
>
>
>
>
13 404 640
>
1 140 317
3 645 533
4 785 850
CCaasshh ffrroomm ffiinnaanncciinngg aaccttiivviittiieess
IItteemm RReeppoorrttiinngg yyeeaarr PPrreevviioouuss yyeeaarr
66
18. ВАТ “ОЩАДБАНК”Узагальнений звіт про власний капітал за 2009 рік
РРяяддоокк
1
2
3
4
4.1
4.2
5
5.1
5.2
6
7
8
9
10
11
12
13
14
14.1
14.2
14.3
15
16
17
Залишок на 1 січня попереднього року
Вплив переходу на нові та/або
переглянуті стандарти і тлумачення, що
забезпечують контекст, у якому слід
читати стандарти
Скоригований залишок на 1 січня
попереднього року
ЦЦіінннніі ппааппееррии вв ппооррттффеелліі ббааннккуу ннаа ппррооддаажж
ООссннооввнніі ззаассооббии ттаа ннееммааттееррііааллььнніі ааккттииввии::
ВВллаасснніі ааккццііїї,, щщоо ввииккууппллеенніі вв ааккццііооннеерріівв
ННааййммееннуувваанннняя ссттааттттіі ННааллеежжииттьь ааккццііооннеерраамм ммааттееррииннссььккооггоо ббааннккуу
1 069 000
>
1 069 000
921 284
>
921 284
208 136
>
208 136
2 198 420
>
2 198 420
>
>
>
2 198 420
>
2 198 420
Результат переоцінки до їх справедливої
вартості
Продаж або втрати від зменшення
корисності
>
>
(2 255)
>
(2 255)
>
(2 255)
>
>
>
(2 255)
>
Викуплені
Продаж
Анулювання
Об'єднання компаній
Дивіденди, за якими прийнято рішення
щодо виплати
Залишок на кінець дня 31 грудня
попереднього року (залишок на 1 січня
звітного року)
>
>
>
>
>
14 211 516
>
>
>
>
>
1 172 750
>
>
>
>
>
306 497
>
>
>
>
>
15 690 763
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
15 690 763
Результат переоцінки
Реалізований результат переоцінки
Результат переоцінки за операціями
хеджування
Накопичені курсові різниці
Відстрочені податки
Розподіл прибутку минулих років
Чистий дохід/(збиток), що визнаний
безпосередньо у складі власного капіталу
Прибуток/(збиток) за рік
Усього доходів/(збитків), що визнані за рік
Емісія акцій
>
>
>
>
>
172 516
172 516
>
172 516
12 970 000
294 426
(304)
>
>
(75 066)
34 665
251 466
>
251 466
>
>
304
>
>
>
(207 181)
(206 877)
305 238
98 361
>
294 426
>
>
>
(75 066)
>
217 105
305 238
522 343
12 970 000
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
294 426
>
>
>
(75 066)
>
217 105
305 238
522 343
12 970 000
ЧЧаассттккаа ммеенншшооссттіі
УУссььооггоо ввллаассннооггоо ккааппііттааллуу ССттааттууттнниийй
ккааппііттаалл РРееззееррввнніі ттааіінншшіі ффооннддии
ббааннккуу
ННееррооззппооддііллеенниийй ппррииббууттоокк
УУссььооггоо
(тис. грн.)
67
OPEN JOINT STOCK COMPANY "STATE SAVINGS BANK OF UKRAINE"Consolidated Equity Statement for the Year 2009
RRooww
1
2
3
4
4.1
4.2
5
5.1
5.2
6
7
8
9
10
11
12
13
14
14.1
14.2
14.3
15
16
17
Balance as of 1 January of the previous year
Impact of the implementation of new
and/or revised standards and constructions
providing the context for the interpretation
of standards
Adjusted balance as of 1 January of the
previous year
SSeeccuurriittiieess aavvaaiillaabbllee ffoorr ssaallee::
FFiixxeedd aanndd iinnttaannggiibbllee aasssseettss::
OOwwnn sshhaarreess rreeddeeeemmeedd ffrroomm sshhaarreehhoollddeerrss
IItteemm OOwwnneedd bbyy sshhaarreehhoollddeerrss ooff tthhee ppaarreenntt
1 069 000
>
1 069 000
921 284
>
921 284
208 136
>
208 136
2 198 420
>
2 198 420
>
>
>
2 198 420
>
2 198 420
Result of the revaluation to the fair value
Disposals or losses from the changes in
value
>
>
(2 255)
>
(2 255)
>
(2 255)
>
>
>
(2 255)
>
Redeemed
Disposed
Annulled
Mergers
Dividend subject to the decision to pay out
End>of>day balance on 31 December of the
previous year (balance as of 1 January of
the reporting year)
>
>
>
>
>
14 211 516
>
>
>
>
>
1 172 750
>
>
>
>
>
306 497
>
>
>
>
>
15 690 763
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
15 690 763
Revaluation result
Realised revaluation result
Result of the revaluation under hedging
transactions
Accumulated exchange rate differences
Deferred taxes
Allocation of the profit of previous years
Net income/(loss) recognised directly in
equity
Profit / (loss) for the year
Total income/(loss) recognised during the year
Share issue
>
>
>
>
>
172 516
172 516
>
172 516
12 970 000
294 426
(304)
>
>
(75 066)
34 665
251 466
>
251 466
>
>
304
>
>
>
(207 181)
(206 877)
305 238
98 361
>
294 426
>
>
>
(75 066)
>
217 105
305 238
522 343
12 970 000
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
294 426
>
>
>
(75 066)
>
217 105
305 238
522 343
12 970 000
MMiinnoorriittyy
iinntteerreesstt
TToottaall
eeqquuiittyyAAuutthhoorriisseedd ccaappiittaall
RReesseerrvvee aanndd ootthheerr ffuunnddss ooff tthhee BBaannkk
RReettaaiinneedd eeaarrnniinnggss
TToottaall
(тис. грн.)
68
Скоригований залишок на початок
звітного року
Коригування: Зміна облікової політики
Виправлення помилок ЦЦіінннніі ппааппееррии вв ппооррттффеелліі ббааннккуу ннаа ппррооддаажж
ООссннооввнніі ззаассооббии ттаа ннееммааттееррііааллььнніі ааккттииввии::
Довідкова інформація до звіту про власний капітал за 2009 рік
1. Сума внеску за незареєстрованим статутним капіталом (залишок на балансовому рахунку 3630) відсутня.
2. Сума (сальдо) нарахованих доходів (витрат) і не отриманих (сплачених), яка є складовою частиною залишку балансових рахунків
5030, 5031, 5040 і 5041 за станом на кінець дня 31 грудня 2009 року мала позитивне значення і становила > 417 026 тис. грн.
14 211 516
>
>
1 172 750
>
>
306 497
>
>
15 690 763
>
>
>
>
>
15 690 763
>
>
Результат переоцінки до їх справедливої
вартості
Продаж або втрати від зменшення
корисності
>
>
2 891
>
>
>
2 891
>
>
>
2 891
>
Результат переоцінки
Реалізований результат переоцінки
Результат переоцінки за операціями
хеджування
Накопичені курсові різниці
Відстрочені податки
Розподіл прибутку минулих років
Чистий дохід/(збиток), що визнаний
безпосередньо у складі власного капіталу
Прибуток/(збиток) за рік
Усього доходів/(збитків), що визнані за рік
Емісія акцій
Власні акції, що викуплені в акціонерів:
Викуплені
Продаж
Анулювання
Об'єднання компаній
Дивіденди, за якими прийнято рішення
щодо виплати
ЗЗааллиишшоокк ннаа ккііннееццьь дднняя 3311 ггрруудднняя ззввііттннооггоо
ррооккуу
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
1144 221111 551166
>
(428)
>
>
>
>
2 463
>
2 463
>
>
>
>
>
>
>
11 117755 221133
>
428
>
>
>
>
428
692 696
693 124
>
>
>
>
>
>
>
999999 662211
>
>
>
>
>
>
2 891
692 696
695 587
>
>
>
>
>
>
>
1166 338866 335500
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>>
>
>
>
>
>
>
2 891
692 696
695 587
>
>
>
>
>
>
>
1166 338866 335500
РРяяддоокк
18
18.1
18.2
19
19.1
19.2
20
20.1
20.2
21
22
23
24
25
26
27
28
29
29.1
29.2
29.3
30
31
3322
ННааййммееннуувваанннняя ссттааттттіі ННааллеежжииттьь ааккццііооннеерраамм ммааттееррииннссььккооггоо ббааннккуу ЧЧаассттккаа ммеенншшооссттіі
УУссььооггоо ввллаассннооггоо ккааппііттааллуу ССттааттууттнниийй
ккааппііттаалл РРееззееррввнніі ттааіінншшіі ффооннддии
ббааннккуу
ННееррооззппооддііллеенниийй ппррииббууттоокк
УУссььооггоо
69
Adjusted balance as of the beginning of the
reporting year
Adjustment: change in the accounting policy
Correction of errorsSSeeccuurriittiieess aavvaaiillaabbllee ffoorr ssaallee::
FFiixxeedd aanndd iinnttaannggiibbllee aasssseettss::
14 211 516
>
>
1 172 750
>
>
306 497
>
>
15 690 763
>
>
>
>
>
15 690 763
>
>
Result of the revaluation to the fair value
Disposals or losses from the changes in
value
>
>
2 891
>
>
>
2 891
>
>
>
2 891
>
Revaluation result
Realised revaluation result
Result of the revaluation under hedging
transactions
Accumulated exchange rate differences
Deferred taxes
Allocation of the profit of previous years
Net income/(loss) recognised directly in
equity
Profit / (loss) for the year
Total income/(loss) recognised during the year
Share issue
Own shares redeemed from shareholders
Redeemed
Disposed
Annulled
Mergers
Dividend subject to the decision to pay out
EEnndd>>ooff>>ddaayy bbaallaannccee oonn 3311 DDeecceemmbbeerr ooff tthhee
rreeppoorrttiinngg yyeeaarr
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
1144 221111 551166
>
(428)
>
>
>
>
2 463
>
2 463
>
>
>
>
>
>
>
11 117755 221133
>
428
>
>
>
>
428
692 696
693 124
>
>
>
>
>
>
>
999999 662211
>
>
>
>
>
>
2 891
692 696
695 587
>
>
>
>
>
>
>
1166 338866 335500
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>
>>
>
>
>
>
>
>
2 891
692 696
695 587
>
>
>
>
>
>
>
1166 338866 335500
RRooww
18
18.1
18.2
19
19.1
19.2
20
20.1
20.2
21
22
23
24
25
26
27
28
29
29.1
29.2
29.3
30
31
3322
IItteemm OOwwnneedd bbyy sshhaarreehhoollddeerrss ooff tthhee ppaarreenntt MMiinnoorriittyy
iinntteerreesstt
TToottaall
eeqquuiittyyAAuutthhoorriisseedd ccaappiittaall
RReesseerrvvee aanndd ootthheerr ffuunnddss ooff tthhee BBaannkk
RReettaaiinneedd eeaarrnniinnggss
TToottaall
Reference information on the 2009 Equity Statement:
1. The amount of the contributed, but not registered authorised capital (the balance of balance>sheet account 3630) is not specified.
2. The amount (balance) of the accrued income (expenses) that have not been received (paid) being a part of the balance of balance>sheet
accounts 5030, 5031, 5040 and 5041 as of the end>of>day on 31 December 2009 was positive and totalled UAH 417 026 000.
70
Адреси філій 8 регіональних управлінь
Addresses of Branches 8 Regional Directorates
1. Вінницьке обласне управління
21100, м. Вінниця, вул. Соборна, 71
2. Волинське обласне управління
43001, м. Луцьк, вул. Червоного Хреста, 8
3. Дніпропетровське обласне управління
49044, м. Дніпропетровськ, вул. Клари Цеткін, 98а
4. Донецьке обласне управління
83048, м. Донецьк, вул. Університетська, 878б
5. Житомирське обласне управління
10003, м. Житомир, вул. Перемоги, 15
6. Закарпатське обласне управління
88000, м. Ужгород, вул. Корзо, 15
7. Запорізьке обласне управління
69063, м. Запоріжжя, просп. Леніна, 48
8. Івано^Франківське обласне управління
76018, м. Івано8Франківськ, вул. Гетьмана Мазепи, 14
9. Кіровоградське обласне управління
25006, м. Кіровоград, вул. Декабристів, 9
10. Кримське республіканське управління
95017, м. Сімферополь, вул. Київська, 558а
11. Луганське обласне управління
91055, м. Луганськ, вул. Шевченка, 1
12. Львівське обласне управління
79000, м. Львів, вул. Cічових Стрільців, 9
13. Миколаївське обласне управління
54024, м. Миколаїв, Херсонське шосе, 50
14. Одеське обласне управління
65014, м. Одеса, вул. Базарна, 17
15. Полтавське обласне управління
36000, м. Полтава, вул. Котляревського, 22
тел.(0432) 326697
тел.(0332) 776100
тел.(0562) 356886
тел.(062) 3815557
тел. (0412) 220838
тел. (03122) 35564
тел. (061) 2270203
тел. (03422) 23336
тел. (0522) 358431
тел. (0652) 510184
тел. (0642) 344604
тел. (032) 2403903
тел. (0512) 560013
тел. (048) 7773273
тел. (0532) 503600
1. Vinnytsia Oblast Directorate
21100, Vinnytsia, 71 Vulytsia Soborna
2. Volyn Oblast Directorate
43001, Lutsk, 8 Vulytsia Chervonoho Khresta
3. Dnipropetrovsk Oblast Directorate
49044, Dnipropetrovsk, 9a Vulytsia Klary Zetkin
4. Donetsk Oblast Directorate
83048, Donetsk, 878b Vulytsia Universytetska
5. Zhytomyr Oblast Directorate
10003, Zhytomyr, 15 Vulytsia Peremohy
6. Zakarpattia Oblast Directorate
88000, Uzhhorod, 15 Vulytsia Corso
7. Zhytomyr Oblast Directorate
69063, Zaporizhzhia, 48 Prospekt Lenina
8. Ivano^Frankivsk Oblast Directorate
76018, Ivano8Frankivsk, 14 Vulytsia Hetmana Mazepy
9. Kirovohrad Oblast Directorate
25006, Kirovohrad, 9 Vulytsia Dekabrystiv
10. Crimean Republican Directorate
95017, Simferopol, 558a Vulytsia Kyivska
11. Luhansk Oblast Directorate
91055, Luhansk, 1 Vulytsia Shevchenka
12. Lviv Oblast Directorate
79000, Lviv, 9 Vulytsia Sichovykh Striltsiv
13. Mykolayiv Oblast Directorate
54024, Mykolayiv, 50 Khersonske Shosse
14. Odesa Oblast Directorate
65014, Odesa, 17 Vulytsia Bazarna
15. Poltava Oblast Directorate
36000, Poltava, 22 Vulytsia Kotliarevskoho
Tel. +38(0432) 326697
Tel. +38(0332) 776100
Tel. +38(0562) 356886
Tel.+38(062) 3815557
Tel. +38(0412) 220838
Tel. +38(03122) 35564
Tel. +38(061) 2270203
Tel. +38(03422) 23336
Tel. +38(0522) 358431
Tel. +38(0652) 510184
Tel. +38(0642) 344604
Tel.+38(032) 2403903
Tel. +38(0512) 560013
Tel. +38(048) 7773273
Tel. +38(0532) 503600
71
16. Рівненське обласне управління
33028, м. Рівне, вул. С. Петлюри, 16
17. Сумське обласне управління
40030, м. Суми, вул. Горького, 32
18. Тернопільське обласне управління
46001, м. Тернопіль, майдан Волі, 2
19. Харківське обласне управління
61003, м. Харків, пл. Конституції, 2
20. Херсонське обласне управління
73000, м. Херсон, вул. Суворова, 24
21. Хмельницьке обласне управління
29000, м. Хмельницький, вул. Кам'янецька, 46
22. Черкаське обласне управління
18005, м. Черкаси, бульв. Шевченка, 32
23. Чернігівське обласне управління
14000, м. Чернігів, просп. Миру, 19
24. Чернівецьке обласне управління
58013, м. Чернівці, вул. Червоноармійська, 244
25. Головне управління по м. Києву
та Київській області
01034, м. Київ, вул. Володимирська, 27
16. Rivne Oblast Directorate
33028, Rivne, 16 Vulytsia Symona Petliury
17. Sumy Oblast Directorate
40030, Sumy, 32 Vulytsia Horkoho
18. Ternopil Oblast Directorate
46001, Ternopil, 2 Maidan Voli
19. Kharkiv Oblast Directorate
61033, Kharkiv, 22 Ploshcha Konstytutsiyi
20. Kherson Oblast Directorate
73000, Kherson, 24 Vulytsia Suvorova
21. Khmelnitsky Oblast Directorate
29000, Khmelnitsky, 46 Vulytsia Kamianetska
22. Cherkasy Oblast Directorate
18005, Cherkasy, 32 Bulvar Shevchenka
23. Chernihiv Oblast Directorate
14000, Chernihiv, 19 Prospekt Myru
24. Chernivtsi Oblast Directorate
58013, Chernivtsi, 244 Vulytsia Chervonoarmiyska
25. Main Kyiv City and Kyiv Oblast Directorate
01034, Kyiv, 27 Vulytsia Volodymyrska
тел.(0362) 267506
тел. (0542) 215440
тел. (0352) 521382
тел. (057) 7312969
тел. (0552) 490110
тел. (0382) 783272
тел. (0472) 360040
тел. (0462) 676941
тел. (0372) 585576
тел. (044) 2472902
Tel. +38(0362) 267506
Tel. +38(0542) 215440
Tel. +38(0352) 521382
Tel. +38(057) 7312969
Tel. +38(0552) 490110
Tel. +38(0382) 783272
Tel. +38(0472) 360040
Tel. +38(0462) 676941
Tel. +38(0372) 585576
Tel. +38(044) 2472902
72
Відкрите акціонерне товариство "Державний ощадний банк
України" зареєстровано як юридичну особу 31.12.1991
Печерською районною в місті Києві Державною адміністрацією
(Свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи від
31.12.1991, серія АОО №038999) та в Державному реєстрі
банків 31.12.1991 № 4 (Свідоцтво про реєстрацію ВАТ
"Ощадбанк", видане Національним банком України від
31.12.1991 № 4).ББааннккоомм ооддеерржжаанноо ттааккіі ллііццееннззііїї ((ддооззввооллии))::
1. Банківська ліцензія № 148, видана Національним банком
України 16.01.2002.
2. Дозвіл № 148>4, виданий Національним банком України
21.09.2009.
3. Додаток до дозволу № 148>4, виданий Національним банком
України 21.09.2009.
4. Ліцензія про професійну діяльність на ринку цінних паперів:
діяльність з випуску та обігу цінних паперів; депозитарна діяльність
зберігача цінних паперів, Серія АБ № 218398, видана
Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку
20.06.2005; строк дії по 20.06.2010.
5. Ліцензія на випуск та проведення лотерей (державні миттєві
лотереї), Серія АА №417232, видана Міністерством фінансів
України 14.02.2004; строк дії від 23.02.2001 по 23.02.2013.
Ліцензія НБУ №148 від 16.01.2002
Open Joint Stock Company "State Savings Bank of Ukraine" was
registered as a legal entity on 31 December 1991 by Pechersk District
State Administration in the City of Kyiv (Legal Entity State Registration
Certificate AOO No. 038999 of 31 December 1991) and entered
into the State Banks Register on 31 December 1991 under No. 4
(JSC Oschadbank Registration Certificate No. 4 issued by the
National Bank of Ukraine on 31 December 1991).
TThhee bbaannkk hhaass oobbttaaiinneedd tthhee ffoolllloowwiinngg lliicceenncceess aanndd ppeerrmmiittss::
1. Banking Licence No. 148 issued by the National Bank of Ukraine
on 16 January 2002;
2. Permit No. 148>4 issued by the National Bank of Ukraine on 29
September 2009;
3. Annex to Permit No. 148>4 issued by the National Bank of
Ukraine on 29 September 2009;
4. Licence for the professional activities on the securities market:
securities issue and circulation activities; depository activities of a
securities custodian Series АБ No. 218398 issued by the State
Commission for Securities and Stock Market on 20 June 2005 and
valid till 20 June 2010.
5. Licence for the lottery issue and organisation (state instant lotteries)
Series AA No. 417232 issued by the Ministry of Finance of Ukraine on
14 February 2004 and valid from 23 February 2001 till 23 February
2013.
NBU Licence No. 148 of 16 January 2002
Ліцензії та дозволи Licences and Permits